청담글로벌 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사

(1) 감사의 인적사항 당사는 2024년 9월 30일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며,「상법」 제409조 및 정관 제44조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.

성명	주요 경력	결격요건 여부	비고

박명환
(감사)	연세대학교 법학박사
05.03~현재 법무법인 비전 대표변호사11.08~15.09 한국수자원공사 감사위원장
15.03~20.08 연세대학교 법학전문대학원 겸임교수
21.03~현재 (주)청담글로벌 감사	결격사유 없음	비상근

(2) 감사의 독립성 당사는 2024년 9월 30일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사업무 관련 정관의 주요 규정은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

정관 제43조
(감사의 수)	회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다. 다만, 자본금이 10억원에 이르기 전까지 감사를 두지 않을 수 있다.

정관 제44조
(감사의 선임 해임)	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수 의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제45조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제46조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며,이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다

(3) 감사의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결
여부	감사	비 고

박명환

출석률:39%

2024-0001	2024.01.30	㈜아시아에너지 전환사채 타법인 보유 분 양수	가결	-	-

2024-0002	2024.02.14	2024년 결산승인안(재무제표 승인) 2024년 영업보고서 승인	가결	찬성	-

2024-0003	2024.02.26	㈜약손명가 헬스케어	가결	-	-

2024-0004	2024.02.28	2024년 결산승인안(연결재무제표 승인)	가결	찬성	-

2024-0005	2024.03.12	재7기 정기주주총회 소집 결의 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	-

2024-0006	2024.03.13	제7기 정기주주총회 안건 정정으로 인한 주주총회 소집 재결의 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	-

2024-0007	2024.03.15	2024년 결산승인안(연결재무제표 승인-외부감사과정에서 재무제표 수정으로 인한 재승인) 2024년 결산승인안(별도재무제표 승인-외부감사과정에서 재무제표 수정으로 인한 재승인)	가결	찬성	-

2024-0008	2024.03.19	자회사 재무보증의 건	가결	-	-

2024-0009	2024-03-25	㈜아시아에너지 전환사채 투자 건	가결	-	-

2024-0010	2024-04-02	자회사(유)아이돌스토어 임대차 계약 연대보증의 건	가결	-	-

2024-0011	2024-04-04	산업은행 산업운영자금대출 70억원 1년 대환의 건	가결	찬성	-

2024-0012	2024-05-24	자회사 설립의 건 (총 3개)	가결	-	-

2024-0013	2024-07-05	제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건	가결	찬성	-

2024-0014	2024-07-10	자회사 설립의 건	가결	-	-

2024-0015	2024-07-19	자회사 대여의 건 (㈜바이슈코) 자회사 대여의 건 (㈜아이돌스토어)	가결	-	-

2024-0016	2024-07-30	㈜펫타버스 대여의건	가결	-	-

2024-0017	2024-08-23	산업은행 산업운영자금대출 50억원 차입 연장의 건	가결	-	-

2024-0018	2024-09-27	㈜월드스타디엔씨 만기 변경의 건	가결	-	-

(4) 교육 실시 계획 당사는 향후 개정된 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따른 감사의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	교육을 실시 하지는 않았지만, 해당교육에 대한 전문성을 강화화기 위한 노력을 하고있습니다

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리본부	6	본부장(4년 7개월)	이사회 운영 및 감사 직무수행과관련된 지원 업무 일체

나. 준법지원인 등 당사는 상법시행령 39조에 의거하여 자산총액이 5천억원 미만인 기업으로 준법지원인을 두어야 하는 의무가 없고 2024년 9월 30일 현재 준법지원인을 설치하고 있지 아니합니다.