오에스피 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항 당사는 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동이나 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련한 다양한 가정에 기초하고 있으며 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타요인을 포함하고있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되며, 다만 이에 국한되지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발행하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로 동 사업보고서 상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 경영진단의 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 2022년도 초 러시아와 우크라이나에서 발행한 전쟁으로 에너지 등 주요 원자재 수급이 매우 어려운 상황에 직면하였고, 이로 인하여 환율상승과 공급측면의 인플레이션에 의해 경영환경이 매우 어려운 상황입니다. 당사는 이런 어려운 여건 속에서도 주주 여러분의 성원과 전 임직원의 노력으로 2022년 10월 14일 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 주식을 상장였으며, 2022년 매출 168억원, 영업이익 11억원을 달성하였습니다. 주요 원부자재의 수급이 원활하지 않았고, 코로나 특수로 인한 수요가 전년대비 감소하였음에도 회사는 사업 경쟁력 확보를 위해 꾸준히 추진해 온 재무건전성과 건전한 영업환경을 바탕으로 안정적인 실적을 달성하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태

(단위: 천원)

과 목	제 19 기	제 18 기	증감액	증감율

유동자산	24,449,334	12,874,331	11,575,004	89.9%

비유동자산	12,972,130	5,621,406	7,350,724	130.8%

자산총계	37,421,464	18,495,736	18,925,728	102.3%

유동부채	2,554,546	3,460,863	(906,317)	-26.2%

비유동부채	216,158	139,803	76,356	54.6%

부채총계	2,770,705	3,600,666	(829,961)	-23.1%

자본금	4,673,080	3,458,960	1,214,120	35.1%

자본잉여금	18,025,951	604,235	17,421,716	2,883.3%

자본조정	-	-	-	0.0%

기타포괄손익누계액	(128,381)	(146,989)	18,609	12.7%

이익잉여금(결손금)	12,080,109	10,978,865	1,101,244	10.0%

자본총계	34,650,760	14,895,071	19,755,689	132.6%

자본과 부채총계	37,421,464	18,495,736	18,925,728	102.3%

자산은 37,421,464천원으로 전기대비 102.3% 증가하였습니다. 부채는 2,770,705천원으로 전기대비 23.1% 감소하였으며, 자본은 34,650,760천원으로 전년대비 132.6% 증가 하였습니다. 주요 요인은 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 주식을 상장함으로서 자본금과 자산이 증가 하였습니다.

나. 영업실적(단위 : 천원)

과 목	제 19 기	제 18 기	증감액	증감율

매출액	16,800,325	15,694,538	1,105,788	7.0%

매출원가	13,211,501	10,981,554	2,229,947	20.3%

매출총이익	3,588,824	4,712,983	(1,124,159)	-23.9%

판매비와관리비	2,495,423	1,909,424	585,999	30.7%

영업이익	1,093,401	2,803,559	(1,710,158)	-61.0%

기타수익	66,862	1,908,726	(1,841,864)	-96.5%

기타비용	91,380	969,137	(877,757)	-90.6%

금융수익	267,664	60,535	207,130	342.2%

금융비용	132,113	62,585	69,528	111.1%

법인세비용차감전순이익	1,204,434	3,741,098	(2,536,663)	-67.8%

법인세비용	103,190	864,797	(761,607)	-88.1%

당기순이익	1,101,244	2,876,300	(1,775,056)	-61.7%

기타포괄손익	18,609	(10,916)	29,524	-270.5%

총포괄이익	1,119,853	2,865,385	(1,745,532)	-67.8%

당기의 매출액은 16,800,325천원이며, 전기대비 7.0% 증가하였습니다.당기의 영업이익 1,093,401천원으로 전기대비 61.0% 감소하였으며, 당기순이익은 1,101,244천원으로 전기대비 61.7% 감소하였습니다. 영업이익 및 당기순이익 감소 요인은 원,부재료 가격상승과 인디고포 신제품 출시와 관련된 광고선전비 등의 증가로 인한 것입니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 당사는 보고기간 말 현재 보유중인 현금및현금성자산 등은 약 164억원이며 전년대비 148.2% 증가하였습니다. 당사의 현금및현금성자산은 전액 신용등급 A이상인 주요 은행예금 및 금융기관예치금에 해당합니다.

(단위 : 천원,%)

구 분	제 19 기	제 18 기	증감율

현금및현금성자산	16,445,371	6,625,163	148.2%

합 계	16,445,371	6,625,163	148.2%

나. 자금조달(1) 차입금에 의한 조달당사는 2022년말 현재 약 14.5억원의 단기차입금이 있으며, 장기차입금은 1년이내 만기도래분인 유동성장기차입금이 7.9백만원 있습니다.

(가) 단기차입금의 내역(단위: 원)

구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

일반자금대출	신한은행(*1)	4.35%	1,450,000,000	1,450,000,000

(*1) 당기말 현재 회사는 해당차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(나) 장기차입금의 내역

(단위: 원)

구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

일반자금대출	신한은행	-	-	300,000,000

에너지효율화정책자금	신한은행	2.25%	7,950,000	18,550,000

합 계	7,950,000	318,550,000

차감 : 1년이내 만기도래분	(7,950,000)	(310,600,000)

차감계	-	7,950,000

(다) 자금지출에 관한 현황(단위 : 천원)

구 분	제 19 기	제 18 기	증감액	증감율

기초의 현금	6,625,163	7,305,510	(680,347)	-9.3%

영업활동으로인한 현금흐름	895,790	1,279,863	(384,073)	-30.0%

투자활동으로인한 현금흐름	(9,129,134)	(1,627,718)	(7,501,415)	460.9%

재무활동으로인한 현금흐름	18,017,937	(393,163)	18,411,100	4,682.8%

환율변동효과	35,615	60,671	(25,056)	-41.3%

기말의 현금	16,445,371	6,625,163	9,820,209	148.2%

(2) 기업공개에 의한 자금조달 당사는 2022년 10월 14일 한국거래소 코스닥 장에 주식을 상장함으로써 발행총액 172억원의 자금을 조달하였습니다.(가) 자금조달 내용

(단위 : 원, 주)

구분	주식구분	신고서상발행예정총액	실제 조달금액	비고

발행가액	수 량	발행총액

모집	보통주	17,270,400,000	8,400	2,056,000	17,270,400,000	-

계	17,270,400,000	8,400	2,056,000	17,270,400,000	-

매출	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-

총 계	17,270,400,000	8,400	2,056,000	17,270,400,000	-

주) 상장주선인 의무인수분은 61,680주이며, 의무인수금액 518,112,000원이 제외되었습니다.

(나) 자금의 사용목적(단위 : 원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계

17,270,400,000	-	-	-	-	-	17,270,400,000

주) 상장주선인 의무인수분은 61,680주이며, 의무인수금액 518,112,000원이 제외되었습니다.

(다) 자금지출에 관한 현황

당사는 경쟁업체의 Pet Food 시장진출에 발맞추어 당사는 더욱 빠른 Capa 확보를 위하여 기존의 시설투자계획을 타법인주식취득으로 변경하여 주식회사 바우와우코리아에 투자 하게 되었습니다.

(단위 : 원)

구분	일자	금액	비고

계약금	2022.12.20	5,500,027,204	지분율 14,98%

잔 금	2023.01.02	12,800,038,888	지분율 34,88%

합 계	18,300,066,092	지분율 49,86%

※ 자세한 사항은 2022년 12월 20일 전자공시시스템에 공시된 "주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)"를 참조하여 주십시오. 5. 부외거래 -. 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 중요한 회계정책 또는 추정에 관한사항-. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석을 참조하여 주시기 바랍니다. 7. 그 밖의 투자결정에 필요한 사항당사는 2023년 1월 2일 다양한 Pet Food 개발, 제조, 유통, 판매 One-Stop체계 구축을 통한 글로벌 종합 Pet Food 전문 기업으로 도약하기 위하여 부산광역시 기장군에 위치한 주식회사 바우와우코리아 지분 34.88%를 12,800백만원에 인수하였으며, 회사가 보유한 주식회사 바우와우코리아 지분은 49.86%로 증가하였습니다.