에스와이스틸텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	86,523,431,345	48,262,755,208

현금및현금성자산	32,461,915,356	10,930,552,998

단기금융상품	25,000,000,000

파생상품자산	234,566,817

매출채권 및 기타채권	15,331,634,664	22,659,307,893

계약자산	1,554,034,737	878,704,119

리스채권	45,617,644

재고자산	12,102,429,159	13,496,787,482

기타유동자산	39,658,409	17,218,255

당기법인세자산	33,759,020

비유동자산	32,095,089,869	31,742,902,296

당기손익-공정가치측정 금융자산	279,229,142	306,583,169

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	4,345,300,567	4,559,908,895

기타금융자산	115,732,954	175,984,645

장기리스채권	251,481,692

관계기업투자주식	2,034,367,108	2,040,413,102

유형자산	23,332,702,404	22,648,726,636

무형자산	354,304,216	366,616,671

사용권자산	1,611,193,014	1,385,133,711

이연법인세자산	22,260,464	8,053,775

자산총계	118,618,521,214	80,005,657,504

부채

유동부채	17,963,300,641	27,245,951,433

매입채무 및 기타채무	7,178,795,156	7,338,528,533

계약부채	1,713,424,526	4,009,225,852

차입금 및 사채	8,594,260,031	13,473,057,251

당기법인세부채	582,544,065

유동 리스부채	190,207,713	221,878,199

유동충당부채	156,363,217	192,476,956

기타 유동부채	130,249,998	1,428,240,577

비유동부채	2,685,317,115	2,668,282,464

비유동 리스부채	1,424,137,671	1,435,090,183

비유동충당부채	14,684,203	13,677,787

순확정급여부채	1,126,391,487	1,118,977,523

장기종업원급여부채	120,103,754	100,536,971

부채총계	20,648,617,756	29,914,233,897

자본

자본금	25,085,500,000	15,305,000,000

주식발행초과금	48,577,003,770	8,703,289,000

기타포괄손익누계액	1,646,825,157	1,953,289,722

이익잉여금	22,660,574,531	24,129,844,885

자본총계	97,969,903,458	50,091,423,607

자본과부채총계	118,618,521,214	80,005,657,504

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,933,637,816	70,454,794,235	27,773,792,868	84,287,262,235

매출원가	16,509,260,855	62,407,203,483	24,116,384,388	71,229,011,594

매출총이익	2,424,376,961	8,047,590,752	3,657,408,480	13,058,250,641

판매비와관리비	2,573,362,454	7,614,726,902	2,070,785,120	6,888,205,763

대손상각비(대손충당금환입)	69,225,781	133,537,609	(212,666,638)	328,089,203

영업이익(손실)	(218,211,274)	299,326,241	1,799,289,998	5,841,955,675

기타수익	(70,569,984)	1,008,975,083	20,092,712	43,623,796

기타손실	110,160,237	417,825,651	1,153,743	51,500,133

금융수익	21,448,896	30,415,917	546,245,912	994,914,619

금융원가	189,657,738	728,493,997	390,348,809	922,767,861

지분법손익	(6,045,994)

법인세비용차감전순이익	(567,150,337)	186,351,599	1,974,126,070	5,906,226,096

법인세비용	125,121,953	775,635,777

당기순이익	(567,150,337)	61,229,646	1,974,126,070	5,130,590,319

기타포괄손익	(85,825,658)	(306,464,565)	(555,000,000)	(441,563,900)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(85,825,658)	(306,464,565)	(555,000,000)	(441,563,900)

기타포괄-공정가치측정금융자산평가이익	(85,825,658)	(306,464,565)	(555,000,000)	(441,563,900)

포괄손익	(652,975,995)	(245,234,919)	1,419,126,070	4,689,026,419

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(15)	2	64	168

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	2,354,646,327	19,870,228,629	46,233,163,956

유상증자

무상증자

당기순이익(손실)	5,130,590,319	5,130,590,319

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(443,651,400)	(443,651,400)

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2024.09.30 (기말자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	1,910,994,927	23,470,318,948	49,389,602,875

2025.01.01 (기초자본)	15,305,000,000	8,703,289,000	1,953,289,722	24,129,844,885	50,091,423,607

유상증자	7,500,000,000	42,154,214,770	49,654,214,770

무상증자	2,280,500,000	(2,280,500,000)

당기순이익(손실)	61,229,646	61,229,646

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(306,464,565)	(306,464,565)

배당금지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

2025.09.30 (기말자본)	25,085,500,000	48,577,003,770	1,646,825,157	22,660,574,531	97,969,903,458

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,538,394,071	(3,355,718,264)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,847,665,995	(1,009,827,402)

이자의 수취	24,217,608	44,244,059

이자의 지급	(703,110,799)	(203,328,608)

배당금 수취	67,021,580	3,976,500

법인세납부액	(697,400,313)	(2,190,782,813)

투자활동으로 인한 현금흐름	(26,755,845,489)	(9,459,274,433)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,141,926)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	212,568,901	347,531,706

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(150,087,651)	(4,213,902,522)

단기금융상품의 취득	(25,000,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,827,283,729)	(3,634,880,687)

유형자산의 처분	5,000,000	846,300

무형자산의 취득	(1,750,000)

대여금의 회수	2,400,000

리스채권의 회수	3,306,990	20,000,000

보증금의 증가	(67,227,304)

보증금의 감소	91,500,000

재무활동으로 인한 현금흐름	43,748,813,776	(1,716,834,145)

단기차입금의 차입	19,000,000,000	33,306,564,450

단기차입금의 상환	(17,000,000,000)	(26,882,233,843)

공급자금융약정으로 차입	28,309,545,253

공급자금융약정으로 상환	(30,988,045,073)

유동성장기부채의 상환	(3,500,000,000)	(6,239,400,000)

장기차입금의 차입	3,500,000,000

사채의 상환	(3,500,000,000)

주식의 발행	49,654,214,770

리스부채의 상환	(196,401,174)	(371,264,752)

배당금의 지급	(1,530,500,000)	(1,530,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,531,362,358	(14,531,826,842)

기초의 현금및현금성자산	10,930,552,998	25,759,707,490

분기말 현금및현금성자산	32,461,915,356	11,227,880,648