SK아이이테크놀로지 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 - 당사의 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 근거 법령에서 규정하는 조건을 충족하고 있습니다. 2024년 6월 30일 현재 당사의 감사위원회 현황은 다음과 같습니다.감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

송의영	예	2000.09~현재 서강대학교 경제학과 교수
1998.09~2000.09 서강대학교 경제학과 부교수	-	-	-

강율리	예	2004.02~현재 법무법인(유한) 지평 파트너변호사
1998.02~2004.01 법무법인 세종 변호사	-	-	-

김태현	예	2020.03~현재 중앙대학교 경영학부 부교수
2019.05~2020.02 울산과학기술원 경영학부 조교수
2015.07~2019.05 University of Notre Dame 조교수	예	회계ㆍ재무분야학위보유자(2호 유형)	University of Illinois at Urbana-Champaign,Ph.D in Finance (2015) /2020.03~현재 중앙대학교 경영학부 부교수2019.05~2020.02 울산과학기술원 경영학부 조교수
2015.07~2019.05 University of Notre Dame 조교수

나. 감사위원회 위원의 독립성

- 감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 위원을 선임하여야 하고, 3명 이상의 이사로 구성되어야 하며, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이 되어야 합니다. 당사는 이 기준을 충족하고 있습니다.- 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계ㆍ재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.(주1)

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3인)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (1인)(김태현 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김태현 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당 사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(주1) 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수 등 기타 이해관계에 대한 내용은 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성' 부분 참고

다. 감사위원회의 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

송의영
(출석률:100%)	강율리
(출석률:100%)	김태현
(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	2024.02.15	[보고 안건]1. 2023년 연결내부회계관리제도 운영실태2. 내부감사조직 신설	-	출석	출석	출석

2024.02.26	[의결 안건]1. 2023년 연결내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정[보고안건]1. 2023년 결산실적 확정2. 외부감사인의 2023년 회계연도 기말 감사결과	가결--	찬성출석출석	찬성출석출석	찬성출석출석

2024.02.26	[의결 안건]
1. 내부감사부서장 임명 동의 2. 2024년 감사Unit 연간 업무계획[보고안건]1. 2023년 윤리경영활동 결과	가결가결-	찬성찬성출석	찬성찬성출석	찬성찬성출석

2024.03.12	[의결 안건]
1. 2023년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정2. 2023년 감사보고서 확정3. 제5기 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견4. 2023년 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사필요인력 등 준수여부 확인	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

2024.05.08	[보고 안건]1. 감사Unit 업무 현황2. 2024년 1분기 결산실적 확정3. 2024년 연결내부회계관리제도 운영 계획4. 2024년 1분기 외부감사인 검토 결과	----	출석출석출석출석	출석출석출석출석	출석출석출석출석

2024.06.26	[검토 안건]1. 자기주식 취득/처분 및 주식보상계약서 체결[보고 안건]1. 내부감사 결과	--	출석출석	출석출석	출석출석

라. 교육 실시 계획 및 현황 (1) 감사위원회 교육 실시 계획 ▶ 연중 외부 Program 참가 및 외부전문가 초빙을 통한 사내 교육 실시 예정 - 회계투명성 강화 및 주요 제도 변경사항 - 감사위원의 권한과 책임 등 감사 업무 수행에 필요한 사항 (2)감사위원회 교육실시 현황 당반기 내 교육실시 내역 없으며, 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이에 실시한 교육은 아래와 같음

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 07월 04일	삼정KPMG 감사위원회 지원센터(ACI)	강율리, 김태현	-	1. 사이버 보안, IT 통제 및 디지털 감사2. 이사와 감사(위원)의 준법감독3. 「기업 밸류업 프로그램」과 이사회의 역할

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계Unit	7	PL 1명(6개월)PM 6명(평균 2년 3개월)	- 재무제표, 경영분석, 세무, 내부회계관리제도 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

이사회사무국	5	사 무국장 1명(3년6개월)PL 1명( 1년6개월) PM 3명(평균 1년6개월)	- 이사회 및 이사회 내 위원회 운영- 이사회 및 이사회 내 위원회 부의/보고 안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회 내 위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행
- 이사회 및 위원회 운영을 위한 제도 및 절차 마련

감사Unit	4	PL 1명(6개월)PM 3명(평균 4개월)	- 감사위원회 운영 및 감사위원 업무 지원 - 내부감사, 윤리경영 실천 활동 등

바. 준법지원인 등- 당사는2020년11월18일 개최된 이사회에서 준법지원인을 선임하고, 상법 제542조의13 제1항에 따른 준법통제기준을 제정하여 선제적으로 준법지원 및 통제업무를 수행하고 있습니다.(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

김진희	고려대학교 법학과 졸업
서울대학교 대학원 법학과 수료
사법시험 제47회, 사법연수원 37기
2009.09 ~ 2019.03 SK에너지(주) 공정거래팀/법무팀
2019.04 ~ 현재 SK아이이테크놀로지(주) 법무 Unit PL	해당없음	-

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과- 당사의 준법지원인은 실질적인Compliance 업무를 총괄하고 있으며 준법경영 기반을 구축하고 임직원의 준법의식을 제고해 회사에 발생할 수 있는 법적 리스크를 예방하고 있습니다.

구분	주요 활동내역	처리결과

준법점검	- 주요 Compliance 영역에 대한 준법점검 (1 월 ~6 월 )
- 중대재해처벌법상 안전 및 보건 확보의무 이행 점검 (6 월 )
- 근로계약 , 임금 , 근로시간 등 근로관계법령준수 여부 점검 ( 상시 )
- 수탁사 개인정보관리 현황 점검 (6 월 )	- 전반적으로 양호하며 주요 Compliance 영역에 대한 준법점검 활동 등을 통해 리스크 사전 예방 및 ESG 경영 추진 기여
- 개선 필요 사항에 대한 제도 / 정책 개선 및 교육 시행

준법교육	- 전사 /Global 구성원 대상 윤리경영 교육 실시 (4 월 ~6 월 )
- 전사 /Global 구성원 대상 반부패 교육 실시 (3 월 ~7 월 )
- 신입 / 영입 구성원 및 조직 맞춤형 IP 교육 실시 (6 월 )
- 전사 구성원 대상 정보보안 및 개인정보보호 교육 실시 (6 월 )

준법지원	- 명절선물 수수 관련 윤리경영 가이드 배포 및 관리 (1 월 )
- 시스템 구축을 통한 상표관리체계 강화 (1 월 )
- 협력회사 대상 동반성장 프로그램 운영 (1 월 ~6 월 )

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무 Unit	5	PL 1명(3년 8개월)PM 4명 (평균2년3개월)	- 주요 Compliance 영역에 대한 준법점검 - 전사 구성원 대상 준법교육 시행
- '23 년 준법지원 운영실적 및 '24 년 운영계획 이사회 보고
- 계약검토 및 법적 자문

(주1) 상기 근속연수는 SK아이이테크놀로지(주) 재직 중 준법지원인 선임 이후의 해당업무 담당 기간입니다.
(주2) 법무Unit PL이 준법지원인 직을 수행하고 있습니다.