아이씨에이치 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	39,414,638,841	37,185,664,026

현금및현금성자산 (주4,5)	9,154,559,031	13,902,711,125

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6)	5,990,162,687	3,862,485,722

기타유동금융자산 (주4,7)	4,138,227,577	4,154,612,209

재고자산 (주8)	11,930,414,934	9,402,084,737

기타유동자산 (주13)	8,057,965,128	5,854,941,353

당기법인세자산	143,309,484	8,828,880

비유동자산	78,763,242,050	45,116,882,306

기타비유동금융자산 (주4,7)	7,437,003,750	5,276,951,050

유형자산 (주10)	53,551,787,092	34,936,387,454

무형자산 (주11)	12,746,970,344	256,421,429

사용권자산 (주12)	2,679,308,047	2,299,275,647

기타비유동자산 (주13)	27,448,542	24,075,704

비유동이연법인세자산	2,320,724,275	2,323,771,022

자산총계	118,177,880,891	82,302,546,332

부채

유동부채	28,734,688,964	9,336,820,765

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14)	6,471,609,850	4,426,138,790

단기차입금 (주4,16)	10,500,000,000	3,500,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	1,286,666,672	1,036,666,664

기타유동금융부채 (주4,15)	9,949,865,692	0

유동리스부채 (주12)	273,481,653	197,665,469

기타유동부채 (주17)	243,679,265	153,403,136

당기법인세부채	9,385,832	22,946,706

비유동부채	29,961,397,300	8,850,468,331

장기차입금 (주4,16)	28,721,090,141	7,866,666,674

비유동성금융리스부채 (주12)	871,944,228	636,608,286

기타비유동금융부채 (주4,15)	30,000,000	30,000,000

기타비유동부채 (주17)	270,269,888	259,239,770

퇴직급여부채 (주18)	68,093,043	57,953,601

부채총계	58,696,086,264	18,187,289,096

자본

지배주주지분	59,481,794,627	64,115,257,236

자본금 (주1,20)	8,497,132,500	8,497,132,500

자본잉여금 (주20)	43,046,436,606	43,046,436,606

기타자본항목 (주21,22)	(2,214,806,115)	258,750,709

기타포괄손익누계액 (주21)	1,277,392,986	577,170,967

이익잉여금(결손금) (주23)	8,875,638,650	11,735,766,454

비지배주주지분	0	0

자본총계	59,481,794,627	64,115,257,236

자본과부채총계	118,177,880,891	82,302,546,332

나. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,33)	6,654,179,905	6,654,179,905	8,516,799,117	8,516,799,117

매출원가 (주26)	6,327,225,867	6,327,225,867	4,588,547,563	4,588,547,563

매출총이익	326,954,038	326,954,038	3,928,251,554	3,928,251,554

판매비와관리비 (주25,26)	3,288,674,191	3,288,674,191	1,746,081,470	1,746,081,470

영업이익(손실)	(2,961,720,153)	(2,961,720,153)	2,182,170,084	2,182,170,084

기타수익 (주27)	643,263,642	643,263,642	487,214,223	487,214,223

기타비용 (주27)	162,491,499	162,491,499	402,240,443	402,240,443

금융수익 (주28)	12,739,533	12,739,533	94,887,858	94,887,858

금융비용 (주28)	492,672,398	492,672,398	111,766,201	111,766,201

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,960,880,875)	(2,960,880,875)	2,250,265,521	2,250,265,521

법인세비용	(104,178,811)	(104,178,811)	156,889,289	156,889,289

분기순이익(손실)	(2,856,702,064)	(2,856,702,064)	2,093,376,232	2,093,376,232

지배기업 소유주지분	(2,856,702,064)	(2,856,702,064)	2,093,824,561	2,093,824,561

비지배지분	0	0	(448,329)	(448,329)

기타포괄손익	696,796,279	696,796,279	431,034,708	431,034,708

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,425,740)	(3,425,740)	1,666,865	1,666,865

순확정급여부채의 재측정요소	(3,425,740)	(3,425,740)	1,666,865	1,666,865

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	700,222,019	700,222,019	429,367,843	429,367,843

해외사업환산손익	700,222,019	700,222,019	429,367,843	429,367,843

당기총포괄손익

지배기업 소유주지분	(2,159,905,785)	(2,159,905,785)	2,524,687,015	2,524,687,015

비지배지분	(276,075)	(276,075)

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(169)	(169)	152	152

희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(169)	(169)	152	152

다. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,300,172,000	14,539,538,864	88,495,492	426,413,062	18,153,494,841	35,508,114,259	61,603,035	35,569,717,294

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	2,093,824,561	2,093,824,561	(448,329)	2,093,376,232

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	1,650,644	1,650,644	16,221	1,666,865

해외사업환산손익	0	0	0	429,211,810	0	429,211,810	156,033	429,367,843

소유주와의 거래

주식매수선택권 (주22)	0	0	42,152,010	0	0	0	0	42,152,010

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	2,300,172,000	14,539,538,864	130,647,502	855,624,872	20,248,970,046	38,074,953,284	61,326,960	38,136,280,244

2023.01.01 (기초자본)	8,497,132,500	43,046,436,606	258,750,709	577,170,967	11,735,766,454	64,115,257,236	0	64,115,257,236

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,856,702,064)	(2,856,702,064)	0	(2,856,702,064)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(3,425,740)	(3,425,740)	0	(3,425,740)

해외사업환산손익	0	0	0	700,222,019	0	700,222,019	0	700,222,019

소유주와의 거래

주식매수선택권 (주22)	0	0	41,980,739	0	0	41,980,739	0	41,980,739

자기주식 취득	0	0	(2,515,537,563)	0	0	(2,215,537,563)	0	(2,515,537,563)

2023.03.31 (기말자본)	8,497,132,500	43,046,436,606	(2,214,806,115)	1,277,392,986	8,875,638,650	59,481,794,627	0	59,481,794,627

라. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,061,706,351)	(479,245,128)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(5,156,282,371)	(373,041,481)

이자의 수취	349,606,385	1,458,771

이자의 지급	(214,428,333)	(106,586,868)

법인세납부(환급)	(40,602,032)	(1,075,550)

투자활동으로 인한 현금흐름	(30,991,920,197)	(4,177,419,366)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,047,500)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,994,740,580	0

유동임차보증금의 증가	(37,000,000)	0

단기금융상품의 증가	(3,530,329)	(1,928,522,400)

단기금융상품의 감소	2,031,097,006	0

장기금융상품의 증가	0	(3,000,000)

장기대여금의 증가	(284,000,000)	0

비유동임차보증금의 증가	(1,493,000,000)	(500,000)

비유동임차보증금의 감소	400,000,000	0

유형자산의 취득 (주10)	(1,838,604,734)	(2,245,396,966)

유형자산의 처분	26,995,123	0

무형자산의 취득 (주11)	(250,000,000)	0

사업결합으로 인한 순현금흐름 (주34)	(31,038,570,343)	0

재무활동현금흐름	31,249,875,937	1,685,228,902

전환사채의 발행	20,000,000,000	0

자기주식의 취득	(2,515,537,563)	0

차입금의 차입 (주30)	14,099,712,500	5,283,861,007

차입금의 상환 (주30)	(259,166,666)	(3,543,027,673)

리스부채의 상환 (주30)	(75,132,334)	(55,604,432)

현금및현금성자산의 증가 및 감소	(4,803,750,611)	(2,971,435,592)

기초현금및현금성자산	13,902,711,125	10,342,997,876

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	55,598,517	82,773,175

기말현금및현금성자산	9,154,559,031	7,454,335,459