제노코 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2020.12.31 현재
제 16 기 2019.12.31 현재
제 16 기초 2019.01.01 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 16 기초

자산

유동자산	24,274,592,362	16,332,775,656	19,395,256,337

현금및현금성자산	10,813,418,266	5,538,558,571	2,561,583,115

현금성자산	10,813,418,266	5,538,558,571	2,561,583,115

매출채권 및 기타유동채권	5,186,079,384	5,767,719,830	8,372,498,019

매출채권	3,869,515,417	2,391,971,528	6,972,116,670

대손충당금	(180,628,965)	(170,792,044)	(193,403,684)

단기미수금	24,018,384	4,259,808	5,573,568

유동계약자산	1,473,174,548	3,542,280,538	1,588,211,465

당기법인세자산	0	1,698,620	0

재고자산	5,525,714,127	3,406,177,042	4,262,740,427

원재료	3,353,487,298	2,026,974,013	2,645,584,206

평가충당금	(508,408,701)

재공품	2,682,777,457	1,379,203,029	1,617,156,221

평가충당금	(3,031,099)

미착품	889,172

기타유동금융자산	99,803,700	59,709,150	0

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	99,803,700	59,709,150	0

기타유동자산	2,649,576,885	1,558,912,443	4,198,434,776

단기선급금	2,586,364,072	1,480,680,657	4,061,380,285

단기선급비용	63,212,813	78,231,786	137,054,491

비유동자산	4,397,305,912	4,705,235,139	5,727,942,613

장기금융상품	544,389,821	427,503,672	239,299,001

유형자산	675,021,341	1,188,132,945	1,979,114,755

구축물	12,500,000	0	0

감가상각누계액	(1,458,333)	0	0

기계장치	1,015,308,871	1,738,408,296	1,673,098,296

감가상각누계액	(744,844,026)	(1,499,715,359)	(1,393,545,547)

차량운반구	7,595,000	7,595,000	0

감가상각누계액	(3,038,000)	(1,519,000)	0

사용권자산	126,340,857	676,741,030	1,246,455,129

집기	1,745,362,486	2,225,627,239	2,179,105,511

정부보조금	(26,065,603)	(20,784,214)	(41,532,430)

감가상각누계액	(1,456,679,911)	(1,938,220,047)	(1,684,466,204)

영업권 이외의 무형자산	648,998,359	453,424,037	210,109,388

컴퓨터소프트웨어	39,600,000	23,900,000	23,200,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	31,278,974	28,305,410	157,761

개발 중인 무형자산	578,119,385	400,853,626	185,948,626

기타무형자산	0	365,001	803,001

기타비유동금융자산	1,572,243,895	1,540,608,586	1,512,258,698

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,572,243,895	1,540,608,586	1,512,258,698

이연법인세자산	571,849,256	755,603,977	1,463,484,101

기타비유동자산	384,803,240	339,961,922	323,676,670

자산총계	28,671,898,274	21,038,010,795	25,123,198,950

부채

유동부채	19,524,704,825	17,970,457,973	23,517,223,794

매입채무 및 기타유동채무	5,594,915,953	2,158,270,409	3,636,889,948

단기매입채무	4,566,187,238	749,034,383	2,483,255,389

단기미지급금	962,596,921	1,287,546,043	1,057,524,842

단기미지급비용	66,131,794	121,689,983	96,109,717

당기법인세부채	317,230,919	106,467,580	204,728,323

기타유동금융부채	0	1,253,205,616	1,306,007,159

유동파생상품부채	0	1,253,205,616	1,306,007,159

유동충당부채	777,899,122	934,742,612	2,021,711,952

프로젝트손실충당부채	777,899,122	934,742,612	2,021,711,952

기타유동부채	86,386,173	44,069,500	44,979,280

단기예수금	38,823,840	44,069,500	44,979,280

부가세예수금	31,194,620	0	0

단기선수수익	16,367,713	0	0

단기금융부채	2,710,000,000	2,850,000,000	4,525,859,186

단기차입금	2,710,000,000	2,850,000,000	4,435,219,186

유동성장기부채	0	0	90,640,000

유동성전환상환우선주	0	3,141,457,375	2,874,576,954

유동성전환상환우선주부채	0	3,141,457,375	2,874,576,954

계약부채	9,940,419,885	6,968,768,881	8,429,149,212

유동성계약부채	5,113,595,266	(76,401,724)	3,965,075,786

단기선수금	4,826,824,619	7,045,170,605	4,464,073,426

유동성리스부채	97,852,773	513,476,000	473,321,780

유동리스부채	97,852,773	513,476,000	473,321,780

비유동부채	947,459,143	1,316,970,499	2,042,711,706

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,447,649	87,258,660	835,129,952

장기미지급금	0	0	245,000,000

비유동리스부채	20,447,649	87,258,660	590,129,952

비유동충당부채	279,602,847	285,391,966	268,419,684

비유동하자보수충당부채	118,741,856	132,559,277	123,214,617

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	160,860,991	152,832,689	145,205,067

퇴직급여부채	647,408,647	944,319,873	939,162,070

확정급여채무의현재가치	2,297,624,968	2,217,794,197	1,815,444,464

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(1,650,216,321)	(1,273,474,324)	(876,282,394)

부채총계	20,472,163,968	19,287,428,472	25,559,935,500

자본

자본금	1,000,720,000	728,000,000	728,000,000

보통주자본금	1,000,720,000	728,000,000	728,000,000

자본잉여금	4,573,640,508	15,456,380	0

주식발행초과금	4,465,445,846	0	0

주식선택권	108,194,662	15,456,380	0

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	2,625,373,798	1,007,125,943	(1,164,736,550)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	2,625,373,798	1,007,125,943	(1,164,736,550)

자본총계	8,199,734,306	1,750,582,323	(436,736,550)

자본과부채총계	28,671,898,274	21,038,010,795	25,123,198,950

포괄손익계산서
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	34,089,085,736	32,927,031,306

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	34,089,085,736	32,927,031,306

제품매출액	19,556,554,110	12,410,152,126

진행매출	14,532,531,626	20,516,879,180

매출원가	28,634,306,136	26,968,738,853

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	28,634,306,136	26,968,738,853

제품매출원가	28,634,306,136	26,968,738,853

매출총이익	5,454,779,600	5,958,292,453

판매비와관리비	2,955,954,464	2,385,585,228

급여	1,265,834,805	1,133,728,848

퇴직급여	168,716,501	144,564,527

복리후생비	141,700,264	251,363,260

보험료	179,113,235	142,730,612

감가상각비	133,622,344	190,933,586

무형자산상각비	20,266,184	8,671,809

대손상각비(대손충당금환입)	9,836,921	(22,611,640)

지급수수료	616,315,258	165,536,711

광고선전비	1,788,000

교육훈련비	4,713,043	4,815,743

차량유지비	73,805,479	79,548,510

도서인쇄비	3,614,507	5,231,840

접대비	64,319,875	82,816,538

임차료	3,481,079	1,312,254

통신비	10,447,555	8,455,145

운반비	30,972,300	21,628,600

세금과공과	6,695,788	5,558,541

소모품비	8,796,996	1,757,308

수도광열비	17,092,484	13,553,706

수선비	589,091	1,102,000

경상개발비	26,818,000

여비교통비	85,846,822	86,544,739

건물관리비	16,097,587	13,008,928

주식보상비용(환입)	92,738,282	15,456,380

기타판매비와관리비	1,338,064	1,271,283

영업이익(손실)	2,498,825,136	3,572,707,225

기타이익	95,136,227	403,571,960

수입임대료	3,632,287

채무면제이익	245,000,000

잡이익	91,503,940	158,571,960

기타손실	268,845,519	522,207,410

유형자산처분손실	464,115

재고자산폐기손실	135,149,063	363,764,715

기부금	1,970,000	3,480,000

잡손실	131,262,341	154,962,695

금융수익	249,069,226	137,033,186

이자수익	56,044,674	39,726,049

단기금융상품평가이익(금융수익)	90,776,783

단기매매금융자산처분이익(금융수익)	1,275

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	71,729,859	28,349,888

외화환산이익(금융수익)	6,602,302	3,444,136

외환차익(금융수익)	23,915,608	12,710,295

파생부채평가이익(금융수익)	52,801,543

금융원가	462,268,019	660,196,158

이자비용	261,641,891	439,636,016

단기매매금융자산평가손실(금융원가)	281,896

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	546,018

외화환산손실(금융원가)	110,448,233	519,363

외환차손(금융원가)	22,193,396	219,758,883

파생상품평가손실(금융원가)	67,438,481

법인세비용차감전순이익(손실)	2,111,917,051	2,930,908,803

법인세비용	420,921,173	732,575,646

계속영업이익(손실)	1,690,995,878	2,198,333,157

중단영업이익(손실)	0	0

당기순이익(손실)	1,690,995,878	2,198,333,157

기타포괄손익	(72,748,023)	(26,470,664)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(72,748,023)	(26,470,664)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(72,748,023)	(26,470,664)

총포괄손익	1,618,247,855	2,171,862,493

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	873	1,579

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	873	1,579

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	873	1,233

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	873	1,233

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0

자본변동표
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	728,000,000	0	0	0	(1,164,736,550)	(436,736,550)

당기순이익(손실)	2,198,333,157	2,198,333,157

기타포괄손익	(26,470,664)	(26,470,664)

출자전환

주식기준보상거래	15,456,380	15,456,380

자본 증가(감소) 합계	15,456,380	2,171,862,493	2,187,318,873

2019.12.31 (기말자본)	728,000,000	15,456,380	1,007,125,943	1,750,582,323

2020.01.01 (기초자본)	728,000,000	15,456,380	1,007,125,943	1,750,582,323

당기순이익(손실)	1,690,995,878	1,690,995,878

기타포괄손익	(72,748,023)	(72,748,023)

출자전환	272,720,000	4,465,445,846	4,738,165,846

주식기준보상거래	92,738,282	92,738,282

자본 증가(감소) 합계	272,720,000	4,465,445,846	92,738,282	1,618,247,855	6,449,151,983

2020.12.31 (기말자본)	1,000,720,000	4,465,445,846	108,194,662	2,625,373,798	8,199,734,306

현금흐름표
제 17 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 16 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	6,384,624,180	5,741,419,324

당기순이익(손실)	1,690,995,878	2,198,333,157

당기순이익조정을 위한 가감	2,369,137,087	1,449,283,001

법인세비용	420,921,173	732,575,646

퇴직급여	401,890,824	422,480,472

대손상각비	9,836,921	(22,611,640)

감가상각비	828,305,592	925,184,141

무형자산상각비	20,266,184	8,671,809

외화환산손실	402,529

재고자산평가손실	511,439,800

재고자산처분손실	135,149,063	363,764,715

당기손익인식금융자산평가손실	546,018

파생금융부채평가손실	67,438,481

충당부채전입액	(136,154,466)	(1,069,997,058)

이자비용	219,638,570	439,636,016

잡손실	34,449,850

외화환산이익	(760,186)

투자자산평가이익	(90,776,783)

당기손익인식금융자산평가이익	(71,729,859)	(28,349,888)

파생금융부채평가이익	(52,801,543)

채무조정이익	(245,000,000)

이자수익	(73,859,012)	(39,726,049)

잡이익	(605,894)

주식보상비용(환입)	92,738,282	15,456,380

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,377,075,586	2,335,366,498

장기선급비용의 감소(증가)	(27,026,980)	0

단기매출채권의 감소(증가)	591,562,101	2,626,076,069

단기미수금의 감소(증가)	(19,758,576)	1,313,760

단기선급금의 감소(증가)	(1,105,683,415)	2,573,104,628

단기선급비용의 감소(증가)	15,018,973	58,822,705

재고자산의 감소(증가)	(2,766,125,948)	492,798,670

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(26,478,143)	0

단기매입채무의 증가(감소)	3,843,706,023	(1,734,221,006)

단기미지급금의 증가(감소)	(329,718,674)	230,021,201

단기예수금의 증가(감소)	(5,245,660)	(909,780)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	31,194,620

단기선수금의 증가(감소)	2,971,651,004	(1,460,380,331)

미지급비용의 증가(감소)	(3,490,316)

선수수익의 증가(감소)	16,367,713

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(432,155,139)	(60,012,839)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(376,741,997)	(391,246,579)

이자지급(영업)	(104,443,225)	(147,175,329)

이자수취(영업)	56,044,674	22,800,797

법인세납부(환급)	(4,185,820)	(117,188,800)

투자활동현금흐름	(568,290,734)	(611,092,007)

임차보증금의 감소	640,000

장기금융상품의 처분	203,037,415	216,437,340

구축물의 취득	(12,500,000)

기계장치의 취득	(149,481,400)	(65,310,000)

집기의 취득	(191,737,663)	(46,521,728)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(35,000,000)	(7,800,000)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(10,074,747)	(29,281,458)

개발 중인 무형자산의 취득	(170,765,759)	(214,905,000)

장기금융상품의 취득	(229,692,799)	(404,642,011)

단기금융상품의 취득	(59,709,150)

정부보조금의 수취	27,924,219

재무활동현금흐름	(645,677,339)	(2,153,351,861)

차입금의 상환	(90,640,000)

단기차입금의 증가	24,116,621	1,000,449,103

단기차입금의 상환	(164,116,621)	(2,585,668,289)

금융리스부채의 지급	(505,677,339)	(477,492,675)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,170,656,107	2,976,975,456

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	104,203,588

기초현금및현금성자산	5,538,558,571	2,561,583,115

기말현금및현금성자산	10,813,418,266	5,538,558,571