아이씨에이치 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	29,751,946,424	28,264,119,372

현금및현금성자산 (주4,5)	4,235,563,414	3,582,611,455

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32)	13,950,992,097	13,115,583,012

기타유동금융자산 (주4,7,32)	4,181,867,200	4,120,339,200

당기손익-공정가치측정기타금융자산 (주4,7,16)	77,094,176	77,094,176

재고자산 (주9)	6,582,954,354	6,119,840,077

당기법인세자산	22,235,780	14,322,160

기타유동자산 (주8)	701,239,403	1,234,329,292

비유동자산	59,319,087,258	58,855,920,219

기타비유동금융자산 (주7)	3,896,301,676	3,847,196,017

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	6,073,700,610	6,073,700,610

유형자산 (주11,31)	43,734,639,376	43,272,811,972

무형자산 (주12)	5,189,047,389	5,199,134,069

사용권자산 (주13)	278,672,248	316,351,592

기타비유동자산 (주8)	146,725,959	146,725,959

자산총계	89,071,033,682	87,120,039,591

부채

유동부채	64,648,322,057	63,325,735,105

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	11,215,255,900	14,580,606,618

단기차입금 (주4,16)	13,799,000,000	13,499,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	16,459,960,000	12,059,960,000

유동성사채 (주4,16)	10,830,656,042	10,713,066,138

당기손익-공정가치 측정 금융부채 (주4,15,16)	9,436,008,554	9,436,283,040

유동 리스부채 (주13)	145,932,659	183,763,820

기타 유동부채 (주17)	2,761,508,902	2,853,055,489

비유동부채	876,918,547	5,433,708,758

장기차입금 (주4,16)	549,890,000	5,099,880,000

비유동 리스부채 (주13)	150,302,588	157,102,799

비유동금융보증부채 (주4,15)	146,725,959	146,725,959

기타비유동금융부채 (주4,15)	30,000,000	30,000,000

부채총계	65,525,240,604	68,759,443,863

자본

자본금 (주1,20)	12,769,173,000	8,769,173,000

자본잉여금 (주20)	47,760,122,362	45,290,372,421

기타자본항목 (주21,22)	(1,318,233,944)	(1,318,233,944)

기타포괄손익누계액 (주21)	8,929,067,752	8,929,067,752

이익잉여금(결손금) (주23)	(44,594,336,092)	(43,309,783,501)

자본총계	23,545,793,078	18,360,595,728

자본과부채총계	89,071,033,682	87,120,039,591

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32)	8,035,881,871	8,035,881,871	9,477,656,146	9,477,656,146

매출원가 (주26,32)	6,237,243,945	6,237,243,945	9,200,143,798	9,200,143,798

매출총이익	1,798,637,926	1,798,637,926	277,512,348	277,512,348

판매비와관리비 (주25,26)	2,948,678,581	2,948,678,581	4,282,238,598	4,282,238,598

영업이익(손실)	(1,150,040,655)	(1,150,040,655)	(4,004,726,250)	(4,004,726,250)

기타수익 (주27)	1,214,308,673	1,214,308,673	959,249,587	959,249,587

기타비용 (주27)	431,506,552	431,506,552	136,316,565	136,316,565

금융수익 (주28)	113,693,306	113,693,306	120,057,250	120,057,250

금융비용 (주28)	1,031,007,363	1,031,007,363	1,636,895,052	1,636,895,052

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,284,552,591)	(1,284,552,591)	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)

법인세비용(수익) (주19)	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(1,284,552,591)	(1,284,552,591)	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)

기타포괄손익	0	0	0	0

분기총포괄손익	(1,284,552,591)	(1,284,552,591)	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(63)	(63)	(273)	(273)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(63)	(63)	(273)	(273)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,402,642,195)	(92,040,000)	(25,384,169,385)	27,180,693,841

총포괄손익	(4,698,631,030)

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)

소유주와의 거래

주식매수선택권 (주22)	0	0	72,752,237	0	0	72,752,237

유상증자 (주20)	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,329,889,958)	(92,040,000)	(30,082,800,415)	22,554,815,048

2026.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,318,233,944)	8,929,067,752	(43,309,783,501)	18,360,595,728

총포괄손익	(1,284,552,591)

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,284,552,591)	(1,284,552,591)

소유주와의 거래

주식매수선택권 (주22)	0	0	0	0	0	0

유상증자 (주20)	4,000,000,000	2,469,749,941	0	0	0	6,469,749,941

2026.03.31 (기말자본)	12,769,173,000	47,760,122,362	(1,318,233,944)	8,929,067,752	(44,594,336,092)	23,545,793,078

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,288,034,808)	(1,831,444,195)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(3,808,680,305)	(1,319,820,981)

이자수취	29,060,664	315,722,671

이자지급	(500,501,547)	(825,939,751)

법인세납부(환급)	(7,913,620)	(1,406,134)

투자활동현금흐름	(1,156,299,319)	340,222,881

단기대여금의 감소	0	176,400,000

단기대여금의 증가	0	(500,000,000)

장기금융상품의 증가	(35,912,859)	(27,789,744)

장기대여금의 감소	150,000,000	618,763,635

장기대여금의 증가	0	(250,000,000)

유동임차보증금의 감소	49,000,000	3,000,000

비유동임차보증금의 감소	0	500,000,000

기타보증금의 증가	(19,597,800)	(2,286,000)

기타보증금의 감소	56,580,000	42,615,000

유형자산의 취득 (주11)	(1,354,802,960)	(119,590,910)

무형자산의 취득 (주12)	(1,565,700)	(100,889,100)

재무활동현금흐름	6,057,188,641	2,325,588,011

차입금의 차입	300,000,000	0

차입금의 상환	(149,990,000)	(100,000,000)

리스부채의 상환	(47,363,800)	(74,411,989)

전환사채의 발행	0	19,000,000,000

전환사채의 상환	(515,207,500)	(16,500,000,000)

유상증자	6,469,749,941	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	612,854,514	834,366,697

기초현금및현금성자산	3,582,611,455	8,724,281,617

현금및현금성자산의 환율변동효과	40,097,445	6,820,255

기말현금및현금성자산	4,235,563,414	9,565,468,569