아이씨에이치 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	27,930,178,630	29,861,780,726

현금및현금성자산 (주4,5)	7,492,432,119	11,859,547,641

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32)	7,868,549,205	6,328,726,141

기타유동금융자산 (주4,7)	5,738,908,389	4,821,216,688

재고자산 (주8)	2,849,352,258	3,046,520,993

당기법인세자산	133,466,868	0

기타유동자산 (주13)	3,847,469,791	3,805,769,263

비유동자산	78,398,281,977	44,972,308,338

기타비유동금융자산 (주4,7)	13,664,274,600	11,328,283,100

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	11,328,507,004	11,328,507,004

유형자산 (주10,31)	37,657,788,421	19,375,927,943

무형자산 (주11,31,33)	12,746,970,344	256,421,429

사용권자산 (주12)	670,370,399	352,797,653

비유동이연법인세자산 (주19)	2,330,371,209	2,330,371,209

자산총계	106,328,460,607	74,834,089,064

부채

유동부채	28,668,813,496	13,550,106,074

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	6,420,594,220	6,401,489,106

단기차입금 (주4,16)	10,500,000,000	3,500,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	1,286,666,672	1,036,666,664

기타유동금융부채	9,949,865,692	0

유동리스부채 (주12)	248,420,321	171,509,376

당기법인세부채 (주19)	0	13,865,280

기타유동부채 (주17)	263,266,591	2,426,575,648

비유동부채	29,184,210,523	8,083,940,052

장기차입금 (주4,16)	28,721,090,141	7,866,666,674

비유동성금융리스부채 (주12)	433,120,382	187,273,378

기타비유동금융부채 (주4,15)	30,000,000	30,000,000

부채총계	57,853,024,019	21,634,046,126

자본

자본금 (주1,20)	8,497,132,500	8,497,132,500

자본잉여금 (주20)	43,059,640,321	43,059,640,321

기타자본항목 (주21,22)	(2,214,806,115)	258,750,709

기타포괄손익누계액 (주21)	(92,040,000)	(92,040,000)

이익잉여금(결손금) (주23)	(774,490,118)	1,476,559,408

자본총계	48,475,436,588	53,200,042,938

자본과부채총계	106,328,460,607	74,834,089,064

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32)	4,139,334,216	4,139,334,216	5,460,067,496	5,460,067,496

매출원가 (주26,32)	3,766,309,869	3,766,309,869	3,626,660,323	3,626,660,323

매출총이익	373,024,347	373,024,347	1,833,407,173	1,833,407,173

판매비와관리비 (주25,26)	2,736,163,908	2,736,163,908	1,316,780,120	1,316,780,120

영업이익(손실)	(2,363,139,561)	(2,363,139,561)	516,627,053	516,627,053

기타수익 (주27)	492,822,717	492,822,717	425,840,637	425,840,637

기타비용 (주27)	138,227,745	138,227,745	156,188,561	156,188,561

금융수익 (주28)	133,050,996	133,050,996	230,519,962	230,519,962

금융비용 (주28)	482,955,121	482,955,121	102,333,178	102,333,178

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,358,448,714)	(2,358,448,714)	914,465,913	914,465,913

법인세비용 (주19)	(107,399,188)	(107,399,188)	112,754,212	112,754,212

분기순이익(손실)	(2,251,049,526)	(2,251,049,526)	801,711,701	801,711,701

기타포괄손익	0	0	0	0

당기총포괄손익	(2,251,049,526)	(2,251,049,526)	801,711,701	801,711,701

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(133)	(133)	174	174

희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(133)	(133)	174	174

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,300,172,000	14,518,669,781	88,495,492	(92,040,000)	8,796,125,824	25,611,423,097

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	801,711,701	801,711,701

소유주와의 거래

자기주식 취득 (주20)	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22)	0	0	42,152,010	0	0	42,152,010

2022.03.31 (기말자본)	2,300,172,000	14,518,669,781	130,647,502	(92,040,000)	9,597,837,525	26,455,286,808

2023.01.01 (기초자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	258,750,709	(92,040,000)	1,476,559,408	53,200,042,938

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,251,049,526)	(2,251,049,526)

소유주와의 거래

자기주식 취득 (주20)	0	0	(2,515,537,563)	0	0	(2,515,537,563)

주식매수선택권 (주22)	0	0	41,980,739	0	0	41,980,739

2023.03.31 (기말자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	(2,214,806,115)	(92,040,000)	(774,490,118)	48,475,436,588

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,121,513,097)	(1,024,950,228)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(4,223,140,977)	(932,168,458)

이자의 수취	348,553,372	1,094,383

이자의 지급	(206,992,532)	(93,858,313)

법인세납부(환급)	(39,932,960)	(17,840)

투자활동으로 인한 현금흐름	(31,619,630,803)	(1,853,446,809)

대여금의 감소	1,120,293,200	0

단기금융상품의 증가	(3,000,000)	0

장기금융상품의 증가	0	(3,000,000)

장기대여금의 증가	(284,000,000)	0

유동임차보증금의 증가	(37,000,000)	0

비유동임차보증금의 증가	(1,493,000,000)	(500,000)

비유동임차보증금의 감소	400,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,047,500)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,994,740,580	0

유형자산의 취득 (주10)	(1,529,046,740)	(1,849,946,809)

무형자산의 취득 (주11)	(250,000,000)	0

합병으로 인한 순현금흐름 (주33)	(31,038,570,343)	0

재무활동현금흐름	31,276,725,200	1,710,911,712

차입금의 차입	14,099,712,500	5,283,861,007

차입금의 상환	(259,166,666)	(3,543,027,673)

리스부채의 상환	(48,283,071)	(29,921,622)

전환사채의 발행	20,000,000,000	0

자기주식의 취득	(2,515,537,563)	0

현금및현금성자산의 증가 및 감소	(4,464,418,700)	(1,167,485,325)

기초현금및현금성자산	11,859,547,641	2,779,630,303

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	97,303,178	84,637,020

기말현금및현금성자산	7,492,432,119	1,696,781,998