제노코 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 개요당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회는 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사 관련 정관규정은 다음과 같습니다.

구분	내용

제42조(감사의 수와 선임)	① 회사의 감사는 1명으로 한다.
② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의 안과는 구분하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상 의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수 의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관
계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.

제43조(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다.

제44조(감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주 주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제34조 제3항 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구 한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제47조(감사의 직무와의무)	① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	최대주주등과의이해관계	결격요건여부	비고

안정환	- 서울대학교 조선해양공학과 졸업(96.02)- 서울대학교 대학원 조선해양공학과 석사과정 졸업(98.02)
- 삼성중공업 조선플랜트 연구소 선임연구원(98.01~03.07)
- 삼일회계법인 Senior Manager(04.10~13.10)
- 대성삼경회계법인 공인회계사(13.11~현재)
- ㈜제노코 감사(22.03~현재)	이해관계없음	결격요건없음	-

다. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다

구분	내용

제44조(감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주 주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제34조 제3항 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구 한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동내역당사의 홍석범 전감사는 2010년 3월 29일 정기주주총회를 통해 선임되어 2022년 03월 29일 제19기 정기주주총회까지 직무를 수행하였으며, 2022년 03월 29일 제 19기정기주주총회를 통해 안정환 감사가 신규 선임되었습니다. 안정환 신규 감사의 주요활동 내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부 (찬성/출석/정원)	참석여부

1	2024-01-30	제 1호 의안 : 임직원 명절(설날)선물 지급의 건제 2호 의안 : 취업규칙 개정의 건제 3호 의안 : 사내규정 개정의 건제 4호 의안 : 임직원 성과급 지급의 건	가결(6/6/7)	참석

2	2024-02-27	제 1호 의안 : 제20기 결산 재무상태표, 포괄손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 승인의 건제 2호 의안 : 사내이사 유동석 재선임의 건제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제 5호 의안 : 제20기 정기주주총회 개최의 건제 6호 의안 : 현금배당의 건제 7호 의안 : 직원 승진의 건	가결(6/6/7)	참석

3	2024-03-25	제1호 의안 : 임원 승진의 건	가결(6/6/7)	참석

4	2024-04-16	제1호 의안 : 운영자금 및 운전자본 확보를 위한 차입 승인의 건제2호 의안 : 기업 윤리 강령 제정의 건	가결(7/7/7)	참석

5	2024-06-14	제1호 의안 : 20억 한도대출 기한 연장의 건제2호 의안 : 연금보험 가입 승인 요청의 건제3호 의안 : 취업규칙 개정의 건	가결(5/5/7)	참석

6	2024-07-19	제 1호 의안 : 구미지점 주소 변경의 건	가결(6/6/6)	-

7	2024-08-09	제1호 의안 : 200억 전환사채 발행의 건	가결(6/6/6)	참석

8	2024-11-07	제 1호 의안 : 신주발행(제3자 배정 유상증자)의 건	가결(6/6/6)	참석

9	2024-11-14	제 1호 의안 : 임시주주총회 개최의 건	가결(5/5/6)	참석

10	2024-12-13	제 1호 의안 : 배당기준일 확정의 건	가결(5/5/6)	참석

11	2024-12-23	제 1호 의안 : 임시 주주총회 일정 변경의 건제 2호 의안 : 제3자 배정 유상증자(2024년 11월 7일 이사회 결의 제1호 의안) 납입일 연기의 건	가결(6/6/6)	참석

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	향후 전문성 강화를 위한 감사 교육 실시 예정

바. 감사 지원조직 현황당사는 공시 대상기간 중 감사 지원조직이 없습니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 공시 대상기간 중 준법지원인 등 지원조직이 없습니다