아이씨에이치 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	41,902,151,626	41,208,415,007

현금및현금성자산 (주4,5)	9,565,468,569	8,724,281,617

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32)	15,635,208,536	18,517,697,136

기타유동금융자산 (주4,7)	8,077,801,939	4,219,560,000

재고자산 (주8)	8,249,323,187	9,119,337,835

당기법인세자산 (주19)	7,132,380	5,726,246

기타유동자산 (주13)	367,217,015	621,812,173

비유동자산	60,669,550,956	62,126,477,928

기타비유동금융자산 (주4,7)	5,759,619,522	6,445,311,413

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	6,073,700,610	6,073,700,610

유형자산 (주10,31)	34,276,600,212	35,042,414,908

무형자산 (주11)	8,491,185,533	8,392,367,205

사용권자산 (주12)	481,141,398	585,380,111

비유동이연법인세자산 (주19)	5,587,303,681	5,587,303,681

자산총계	102,571,702,582	103,334,892,935

부채

유동부채	60,861,121,316	60,601,708,413

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	16,886,401,845	19,738,601,261

단기차입금 (주4,16)	12,999,000,000	12,999,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	2,510,150,000	2,460,160,000

유동성사채 (주4,16)	6,104,701,459	19,993,568,457

기타유동금융부채 (주4,15)	19,207,321,344	2,613,362,786

유동 리스부채 (주12)	269,485,295	295,320,362

기타 유동부채 (주17)	2,884,061,373	2,501,695,547

비유동부채	19,155,766,218	15,552,490,681

장기차입금 (주4,16)	15,049,850,000	15,199,840,000

사채 (주4,16)	3,832,974,466	0

비유동 리스부채 (주12)	242,941,752	322,650,681

기타비유동금융부채 (주4,15)	30,000,000	30,000,000

부채총계	80,016,887,534	76,154,199,094

자본

자본금 (주1,20)	8,769,173,000	8,769,173,000

자본잉여금 (주20)	45,290,372,421	45,290,372,421

기타자본항목 (주21,22)	(1,329,889,958)	(1,402,642,195)

기타포괄손익누계액 (주21)	(92,040,000)	(92,040,000)

이익잉여금(결손금) (주23)	(30,082,800,415)	(25,384,169,385)

자본총계	22,554,815,048	27,180,693,841

자본과부채총계	102,571,702,582	103,334,892,935

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32)	9,477,656,146	9,477,656,146	17,226,267,609	17,226,267,609

매출원가 (주26,32)	9,200,143,798	9,200,143,798	12,119,293,589	12,119,293,589

매출총이익	277,512,348	277,512,348	5,106,974,020	5,106,974,020

판매비와관리비 (주25,26)	4,282,238,598	4,282,238,598	4,740,107,057	4,740,107,057

영업이익(손실)	(4,004,726,250)	(4,004,726,250)	366,866,963	366,866,963

기타수익 (주27)	959,249,587	959,249,587	908,050,053	908,050,053

기타비용 (주27)	136,316,565	136,316,565	580,105,719	580,105,719

금융수익 (주28)	120,057,250	120,057,250	499,586,579	499,586,579

금융비용 (주28)	1,636,895,052	1,636,895,052	1,218,899,312	1,218,899,312

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)	(24,501,436)	(24,501,436)

법인세비용(수익) (주19)	0	0	(1,611,539)	(1,611,539)

분기순이익(손실)	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)	(22,889,897)	(22,889,897)

기타포괄손익	0	0

분기총포괄손익	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)	(22,889,897)	(22,889,897)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(273.00)	(273.00)	(1.0)	(1.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(273.00)	(273.00)	(1.0)	(1.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,536,970,758)	(92,040,000)	(10,988,045,461)	41,442,489,202

총포괄손익	(22,889,897)

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,889,897)	(22,889,897)

소유주와의 거래

주식매수선택권 (주22)	0	0	96,285,453	0	0	96,285,453

2024.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,440,685,305)	(92,040,000)	(11,010,935,358)	41,515,884,758

2025.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,402,642,195)	(92,040,000)	(25,384,169,385)	27,180,693,841

총포괄손익	(4,698,631,030)

분기순이익(손실)	0	(4,698,631,030)	(4,698,631,030)

소유주와의 거래

주식매수선택권 (주22)	0	0	72,752,237	0	0	72,752,237

2025.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,329,889,958)	(92,040,000)	(30,082,800,415)	22,554,815,048

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,831,444,195)	3,263,503,047

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(1,319,820,981)	4,147,148,584

이자수취	315,722,671	5,182,893

이자지급	(825,939,751)	(888,103,604)

법인세환급(납부)	(1,406,134)	(724,826)

투자활동현금흐름	340,222,881	(2,448,197,873)

단기대여금의 회수	176,400,000	10,000,000

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(700,000,000)

단기금융상품의 감소	0	50,000,000

장기금융상품의 증가	(27,789,744)	(27,785,706)

장기대여금의 회수	618,763,635	0

장기대여금의 증가	(250,000,000)	(10,000,000)

유동임차보증금의 증가	0	(512,000,000)

유동임차보증금의 감소	3,000,000	500,000,000

비유동임차보증금의 감소	500,000,000	0

비유동기타보증금의 증가	(2,286,000)	(36,840,000)

비유동기타보증금의 감소	42,615,000	0

유형자산의 취득 (주10)	(119,590,910)	(1,721,572,167)

무형자산의 취득 (주11)	(100,889,100)	0

재무활동현금흐름	2,325,588,011	1,621,969,090

차입금의 차입	0	15,100,000,000

차입금의 상환	(100,000,000)	(13,406,666,674)

리스부채의 상환	(74,411,989)	(71,364,236)

전환사채의 발행	19,000,000,000	0

전환사채의 상환	(16,500,000,000)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	834,366,697	2,437,274,264

기초현금및현금성자산	8,724,281,617	2,641,888,571

현금및현금성자산의 환율변동효과	6,820,255	56,721,082

기말현금및현금성자산	9,565,468,569	5,135,883,917