성일하이텍 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며 상법 제409조 및 정관 제 45조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.감사의 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고

김경화(감사)	이화여자대학교 경영학과 졸업공인회계사KPMG 산동회계법인살로먼스비스바니 증권 회계팀장 역임주식회사 티스톤 전무 역임주식회사 에스티오 사외이사 역임신영회계법인현, 성일하이텍 감사	결격사유 없음	상근

2. 감사의 독립성 당사는 보고서 제출일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사업무 관련 정관의 주요 규정은 다음과 같습니다.

정관규정	내용

정관 제 43조(감사의 수)	회사의 감사는 1인으로 한다.

정관 제44조(감사의 선임 해임)	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제45조(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그 러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우 에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사 회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있 는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소 집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니 하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

3. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의결 안건	여부	감사	비고

김경화

출석률:91%

2023-001	2023-02-14	제1호의안 오식도지점 설치의 건제2호의안 포항지점 폐지의 건제3호의안 3공장 본관동, 연구동 건축 투자의 건제4호의안 미네로 10억 투자의 건제5호의안 노틸러스오픈이노베이션 펀드 10억 투자의 건제6호의안 한국수출입은행 운영자금 40억 대출 연장의 건	가결가결가결가결가결가결	찬성	-

2023-002	2023-02-28	제1호의안 정기주주총회 소집의 건제2호의안 신임 회장 선임의 건제3호의안 영업비밀관리규정 제정의 건제4호의안 인도네시아 법인(PT. SungEel HiTech Indonesia) 설립의 건제5호의안 미국 인디아나 법인(SungEel Recycling Park Indiana LLC) 설립의 건	부결가결가결가결가결	찬성	-

2023-003	2023-03-14	제1호의안 정기주주총회 소집의 건제2호의안 2022년 재무제표 승인의 건제3호의안 고문 선임의 건제4호의안 한국산업은행 보증신용장(Stand by L/C) 발급의 건제5호의안 인사규정 개정의 건	가결가결가결가결가결	찬성	-

2023-004	2023-03-31	제1호의안 대표이사 선임의 건제2호의안 한국산업은행 운영자금 대출 연장의 건	가결가결	찬성	-

2023-005	2023-05-17	제1호의안 SEM(에스이머티리얼즈) 유상증자의 건제2호의안 위임전결권한규정 개정의 건제3호의안 주주총회 운영규정 개정의 건제4호의안 이사회 운영규정 개정의 건제5호의안 UI(유아이) 지역특화혁신성장펀드 투자의 건	가결가결가결가결가결	찬성	-

2023-006	2023-06-13	제1호의안 리텍 투자의 건제2호의안 신한은행 운영자금 신규 대출의 건제3호의안 국민은행 운영자금 신규 대출의 건제4호의안 산업은행 보증신용장(Stand by L/C) 기한 연장의 건제5호의안 산업은행 운영자금 대출 연장의 건(1)제6호의안 산업은행 운영자금 대출 연장의 건(2)제7호의안 산업은행 새만금공장 시설자금 신규 대출의 건	가결가결가결가결가결가결가결	-	-

2023-007	2023-07-24	제1호의안 새만금지점 설치의 건제2호의안 자회사인 PT.SungEel HiTech Indonesia 유상증자의 건제3호의안 손자회사인 SUngEel HiTech Poland Sp.z.o.o 앞 현지법인의 한국수출입은행 사업자금 대출에 대한 보증의 건제4호의안 한국수출입은행 운영자금 대출의 건제5호의안 산업은행 한도 대출 기한 연장의 건	가결가결가결가결가결	찬성	-

2023-008	2023-08-11	제1호의안 자회사인 SngEel HiTech Europe Kft.유상증자 참여의 건제2호의안 에스이머티리얼즈 주식회사 수출촉진자금대출 연대보증의 건	가결가결	찬성	-

2023-009	2023-08-28	제1호의안 우리은행 시설자금 신규 대출의 건제2호의안 우리은행 운영자금 신규 대출의 건제3호의안 KB국민은행 시설자금 신규 대출의 건제4호의안 KB국민은행 전북 협약 운전자금 신규 대출의 건	가결가결가결가결	찬성	-

2023-010	2023-10-11	제1호의안 자회사인 SungEel India Recycling Private Limited의 운영자금대출에 대한 연대보증의 건제2호의안 자회사인 에스이머티리얼즈 주식회사에 대한 대여금 실행의 건	가결가결	찬성	-

2023-011	2023-12-11	제1호의안 자회사인 SungEel Hitech Europe Kft.에 대한 유상증자의 건제2호의안 손자회사인 SungEel HiTech Hungary Kft. 앞 현지법인의 한국수출입은행 사업자금대출에 대한 보증의 건제3호의안 신한은행 운영자금 신규 대출의 건제4호의안 하이드로센터 제3공장 투자계획 변경의 건제5호의안 Black Powder소성 공정 투자의 건	가결가결가결가결가결	찬성	-

4. 교육 실시 계획당사는 향후 개정된 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 감사의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

5. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 현재 한곡공인회계사로 감사로서 충분한 전문성을 입증하고 있으며, 추후 감사의 전문성 강화를 위하여 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다.

6. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	3	이사 외 2명(평균 3년)	주주총회, 이사회 등 경영활동에 관한 감사 직무수행 지원

7. 준법지원인 등 지원조직 현황해당사항 없습니다.