에스와이스틸텍 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 반기말 2024.06.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 반기말	제 9 기말

자산

유동자산	57,126,463,351	58,318,356,591

현금및현금성자산	16,764,655,596	25,759,707,490

단기금융상품	1,260,000,000	1,260,000,000

파생상품자산	89,403,745

매출채권 및 기타유동채권	26,178,656,545	18,862,358,830

리스채권	44,903,557

재고자산	12,784,561,668	12,336,853,501

기타유동자산	4,282,240	99,436,770

비유동자산	32,003,940,216	21,630,137,383

당기손익-공정가치측정 금융자산	254,302,347	18,127,660

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,327,087,500	228,402,855

기타비유동금융자산	222,580,156	166,720,036

장기리스채권	261,052,391

관계기업투자주식	2,000,000,000

유형자산	23,047,462,201	20,488,224,927

무형자산	390,260,562	350,547,736

사용권자산	1,501,195,059	378,114,169

자산총계	89,130,403,567	79,948,493,974

부채

유동부채	29,755,792,890	23,042,114,237

매입채무 및 기타유동채무	7,169,211,713	7,121,603,087

차입금	12,704,721,055	6,604,089,295

당기법인세부채	972,854,607	2,165,884,601

유동 리스부채	363,921,941	168,569,462

유동충당부채	141,564,802	6,849,696

기타 유동부채	8,403,518,772	6,975,118,096

비유동부채	11,402,046,372	10,673,215,781

장기차입금 및 사채	9,105,550,000	9,438,850,000

비유동 리스부채	1,395,090,563	221,478,449

비유동충당부채	13,045,462

순확정급여부채	575,349,872	489,011,639

기타장기종업원급여부채	96,802,914	85,551,090

이연법인세부채	216,207,561	438,324,603

부채총계	41,157,839,262	33,715,330,018

자본

자본금	15,305,000,000	15,305,000,000

자본잉여금	8,703,289,000	8,703,289,000

기타포괄손익누계액	2,468,082,427	2,354,646,327

이익잉여금(결손금)	21,496,192,878	19,870,228,629

자본총계	47,972,564,305	46,233,163,956

자본과부채총계	89,130,403,567	79,948,493,974

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,870,706,556	56,513,469,367	34,888,893,020	63,366,010,569

매출원가	27,487,360,949	47,112,627,206	27,863,025,893	51,561,879,476

매출총이익	4,383,345,607	9,400,842,161	7,025,867,127	11,804,131,093

판매비와관리비	2,154,109,476	4,817,420,643	2,226,473,045	4,305,478,648

대손상각비(대손충당금환입)	279,793,690	540,755,841	74,280,492	82,693,509

영업이익(손실)	1,949,442,441	4,042,665,677	4,725,113,590	7,415,958,936

기타이익	14,082,025	23,531,084	6,370,963	41,740,068

기타손실	91,068,929	91,415,153	1,000,000	1,000,000

금융수익	251,706,422	448,668,707	114,541,087	155,178,790

금융원가	45,747,749	491,350,289	181,388,057	478,068,997

법인세비용차감전순이익(손실)	2,078,414,210	3,932,100,026	4,663,637,583	7,133,808,797

법인세비용(수익)	765,184,167	775,635,777	1,467,225,576	1,467,225,576

당기순이익(손실)	1,313,230,043	3,156,464,249	3,196,412,007	5,666,583,221

기타포괄손익	113,184,978	113,436,100

1.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	113,184,978	113,436,100

(1)기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	113,184,978	113,436,100

총포괄손익	1,426,415,021	3,269,900,349	3,196,412,007	5,666,583,221

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	43	103	137	242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	43	103	137	242

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,700,000,000	1,643,070,553	8,974,467,520	22,317,538,073

반기순이익(손실)	5,666,583,221	5,666,583,221

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

배당금지급

2023.06.30 (기말자본)	11,700,000,000	1,643,070,553	14,641,050,741	27,984,121,294

2024.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,354,646,327	19,870,228,629	46,233,163,956

반기순이익(손실)	3,156,464,249	3,156,464,249

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	113,436,100	113,436,100

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2024.06.30 (기말자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,468,082,427	21,496,192,878	47,972,564,305

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 9 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 반기	제 9 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,237,663,206)	2,603,676,858

영업활동현금흐름	(1,250,538,662)	3,957,421,815

반기순이익(손실)	3,156,464,249	5,666,583,221

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,957,739,878	2,898,772,126

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(432,849,526)	(89,602,883)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,931,893,263)	(4,518,330,649)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(8,003,249,863)	(7,193,457,680)

재고자산의 감소(증가)	(447,708,167)	(1,197,012,951)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	95,154,530	(113,820,737)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	136,975,661	2,552,912,047

기타유동부채의 증가(감소)	1,428,400,676	1,656,789,890

순확정급여부채의 감소	(141,466,100)	(223,741,218)

이자의 수취	293,476,644	33,374,134

이자의 지급	(63,837,927)	(313,523,888)

배당금 수취	3,976,500	1,340,000

법인세납부(환급)	(2,220,739,761)	(1,074,935,203)

투자활동현금흐름	(9,572,021,214)	(2,131,674,507)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(7,500,000)	(7,500,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(4,177,087,500)	(100,728,623)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,231,864,815)	(2,636,654,454)

유형자산의 처분	108,976,414

무형자산의 취득	(5,100,000)

리스채권의 회수	1,181,101

보증금의 증가	(173,250,000)	(10,000,000)

보증금의 감소	16,500,000	519,332,156

재무활동현금흐름	3,814,632,526	997,313,404

단기차입금의 증가	21,185,563,992	6,561,847,808

단기차입금의 상환	(15,219,195,276)	(6,145,228,934)

배당금지급	(1,530,500,000)

유동성장기부채의 상환	(522,750,000)	(1,203,980,000)

리스부채의 상환	(98,486,190)	(65,325,470)

장기차입금의 증가	1,850,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,995,051,894)	1,469,315,755

기초현금및현금성자산	25,759,707,490	7,505,488,236

기말현금및현금성자산	16,764,655,596	8,974,803,991