에스와이스틸텍 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2025.12.31 현재
제 10 기 2024.12.31 현재
제 9 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	83,756,660,384	48,262,755,208	58,318,356,591

현금및현금성자산	30,153,703,539	10,930,552,998	25,759,707,490

단기금융상품	15,000,000,000	1,260,000,000

파생상품자산	234,566,817

매출채권 및 기타채권	23,595,420,566	22,659,307,893	18,596,509,486

계약자산	1,080,111,059	878,704,119	265,849,344

리스채권	45,617,644

재고자산	13,824,184,624	13,496,787,482	12,336,853,501

기타유동자산	24,975,570	17,218,255	99,436,770

당기법인세자산	78,265,026

비유동자산	37,668,835,436	31,710,935,532	21,630,137,383

당기손익-공정가치측정 금융자산	279,229,142	306,583,169	246,530,515

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,901,655,577	4,559,908,895

장기매출채권 및 기타채권	273,284,320	175,984,645	166,720,036

장기리스채권	251,481,692

종속기업투자주식	4,013,600,000

관계기업투자주식	2,000,000,000	2,000,000,000

유형자산	24,826,897,681	22,648,726,636	20,488,224,927

무형자산	349,558,337	366,616,671	350,547,736

사용권자산	1,550,223,470	1,385,133,711	378,114,169

이연법인세자산	474,386,909	16,500,113

자산총계	121,425,495,820	79,973,690,740	79,948,493,974

부채

유동부채	23,622,248,692	27,245,951,433	23,042,114,237

매입채무 및 기타채무	5,168,173,644	7,338,528,533	7,121,603,087

계약부채	743,001,062	4,009,225,852	6,281,804,591

차입금 및 사채	16,828,696,494	13,473,057,251	6,604,089,295

당기법인세부채	582,544,065	2,165,884,601

유동 리스부채	188,653,512	221,878,199	168,569,462

유동충당부채	215,386,068	192,476,956	6,849,696

기타 유동부채	478,337,912	1,428,240,577	693,313,505

비유동부채	1,871,809,596	2,668,282,464	10,673,215,781

비유동기타채무	3,000,000

장기차입금(사채포함)	9,438,850,000

비유동 리스부채	1,377,793,711	1,435,090,183	221,478,449

비유동충당부채	15,035,800	13,677,787

확정급여부채	379,064,949	1,118,977,523	489,011,639

장기종업원급여부채	96,915,136	100,536,971	85,551,090

이연법인세부채	438,324,603

부채총계	25,494,058,288	29,914,233,897	33,715,330,018

자본

자본금	25,085,500,000	15,305,000,000	15,305,000,000

주식발행초과금	48,579,784,770	8,703,289,000	8,703,289,000

기타포괄손익누계액	1,226,539,907	1,953,289,722	2,354,646,327

기타자본항목	(28,072,670)

이익잉여금	21,067,685,525	24,097,878,121	19,870,228,629

자본총계	95,931,437,532	50,059,456,843	46,233,163,956

자본과부채총계	121,425,495,820	79,973,690,740	79,948,493,974

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	97,367,509,837	116,983,649,755	119,756,583,109

매출원가	88,735,096,897	96,849,573,173	96,131,868,335

매출총이익	8,632,412,940	20,134,076,582	23,624,714,774

판매비와관리비	10,468,166,441	11,821,927,592	8,726,468,583

대손상각비	726,696,304	207,754,715	297,421,144

영업이익(손실)	(2,562,449,805)	8,104,394,275	14,600,825,047

기타수익	1,167,285,184	1,245,803,874	673,079,428

기타비용	740,712,790	1,660,382,649	754,915,179

금융수익	285,363,720	91,269,488	33,300,834

금융원가	580,318,074	670,474,992	663,290,932

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,430,831,765)	7,110,609,996	13,888,999,198

법인세비용(수익)	(401,233,280)	1,051,886,535	3,069,010,574

당기순이익(손실)	(2,029,598,485)	6,058,723,461	10,819,988,624

기타포괄손익:

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	635,924,675	(379,992,375)	95,793,281

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(808,340,969)	(506,040,289)	1,028,106

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세	(24,427,632)	184,102,090	(208,035,128)

토지재평가잉여금	898,562,000

당기 세후 기타포괄손익	(196,843,926)	(701,930,574)	787,348,259

당기 총포괄손익	(2,226,442,411)	5,356,792,887	11,607,336,883

주당순손익:

기본주당순손익 (단위 : 원)	(52)	180	444

희석주당순손익 (단위 : 원)	(52)	180	444

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,700,000,000	1,643,070,553	8,974,467,520	22,317,538,073

당기순이익(손실)	10,819,988,624	10,819,988,624

토지재평가잉여금	710,762,542	710,762,542

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	813,232	813,232

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실

순확정급여부채의 재측정요소	75,772,485	95,793,281

유상증자	3,605,000,000	8,703,289,000	12,308,289,000

무상증자

자기주식 취득

배당금지급

2023.12.31 (기말자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,354,646,327	19,870,228,629	46,233,163,956

2024.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,354,646,327	19,870,228,629	46,233,163,956

당기순이익(손실)	6,058,723,461	6,058,723,461

토지재평가잉여금

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(401,356,605)	(401,356,605)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실

순확정급여부채의 재측정요소	(300,573,969)	(379,992,375)

유상증자

무상증자

자기주식 취득

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2024.12.31 (기말자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	1,953,289,722	24,097,878,121	50,059,456,843

2025.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	1,953,289,722	24,129,844,885	50,059,456,843

당기순이익(손실)	(2,029,598,485)	(2,029,598,485)

토지재평가잉여금	2,694,667	2,694,667

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(729,444,482)	(729,444,482)

순확정급여부채의 재측정요소	529,905,889	635,924,675

유상증자	7,500,000,000	42,156,995,770	49,654,214,770

무상증자	2,280,500,000	(2,280,500,000)

자기주식 취득	(28,072,670)	(28,072,670)

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2025.12.31 (기말자본)	25,085,500,000	48,577,003,770	1,226,539,907	(28,072,670)	21,067,685,525	95,931,437,532

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(9,778,755,336)	(221,023,582)	11,903,722,383

영업으로부터 창출된 현금흐름	(8,735,871,984)	3,226,078,480	14,298,871,214

이자의 수취	147,084,257	90,144,502	17,719,006

이자의 지급	(515,098,950)	(635,273,367)	(651,597,104)

배당금수취(영업)	67,021,580	3,976,500	1,340,000

법인세납부액	(741,890,239)	(2,905,949,697)	(1,762,610,733)

투자활동으로 인한 현금흐름	(22,260,771,238)	(9,242,592,800)	(6,385,349,767)

단기금융상품의 증가	(15,000,000,000)	(1,260,000,000)	(1,260,000,000)

단기금융상품의 감소	0	2,520,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(59,281,596)	(85,165,622,683)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	568,126,587	405,223,302	85,195,438,700

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(150,087,651)	(5,060,787,768)	(100,728,623)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,013,600,000)

관계기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,674,167,164)	(3,741,681,097)	(5,668,987,917)

유형자산의 처분	5,000,000	846,300	112,737,600

무형자산의 취득	(1,750,000)	(1,700,000)	(10,600,000)

대여금의 증가	(10,000,000,000)	(4,000,000)

대여금의 회수	10,002,400,000	51,240,000	6,570,000

리스채권의 회수	3,306,990	10,798,059

보증금의 증가	(178,250,000)

보증금의 감소	75,000,000	505,843,156

재무활동으로 인한 현금흐름	51,262,677,115	(5,365,538,110)	12,735,846,638

단기차입금의 차입	29,500,000,000	3,000,000,000	15,189,726,535

단기차입금의 상환	(17,000,000,000)	(3,000,000,000)	(14,682,167,230)

공급자금융약정으로 차입	29,916,082,729	38,949,381,716

유동차입금의 상환	35,522,386,212	35,768,614,412	3,700,000,000

장기차입금의 차입	3,500,000,000	2,162,070,000

유동성장기부채의 상환	(3,500,000,000)	(6,794,900,000)

유동성사채의 상환	(3,500,000,000)	(5,000,000,000)

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급	232,442,502	220,905,414	117,931,667

배당금의 지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

자기주식 취득	(28,072,670)

주식의 발행	50,175,000,000	15,384,149,000

신주발행비	(518,004,230)

임대보증금의 수령	3,000,000

사채의 증가	3,500,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,223,150,541	(14,829,154,492)	18,254,219,254

기초의 현금및현금성자산	10,930,552,998	25,759,707,490	7,505,488,236

분기말 현금및현금성자산	30,153,703,539	10,930,552,998	25,759,707,490