아이씨에이치 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

가. 별도 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2022.12.31 현재
제 10 기 2021.12.31 현재
제 9 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	29,861,780,726	15,348,176,588	14,251,852,175

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	11,859,547,641	2,779,630,303	5,261,271,325

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,6,8,34)	6,328,726,141	6,963,710,799	7,393,578,267

기타유동금융자산 (주4,5,6,9,34)	4,821,216,688	2,691,658,731	578,450,000

재고자산 (주11)	3,046,520,993	2,738,739,441	737,883,724

당기법인세자산	0	0	142,396,724

기타유동자산 (주10)	3,805,769,263	174,437,314	138,272,135

비유동자산	44,972,308,338	32,597,629,385	17,519,630,993

기타비유동금융자산 (주4,5,6,9,34)	11,328,283,100	8,084,041,000	2,551,688,000

종속기업 및 관계기업투자 (주12)	11,328,507,004	13,193,994,708	9,927,480,214

유형자산 (주13)	19,375,927,943	11,146,854,328	4,906,474,852

무형자산 (주14)	256,421,429	10,192,880	12,840,054

사용권자산 (주15)	352,797,653	124,364,414	83,065,874

이연법인세자산 (주21)	2,330,371,209	38,182,055	38,081,999

자산총계	74,834,089,064	47,945,805,973	31,771,483,168

부채

유동부채	13,550,106,074	15,309,556,890	14,440,423,496

매입채무 및 기타유동채무 (주4,5,6,16,33)	6,401,489,106	6,027,469,108	1,942,216,719

단기차입금 (주4,5,6,18)	3,500,000,000	7,080,000,000	5,770,000,000

유동성장기차입금 (주4,5,6,18)	1,036,666,664	1,036,666,664	370,000,000

기타유동금융부채	0	0	5,874,931,315

유동리스부채 (주4,15)	171,509,376	71,745,632	44,450,721

당기법인세부채 (주21)	13,865,280	21,508,863	26,044,027

기타유동부채 (주19)	2,426,575,648	1,072,166,623	412,780,714

비유동부채	8,083,940,052	7,024,825,986	6,969,134,829

장기차입금 (주4,5,6,18)	7,866,666,674	6,943,333,338	6,901,164,816

비유동리스부채 (주4,15)	187,273,378	51,492,648	37,970,013

기타비유동금융부채 (주4,5,6,17)	30,000,000	30,000,000	30,000,000

부채총계	21,634,046,126	22,334,382,876	21,409,558,325

자본

자본금 (주1,22)	8,497,132,500	2,300,172,000	453,634,000

자본잉여금 (주22)	43,059,640,321	14,518,669,781	2,718,823,722

기타자본항목 (주23,24)	258,750,709	88,495,492	0

기타포괄손익누계액 (주23)	(92,040,000)	(92,040,000)	(92,040,000)

이익잉여금 (주25)	1,476,559,408	8,796,125,824	7,281,507,121

자본총계	53,200,042,938	25,611,423,097	10,361,924,843

자본과부채총계	74,834,089,064	47,945,805,973	31,771,483,168

나. 별도 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액 (주26,34,35)	12,925,481,425	23,271,486,803	16,407,923,077

매출원가 (주28,34,35)	12,875,252,820	17,026,532,722	11,495,546,788

매출총이익	50,228,605	6,244,954,081	4,912,376,289

판매비와관리비 (주27,28)	7,955,552,445	5,188,394,526	2,090,658,453

영업이익(손실)	(7,905,323,840)	1,056,559,555	2,821,717,836

기타수익 (주29)	3,606,146,084	1,236,364,867	296,931,502

기타비용 (주29,34)	4,888,253,337	337,284,744	1,696,434,711

금융수익 (주6,30,34)	703,128,752	613,536,393	352,523,899

금융비용 (주6,30)	604,010,639	895,647,700	627,341,890

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,088,312,980)	1,673,528,371	1,147,396,636

법인세비용 (주21)	(1,768,746,564)	158,909,668	230,480,905

당기순이익(손실)	(7,319,566,416)	1,514,618,703	916,915,731

기타포괄손익	0	0	(92,040,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주6,22)	0	0	(92,040,000)

당기총포괄손익	(7,319,566,416)	1,514,618,703	824,875,731

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(481)	120	267

희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주31)	(481)	120	267

다. 별도 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (당기초)	410,000,000	0	0	0	6,364,591,390	6,774,591,390

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	916,915,731	916,915,731

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	0	0	(92,040,000)	0	(92,040,000)

소유주와의 거래

합병	0	362,587,722	0	0	0	362,587,722

유상증자 (주22)	43,634,000	2,356,236,000	0	0	0	2,399,870,000

무상증자 (주22)	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22,23,24)	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	453,634,000	2,718,823,722	0	(92,040,000)	7,281,507,121	10,361,924,843

2021.01.01 (당기초)	453,634,000	2,718,823,722	0	(92,040,000)	7,281,507,121	10,361,924,843

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,514,618,703	1,514,618,703

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

합병	0	0	0	0	0	0

유상증자 (주22)	21,050,000	1,978,700,000	0	0	0	1,999,750,000

무상증자 (주22)	1,424,052,000	(1,424,052,000)	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22,23,24)	0	0	88,495,492	0	0	88,495,492

전환상환우선주 전환	401,436,000	11,245,198,059	0	0	0	11,646,634,059

2021.12.31 (기말자본)	2,300,172,000	14,518,669,781	88,495,492	(92,040,000)	8,796,125,824	25,611,423,097

2022.01.01 (당기초)	2,300,172,000	14,518,669,781	88,495,492	(92,040,000)	8,796,125,824	25,611,423,097

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,319,566,416)	(7,319,566,416)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

합병	0	0	0	0	0	0

유상증자 (주22)	532,205,500	34,206,881,540	0	0	0	34,739,087,040

무상증자 (주22)	5,664,755,000	(5,665,911,000)	0	0	0	(1,156,000)

주식매수선택권 (주22,23,24)	0	0	170,255,217	0	0	170,255,217

전환상환우선주 전환	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	258,750,709	(92,040,000)	1,476,559,408	53,200,042,938

라. 별도 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 9 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(9,494,581,003)	6,811,970,067	1,707,417,642

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주32)	(8,931,176,074)	6,472,101,044	2,816,522,051

이자의 수취	312,524,788	579,621,575	266,627,878

이자의 지급	(344,843,544)	(218,604,388)	(163,088,437)

법인세 납부	(531,086,173)	(21,148,164)	(1,212,643,850)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,440,296,450)	(18,118,080,481)	(8,810,508,536)

단기대여금의 회수	462,980,000	678,590,000	20,000,000

단기대여금의 증가	0	(40,000,000)	(20,000,000)

장기금융상품의 증가	(12,000,000)	(12,000,000)	(12,000,000)

장기대여금의 회수	324,980,000	0	173,841,329

장기대여금의 증가	(84,000,000)	(6,396,580,000)	(2,019,821,000)

유동임차보증금의 증가	0	(31,056,000)	0

유동임차보증금의 감소	40,000,000	23,570,000	0

비유동임차보증금의 증가	(1,940,000,000)	(693,000,000)	0

비유동임차보증금의 감소	0	400,000,000	0

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(74,265,886)	(3,266,514,494)	(5,503,431,708)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(14,783,368,591)	(1,132,688,449)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,190,286,848	0	0

유형자산의 취득	(8,323,908,821)	(7,651,555,356)	(1,473,257,530)

유형자산의 처분	9,000,000	4,453,818	33,360,373

무형자산의 취득	(250,000,000)	(1,300,000)	(9,200,000)

재무활동현금흐름	31,924,895,443	8,626,430,002	11,683,191,437

차입금의 차입	14,485,385,877	16,753,363,612	6,070,000,000

차입금의 상환	(17,142,052,541)	(9,313,363,610)	(3,753,779,613)

리스부채의 상환	(157,524,933)	(76,570,000)	(32,799,950)

상환전환우선주의 발행	0	0	6,999,901,000

유상증자	34,739,087,040	1,263,000,000	2,399,870,000

현금및현금성자산의 증가 및 감소	8,990,017,990	(2,679,680,412)	4,580,100,543

기초현금및현금성자산	2,779,630,303	5,261,271,325	808,553,450

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,899,348	198,039,390	(127,382,668)

기말현금및현금성자산	11,859,547,641	2,779,630,303	5,261,271,325