하이딥 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 2025.12.31 현재
제 5 기 2024.12.31 현재
제 4 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	5,417,238,113	9,911,024,411	19,309,258,669

현금및현금성자산	286,698,054	6,042,785,996	5,068,498,270

단기금융상품	9,289,400,000

공정가치측정금융자산	3,247,613,902

매출채권	190,009,458	14,014,980	139,177,836

기타유동금융자산	714,213,725	1,827,588,462	686,172,071

재고자산	13,791,006	434,070,019	3,086,364,718

계약자산	593,180,382

유동성파생상품자산	472,420,173	392,672,000

기타유동자산	471,995,095	913,788,692	570,464,054

당기법인세자산	20,496,700	85,595,880	76,509,720

비유동자산	7,143,704,870	8,453,976,377	6,779,333,719

장기금융상품	88,481,031	82,747,305	77,385,134

기타비유동금융자산	2,089,207,005	400,566,310	1,480,645,662

유형자산	1,345,784,572	2,127,678,238	1,163,196,681

무형자산	1,986,671,245	4,404,190,833	2,766,176,695

기타비유동자산	1,633,561,017	1,438,793,691	1,291,929,547

자산총계	12,560,942,983	18,365,000,788	26,088,592,388

부채

유동부채	1,565,820,526	9,534,621,592	10,349,849,820

매입채무	21,067,624	404,080	26,834,300

기타유동금융부채	298,553,071	258,227,688	399,550,391

유동성전환사채	8,100,000,000	8,861,408,104

유동성리스부채	597,789,647	699,366,517	598,485,066

유동성충당부채	108,382,134	91,246,551

기타유동부채	540,028,050	476,623,307	372,325,408

비유동부채	8,759,319,735	1,308,792,845	337,133,421

기타비유동금융부채	232,453,662	154,518,851	97,770,043

순확정급여부채	33,187,536	340,453,657	120,500,095

전환사채	8,115,461,319

리스부채	596,250,526	32,788,831

충당부채	105,291,891

기타비유동부채	118,951,744	112,277,920	86,074,452

이연법인세부채	259,265,474

부채총계	10,325,140,261	10,843,414,437	10,686,983,241

자본

자본금	3,095,662,200	14,444,730,900	14,352,391,600

자본잉여금	73,764,440,843	65,586,130,742	64,194,522,819

기타자본항목	3,220,818,616	2,952,845,723	2,611,246,541

결손금	(77,845,118,937)	(75,462,121,014)	(65,756,551,813)

자본총계	2,235,802,722	7,521,586,351	15,401,609,147

자본과부채총계	12,560,942,983	18,365,000,788	26,088,592,388

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 5 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출	1,766,991,674	5,889,970,051	10,483,522,724

매출원가	1,451,925,735	5,995,919,263	8,849,155,795

매출총이익(손실)	315,065,939	(105,949,212)	1,634,366,929

판매비와관리비	12,048,818,051	9,014,567,364	10,248,894,019

영업손실	(11,733,752,112)	(9,120,516,576)	(8,614,527,090)

기타수익	272,177,505	9,146,650	7,864,906

기타비용	2,764,943,966	70,629,682	192,497,057

금융수익	277,723,225	811,805,240	1,210,203,600

금융비용	969,928,943	1,066,584,475	1,490,976,841

법인세비용차감전순손실	(14,918,724,291)	(9,436,778,843)	(9,079,932,482)

법인세비용(수익)	(116,907,098)	297,508,508

당기순손실	(14,801,817,193)	(9,436,778,843)	(9,377,440,990)

기타포괄손익	41,141,310	(268,790,358)	(367,045,973)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	41,141,310	(268,790,358)	(367,045,973)

순확정급여부채(자산) 재측정요소	41,141,310	(268,790,358)	(367,045,973)

당기 총포괄손실	(14,760,675,883)	(9,705,569,201)	(9,744,486,963)

주당손실

보통주기본주당손실 (단위 : 원)	(484)	(328)	(336)

보통주희석주당손실 (단위 : 원)	(484)	(328)	(336)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 5 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	13,745,735,200	57,801,660,333	2,671,824,495	(56,012,064,850)	18,207,155,178

총포괄손익:

당기순손실	(9,377,440,990)	(9,377,440,990)

순확정급여부채 재측정요소	(367,045,973)	(367,045,973)

소유주와의 거래:

유상증자

전환사채의 전환권 행사	470,548,600	4,922,486,225	5,393,034,825

주식선택권의 행사	136,107,800	1,488,717,977	(1,258,762,142)	366,063,635

전환사채의 발행

주식발행비용의 환급

주식발행비용	(18,341,716)	(18,341,716)

주식보상비용	1,198,184,188	1,198,184,188

무상감자

자기주식의 취득

2023.12.31 (기말자본)	14,352,391,600	64,194,522,819	2,611,246,541	(65,756,551,813)	15,401,609,147

2024.01.01 (기초자본)	14,352,391,600	64,194,522,819	2,611,246,541	(65,756,551,813)	15,401,609,147

총포괄손익:

당기순손실	(9,436,778,843)	(9,436,778,843)

순확정급여부채 재측정요소	(268,790,358)	(268,790,358)

소유주와의 거래:

유상증자

전환사채의 전환권 행사

주식선택권의 행사	92,339,300	1,307,177,713	(1,286,863,067)	112,653,946

전환사채의 발행

주식발행비용의 환급	87,578,570	87,578,570

주식발행비용	(3,148,360)	(3,148,360)

주식보상비용	1,628,462,249	1,628,462,249

무상감자

자기주식의 취득

2024.12.31 (기말자본)	14,444,730,900	65,586,130,742	2,952,845,723	(75,462,121,014)	7,521,586,351

2025.01.01 (기초자본)	14,444,730,900	65,586,130,742	2,952,845,723	(75,462,121,014)	7,521,586,351

총포괄손익:

당기순손실	(14,801,817,193)	(14,801,817,193)

순확정급여부채 재측정요소	41,141,310	41,141,310

소유주와의 거래:

유상증자	963,396,000	4,036,629,240	5,000,025,240

전환사채의 전환권 행사

주식선택권의 행사	70,184,500	1,107,857,739	(1,092,417,149)	85,625,090

전환사채의 발행	3,043,578,082	3,043,578,082

주식발행비용의 환급

주식발행비용	(9,754,960)	(9,754,960)

주식보상비용	1,368,250,884	1,368,250,884

무상감자	12,382,649,200	12,377,677,960	4,971,240

자기주식의 취득	(7,860,842)	(7,860,842)

2025.12.31 (기말자본)	3,095,662,200	73,764,440,843	3,220,818,616	(77,845,118,937)	2,235,802,722

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 5 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	(7,093,537,660)	(3,929,553,474)	(3,498,126,550)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,246,292,735)	(4,417,173,351)	(3,891,484,561)

이자의 수취	133,174,193	555,864,136	496,858,891

이자의 지급	(45,518,298)	(59,158,099)	(65,094,770)

법인세의 환급(납부)	65,099,180	(9,086,160)	(38,406,110)

투자활동현금흐름	(5,003,721,095)	6,470,226,681	(11,012,258,995)

임차보증금의 감소	182,700,000	683,810,240

임차보증금의 증가	(780,000,000)	(1,412,674,183)

단기금융상품의 처분	13,981,900,000	11,267,300,000

단기금융상품의 취득	(4,692,500,000)	(20,569,580,000)

공정가치측정금융자산의 처분	3,800,000,000

공정가치측정금융자산의 취득	(7,000,000,000)

유형자산의 취득	(116,700,000)	(527,400,000)	(453,907,000)

무형자산의 취득	(264,468,304)	(1,594,306,791)	(30,800,000)

장기선급금의 증가	(839,724,600)	(735,122,492)	(544,739,470)

정부보조금의 수령	14,471,809	37,655,964	48,331,418

재무활동현금흐름	6,338,137,715	(1,854,929,049)	(423,118,001)

유상증자	5,000,025,240

주식선택권의 행사	85,625,090	112,653,946	165,536,932

자기주식의 취득	(7,860,842)

정부보조금의 수령	77,934,811	56,748,808	97,770,043

주식발행비용의 환급	87,578,570

주식발행비용의 지급	(9,754,960)	(3,148,360)	(18,341,716)

무상감자비용의 지급	(4,971,240)

전환사채의 발행	10,000,000,000

전환사채의 상환	(8,100,000,000)	(1,400,000,000)

리스부채의 상환	(702,860,384)	(708,762,013)	(668,083,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,033,098	288,543,568	68,506,015

현금및현금성자산의 증감	(5,756,087,942)	974,287,726	(14,864,997,531)

기초현금및현금성자산	6,042,785,996	5,068,498,270	19,933,495,801

기말현금및현금성자산	286,698,054	6,042,785,996	5,068,498,270