제노코 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 2024.12.31 현재
제 20 기 2023.12.31 현재
제 19 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	56,802,488,401	39,740,946,457	36,570,993,760

현금및현금성자산	32,299,466,641	14,224,263,319	17,267,160,053

단기금융상품	0	1,000,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	13,970,332,663	11,932,127,011	8,300,177,605

유동재고자산	9,687,713,722	11,574,362,097	9,062,006,003

기타유동자산	844,975,375	985,030,432	1,906,960,489

당기법인세자산	0	25,163,598	34,689,610

비유동자산	30,487,027,727	26,509,605,261	26,778,158,601

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,369,704,789	2,939,658,013	2,448,505,025

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	346,797,075	120,088,264	150,037,368

유형자산	22,261,290,681	20,192,823,616	21,058,445,789

사용권자산	196,468,566	97,503,344	151,127,277

영업권 이외의 무형자산	732,857,154	1,241,131,229	1,374,349,079

이연법인세자산	1,474,115,870	1,867,875,296	1,522,189,270

기타비유동자산	73,141,180	45,025,499	50,224,342

장기기타채권	32,652,412	5,500,000	23,280,451

자산총계	87,289,516,128	66,250,551,718	63,349,152,361

부채

유동부채	35,048,229,663	27,903,782,959	24,877,889,785

매입채무 및 기타유동채무	4,549,180,017	9,432,957,814	7,095,199,729

유동 차입금(사채 포함)	0	4,000,000,000	0

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	1,200,000,000	1,200,000,000

유동계약부채	27,028,751,496	12,073,661,753	14,890,471,727

유동 리스부채	74,386,830	27,916,662	42,351,207

당기법인세부채	4,968,414

유동충당부채	2,526,601,789	707,349,291	1,527,818,322

프로젝트손실충당부채	2,526,601,789	707,349,291	1,527,818,322

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	0	15,619,459	0

기타 유동부채	864,341,117	446,277,980	122,048,800

비유동부채	17,928,446,423	3,506,460,239	4,656,790,985

확정급여채무의현재가치	0	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	332,578,158	0	0

장기차입금(사채 포함), 총액	0	3,000,000,000	4,200,000,000

전환사채	17,050,656,210	0

비유동 리스부채	116,239,570	68,743,867	96,660,529

비유동하자보수충당부채	414,077,684	437,716,372	345,575,408

비유동복구충당부채	14,894,801	0	14,555,048

부채총계	52,976,676,086	31,410,243,198	29,534,680,770

자본

자본금	3,782,394,500	3,782,394,500	3,782,394,500

자본잉여금	19,337,025,547	19,337,025,547	19,337,025,547

기타자본구성요소	2,780,511,463	36,072,000	117,408,217

이익잉여금(결손금)	8,412,908,532	11,684,816,473	10,577,643,327

자본총계	34,312,840,042	34,840,308,520	33,814,471,591

자본과부채총계	87,289,516,128	66,250,551,718	63,349,152,361

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

수익(매출액)	56,830,559,488	55,112,129,394	50,704,825,056

매출원가	54,833,436,261	49,741,054,842	43,329,534,724

매출총이익	1,997,123,227	5,371,074,552	7,375,290,332

판매비와관리비	4,167,752,404	4,219,995,512	4,224,167,447

영업이익(손실)	(2,170,629,177)	1,151,079,040	3,151,122,885

금융수익	279,945,211	444,408,059	299,209,326

금융원가	815,084,140	254,051,277	382,406,614

기타이익	62,524,366	52,242,848	188,976,880

기타손실	779,277,337	32,289,699	2,477,908

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,422,521,077)	1,361,388,971	3,254,424,569

법인세비용(수익)	(334,135,917)	(293,423,629)	538,791,396

당기순이익(손실)	(3,088,385,160)	1,654,812,600	2,715,633,173

기타포괄손익	191,516,669	(172,600,004)	200,921,202

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	191,516,669	(172,600,004)	200,921,202

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	191,516,669	(172,600,004)	200,921,202

총포괄손익	(2,896,868,491)	1,482,212,596	2,916,554,375

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(412)	221	362

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(412)	221	362

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	50,315,760	8,036,128,402	33,814,471,591

당기순이익(손실)	2,715,633,173	2,715,633,173

기타포괄손익	200,921,202	200,921,202

지분의 발행

무상증자

전환권대가

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	67,092,457	67,092,457

자본의 증가(감소)	0	0	67,092,457	2,541,514,925	2,608,607,382

2022.12.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	117,408,217	10,577,643,327	33,814,471,591

2023.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	117,408,217	10,577,643,327	33,814,471,591

당기순이익(손실)	1,654,812,600	1,654,812,600

기타포괄손익	(172,600,004)	(172,600,004)

지분의 발행

무상증자

전환권대가

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(81,336,217)	(81,336,217)

자본의 증가(감소)	0	0	(81,336,217)	1,107,173,146	1,025,836,929

2023.12.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

2024.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

당기순이익(손실)	(3,088,385,160)	(3,088,385,160)

기타포괄손익	191,516,669	191,516,669

지분의 발행	0

무상증자	0

전환권대가	2,672,295,463	2,672,295,463

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	72,144,000	72,144,000

자본의 증가(감소)	0	0	2,744,439,463	(3,271,907,941)	(527,468,478)

2024.12.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,780,511,463	8,412,908,532	34,312,840,042

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 19 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	12,150,948,568	(3,563,847,722)	10,217,551,979

당기순이익(손실)	(3,088,385,160)	1,654,812,600	2,715,633,173

당기순이익조정을 위한 가감	15,376,329,928	(5,198,857,210)	7,416,457,978

법인세환급(납부)	1,343,745	2,868,420	91,921,720

이자수취	147,134,763	206,661,360	225,315,788

이자지급(영업)	(285,474,708)	(229,332,892)	(231,776,680)

투자활동현금흐름	(5,450,702,390)	(1,861,658,355)	3,653,993,246

단기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,631,652,966)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	316,513,777

금융상품의 취득	0	(297,916,381)	(296,276,613)

금융상품의 처분	1,000,000,000	0	6,000,000,000

유형자산의 취득	(3,756,484,021)	(537,831,402)	(2,380,391,678)

유형자산의 처분	0	1,818,182

무형자산의 취득	(374,164,100)	(12,910,572)	(64,423,473)

정부보조금의 수취	0	57,931,828

보증금의 증가	0	(13,000,000)	(25,000,000)

임차보증금의 감소	0	0	360,335,000

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(4,915,080)	0	0

재무활동현금흐름	11,374,957,144	2,382,609,343	(7,687,852,663)

단기차입금의 증가	4,000,000,000	4,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,100,000,000)	(1,200,000,000)	(6,200,000,000)

금융리스부채의 지급	(50,003,406)	(42,351,207)	(112,813,213)

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

사채발행비 지급	0

유동성장기차입금의 상환	(2,100,000,000)	0

배당금지급	(375,039,450)	(375,039,450)	(375,039,450)

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,075,203,322	(3,042,896,734)	6,183,692,562

기초현금및현금성자산	14,224,263,319	17,267,160,053	11,083,467,491

기말현금및현금성자산	32,299,466,641	14,224,263,319	17,267,160,053