아이씨에이치 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	38,489,403,896	31,952,007,365

현금및현금성자산 (주4,5)	5,135,883,917	2,641,888,571

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,32)	17,489,103,591	14,640,756,475

기타유동금융자산 (주4,7)	8,333,683,916	6,438,385,323

재고자산 (주8)	6,859,839,643	6,813,436,867

당기법인세자산 (주19)	4,798,269	2,461,904

기타유동자산 (주13)	666,094,560	1,415,078,225

비유동자산	75,203,500,263	74,840,877,644

기타비유동금융자산 (주4,7)	9,133,216,859	9,657,338,953

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	8,232,799,743	8,232,799,743

유형자산 (주10,31)	38,707,809,043	37,810,819,558

무형자산 (주11,31)	12,536,281,100	12,536,670,386

사용권자산 (주12)	654,142,684	663,998,170

이연법인세자산 (주19)	5,939,250,834	5,939,250,834

자산총계	113,692,904,159	106,792,885,009

부채

유동부채	33,324,724,803	37,988,830,733

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	14,614,178,724	10,852,510,562

단기차입금 (주4,16)	5,000,000,000	12,500,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	7,263,292,400	8,490,400,874

기타유동금융부채 (주4,15)	4,168,742,880	4,168,742,880

유동 리스부채 (주12)	293,418,996	284,655,659

기타 유동부채 (주17)	1,985,091,803	1,692,520,758

비유동부채	38,852,294,598	27,361,565,074

장기차입금 (주4,16)	17,960,000,000	7,230,000,000

사채 (주4,16)	17,537,675,658	16,761,620,720

비유동 리스부채 (주12)	386,229,662	401,555,076

기타비유동금융부채 (주4,15)	2,968,389,278	2,968,389,278

부채총계	72,177,019,401	65,350,395,807

자본

자본금 (주1,20)	8,769,173,000	8,769,173,000

자본잉여금 (주20)	45,290,372,421	45,290,372,421

기타자본항목 (주21,22)	(1,440,685,305)	(1,536,970,758)

기타포괄손익누계액 (주21)	(92,040,000)	(92,040,000)

이익잉여금(결손금) (주23)	(11,010,935,358)	(10,988,045,461)

자본총계	41,515,884,758	41,442,489,202

자본과부채총계	113,692,904,159	106,792,885,009

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,32)	17,226,267,609	17,226,267,609	4,139,334,216	4,139,334,216

매출원가 (주26,32)	12,119,293,589	12,119,293,589	3,766,309,869	3,766,309,869

매출총이익	5,106,974,020	5,106,974,020	373,024,347	373,024,347

판매비와관리비 (주25,26)	4,740,107,057	4,740,107,057	2,736,163,908	2,736,163,908

영업이익(손실)	366,866,963	366,866,963	(2,363,139,561)	(2,363,139,561)

기타수익 (주27)	908,050,053	908,050,053	492,822,717	492,822,717

기타비용 (주27)	580,105,719	580,105,719	138,227,745	138,227,745

금융수익 (주28)	499,586,579	499,586,579	133,050,996	133,050,996

금융비용 (주28)	1,218,899,312	1,218,899,312	482,955,121	482,955,121

법인세비용차감전순이익(손실)	(24,501,436)	(24,501,436)	(2,358,448,714)	(2,358,448,714)

법인세비용(수익) (주19)	(1,611,539)	(1,611,539)	(107,399,188)	(107,399,188)

분기순이익(손실)	(22,889,897)	(22,889,897)	(2,251,049,526)	(2,251,049,526)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(22,889,897)	(22,889,897)	(2,251,049,526)	(2,251,049,526)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(1.00)	(1.00)	(133.00)	(133.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(1.00)	(1.00)	(133.00)	(133.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	258,750,709	(92,040,000)	1,476,559,408	53,200,042,938

총포괄손익

분기순이익(손실)	(2,251,049,526)	(2,251,049,526)

소유주와의 거래

자기주식취득 (주20)	0	0	(2,515,537,563)	0	0	(2,515,537,563)

주식매수선택권 (주22)	0	0	41,980,739	0	0	41,980,739

2023.03.31 (기말자본)	8,497,132,500	43,059,640,321	(2,214,806,115)	(92,040,000)	(774,490,118)	48,475,436,588

2024.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,536,970,758)	(92,040,000)	(10,988,045,461)	41,442,489,202

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(22,889,897)	(22,889,897)

소유주와의 거래

자기주식취득 (주20)	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22)	0	0	96,285,453	0	0	96,285,453

2024.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,290,372,421	(1,440,685,305)	(92,040,000)	(11,010,935,358)	41,515,884,758

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	3,263,503,047	(4,121,513,097)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	4,147,148,584	(4,223,140,977)

이자수취	5,182,893	348,553,372

이자지급	(888,103,604)	(206,992,532)

법인세환급(납부)	(724,826)	(39,932,960)

투자활동현금흐름	(2,448,197,873)	(31,619,630,803)

단기대여금의 회수	10,000,000	1,120,293,200

단기대여금의 증가	(700,000,000)	0

단기금융상품의 감소	50,000,000	0

단기금융상품의 증가	0	(3,000,000)

장기금융상품의 증가	(27,785,706)	0

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(284,000,000)

유동임차보증금의 증가	(512,000,000)	(37,000,000)

유동임차보증금의 감소	500,000,000	0

비유동임차보증금의 증가	0	(1,493,000,000)

비유동임차보증금의 감소	0	400,000,000

비유동기타보증금의 증가	(36,840,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(500,047,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	1,994,740,580

유형자산의 취득 (주10)	(1,721,572,167)	(1,529,046,740)

무형자산의 취득 (주11)	0	(250,000,000)

사업결합으로 인한 순현금흐름	0	(31,038,570,343)

재무활동현금흐름	1,621,969,090	31,276,725,200

차입금의 차입	15,100,000,000	14,099,712,500

차입금의 상환	(13,406,666,674)	(259,166,666)

리스부채의 상환	(71,364,236)	(48,283,071)

전환사채의 발행	0	20,000,000,000

자기주식의 취득	0	(2,515,537,563)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,437,274,264	(4,464,418,700)

기초현금및현금성자산	2,641,888,571	11,859,547,641

현금및현금성자산의 환율변동효과	56,721,082	97,303,178

기말현금및현금성자산	5,135,883,917	7,492,432,119