에스와이스틸텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	87,665,221,228	83,756,660,384

현금및현금성자산	26,143,548,207	30,153,703,539

단기금융상품	20,000,000,000	15,000,000,000

파생상품자산	0

매출채권 및 기타채권	24,690,581,523	23,595,420,566

계약자산	2,742,019,736	1,080,111,059

리스채권	0

재고자산	13,872,491,663	13,824,184,624

기타유동자산	167,847,299	24,975,570

당기법인세자산	48,732,800	78,265,026

비유동자산	37,324,501,600	37,668,835,436

당기손익-공정가치측정 금융자산	279,229,142	279,229,142

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,391,520,371	3,901,655,577

장기매출채권 및 기타채권	275,375,197	273,284,320

장기리스채권	0

종속기업투자주식	4,513,600,000	4,013,600,000

관계기업투자주식	2,000,000,000	2,000,000,000

유형자산	24,566,349,321	24,826,897,681

무형자산	345,173,768	349,558,337

사용권자산	1,478,866,892	1,550,223,470

이연법인세자산	474,386,909	474,386,909

자산총계	124,989,722,828	121,425,495,820

부채

유동부채	28,519,444,103	23,622,248,692

매입채무 및 기타채무	11,799,170,650	5,168,173,644

계약부채	613,195,725	743,001,062

차입금 및 사채	15,500,000,000	16,828,696,494

당기법인세부채	0

유동 리스부채	188,653,512	188,653,512

유동충당부채	215,386,068	215,386,068

기타 유동부채	203,038,148	478,337,912

비유동부채	1,726,841,458	1,871,809,596

비유동기타채무	3,000,000	3,000,000

장기차입금(사채포함)	0

비유동 리스부채	1,317,992,887	1,377,793,711

비유동충당부채	15,395,889	15,035,800

확정급여부채	287,580,404	379,064,949

장기종업원급여부채	102,872,278	96,915,136

이연법인세부채	0

부채총계	30,246,285,561	25,494,058,288

자본

자본금	25,085,500,000	25,085,500,000

주식발행초과금	48,579,784,770	48,579,784,770

기타포괄손익누계액	716,404,701	1,226,539,907

기타자본항목	(28,072,670)	(28,072,670)

이익잉여금	20,389,820,466	21,067,685,525

자본총계	94,743,437,267	95,931,437,532

자본과부채총계	124,989,722,828	121,425,495,820

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,361,567,276	17,361,567,276	26,520,411,901	26,520,411,901

매출원가	15,976,406,879	15,976,406,879	23,710,675,351	23,710,675,351

매출총이익	1,385,160,397	1,385,160,397	2,809,736,550	2,809,736,550

판매비와관리비	2,110,714,693	2,110,714,693	2,442,462,866	2,442,462,866

대손상각비	(190,652,013)	(190,652,013)	89,685,895	89,685,895

영업이익(손실)	(534,902,283)	(534,902,283)	277,587,789	277,587,789

기타수익	115,021,249	115,021,249	570,392,027	570,392,027

기타비용	277,557,494	277,557,494	190,605,045	190,605,045

금융수익	164,984,508	164,984,508	5,709,600	5,709,600

금융원가	145,411,039	145,411,039	325,483,448	325,483,448

법인세비용차감전순이익(손실)	(677,865,059)	(677,865,059)	337,600,923	337,600,923

법인세비용(수익)	58,845,413	58,845,413

당기순이익(손실)	(677,865,059)	(677,865,059)	396,446,336	396,446,336

기타포괄손익:	(510,135,206)	(510,135,206)	241,303,726	241,303,726

확정급여제도의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	(510,135,206)	(510,135,206)	241,303,726	241,303,726

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세

토지재평가잉여금

당기 세후 기타포괄손익

당기 총포괄손익	(1,188,000,265)	(1,188,000,265)	637,750,062	637,750,062

주당순손익:

기본주당순손익 (단위 : 원)	(14)	(14)	13	13

희석주당순손익 (단위 : 원)	(14)	(14)	13	13

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	1,953,289,722	24,129,844,885	50,091,423,607

당기순이익(손실)	396,446,336	396,446,336

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	241,303,726	241,303,726

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2025.03.31 (기말자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,194,593,448	22,995,791,221	49,198,673,669

2026.01.01 (기초자본)	25,085,500,000	48,579,784,770	1,226,539,907	28,072,670	21,067,685,525	95,931,437,532

당기순이익(손실)	677,865,059	(677,865,059)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(510,135,206)	(510,135,206)

배당금지급

2026.03.31 (기말자본)	25,085,500,000	48,579,784,770	716,404,701	28,072,670	20,389,820,466	94,743,437,267

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,325,923,905	(3,442,369,443)

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,249,925,196	(3,095,588,153)

이자의 수취	206,356,643	996,839

이자의 지급	(159,890,160)	(171,324,961)

배당금수취(영업)	0	11,161,580

법인세납부액	29,532,226	(187,614,748)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,849,467,622)	(202,237,208)

단기금융상품의 증가	(15,000,000,000)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(19,716,950,540)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	37,307,131	19,769,599,451

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(150,087,651)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)

유형자산의 취득	(29,174,753)	(406,990,814)

대여금의 증가	(357,600,000)

대여금의 회수	2,400,000

리스채권의 회수	299,792,346

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,486,611,615)	4,511,129,394

단기차입금의 차입	14,503,224,474

단기차입금의 상환	(1,426,810,791)	(9,765,860,407)

장기차입금의 차입	3,500,000,000

유동성장기부채의 상환	(145,840,000)

유동성사채의 상환	(3,500,000,000)

리스부채의상환	59,800,824	80,394,673

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,010,155,332)	866,522,743

기초의 현금및현금성자산	30,153,703,539	10,930,552,998

분기말 현금및현금성자산	26,143,548,207	11,797,075,741