하이딥 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 1). 재무상태표

재무상태표
제 4 기 2023.12.31 현재
제 3 기 2022.12.31 현재
제 2 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	19,309,258,669	32,254,856,894	9,844,757,592

현금및현금성자산	5,068,498,270	19,933,495,801	1,045,355,475

단기금융상품	9,289,400,000

매출채권	139,177,836	1,858,956,550	3,169,656,192

기타유동금융자산	686,172,071	1,099,058,712	2,205,963,028

재고자산	3,086,364,718	8,099,592,183	3,090,733,101

계약자산	431,108,823

유동성파생상품자산	392,672,000	54,614,000

기타유동자산	570,464,054	739,927,215	332,703,656

당기법인세자산	76,509,720	38,103,610	346,140

비유동자산	6,779,333,719	5,891,525,960	4,780,062,740

장기금융상품	77,385,134	72,370,442	75,780,710

기타비유동금융자산	1,480,645,662	387,976,292	843,714,250

유형자산	1,163,196,681	1,465,485,976	197,972,008

무형자산	2,766,176,695	2,864,719,881	2,812,807,731

순확정급여자산	60,464,943

기타비유동자산	1,291,929,547	1,040,508,426	849,788,041

자산총계	26,088,592,388	38,146,382,854	14,624,820,332

부채

유동부채	10,349,849,820	6,318,237,582	6,210,202,964

매입채무	26,834,300	141,814,527	3,062,750,049

단기차입금	1,000,000,000

기타유동금융부채	399,550,391	525,418,520	705,479,575

계약부채	4,762,134,630	459,518,568

유동성전환사채	8,861,408,104

유동성리스부채	598,485,066	657,570,719	99,373,584

유동성충당부채	91,246,551

기타유동부채	372,325,408	231,299,186	883,081,188

비유동부채	337,133,421	13,620,990,094	225,042,704

기타비유동금융부채	97,770,043

순확정급여부채	120,500,095	130,398,349

전환사채	12,900,480,443

리스부채	32,788,831	569,436,793	32,591,838

충당부채	79,237,340	62,052,517

기타비유동부채	86,074,452	71,835,518

부채총계	10,686,983,241	19,939,227,676	6,435,245,668

자본

자본금	14,352,391,600	13,745,735,200	2,245,799,000

자본잉여금	64,194,522,819	57,801,660,333	52,039,710,656

기타자본항목	2,611,246,541	2,671,824,495	3,013,046,650

이익잉여금(결손금)	(65,756,551,813)	(56,012,064,850)	(49,108,981,642)

자본총계	15,401,609,147	18,207,155,178	8,189,574,664

자본과부채총계	26,088,592,388	38,146,382,854	14,624,820,332

## 2) 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 3 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 2 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

매출	10,483,522,724	18,145,498,845	13,308,886,979

매출원가	8,849,155,795	11,924,947,670	8,443,804,945

매출총이익	1,634,366,929	6,220,551,175	4,865,082,034

판매비와관리비	10,248,894,019	8,492,139,884	8,627,551,340

영업이익(손실)	(8,614,527,090)	(2,271,588,709)	(3,762,469,306)

기타수익	7,864,906	2,186,569	30,055,931

기타비용	192,497,057	5,107,833,011	493,336,763

금융수익	1,210,203,600	957,286,652	237,175,203

금융비용	1,490,976,841	1,091,057,378	465,698,921

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,079,932,482)	(7,511,005,877)	(4,454,273,856)

법인세비용(수익)	297,508,508	(528,104,982)	(8,212,265)

당기순이익(손실)	(9,377,440,990)	(6,982,900,895)	(4,446,061,591)

기타포괄손익	(367,045,973)	79,817,687	29,116,213

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	(367,045,973)	79,817,687	29,116,213

순확정급여부채(자산) 재측정요소	(367,045,973)	79,817,687	29,116,213

당기 총포괄손익	(9,744,486,963)	(6,903,083,208)	(4,416,945,378)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(53)	(47)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(53)	(47)

## 3) 자본변동표

자본변동표
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 3 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 2 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,139,727,000	41,909,200,806	1,454,988,652	(44,692,036,264)	811,880,194

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(4,446,061,591)	(4,446,061,591)

순확정급여부채(자산) 재측정요소	29,116,213	29,116,213

소유주와의 거래:

유상증자	91,872,000	10,102,930,850	10,194,802,850

합병으로 인한 변동

전환우선주의 보통주 전환

주식선택권의 행사	14,200,000	27,579,000	41,779,000

전환사채의 발행

전환사채의 전환권 행사

주식발행비용

자기주식의 취득

주식보상비용	1,558,057,998	1,558,057,998

2021.12.31 (기말자본)	2,245,799,000	52,039,710,656	3,013,046,650	(49,108,981,642)	8,189,574,664

2022.01.01 (기초자본)	2,245,799,000	52,039,710,656	3,013,046,650	(49,108,981,642)	8,189,574,664

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(6,982,900,895)	(6,982,900,895)

순확정급여부채(자산) 재측정요소	79,817,687	79,817,687

소유주와의 거래:

유상증자

합병으로 인한 변동	11,054,893,500	2,473,120,332	(536,939,269)	12,991,074,563

전환우선주의 보통주 전환	192,496,500	(192,496,500)

주식선택권의 행사	252,546,200	1,278,270,833	(1,093,357,894)	437,459,139

전환사채의 발행	2,342,256,662	2,342,256,662

전환사채의 전환권 행사

주식발행비용	(139,201,650)	(139,201,650)

자기주식의 취득	(84,792)	(84,792)

주식보상비용	1,289,159,800	1,289,159,800

2022.12.31 (기말자본)	13,745,735,200	57,801,660,333	2,671,824,495	(56,012,064,850)	18,207,155,178

2023.01.01 (기초자본)	13,745,735,200	57,801,660,333	2,671,824,495	(56,012,064,850)	18,207,155,178

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(9,377,440,990)	(9,377,440,990)

순확정급여부채(자산) 재측정요소	(367,045,973)	(367,045,973)

소유주와의 거래:

유상증자

합병으로 인한 변동

전환우선주의 보통주 전환

주식선택권의 행사	136,107,800	1,488,717,977	(1,258,762,142)	366,063,635

전환사채의 발행

전환사채의 전환권 행사	470,548,600	4,922,486,225	5,393,034,825

주식발행비용	(18,341,716)	(18,341,716)

자기주식의 취득

주식보상비용	1,198,184,188	1,198,184,188

2023.12.31 (기말자본)	14,352,391,600	64,194,522,819	2,611,246,541	(65,756,551,813)	15,401,609,147

## 4) 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 3 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 2 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	(3,498,126,550)	(3,774,503,155)	(2,984,141,722)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,891,484,561)	(3,948,872,666)	(2,595,266,694)

이자의 수취	496,858,891	245,901,047	3,222,789

이자의 지급	(65,094,770)	(35,100,416)	(392,013,257)

법인세의 환급(납부)	(38,406,110)	(36,431,120)	(84,560)

투자활동현금흐름	(11,012,258,995)	9,570,426,890	(757,805,329)

합병으로 인한 순현금흐름	8,976,811,921

임차보증금의 감소	683,810,240	1,576,148,000	532,700,000

임차보증금의 증가	(1,412,674,183)	(417,950,000)	(684,000,000)

단기금융상품의 처분	11,267,300,000

단기금융상품의 취득	(20,569,580,000)

장기금융상품의 처분	10,200,000

장기금융상품의 취득	(2,100,000)	(3,600,000)

유형자산의 취득	(453,907,000)	(31,324,000)	(6,800,000)

무형자산의 취득	(30,800,000)	(41,290,000)

장기선급금의 증가	(544,739,470)	(499,899,031)	(596,105,329)

기타보증금의 증가	(170,000)

정부보조금의 수령	48,331,418

재무활동현금흐름	(423,118,001)	12,970,459,792	4,634,743,988

유상증자	10,194,802,850

주식선택권의 행사	165,536,932	290,610,508	41,779,000

전환사채의 발행	14,000,000,000

주식발행비용 지급	(18,341,716)	(139,201,650)

자기주식의 취득	(84,792)

정부보조금의 수령	97,770,043

단기차입금의 차입	2,597,940,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(7,932,320,000)

리스부채의 상환	(668,083,260)	(159,984,274)	(222,560,360)

정부보조금의 상환	(20,880,000)	(44,897,502)

현금및현금성자산의 증감	(14,933,503,546)	18,766,383,527	892,796,937

기초현금및현금성자산	19,933,495,801	1,045,355,475	137,074,985

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	68,506,015	121,756,799	15,483,553

기말현금및현금성자산	5,068,498,270	19,933,495,801	1,045,355,475