에스와이스틸텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	55,364,193,278	58,318,356,591

현금및현금성자산	11,227,880,648	25,759,707,490

단기금융상품	1,260,000,000	1,260,000,000

매출채권 및 기타유동채권	23,363,230,207	18,862,358,830

리스채권	43,853,328

유동재고자산	18,559,135,716	12,336,853,501

기타유동자산	910,093,379	99,436,770

비유동자산	31,202,578,153	21,630,137,383

당기손익-공정가치측정 금융자산	257,134,253	18,127,660

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,770,000,000	228,402,855

기타비유동금융자산	149,736,792	166,720,036

장기리스채권	257,334,569

관계기업투자주식	2,000,000,000

유형자산	22,934,716,784	20,488,224,927

무형자산	377,616,975	350,547,736

사용권자산	1,456,038,780	378,114,169

자산총계	86,566,771,431	79,948,493,974

부채

유동부채	34,798,845,500	23,042,114,237

매입채무 및 기타유동채무	9,968,329,033	7,121,603,087

차입금 및 사채(유동)	15,978,940,344	6,604,089,295

당기법인세부채	972,854,607	2,165,884,601

유동리스부채	330,452,168	168,569,462

유동충당부채	224,472,829	6,849,696

기타 유동부채	7,252,893,502	6,975,118,096

파생상품부채	70,903,017

비유동부채	2,378,323,056	10,673,215,781

장기차입금 및 사채	9,438,850,000

비유동리스부채	1,392,464,930	221,478,449

비유동충당부채	13,045,462

순확정급여부채	654,176,277	489,011,639

기타장기종업원급여부채	102,428,826	85,551,090

이연법인세부채	216,207,561	438,324,603

부채총계	37,177,168,556	33,715,330,018

자본

자본금	15,305,000,000	15,305,000,000

자본잉여금	8,703,289,000	8,703,289,000

기타포괄손익누계액	1,910,994,927	2,354,646,327

이익잉여금(결손금)	23,470,318,948	19,870,228,629

자본총계	49,389,602,875	46,233,163,956

자본과부채총계	86,566,771,431	79,948,493,974

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,773,792,868	84,287,262,235	27,684,313,345	91,050,323,914

매출원가	24,116,384,388	71,229,011,594	22,029,006,190	73,590,885,666

매출총이익	3,657,408,480	13,058,250,641	5,655,307,155	17,459,438,248

판매비와관리비	2,070,785,120	6,888,205,763	1,982,255,936	6,287,734,584

대손상각비(대손충당금환입)	(212,666,638)	328,089,203	102,585,043	185,278,552

영업이익(손실)	1,799,289,998	5,841,955,675	3,570,466,176	10,986,425,112

기타이익	20,092,712	43,623,796	59,409,185	101,149,253

기타손실	1,153,743	51,500,133	136,000,004	137,000,004

금융수익	546,245,912	994,914,619	132,371,840	287,550,630

금융원가	390,348,809	922,767,861	469,434,989	947,503,986

법인세비용차감전순이익(손실)	1,974,126,070	5,906,226,096	3,156,812,208	10,290,621,005

법인세비용(수익)	775,635,777	1,467,225,576

당기순이익(손실)	1,974,126,070	5,130,590,319	3,156,812,208	8,823,395,429

기타포괄손익	(555,000,000)	(441,563,900)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(555,000,000)	(441,563,900)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(555,000,000)	(441,563,900)

총포괄손익	1,419,126,070	4,689,026,419	3,156,812,208	8,823,395,429

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	168	135	377

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	168	135	377

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,700,000,000	1,643,070,553	8,974,467,520	22,317,538,073

당기순이익(손실)	8,823,395,429	8,823,395,429

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

배당금지급

2023.09.30 (기말자본)	11,700,000,000	1,643,070,553	17,797,862,949	31,140,933,502

2024.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,354,646,327	19,870,228,629	46,233,163,956

당기순이익(손실)	5,130,590,319	5,130,590,319

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(443,651,400)	(443,651,400)

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2024.09.30 (기말자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	1,910,994,927	23,470,318,948	49,389,602,875

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,355,718,264)	5,871,396,356

영업활동현금흐름	(1,009,827,402)	8,136,329,623

당기순이익(손실)	5,130,590,319	8,823,395,429

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	3,428,008,735	3,610,129,015

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(691,498,298)	(214,347,564)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,876,928,158)	(4,082,847,257)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(4,828,960,580)	(1,711,958,263)

재고자산의 감소(증가)	(6,222,282,215)	(3,323,929,479)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(810,656,609)	(981,046,816)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,866,926,315	(675,491,356)

기타유동부채의 증가(감소)	277,775,406	3,175,889,531

순확정급여부채의 증가(감소)	(176,608,211)	(580,280,305)

장기미지급금 및 기타부채의 증가(감소)	16,877,736	13,969,431

이자의 수취	44,244,059	81,028,839

이자의 지급	(203,328,608)	(519,731,014)

배당금 수취	3,976,500	1,340,000

법인세납부(환급)	2,190,782,813	1,827,571,092

투자활동현금흐름	(9,459,274,433)	(2,288,492,172)

단기금융상품의 증가	(11,250,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(3,141,926)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	347,531,706

매도가능금융자산의 취득	(4,213,902,522)	(100,728,623)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,634,880,687)	(2,994,950,881)

유형자산의 처분	846,300	315,905,176

무형자산의 취득	(6,800,000)

리스채권의 감소	20,000,000

보증금의 증가	(67,227,304)	(10,000,000)

보증금의 감소	91,500,000	519,332,156

재무활동현금흐름	(1,716,834,145)	(628,999,688)

단기차입금의 증가	33,306,564,450	10,787,699,224

단기차입금의 상환	(26,882,233,843)	(9,851,209,439)

사채의 증가	3,500,000,000

배당금지급	(1,530,500,000)

유동성사채의 상환	(5,109,519,473)

유동성장기부채의 상환	(1,805,970,000)

리스자산부채의 상환	(371,264,752)

장기차입금의 증가	1,850,000,000

장기차입금의 상환	(6,239,400,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,531,826,842)	2,953,904,496

기초현금및현금성자산	25,759,707,490	7,505,488,236

기말현금및현금성자산	11,227,880,648	10,459,392,732