큐라클 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	29,587,341,549	32,417,332,819

현금및현금성자산	8,175,839,958	3,981,677,368

단기금융상품	20,000,000,000	26,364,517,855

매출채권	1,044,550,907	1,100,791,922

기타유동금융자산	20,148,483	583,293,306

기타유동자산	346,802,201	387,052,368

비유동자산	26,004,544,277	26,871,034,427

유형자산	22,631,363,606	22,986,597,277

무형자산	401,124,104	392,076,247

사용권자산	62,225,274	92,396,044

기타비유동투자자산	2,619,454,180	2,619,454,180

기타비유동금융자산	10,466,452	7,473,478

기타비유동자산	279,910,661	270,882,798

파생상품금융자산	502,154,403

자산총계	55,591,885,826	59,288,367,246

부채

유동부채	13,075,124,947	20,986,484,411

유동성 장기 차입금	8,000,000,000

유동성전환사채	2,113,775,189	12,298,573,033

유동 리스부채	52,364,979	58,977,320

기타 유동부채	49,871,360	52,276,460

기타유동금융부채	1,696,623,873	587,390,774

유동 파생상품 금융부채	1,162,489,546	7,989,266,824

비유동부채	3,591,942,573	8,348,547,341

금융기관 차입금(사채 제외)	3,000,000,000	8,000,000,000

순확정급여부채	315,440,038	49,120,682

비유동 리스부채	16,092,035	39,016,159

이연법인세부채	260,410,500	260,410,500

부채총계	16,667,067,520	29,335,031,752

자본

자본금	10,504,577,500	6,936,984,000

자본잉여금	125,080,074,503	101,554,153,832

기타자본구성요소	5,657,835,560	10,340,353,179

기타포괄손익누계액	2,369,998,588	2,369,998,588

이익잉여금(결손금)	(104,687,667,845)	(91,248,154,105)

자본총계	38,924,818,306	29,953,335,494

자본과부채총계	55,591,885,826	59,288,367,246

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	7,101,468	7,101,468	499,870,993

영업비용	2,860,289,390	11,824,847,826	3,276,471,937	10,718,156,729

영업이익(손실)	(2,853,187,922)	(11,817,746,358)	(3,276,471,937)	(10,218,285,736)

기타수익	376,024	631,310	1,684	37,587,840

기타비용	175,692	295,701	20,000,008	26,049,747

금융수익	31,329,243	711,404,243	211,394,191	1,706,620,219

금융비용	172,179,761	2,329,453,014	1,095,822,743	2,323,557,622

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,993,838,108)	(13,435,459,520)	(4,180,898,813)	(10,823,685,046)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,993,838,108)	(13,435,459,520)	(4,180,898,813)	(10,823,685,046)

기타포괄손익	2,560,455	(4,054,220)	(2,147,677)	(6,173,962)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,560,455	(4,054,220)	(2,147,677)	(6,173,962)

총포괄손익	(2,991,277,653)	(13,439,513,740)	(4,183,046,490)	(10,829,859,008)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(191.0)	(924.0)	(301.0)	(781.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(191.0)	(924.0)	(301.0)	(781.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,927,671,000	101,359,651,614	9,786,645,273	(76,210,791,562)	41,863,176,325

당기순이익(손실)	(10,823,685,046)	(10,823,685,046)

확정급여제도의재측정요소	(6,173,962)	(6,173,962)

유상증자

주식선택권 부여	585,603,868	585,603,868

주식선택권 행사	9,313,000	194,502,218	(89,274,418)	114,540,800

전환사채의 전환

전환사채의 상환

2024.09.30 (기말자본)	6,936,984,000	101,554,153,832	10,282,974,723	(87,040,650,570)	31,733,461,985

2025.01.01 (기초자본)	6,936,984,000	101,554,153,832	10,340,353,179	2,369,998,588	(91,248,154,105)	29,953,335,494

당기순이익(손실)	(13,435,459,520)	(13,435,459,520)

확정급여제도의재측정요소	(4,054,220)	(4,054,220)

유상증자	3,500,000,000	17,849,075,530	21,349,075,530

주식선택권 부여	28,671,750	28,671,750

주식선택권 행사

전환사채의 전환	67,593,500	1,242,784,558	(277,128,786)	1,033,249,272

전환사채의 상환	4,434,060,583	(4,434,060,583)	(16,985,568,000)

2025.09.30 (기말자본)	10,504,577,500	125,080,074,503	5,657,835,560	2,369,998,588	(104,687,667,845)	38,924,818,306

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,345,839,939)	(6,388,640,989)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(9,922,936,061)	(6,975,559,383)

이자수취	867,968,777	918,729,229

이자지급	(317,669,345)	(312,190,595)

법인세환급(납부)	26,796,690	(19,620,240)

투자활동현금흐름	6,257,353,133	369,723,244

투자활동으로부터의 현금유입	59,364,517,855	39,437,003,715

임차보증금의 감소	6,381,895

단기금융상품의 처분	59,364,517,855	39,430,621,820

투자활동으로부터의 현금유출	(53,107,164,722)	(39,067,280,471)

임차보증금의 증가	(3,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,318,590,180)

단기금융상품의 취득	(53,000,000,000)	(37,540,179,238)

유형자산의 취득	(4,347,729)	(170,918,000)

무형자산의 취득	(19,251,261)

장기선급금의 감소(증가)	80,565,732	37,593,053

재무활동현금흐름	7,313,614,655	73,903,930

재무활동으로 인한 현금유입액	24,349,075,530	114,540,800

유상증자	21,349,075,530

주식선택권행사로 인한 현금유입	114,540,800

장기차입금의 증가	3,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(17,035,460,875)	(40,636,870)

리스부채의 지급	(46,125,524)	(40,636,870)

전환사채의 감소	(16,985,568,000)

신주발행비 지급	(3,767,351)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,225,127,849	(5,945,013,815)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,965,259)	529,769,089

기초현금및현금성자산	3,981,677,368	12,840,748,751

기말현금및현금성자산	8,175,839,958	7,425,504,025