아이씨에이치 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 반기말 2023.06.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	24,808,659,592	29,861,780,726

현금및현금성자산 (주4,5)	8,091,429,747	11,859,547,641

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32)	8,150,306,238	6,328,726,141

기타유동금융자산 (주4,7)	4,704,904,922	4,821,216,688

재고자산 (주8)	2,988,903,488	3,046,520,993

당기법인세자산	8,064,060	0

기타유동자산 (주13)	865,051,137	3,805,769,263

비유동자산	79,001,667,460	44,972,308,338

기타비유동금융자산 (주4,7)	13,399,980,306	11,328,283,100

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	11,328,507,004	11,328,507,004

유형자산 (주10,31)	37,300,607,700	19,375,927,943

무형자산 (주11,31,33)	12,537,448,957	256,421,429

사용권자산 (주12)	700,934,967	352,797,653

비유이연법인세자산 (주19)	3,734,188,526	2,330,371,209

자산총계	103,810,327,052	74,834,089,064

부채

유동부채	30,872,112,882	13,550,106,074

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	5,527,386,795	6,401,489,106

단기차입금 (주4,16)	10,500,000,000	3,500,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	8,449,930,406	1,036,666,664

기타유동금융부채	5,851,831,509	0

유동리스부채 (주12)	259,002,664	171,509,376

당기법인세부채 (주19)	0	13,865,280

기타유동부채 (주17)	283,961,508	2,426,575,648

비유동부채	26,748,619,948	8,083,940,052

장기차입금 (주4,16)	8,115,000,000	7,866,666,674

사채 (주4,16)	15,277,235,310	0

비유동리스부채 (주12)	458,062,092	187,273,378

기타비유동금융부채 (주4,15)	2,898,322,546	30,000,000

부채총계	57,620,732,830	21,634,046,126

자본

자본금 (주1,20)	8,497,132,500	8,497,132,500

자본잉여금 (주20)	43,059,640,321	43,059,640,321

기타자본항목 (주21,22)	(1,745,902,859)	258,750,709

기타포괄손익누계액 (주21)	(92,040,000)	(92,040,000)

이익잉여금(결손금) (주23)	(3,529,235,740)	1,476,559,408

자본총계	46,189,594,222	53,200,042,938

자본과부채총계	103,810,327,052	74,834,089,064

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32)	6,676,101,017	10,815,435,233	1,730,299,663	7,190,367,159

매출원가 (주26,32)	6,589,901,628	10,356,211,497	1,516,316,868	5,142,977,191

매출총이익	86,199,389	459,223,736	213,982,795	2,047,389,968

판매비와관리비 (주25,26)	3,267,833,050	6,003,996,958	2,352,179,154	3,668,959,274

영업이익(손실)	(3,181,633,661)	(5,544,773,222)	(2,138,196,359)	(1,621,569,306)

기타수익 (주27)	134,055,010	626,877,727	1,044,156,896	1,469,997,533

기타비용 (주27)	41,698,180	179,925,925	348,974,538	505,163,099

금융수익 (주28)	2,381,111,194	2,514,162,190	47,794,692	278,314,654

금융비용 (주28)	3,438,403,444	3,921,358,565	256,990,363	359,323,541

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,146,569,081)	(6,505,017,795)	(1,652,209,672)	(737,743,759)

법인세비용 (주19)	(1,391,823,459)	(1,499,222,647)	(150,669,766)	(37,915,554)

반기순이익(손실)	(2,754,745,622)	(5,005,795,148)	(1,501,539,906)	(699,828,205)

기타포괄손익	0	0	0	0

반기총포괄손익	(2,754,745,622)	(5,005,795,148)	(1,501,539,906)	(699,828,205)

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(166)	(299)	(109)	(51)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(166)	(299)	(109)	(51)

자본변동표
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,300,172,000	14,518,669,781	88,495,492	(92,040,000)	8,796,125,824	25,611,423,097

총포괄손익	0	0	0	0	0	0

반기순이익(손실)	0	0	0	0	(699,828,205)	(699,828,205)

소유주와의 거래	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22)	0	0	84,427,930	0	0	84,427,930

2022.06.30 (기말자본)	2,300,172,000	14,518,669,781	172,923,422	(92,040,000)	8,096,297,619	24,996,022,822

2023.01.01 (기초자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	258,750,709	(92,040,000)	1,476,559,408	53,200,042,938

총포괄손익	0	0	0	0	0	0

반기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,005,795,148)	(5,005,795,148)

소유주와의 거래	0	0	0	0	0	0

교환사채의 발행	0	0	361,079,504	0	0	361,079,504

자기주식의 취득	0	0	(2,515,537,563)	0	0	(2,515,537,563)

주식매수선택권 (주22)	0	0	149,804,491	0	0	149,804,491

2023.06.30 (기말자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	(1,745,902,859)	(92,040,000)	(3,529,235,740)	46,189,594,222

현금흐름표
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 11 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,859,405,724)	(1,871,458,673)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(7,606,353,468)	(1,773,201,745)

이자의 수취	351,223,391	105,222,473

이자의 지급	(582,346,307)	(181,939,578)

법인세의 환급	(21,929,340)	(21,539,823)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,914,941,300)	(2,793,990,720)

단기대여금의 회수	1,120,293,200	211,890,000

단기금융상품의 증가	(6,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(27,785,706)	(6,000,000)

장기대여금의 회수	0	324,980,000

장기대여금의 증가	(1,216,400,000)	0

유동임차보증금의 증가	(42,000,000)	0

비유동임차보증금의 증가	(1,493,000,000)	(48,000,000)

비유동임차보증금의 감소	400,000,000	0

비유동기타보증금의 증가	(332,187,000)	0

비유동기타보증금의 감소	13,038,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,047,500)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,054,199,873	0

유형자산의 취득 (주10)	(1,369,188,594)	(3,285,860,720)

유형자산의 처분	0	9,000,000

무형자산의 취득 (주11)	(250,000,000)	0

사업결합으로 인한 순현금흐름 (주33)	(21,265,863,573)	0

재무활동현금흐름	26,852,720,233	2,410,817,332

차입금의 차입	7,000,000,000	8,523,333,072

차입금의 상환	(518,333,332)	(6,043,719,209)

리스부채의 상환	(116,178,872)	(68,796,531)

전환사채의 발행	20,000,000,000	0

교환사채의 발행	3,002,770,000	0

자기주식의 취득	(2,515,537,563)	0

현금및현금성자산의 증가 및 감소	(3,921,626,791)	(2,254,632,061)

기초 현금및현금성자산	11,859,547,641	2,779,630,303

현금및현금성자산의 환율변동효과	153,508,897	160,397,269

반기말 현금및현금성자산	8,091,429,747	685,395,511