아이씨에이치 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	40,384,434,957	37,355,707,520

현금및현금성자산 (주4,5)	12,990,983,938	10,094,301,645

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32)	4,285,516,926	6,149,491,525

기타유동금융자산 (주4,7)	5,374,735,231	1,950,150,030

재고자산 (주8)	15,664,411,477	17,138,450,212

기타유동자산 (주13)	2,060,326,361	2,016,754,324

당기법인세자산 (주19)	8,461,024	6,559,784

비유동자산	70,786,090,558	72,784,270,239

기타비유동금융자산 (주4,7)	3,634,931,202	3,692,009,727

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	0	0

유형자산 (주10,31)	50,233,837,602	53,755,043,257

무형자산 (주11)	8,491,185,533	8,392,367,205

사용권자산 (주12)	3,120,076,205	1,756,747,486

이연법인세자산 (주19)	5,306,060,016	5,188,102,564

자산총계	111,170,525,515	110,139,977,759

부채

유동부채	49,860,529,199	48,887,001,071

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	5,263,350,774	7,204,411,368

단기차입금 (주4,16)	15,498,896,487	15,072,428,408

유동성장기차입금 (주4,16)	3,109,439,240	2,919,382,760

유동성사채 (주4,16)	6,104,701,459	19,993,568,457

기타유동금융부채 (주4,15)	19,207,321,344	2,613,362,786

유동 리스부채 (주12)	341,811,890	372,061,646

기타 유동부채 (주17)	335,008,005	412,307,192

당기법인세부채 (주19)	0	299,478,454

비유동부채	24,519,036,786	17,795,226,131

장기차입금 (주4,16)	19,533,424,024	16,521,838,468

사채 (주4,16)	3,832,974,466	0

비유동 리스부채 (주12)	786,151,205	908,493,095

기타비유동금융부채 (주4,15)	30,000,000	30,000,000

기타 비유동 부채 (주17)	298,451,374	298,016,345

확정급여부채 (주18)	38,035,717	36,878,223

부채총계	74,379,565,985	66,682,227,202

자본

지배주주지분	36,790,959,530	43,457,750,557

자본금 (주1,20)	8,769,173,000	8,769,173,000

자본잉여금 (주20)	45,277,168,706	45,277,168,706

기타자본항목 (주21,22)	(1,329,889,958)	(1,402,642,195)

기타포괄손익누계액 (주21)	2,434,163,012	2,535,410,854

이익잉여금(결손금) (주23)	(18,359,655,230)	(11,721,359,808)

비지배주주지분	0	0

자본총계	36,790,959,530	43,457,750,557

자본과부채총계	111,170,525,515	110,139,977,759

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주24,33)	10,540,105,977	10,540,105,977	18,403,050,222	18,403,050,222

매출원가 (주26)	9,854,545,661	9,854,545,661	10,858,459,995	10,858,459,995

매출총이익	685,560,316	685,560,316	7,544,590,227	7,544,590,227

판매비와관리비 (주25,26)	5,110,526,482	5,110,526,482	5,418,771,169	5,418,771,169

영업이익(손실)	(4,424,966,166)	(4,424,966,166)	2,125,819,058	2,125,819,058

기타수익 (주27)	233,193,682	233,193,682	1,103,117,097	1,103,117,097

기타비용 (주27)	800,793,471	800,793,471	871,180,458	871,180,458

금융수익 (주28)	8,036,245	8,036,245	368,402,210	368,402,210

금융비용 (주28)	1,773,026,774	1,773,026,774	1,263,483,433	1,263,483,433

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,757,556,484)	(6,757,556,484)	1,462,674,474	1,462,674,474

법인세비용(수익) (주19)	(116,901,374)	(116,901,374)	159,148,040	159,148,040

분기순이익(손실)	(6,640,655,110)	(6,640,655,110)	1,303,526,434	1,303,526,434

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(6,640,655,110)	(6,640,655,110)	1,303,526,434	1,303,526,434

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	(98,888,154)	(98,888,154)	(670,250,726)	(670,250,726)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	2,359,688	2,359,688	11,354,000	11,354,000

순확정급여부채의 재측정요소	2,359,688	2,359,688	11,354,000	11,354,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(101,247,842)	(101,247,842)	(681,604,726)	(681,604,726)

해외사업장환산손익	(101,247,842)	(101,247,842)	(681,604,726)	(681,604,726)

분기총포괄손익	(6,739,543,264)	633,275,708

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(6,739,543,264)	(6,739,543,264)	633,275,708	633,275,708

비지배지분	0	0	0	0

지배기업 소유주 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(386.00)	(386.00)	76	76

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(386.00)	(386.00)	76	76

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,277,168,706	(1,536,970,758)	917,996,383	1,107,225,718	54,534,593,049	54,534,593,049

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	1,303,526,434	1,303,526,434	0	1,303,526,434

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	11,354,000	11,354,000	0	11,354,000

해외사업환산손익	0	0	0	(681,604,726)	0	(681,604,726)	0	(681,604,726)

소유주와의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22)	0	0	96,285,453	0	0	96,285,453	0	96,285,453

2024.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,277,168,706	(1,440,685,305)	236,391,657	2,422,106,152	55,264,154,210	0	55,264,154,210

2025.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,277,168,706	(1,402,642,195)	2,535,410,854	(11,721,359,808)	43,457,750,557	0	43,457,750,557

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,640,655,110)	(6,640,655,110)	0	(6,640,655,110)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	2,359,688	2,359,688	0	2,359,688

해외사업환산손익	0	0	0	(101,247,842)	0	(101,247,842)	0	(101,247,842)

소유주와의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22)	0	0	72,752,237	0	0	72,752,237	0	72,752,237

2025.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,277,168,706	(1,329,889,958)	2,434,163,012	(18,359,655,230)	36,790,959,530	0	36,790,959,530

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,183,039,975)	2,329,831,528

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(1,389,352,013)	3,248,547,303

이자수취	(227,226,013)	5,182,893

이자지급	(266,850,218)	(924,072,439)

법인세환급(납부)	(299,611,731)	173,771

투자활동현금흐름	(913,004,171)	(3,713,405,887)

유동임차보증금의 증가	0	(512,000,000)

유동임차보증금의 감소	3,000,000	500,000,000

단기금융상품의 감소	0	50,000,000

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(700,000,000)

단기대여금의 회수	0	10,000,000

장기금융상품의 증가	(27,789,744)	(27,785,706)

장기대여금의 증가	(250,000,000)	(10,000,000)

비유동임차보증금의 감소	500,000,000	0

비유동기타보증금의 증가	(2,286,000)	(36,840,000)

비유동기타보증금의 감소	42,615,000	0

유형자산의 취득	(562,511,840)	(3,137,666,699)

유형자산의 처분	(15,142,487)	150,886,518

무형자산의 취득	(100,889,100)	0

재무활동현금흐름	5,964,973,192	4,193,483,948

차입금의 차입	5,114,545,320	17,709,032,152

차입금의 상환	(1,532,853,973)	(13,433,716,674)

리스부채의 상환	(116,718,155)	(81,831,530)

전환사채의 발행	19,000,000,000	0

전환사채의 상환	(16,500,000,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,868,929,046	2,809,909,589

기초현금및현금성자산 (주5)	10,094,301,644	4,437,681,435

현금및현금성자산의 환율변동효과	27,753,248	(1,053,344,775)

기말현금및현금성자산 (주5)	12,990,983,938	6,194,246,249