청담글로벌 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	123,559,109,440	76,521,579,873

현금및현금성자산	3,465,562,254	9,067,192,844

당기손익-공정가치 측정 금융자산	19,459,657,654	7,634,944,531

매출채권 및 기타채권	77,844,231,619	41,753,126,215

단기대여금	14,640,540,000	11,952,010,000

재고자산	5,361,016,007	4,545,310,388

당기법인세자산	66,312,590

기타유동자산	2,788,101,906	1,502,683,305

비유동자산	25,359,545,712	16,236,436,450

종속기업및관계기업투자	(16,209,658,400)	(9,606,762,900)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,500,000,000	1,980,000,000

비유동파생상품자산	2,978,401,115

투자부동산	1,264,365,316	1,281,025,408

장기기타금융자산	1,217,672,370	983,921,447

유형자산	1,374,374,844	1,712,078,710

무형자산	286,797,825	235,956,501

이연법인세자산	512,875,842	405,891,484

기타비유동자산	15,400,000	30,800,000

자산총계	148,918,655,152	92,758,016,323

부채

유동부채	61,703,135,605	33,573,167,175

매입채무및기타채무	33,720,972,880	7,066,806,711

단기차입금	25,198,400,000	22,933,820,000

유동성사채	1,000,000,000

기타 유동부채	43,331,190	38,454,060

계약부채	1,032,806,435	2,000,000,000

유동 리스부채	614,963,556	534,086,404

당기법인세부채	1,092,661,544

비유동부채	19,974,474,380	701,522,122

전환사채	16,193,574,866

상환권부채	3,290,171,315

비유동 리스부채	176,749,799	447,543,722

장기기타금융부채	270,000,000	210,000,000

복구충당부채	43,978,400	43,978,400

부채총계	81,677,609,985	34,274,689,297

자본

자본금	10,275,645,000	10,275,645,000

기타불입자본	39,832,317,601	38,264,692,511

자기주식	(2,997,659,730)	(2,989,565,690)

기타자본구성요소	2,763,075,057	78,838,035

이익잉여금(결손금)	17,367,667,239	12,853,717,170

자본총계	67,241,045,167	58,483,327,026

자본과부채총계	148,918,655,152	92,758,016,323

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,317,251,050	139,252,677,751	54,794,469,392	156,541,971,812

매출원가	43,093,617,670	124,215,679,134	51,246,395,834	147,112,571,059

매출총이익	5,223,633,380	15,036,998,617	3,548,073,558	9,429,400,753

판매비와관리비	2,326,260,748	9,881,659,029	2,387,342,646	5,317,188,303

영업이익	2,897,372,632	5,155,339,588	1,160,730,912	4,112,212,450

금융수익	327,740,044	853,631,489	162,893,050	683,536,175

금융비용	642,040,940	1,147,154,391	228,833,460	542,886,334

영업외 수익	735,811,130	3,543,056,003	1,851,964,184	4,954,556,016

영업외 비용	(1,668,575,351)	(2,698,235,434)	(1,040,875,198)	(3,825,351,009)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,650,307,515	5,706,637,255	1,905,879,488	5,382,067,298

법인세비용(수익)	337,612,404	1,192,687,186	300,142,217	1,050,390,654

당기순이익	1,312,695,111	4,513,950,069	1,605,737,271	4,331,676,644

기타포괄손익	0	0	159,322,014

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	159,322,014

법인세효과

기타손실

총포괄이익	1,312,695,111	4,513,950,069	1,605,737,271	4,490,998,658

주당이익

기본 및희석주당이익 (단위 : 원)	65.0	224.0	78.0	211.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초)	10,275,645,000	37,668,195,395	(48,831,837)	14,245,265,880	62,140,274,438

당기순이익	4,331,676,644	4,331,676,644

주식선택권	447,372,837	447,372,837

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	159,322,014	159,322,014

주식선택권 계정재분류(기초금액)

유상증자

주식선택권 계정재분류(당3분기)

전환권대가

자기주식 취득

2023.09.30 (자본)	10,275,645,000	38,115,568,232	110,490,177	18,576,942,524	67,078,645,933

2024.01.01 (기초)	10,275,645,000	38,264,692,511	(2,989,565,690)	78,838,035	12,853,717,170	58,483,327,026

당기순이익	4,513,950,069	4,513,950,069

주식선택권

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

주식선택권 계정재분류(기초금액)	(2,236,864,185)	2,236,864,185	0

유상증자

주식선택권 계정재분류(당3분기)	447,372,837	447,372,837

전환권대가	3,804,489,275	3,804,489,275

자기주식 취득	(8,094,040)	(8,094,040)

2024.09.30 (자본)	10,275,645,000	39,832,317,601	(2,997,659,730)	2,763,075,057	17,367,667,239	67,241,045,167

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,482,541,666)	(16,302,215,891)

당기순이익	4,513,950,069	4,331,676,644

조정	4,076,223,402	941,486,087

영업관련 자산부채의 증감	(13,483,659,618)	(20,854,917,915)

이자의수취	286,067,941	355,700,857

이자지급	(734,426,050)	(542,886,334)

법인세납부	(140,697,410)	(533,275,230)

투자활동현금흐름	(20,866,225,847)	(12,396,677,950)

단기기타금융자산의 감소	(50,000,000)

대여금의 증가	(14,989,719,000)	(17,746,205,000)

대여금의 감소	12,352,063,824	2,688,720,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(24,131,104,929)	(22,401,375,587)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	12,323,517,647	33,353,453,178

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,500,000,000)	(3,748,381,750)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	1,980,000,000	2,407,703,764

종속기업및관계회사투자의 취득	(6,602,895,500)	(6,842,567,000)

유형자산의 취득	(21,001,061)	(88,193,950)

유형자산의 처분	14,700,000

무형자산의 취득	(66,100,000)	(13,970,200)

장기기타금융자산의 증가	(313,556,305)	(87,685,969)

장기기타금융자산의 감소	102,569,477	17,124,564

재무활동현금흐름	20,747,457,394	23,239,304,777

단기차입금의 차입	9,820,000,000	34,247,201,000

단기차입금의 상환	(7,676,220,000)	(8,600,000,000)

유동성 사채의 상환	(1,000,000,000)	(2,000,000,000)

전환사채의 발행	19,897,106,000

리스부채의 상환	(447,001,236)	(407,896,223)

장기기타금융부채의 증가	60,000,000

자기주식의 취득	(8,094,040)

국고보조금의 수령	150,000,000

국고보조금의 사용	(48,333,330)

현금및현금성자산의증가(감소)	(5,601,630,590)	(5,451,719,316)

기초현금및현금성자산	9,067,192,844	8,740,823,337

외화표시 현금및현금성 자산의 환율변동효과	(320,471)	7,869,748

기말현금및현금성자산	3,465,562,254	3,289,104,021

(*)조정

과 목	당 3분기	전 3분기

법인세비용	1,192,687,186	1,050,390,654

이자수익	-853,631,489	-683,536,175

이자비용	1,147,154,391	542,886,334

재고자산평가손실	377,810,941	43,557,744

대손상각비	-15,245	-801,767,944

기타의대손상각비	-50,874,824	900,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-4,045,680	-3,698,461

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	8,736,899	1,598,037

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-21,817,060	-31,995,120

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	77,491,997

감가상각비	660,468,451	644,513,968

무형자산상각비	15,258,676	10,437,506

외화환산이익	-775,299,097	-1,587,578,830

외화환산손실	1,932,417,416	285,061,425

주식보상비용	447,372,837	447,372,837

유형자산처분손실	-	48,148,528

리스해지이익	-	-1,396,413

합계	4,076,223,402	941,486,087

(*)영업관련 자산부채의 증감

과 목	당 3분기	전 3분기

매출채권의 (증가)감소	-37,313,324,404	-35,633,361,394

기타채권의 (증가)감소	-162,071,063	2,134,609,742

기타유동자산의 (증가)감소	-1,270,018,601	-3,276,120,572

재고자산의 (증가)감소	-1,193,516,560	-2,997,151,735

매입채무의 증가(감소)	27,312,675,130	18,751,673,071

기타채무의 증가(감소)	104,912,315	44,063,949

기타유동부채의 증가(감소)	4,877,130	4,397,490

계약부채의 증가(감소)	-967,193,565	116,971,534

합계	-13,483,659,618	-20,854,917,915