성일하이텍 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사의 인적사항당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며 상법 제409조 및 정관 제 44조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.감사의 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고

김경화(감사)	이화여자대학교 경영학과 졸업공인회계사KPMG 산동회계법인살로먼스비스바니 증권 회계팀장 역임주식회사 티스톤 전무 역임주식회사 에스티오 사외이사 역임신영회계법인현, 성일하이텍 감사	결격사유 없음	상근

2. 감사의 독립성 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.

정관규정	내용

정관 제 43조(감사의 수)	회사의 감사는 1인으로 한다.

정관 제44조(감사의 선임 해임)	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제45조(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우 에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사 회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있 는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소 집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니 하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

3. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	감사(출석률)

김경화(100%)

2024-001	2024-02-07	제1호 의안 자회사인 SungEel America Holdings INC. 유상증자 참여의 건제2호 의안 새만금2지점 설치의 건제3호 의안 한국수출입은행 운영자금 대출의 건제4호 의안 전자투표제도 도입의 건	찬성

2024-002	2024-02-22	제1호 의안 자회사인 SungEel HiTech Europe Kft. 유상증자 참여의 건제2호 의안 한국산업은행 보증신용장(Stand by L/C) 발급의 건제3호 의안 국민은행 운영자금 신규 대출의 건	찬성

2024-003	2024-03-12	제1호 의안 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 재무제표 승인의 건	찬성

2024-004	2024-03-28	제1호 의안 안전관리위원회 위원 선임의 건제2호 의안 농협은행 운영자금 신규 대출의 건제3호 의안 산업은행 운영자금 신규 대출의 건	찬성

2024-005	2024.04.25	제1호 의안 사모전환사채 발행의 건	찬성

2024-006	2024.05.13	제1호 의안 자회사인 주식회사 지엠텍 유상증자 참여의 건	찬성

2024-007	2024.06.05	제1호 의안 자회사인 SungEel America Holdings INC.에 대한 대여금 승인의 건제2호 의안 한국산업은행 운영자금 대출(1) 대환의 건제3호 의안 한국산업은행 운영자금 대출(2) 대환의 건제4호 의안 한국산업은행 한도대출 기한 연장의 건제5호 의안 한국산업은행 보증신용장(Stand by L/C) 발급의 건	찬성

2024-008	2024.06.20	제1호 의안 주식회사 에코앤드림 보통주 매매계약 체결의 건제2호 의안 자회사인 에스이머티리얼즈 주식회사 한도거래계약 체결의 건제3호 의안 자회사인 주식회사 지엠텍 한도거래계약 체결의 건	찬성

2024-009	2024.07.10	제1호 의안 SungEel Recycling Park Indiana, LLC의 운영자금대출에 대한 연대보증의 건제2호 의안 SungEel Hitech Hungary Kft.와 SungEel India Recycling Private Limited에 대한 대여금 회수계획 변경의 건	찬성

2024-010	2024.08.12	제1호 의안 한국수출입은행 운영자금 대출의 건제2호 의안 SUNGEEL HITECH POLAND Sp. z.o.o.의 사업자금 대출에 대한 보증의 건	찬성

2024-011	2024.09.25	제1호 의안 본점 이전의 건제2호 의안 새만금지점 폐지의 건제3호 의안 군산지점 설치의 건제4호 의안 새만금2지점 명칭 변경의 건제5호 의안 에스이머티리얼즈 주식회사 유상증자 참여의 건제6호 의안 SungEel India Recycling Private Limited의 운영자금대출 증액에 대한 연대보증의 건	찬성

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 현재 한국공인회계사로 감사로서 충분한 전문성을 입증하고 있으며, 추후 감사의 전문성 강화를 위하여 필요한 경우 교육을 실시할 예정입니다.

5. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	4	상무 외 3명(평균 2년)	주주총회, 이사회 등 경영활동에 관한 감사 직무수행 지원