오에스피 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	20,204,916,736	22,681,610,079

현금및현금성자산	6,534,154,953	10,505,054,615

당기손익-공정가치측정금융자산	4,665,624,102	3,879,814,065

매출채권	4,350,960,520	3,684,739,364

미수금	35,377,212	0

미수수익	19,732,632	11,274,183

선급금	600,064,077	6,753,251

선급비용	601,163,711	827,825,632

재고자산	1,560,129,529	1,928,438,969

파생상품자산	1,837,710,000	1,837,710,000

비유동자산	32,547,112,637	27,848,884,662

장기금융상품	575,234,780	560,218,400

당기손익-공정가치측정금융자산	1,243,350,495	1,114,955,445

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	920,723,521	920,723,521

종속기업투자주식	18,300,066,092	18,300,066,092

유형자산	8,717,040,489	4,270,147,838

무형자산	359,853,185	361,836,458

사용권자산	264,293,747	197,123,740

장기대여금	1,165,012,000	1,185,004,000

보증금	158,433,448	158,834,316

이연법인세자산	843,104,880	779,974,852

자산총계	52,752,029,373	50,530,494,741

부채

유동부채	10,140,152,977	9,329,988,610

매입채무	640,444,567	805,623,315

단기차입금	2,650,000,000	1,450,000,000

미지급금	618,336,052	741,955,175

선수금	71,414,065	66,398,850

예수금	57,040	32,745

미지급비용	147,684,119	280,909,031

당기법인세부채	14,832,678	22,075,408

환불부채	121,628	121,628

금융보증부채	21,835,821	6,430,104

파생상품부채	5,809,230,000	5,809,230,000

리스부채	166,197,007	147,212,354

비유동부채	8,296,230,068	7,244,826,771

장기차입금	800,000,000	0

전환사채	7,237,735,000	7,040,977,930

파생상품부채	104,616,000	104,616,000

미지급비용	28,528,373	19,210,648

리스부채	100,350,695	55,022,193

임대보증금	25,000,000	25,000,000

부채총계	18,436,383,045	16,574,815,381

자본

자본금	4,673,080,000	4,673,080,000

자본잉여금	17,845,477,560	17,845,477,560

자본조정	280,344,967	280,344,967

기타포괄손익누계액	(128,543,218)	(128,543,218)

이익잉여금(결손금)	11,645,287,019	11,285,320,051

자본총계	34,315,646,328	33,955,679,360

자본과부채총계	52,752,029,373	50,530,494,741

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,287,938,457	6,287,938,457	4,461,797,235	4,461,797,235

제품매출액	6,204,106,039	6,204,106,039	4,402,536,645	4,402,536,645

상품매출액	16,658,271	16,658,271	315,090	315,090

기타매출액	56,674,147	56,674,147	51,945,500	51,945,500

임대매출액	10,500,000	10,500,000	7,000,000	7,000,000

매출원가	4,489,485,062	4,489,485,062	3,783,321,277	3,783,321,277

제품매출원가	4,421,128,428	4,421,128,428	3,735,082,077	3,735,082,077

상품매출원가	15,538,343	15,538,343	60,400	60,400

기타매출원가	52,818,291	52,818,291	48,178,800	48,178,800

매출총이익	1,798,453,395	1,798,453,395	678,475,958	678,475,958

판매비와관리비	1,360,425,293	1,360,425,293	742,121,517	742,121,517

영업이익(손실)	438,028,102	438,028,102	(63,645,559)	(63,645,559)

기타수익	23,569,326	23,569,326	28,110,849	28,110,849

금융수익	122,066,977	122,066,977	191,128,656	191,128,656

기타비용	28,937,019	28,937,019	20,621,276	20,621,276

금융비용	237,468,764	237,468,764	26,089,617	26,089,617

법인세비용차감전순이익(손실)	317,258,622	317,258,622	108,883,053	108,883,053

법인세비용(수익)	(42,708,346)	(42,708,346)	86,199,120	86,199,120

당기순이익(손실)	359,966,968	359,966,968	22,683,933	22,683,933

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	359,966,968	359,966,968	22,683,933	22,683,933

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	39	2	2

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	39	2	2

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,673,080,000	18,025,951,007	0	(128,380,711)	12,080,109,425	34,650,759,721

총포괄손익:

당기순이익(손실)	22,683,933	22,683,933

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식선택권	34,767,180	34,767,180

2023.03.31 (기말자본)	4,673,080,000	18,060,718,187	0	(128,380,711)	12,102,793,358	34,708,210,834

2024.01.01 (기초자본)	4,673,080,000	17,845,477,560	280,344,967	(128,543,218)	11,285,320,051	33,955,679,360

총포괄손익:

당기순이익(손실)	359,966,968	359,966,968

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

주식선택권	0

2024.03.31 (기말자본)	4,673,080,000	17,845,477,560	280,344,967	(128,543,218)	11,645,287,019	34,315,646,328

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(518,132,146)	(943,887,052)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(356,273,482)	(953,513,900)

당기순이익(손실)	359,966,968	22,683,933

조정	189,248,972	67,464,378

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(905,489,422)	(1,043,662,211)

이자의 수취	72,029,879	44,818,314

이자의 지급	(214,625,193)	(21,901,496)

법인세 부담액	(19,263,350)	(13,289,970)

투자활동현금흐름	(5,410,903,567)	(10,615,961,253)

1.투자활동으로 인한 현금유입	264,033,910	4,015,058,098

당기손익-공정가치금융자산의 처분	243,041,910	3,468,087,498

유형자산의 처분	0	24,460,600

무형자산의 처분	0	169,150,000

대여금의 회수	19,992,000	328,360,000

보증금의 감소	1,000,000	0

임대보증금수령	0	25,000,000

2.투자활동으로 인한 현금 유출액	(5,674,937,477)	(14,631,019,351)

장기금융상품의 취득	(15,016,380)	(48,591,980)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,135,213,927)	(1,536,539,974)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(12,800,038,888)

유형자산의 취득	(4,519,724,690)	(14,292,909)

무형자산의 취득	(1,902,480)	(231,555,600)

보증금의 증가	(3,080,000)	0

재무활동현금흐름	1,946,002,532	(60,021,868)

1.재무활동으로 인한 현금 유입액	2,000,000,000	0

단기차입금의 차입	1,200,000,000	0

장기차입금의 차입	800,000,000	0

2.재무활동으로 인한 현금 유출액	(53,997,468)	(60,021,868)

유동성장기차입금의 상환	0	(2,650,000)

리스부채의 지급	(53,997,468)	(57,371,868)

외화환산으로 인한 현금의 변동	12,133,519	22,308,808

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,970,899,662)	(11,597,561,365)

기초현금및현금성자산	10,505,054,615	16,445,371,402

기말현금및현금성자산	6,534,154,953	4,847,810,037