성일하이텍 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사(1) 감사의 인적사항당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며, 「상법」 제409조 및 정관 제45조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고

김경화
(감사)	·이화여자대학교 경영학과 졸업
·공인회계사
·KPMG 산동회계법인 근무
·살로먼스비스바니 증권 회계팀장 역임
·주식회사 티스톤 전무 역임
·주식회사 에스티오 사외이사 역임
·현, 신영회계법인 근무·현, 성일하이텍 감사	결격사유 없음	상근

(2) 감사의 독립성당사는 증권신고서 제출일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사업무 관련 정관의 주요 규정은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

정관 제43조
(감사의 수)	회사의 감사는 1인으로 한다.

정관 제44조
(감사의 선임 해임)	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제45조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(3) 감사의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결
여부	감사	비 고

김경화

출석률:89%

2022-001	2022.01.24	제1호 의안 한국수출입은행으로부터의 자금 차입의 건	가결	찬성	-

2022-002	2022.02.09	제1호 의안 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성	-

2022-003	2022.02.25	제1호 의안 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	-

2022-004	2022.03.10	제1호 의안 정기주주총회 소집의 건제2호 의안 한국산업은행 신규 외화채무보증(Stand-by L/C) 발급 요청의 건	가결	찬성	-

2022-005	2022.03.10	제1호 의안 길림철양성일순환과기유한공사 유상증자 참여의 건제2호 의안 독일 튀링겐주 리사이클링 파크 프로젝트 승인의 건제3호 의안 미국 조지아주 리사이클링 파크 프로젝트 승인의 건	가결	찬성	-

2022-006	2022.04.18	제1호 의안 한국산업은행 운영자금 대환의 건	가결	찬성	-

2022-007	2022.04.21	제1호 의안 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 임시주주총회 기준일 설정의 건	가결	찬성	-

2022-008	2022.05.16	제1호 의안 한국산업은행 운영자금 기한연장 및 신규차입의 건제2호 의안 SungEel HiTech Poland Sq. Z o.o에 대한 150만유로 대여 승인의 건	가결	찬성	-

2022-009	2022.05.31	제1호 의안 안전관리 위원회 설치의 건제2호 의안 사내규정 제정 및 개정의 건	가결	찬성	-

2022-010	2022.06.15	제1호 의안 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 승인의 건제2호 의안 코스닥시장 상장규정에 따른 신주발행의 건	가결	찬성	-

2022-011	2022.06.28	제1호 의안 미국 조지아주 리사이클링 파크 프로젝트 - 지주회사 설립의 건	가결	-

2022-012	2022.06.28	제1호 의안 한국산업은행 운영자금 대환 및 기한연장, Stand-by L/C 기한연장 발급의 건제2호 의안 한국산업은행 신규 시설자금 차입의 건	가결	-

2022-013	2022.07.19	제1호 의안 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 세부사항 확정의 건제2호 의안 코스닥상장규정에 의한 신주발행 세부사항 확정의 건	가결	찬성

2022-014	2022.07.19	제1호 의안 SungEel HiTech Poland Sp. Z o. o. 앞 현지법인 사업자금대출에 대한 보증의 건제2호 의안 한국수출입은행으로부터의 자금 차입의 건	가결	찬성

2022-015	2022.07.22	제1호 의안 등기임원에 대한 특별성과급 지급의 건	가결	찬성

2022-016	2022.07.26	제1호 의안 주식매수선택권부여 취소의 건	가결	찬성

2022-017	2022.08.17	제1호 의안 합자회사 설립을 위한 자회사 설립의 건	가결	찬성

2022-018	2022.09.13	제1호 의안 하이드로센터 제3공장 신규투자 승인의건	가결	찬성

2022-019	2022.09.27	제1호 의안 자회사 에스이머티리얼즈 주식회사를 통한 투자계획 승인의 건제2호 의안 굿바이카 주식회사와의 MOU체결 및 전환상환우선주 취득의 건	가결	찬성

(4) 교육 실시 계획당사는 향후 개정된 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 감사의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 추후 감사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀, 법무팀	5	이사 외 4명	주주총회, 이사회 등 경영활동에 관한 감사 직무수행 지원

나. 준법지원인 등당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.