SK아이이테크놀로지 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부- 당사의 감사위원회는 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 근거 법령에서 규정하는 조건을 충족하고 있습니다. 2023년 12월 31일 현재 당사의 감사위원회 현황은 다음과 같습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

송의영	예	2000.09~현재 서강대학교 경제학과 교수
1998.09~2000.09 서강대학교 경제학과 부교수	-	-	-

강율리	예	2004.02~현재 법무법인(유한) 지평 파트너변호사
1998.02~2004.01 법무법인 세종 변호사	-	-	-

김태현	예	2020.03~현재 중앙대학교 경영학부 부교수
2019.05~2020.02 울산과학기술원 경영학부 조교수
2015.07~2019.05 University of Notre Dame 조교수	예	회계ㆍ재무분야학위보유자(제2호 유형)	- University of Illinois at Urbana-Champaign, Ph.D in Finance (2015)- 중앙대학교 경영학부 부교수 (2020.03~ 현재) - 울산과학기술원 경영학부 조교수 (2019.05~2020.02)
- University of Notre Dame 조교수 (2015.07~2019.05)

나. 감사위원회 위원의 독립성

- 감사위원회 제도의 투명성과 독립성을 확보하기 위하여 상법에서는 위원의 선임과 구성에 대하여 엄격히 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임된 이사 중에서 위원을 선임하여야 하고, 3명 이상의 이사로 구성되어야 하며, 사외이사가 위원의 3분의 2 이상이 되어야 합니다. 당사는 이 기준을 충족하고 있습니다.- 참고로 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계ㆍ재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.(주1)

선출기준의 주요 내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3인)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (1인)(김태현 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (김태현 이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당 사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(주1) 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수 등 기타 이해관계에 대한 내용은 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1. 이사회에 관한 사항 - 라. 이사의 독립성' 부분 참고

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

송의영
(출석률:100%)	강율리
(출석률:100%)	김태현
(출석률:100%)

찬반여부

감사위원회	2023.02.14	[보고 안건]1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태	-	출석	출석	출석

2023.02.17	[의결 안건]1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 확정[보고 안건]
1. 2022년 결산실적 확정
2. 외부감사인의 2022년 회계연도 기말 감사결과	가결--	찬성출석출석	찬성출석출석	찬성출석출석

2023.03.03	[의결 안건]
1. 2022년 내부감시장치 가동현황 평가의견서 확정
2. 2022년 감사보고서 확정
3. 제4기 정기주주총회 의안 및 서류 조사의견
4. 2022년 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사필요인력 등 준수여부 확인
5. 2023년 외부감사인의 감사시간 및 보수 확정	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

2023.05.10	[의결 안건]
1. 감사위원회 대표위원 선임[보고 안건]
1. 2023년도 1분기 결산실적 확정
2. 2023년도 연결내부회계관리제도 운영 계획
3. 2023년도 1분기 외부감사인 검토결과	가결---	찬성출석출석출석	찬성출석출석출석	찬성출석출석출석

2023.08.09	[보고 안건]1. 2023년 2분기 결산실적 확정2. 2023년 연결내부회계관리제도 운영계획3. 2023년 2분기 외부감사인 검토결과	---	출석출석출석	출석출석출석	출석출석출석

2023.11.08	[의결 안건]1. 2023년 외부감사인 선정기준 및 절차[보고 안건]1. 2023년 3분기 결산실적 확정2. 2023년 연결내부회계관리제도 상반기 운영실태3. 2023년 3분기 외부감사인 검토 결과	가결---	찬성출석출석출석	찬성출석출석출석	찬성출석출석출석

2023.12.06	[의결 안건]1. 외부감사인 선정[보고 안건]1. 외부감사인 후보자 Presentation	가결-	찬성출석	찬성출석	찬성출석

2023.12.13	[보고 안건]1. 2023년 윤리경영 수준 측정 결과2. 2023년 리더 솔선수범 점검 결과	--	출석출석	출석출석	출석출석

라. 교육 실시 계획 및 현황(1) 감사위원회 교육 실시 계획▶ 연중 외부 Program 참가 및 외부전문가 초빙을 통한 사내 교육 실시 예정 - 회계투명성 강화 및 주요 제도 변경사항 - 감사위원의 권한과 책임 등 감사 업무 수행에 필요한 사항

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 03월 24일	감사위원회포럼	김태현	온라인 자율수강강의	부정조사와 감사위원회의 역할 (온라인 교육)

2023년 05월 09일	감사위원회포럼	송의영	온라인 자율수강강의	[감사위원회 2023년 제1회 정기포럼] (온라인 교육)1. 자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항2. 텍스트 감성분석을 활용한 내부회계 운영실태 보고서의 내용분석과 시사점

2023년 06월 25일	감사위원회포럼	강율리	온라인 자율수강강의	1. 부정조사와 감사위원회의 역할 (온라인 교육)2. 내부감사와 감사위원회의 역할과 의무 (온라인 교육)

2023년 07월 04일	감사위원회포럼	김태현	온라인 자율수강강의	2023 K-IFRS 제 개정 동향 및 질의회신 (온라인 교육)

2023년 08월 09일	한영회계법인	김태현, 송의영, 강율리	-	금융감독위원회 회계제도 보완TF발표내용과 시사점

2023년 11월 08일	한영회계법인	김태현, 송의영, 강율리	-	2023 연말 결산 및 내부회계관리제도 중점 고려사항

2023년 12월 22일	감사위원회포럼	김태현	온라인 자율수강강의	내부감사와 감사위원회의 역할과 의무 (온라인 교육)

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계 Unit	7	PL 1명(2년 3개월)PM 6명(평균 2년 5개월)	- 재무제표, 경영분석, 세무, 연결내부회계관리제도 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

이사회사무국	5	사무국장 1명(3년)PL 1명(1년)PM 3명(평균 1년)	- 이사회 및 이사회 내 위원회 운영- 이사회 및 이사회 내 위원회 부의/보고 안건 검토 및 상정- 이사회 및 이사회 내 위원회 의사록 작성 및 관리- 기타 사외이사 지원업무 수행
- 이사회 및 위원회 운영을 위한 제도 및 마련

법무 Unit	6	PL 1명(3년 2개월)PM 5명 (평균 1년 10개월)	- 감사위원회 운영의 절차적 합법성 확보 및 법적 안정성 제고

바. 준법지원인 등- 당사는 2020년 11월 18일 개최된 이사회에서 준법지원인을 선임하고, 상법 제542조의13 제1항에 따른 준법통제기준을 제정하여 선제적으로 준법지원 및 통제업무를 수행하고 있습니다.(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

김진희	고려대학교 법학과 졸업
서울대학교 대학원 법학과 수료
사법시험 제47회, 사법연수원 37기
2009.09 ~ 2019.03 SK에너지(주) 공정거래팀/법무팀
2019.04 ~ 현재 SK아이이테크놀로지(주) 법무 Unit PL	해당없음	-

(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과.- 당사의 준법지원인은 실질적인 Compliance 업무를 총괄하고 있으며 준법경영 기반을 구축하고 임직원의 준법의식을 제고해 회사에 발생할 수 있는 법적 리스크를 예방하고 있습니다.

일시	주요내용	결과

상시	회사 경영활동 전반에 대한 준법여부 점검- 신규 및 기존 투자 사업 관련 점검- 공정거래, 안전/환경, 근로관계법령 준수, 개인정보/산업기술보호 등	특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무 Unit	6	PL 1명(3년 2개월)PM 5명 (평균1년10개월)	- 준법교육, 준법점검- 계약검토, 법적 자문

(주1) 상기 근속연수는 SK아이이테크놀로지(주) 재직 중 준법지원인 선임 이후의 해당업무 담당 기간입니다.
(주2) 법무Unit PL이 준법지원인 직을 수행하고 있습니다.