공구우먼 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	50,679,177,639	47,473,058,254

현금및현금성자산	13,715,847,764	6,134,758,946

매출채권	1,740,733,219	1,403,871,845

유동금융자산	29,905,478,507	35,575,571,123

유동재고자산	4,989,930,872	4,179,368,281

기타유동자산	262,336,177	114,636,959

매각예정자산	64,851,100	64,851,100

비유동자산	15,981,021,320	15,724,989,240

비유동금융자산	2,604,562,798	1,859,917,421

유형자산	12,676,452,074	12,290,332,602

무형자산	22,938,465	9,930,117

투자부동산	556,985,941	556,985,941

이연법인세자산	120,082,042	1,007,823,159

자산총계	66,660,198,959	63,198,047,494

부채

유동부채	3,230,125,000	3,739,388,902

매입채무	160,211,471	46,213,297

유동금융부채	1,548,601,741	1,522,370,203

기타 유동부채	769,705,843	1,116,288,308

당기법인세부채	751,605,945	1,054,517,094

비유동부채	416,311,570	161,345,588

비유동금융부채	396,912,143	141,946,161

기타 비유동 부채	19,399,427	19,399,427

부채총계	3,646,436,570	3,900,734,490

자본

자본금	2,261,835,000	2,226,360,000

자본잉여금	22,232,033,754	21,424,370,950

기타자본	840,182,212	1,035,556,840

기타포괄손익누계액	(394,639,265)	(394,639,265)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(394,639,265)	(394,639,265)

이익잉여금(결손금)	38,074,350,688	35,005,664,479

자본총계	63,013,762,389	59,297,313,004

자본과부채총계	66,660,198,959	63,198,047,494

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,637,444,507	39,542,272,428	14,478,086,201	43,354,283,992

매출원가	6,358,942,082	21,591,573,809	7,928,897,303	23,468,132,906

매출총이익	5,278,502,425	17,950,698,619	6,549,188,898	19,886,151,086

판매비와관리비	3,249,875,479	10,067,447,157	3,307,494,962	10,141,528,496

영업이익(손실)	2,028,626,946	7,883,251,462	3,241,693,936	9,744,622,590

금융수익	437,651,098	1,222,664,796	237,223,960	457,577,094

금융비용	16,040,931	44,834,524	3,942,692	15,743,642

기타수익	8,018,331	28,670,324	1,917,370	14,436,203

기타비용	6,325,753	7,094,128	20,861	3,194,263

법인세비용차감전순이익(손실)	2,451,929,691	9,082,657,930	3,476,871,713	10,197,697,982

법인세비용(수익)	516,282,776	2,006,523,721	759,411,776	2,202,987,857

당기순이익(손실)	1,935,646,915	7,076,134,209	2,717,459,937	7,994,710,125

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	1,935,646,915	7,076,134,209	2,717,459,937	7,994,710,125

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	313	136	400

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	85	313	132	389

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	251,850,000	20,015,000	147,002,238	0	26,699,928,918	27,118,796,156

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,994,710,125	7,994,710,125

유상증자	115,360,000	22,753,692,352	0	0	0	22,869,052,352

무상증자	1,836,050,000	(1,875,171,337)	0	0	0	(39,121,337)

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	816,967,516	0	0	816,967,516

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(3,022,200,000)	(3,022,200,000)

2022.09.30 (기말자본)	2,203,260,000	20,898,536,015	963,969,754	0	31,672,439,043	55,738,204,812

2023.01.01 (기초자본)	2,226,360,000	21,424,370,950	1,035,556,840	(394,639,265)	35,005,664,479	59,297,313,004

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,076,134,209	7,076,134,209

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	35,475,000	807,662,804	(135,994,004)	0	0	707,143,800

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	(59,380,624)	0	0	(59,380,624)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(4,007,448,000)	(4,007,448,000)

2023.09.30 (기말자본)	2,261,835,000	22,232,033,754	840,182,212	(394,639,265)	38,074,350,688	63,013,762,389

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	5,911,163,379	5,475,543,074

당기순이익(손실)	7,076,134,209	7,994,710,125

당기순이익조정을 위한 가감	1,813,205,646	2,578,241,456

재고자산평가손실 조정	172,799,975	70,690,337

감가상각비에 대한 조정	634,398,565	491,127,771

무형자산상각비에 대한 조정	2,891,652	1,631,652

대손상각비 조정	3,712,199	2,806,904

이자비용 조정	23,765,096	10,795,290

이자수익에 대한 조정	(1,196,768,439)	(419,124,408)

주식보상비용(환입) 조정	38,483,843	101,161,322

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(11,852,205)	(15,574,356)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	5,981,575	250,583

외화환산이익 조정	(4,370,829)	(16,781,078)

외화환산손실 조정	5,531,429	2,473,414

유형자산처분이익 조정	0	(9,593,357)

기타 현금의 유출 없는 비용등	132,109,064	155,389,525

법인세비용 조정	2,006,523,721	2,202,987,857

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,125,037,997)	(3,232,458,119)

매출채권의 감소(증가)	(537,310,583)	(453,172,763)

미수금의 감소(증가)	(33,334,040)	(563,230)

선급금의 감소(증가)	(128,950,518)	29,920,146

단기선급비용의 감소(증가)	(18,748,700)	(38,982,970)

재고자산의 감소(증가)	(983,362,566)	(2,233,571,165)

단기매입채무의 증가(감소)	113,998,174	33,133,320

미지급금의 증가(감소)	(225,375,245)	(303,928,577)

예수금의 증가(감소)	(68,909,920)	(63,017,841)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(228,652,848)	(222,005,257)

선수금의 증가(감소)	4,673,487	15,268,502

이연수익의 증가(감소)	10,934,762	5,461,716

보증금의 감소(증가)	(30,000,000)	(1,000,000)

이자수취	690,184,837	95,643,872

이자지급(영업)	(23,765,096)	0

법인세환급(납부)	(1,519,558,220)	(1,960,594,260)

투자활동현금흐름	5,340,143,410	(25,045,464,304)

단기금융상품의 처분	22,000,000,000	0

대여금의 감소	100,000,000	73,500,000

유형자산의 처분	0	11,090,909

단기금융상품의 취득	(16,000,000,000)	(22,528,360,953)

장기금융상품의 취득	(365,794,100)	(56,573,541)

대여금의 증가	0	(100,000,000)

유형자산의 취득	(78,162,490)	(1,211,950,729)

무형자산의 취득	(15,900,000)	(12,000,000)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	(21,170,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	(1,199,999,990)

임차보증금의 증가	(300,000,000)	0

재무활동현금흐름	(3,669,057,371)	19,517,616,465

주식의 발행	0	22,840,875,019

주식선택권행사로 인한 현금유입	707,143,800	0

리스부채의 상환	(368,753,171)	(290,114,550)

신주발행비 지급	0	(10,944,004)

배당금지급	(4,007,448,000)	(3,022,200,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,582,249,418	(52,304,765)

기초현금및현금성자산	6,134,758,946	1,795,289,785

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,160,600)	14,307,664

기말현금및현금성자산	13,715,847,764	1,757,292,684