아이씨에이치 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	38,931,373,782	35,601,404,556

현금및현금성자산 (주4,5)	6,194,246,249	4,437,681,435

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6)	9,519,617,003	10,975,346,878

기타유동금융자산 (주4,7)	5,154,587,016	3,401,190,646

재고자산 (주8)	15,337,173,031	13,844,949,071

기타유동자산 (주13)	2,713,926,542	2,932,161,202

당기법인세자산 (주19)	11,823,941	10,075,324

비유동자산	85,052,179,576	83,851,999,741

기타비유동금융자산 (주4,7)	3,516,091,625	4,274,351,753

종속기업 및 관계기업투자 (주9,32)	0	0

유형자산 (주10,31)	60,812,229,436	58,912,740,291

무형자산 (주11,31)	12,536,281,100	12,536,670,386

사용권자산 (주12)	2,646,684,111	2,592,561,124

이연법인세자산 (주19)	5,540,893,304	5,535,676,187

자산총계	123,983,553,358	119,453,404,297

부채

유동부채	24,231,767,684	35,860,340,294

매입채무 및 기타유동채무 (주4,14,32)	8,299,741,927	9,950,040,862

단기차입금 (주4,16)	5,000,000,000	12,500,000,000

유동성장기차입금 (주4,16)	6,052,827,501	8,596,800,874

기타유동금융부채 (주4,15)	4,168,742,880	4,168,742,880

유동 리스부채 (주12)	316,849,712	309,082,946

기타 유동부채 (주17)	197,875,439	306,658,412

당기법인세부채	195,730,225	29,014,320

비유동부채	44,487,631,464	29,058,470,954

장기차입금 (주4,16)	22,847,992,272	8,187,600,000

사채 (주4,16)	17,537,675,658	16,761,620,720

비유동 리스부채 (주12)	829,038,198	844,215,209

기타비유동금융부채 (주4,15)	2,968,389,278	2,968,389,278

기타 비유동 부채 (주17)	280,776,178	265,800,080

확정급여부채 (주18)	23,759,880	30,845,667

부채총계	68,719,399,148	64,918,811,248

자본

지배주주지분	55,264,154,210	54,534,593,049

자본금 (주1,20)	8,769,173,000	8,769,173,000

자본잉여금 (주20)	45,277,168,706	45,277,168,706

기타자본항목 (주21,22)	(1,440,685,305)	(1,536,970,758)

기타포괄손익누계액 (주21)	236,391,657	917,996,383

이익잉여금(결손금) (주23)	2,422,106,152	1,107,225,718

비지배주주지분	0	0

자본총계	55,264,154,210	54,534,593,049

자본과부채총계	123,983,553,358	119,453,404,297

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,33)	18,403,050,222	18,403,050,222	6,654,179,905	6,654,179,905

매출원가 (주26)	10,858,459,995	10,858,459,995	6,327,225,867	6,327,225,867

매출총이익	7,544,590,227	7,544,590,227	326,954,038	326,954,038

판매비와관리비 (주25,26)	5,418,771,169	5,418,771,169	3,288,674,191	3,288,674,191

영업이익(손실)	2,125,819,058	2,125,819,058	(2,961,720,153)	(2,961,720,153)

기타수익 (주27)	1,103,117,097	1,103,117,097	643,263,642	643,263,642

기타비용 (주27)	871,180,458	871,180,458	162,491,499	162,491,499

금융수익 (주28)	368,402,210	368,402,210	12,739,533	12,739,533

금융비용 (주28)	1,263,483,433	1,263,483,433	492,672,398	492,672,398

법인세비용차감전순이익(손실)	1,462,674,474	1,462,674,474	(2,960,880,875)	(2,960,880,875)

법인세비용(수익) (주19)	159,148,040	159,148,040	(104,178,811)	(104,178,811)

분기순이익(손실)	1,303,526,434	1,303,526,434	(2,856,702,064)	(2,856,702,064)

분기순이익(손실)

지배기업 소유주지분	1,303,526,434	1,303,526,434	(2,856,702,064)	(2,856,702,064)

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	(670,250,726)	(670,250,726)	696,796,279	696,796,279

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	11,354,000	11,354,000	(3,425,740)	(3,425,740)

순확정급여부채의 재측정요소	11,354,000	11,354,000	(3,425,740)	(3,425,740)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(681,604,726)	(681,604,726)	700,222,019	700,222,019

해외사업장환산손익	(681,604,726)	(681,604,726)	700,222,019	700,222,019

총포괄손익	633,275,708	633,275,708	(2,159,905,785)	(2,159,905,785)

당기총포괄손익

지배기업 소유주지분	633,275,708	633,275,708	(2,159,905,785)	(2,159,905,785)

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	76.00	76.00	(169.00)	(169.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	76.00	76.00	(169.00)	(169.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,497,132,500	43,046,436,606	258,750,709	577,170,967	11,735,766,454	64,115,257,236	0	64,115,257,236

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,856,702,064)	(2,856,702,064)	0	(2,856,702,064)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(3,425,740)	(3,425,740)	0	(3,425,740)

해외사업환산손익	0	0	0	700,222,019	0	700,222,019	0	700,222,019

소유주와의 거래

자기주식취득 (주20)	0	0	(2,515,537,563)	0	0	(2,515,537,563)	0	(2,515,537,563)

주식매수선택권 (주22)	0	0	41,980,739	0	0	41,980,739	0	41,980,739

2023.03.31 (기말자본)	8,497,132,500	43,046,436,606	(2,214,806,115)	1,277,392,986	8,875,638,650	59,481,794,627	0	59,481,794,627

2024.01.01 (기초자본)	8,769,173,000	45,277,168,706	(1,536,970,758)	917,996,383	1,107,225,718	54,534,593,049	0	54,534,593,049

총포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	0	0	1,303,526,434	1,303,526,434	0	1,303,526,434

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	11,354,000	11,354,000	0	11,354,000

해외사업환산손익	0	0	0	(681,604,726)	0	(681,604,726)	0	(681,604,726)

소유주와의 거래

자기주식취득 (주20)	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 (주22)	0	0	96,285,453	0	0	96,285,453	0	96,285,453

2024.03.31 (기말자본)	8,769,173,000	45,277,168,706	(1,440,685,305)	236,391,657	2,422,106,152	55,264,154,210	0	55,264,154,210

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	2,329,831,528	(5,061,706,351)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	3,248,547,303	(5,156,282,371)

이자수취	5,182,893	349,606,385

이자지급	(924,072,439)	(214,428,333)

법인세환급(납부)	173,771	(40,602,032)

투자활동현금흐름	(3,713,405,887)	(30,991,920,197)

단기대여금의 증가	(700,000,000)	0

단기대여금의 회수	10,000,000	0

단기금융상품의 증가	0	(3,530,329)

단기금융상품의 감소	50,000,000	2,031,097,006

장기금융상품의 증가	(27,785,706)	0

장기대여금의 증가	(10,000,000)	(284,000,000)

유동임차보증금의 증가	(512,000,000)	(37,000,000)

유동임차보증금의 감소	500,000,000	0

비유동임차보증금의 증가	0	(1,493,000,000)

비유동임차보증금의 감소	0	400,000,000

비유동기타보증금의 증가	(36,840,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(500,047,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	1,994,740,580

유형자산의 취득 (주10)	(3,137,666,699)	(1,838,604,734)

유형자산의 처분 (주10)	150,886,518	26,995,123

무형자산의 취득 (주11)	0	(250,000,000)

사업결합으로 인한 순현금흐름	0	(31,038,570,343)

재무활동현금흐름	4,193,483,948	31,249,875,937

차입금의 차입	17,709,032,152	14,099,712,500

차입금의 상환	(13,433,716,674)	(259,166,666)

리스부채의 상환	(81,831,530)	(75,132,334)

전환사채의 발행	0	20,000,000,000

자기주식의 취득	0	(2,515,537,563)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,809,909,589	(4,803,750,611)

기초현금및현금성자산	4,437,681,435	13,902,711,125

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,053,344,775)	55,598,517

기말현금및현금성자산	6,194,246,249	9,154,559,031