제노코 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 17 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	37,573,375,849	24,274,592,362

현금및현금성자산	22,026,564,694	10,813,418,266

현금성자산	22,026,564,694	10,813,418,266

매출채권 및 기타유동채권	5,215,949,217	5,186,079,384

매출채권	2,145,287,978	3,869,515,417

대손충당금	(178,708,989)	(180,628,965)

단기미수금	57,890	24,018,384

유동계약자산	3,249,312,338	1,473,174,548

재고자산	8,194,148,709	5,525,714,127

원재료	8,040,395,362	3,353,487,298

평가충당금	(497,581,712)	(508,408,701)

재공품	645,817,123	2,682,777,457

평가충당금	(3,031,099)	(3,031,099)

미착품	8,549,035	889,172

기타유동금융자산	127,494,900	99,803,700

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	127,494,900	99,803,700

기타유동자산	2,009,218,329	2,649,576,885

단기선급금	1,432,675,274	2,586,364,072

단기선급비용	30,568,712	63,212,813

부가세대급금	545,974,343	0

비유동자산	4,326,634,807	4,397,305,912

장기금융상품	621,177,325	544,389,821

유형자산	539,581,035	675,021,341

구축물	12,500,000	12,500,000

감가상각누계액	(2,083,333)	(1,458,333)

기계장치	1,015,308,871	1,015,308,871

감가상각누계액	(772,022,490)	(744,844,026)

차량운반구	7,595,000	7,595,000

감가상각누계액	(3,417,750)	(3,038,000)

사용권자산	56,419,775	1,222,705,843

감가상각누계액	(25,110,532)	(1,096,364,986)

집기	1,758,505,386	1,745,362,486

정부보조금	(24,666,391)	(26,065,603)

감가상각누계액	(1,483,447,501)	(1,456,679,911)

영업권 이외의 무형자산	669,767,536	648,998,359

컴퓨터소프트웨어	36,400,000	39,600,000

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	29,311,165	31,278,974

개발 중인 무형자산	604,056,371	578,119,385

기타비유동금융자산	1,605,108,066	1,572,243,895

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,605,108,066	1,572,243,895

이연법인세자산	506,500,528	571,849,256

기타비유동자산	384,500,317	384,803,240

자산총계	41,900,010,656	28,671,898,274

부채

유동부채	14,638,602,944	19,524,704,825

매입채무 및 기타유동채무	5,727,188,402	5,594,915,953

단기매입채무	4,926,203,283	4,566,187,238

단기미지급금	661,755,162	962,596,921

단기미지급비용	139,229,957	66,131,794

당기법인세부채	274,236,281	317,230,919

유동충당부채	565,135,796	777,899,122

프로젝트손실충당부채	565,135,796	777,899,122

기타유동부채	41,853,347	86,386,173

단기예수금	29,521,508	38,823,840

부가세예수금	0	31,194,620

단기선수수익	12,331,839	16,367,713

단기금융부채	2,660,000,000	2,710,000,000

단기차입금	2,660,000,000	2,710,000,000

계약부채	5,355,150,787	9,940,419,885

유동성계약부채	3,369,405,859	5,113,595,266

단기선수금	1,985,744,928	4,826,824,619

유동성리스부채	15,038,331	97,852,773

유동리스부채	15,038,331	97,852,773

비유동부채	1,062,032,143	947,459,143

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,943,667	20,447,649

비유동리스부채	16,943,667	20,447,649

비유동충당부채	361,202,194	279,602,847

비유동하자보수충당부채	198,962,735	118,741,856

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	162,239,459	160,860,991

퇴직급여부채	683,886,282	647,408,647

확정급여채무의현재가치	2,320,260,261	2,297,624,968

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(1,636,373,979)	(1,650,216,321)

부채총계	15,700,635,087	20,472,163,968

자본

자본금	1,253,070,000	1,000,720,000

보통주자본금	1,253,070,000	1,000,720,000

자본잉여금	21,686,309,610	4,573,640,508

주식발행초과금	21,557,038,066	4,465,445,846

주식선택권	129,271,544	108,194,662

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	3,259,995,959	2,625,373,798

미처분이익잉여금(미처리결손금)	3,259,995,959	2,625,373,798

자본총계	26,199,375,569	8,199,734,306

자본과부채총계	41,900,010,656	28,671,898,274

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,625,834,205	10,625,834,205	6,284,416,763	6,284,416,763

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	10,625,834,205	10,625,834,205	6,284,416,763	6,284,416,763

제품매출액	6,151,172,807	6,151,172,807	2,739,896,854	2,739,896,854

진행매출	4,474,661,398	4,474,661,398	3,544,519,909	3,544,519,909

매출원가	9,205,763,658	9,205,763,658	5,114,136,497	5,114,136,497

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	9,205,763,658	9,205,763,658	5,114,136,497	5,114,136,497

제품매출원가	9,205,763,658	9,205,763,658	5,114,136,497	5,114,136,497

매출총이익	1,420,070,547	1,420,070,547	1,170,280,266	1,170,280,266

판매비와관리비	766,466,303	766,466,303	654,136,605	654,136,605

급여	342,818,255	342,818,255	284,358,771	284,358,771

퇴직급여	51,830,949	51,830,949	47,570,920	47,570,920

복리후생비	31,770,399	31,770,399	52,970,147	52,970,147

보험료	49,727,042	49,727,042	92,425,092	92,425,092

감가상각비	19,446,627	19,446,627	32,016,597	32,016,597

무형자산상각비	5,167,809	5,167,809	5,163,572	5,163,572

대손상각비(대손충당금환입)	(1,919,976)	(1,919,976)	3,278,974	3,278,974

지급수수료	140,462,451	140,462,451	27,791,513	27,791,513

광고선전비	310,000	310,000	0	0

교육훈련비	78,720	78,720	2,405,027	2,405,027

차량유지비	25,006,267	25,006,267	29,436,689	29,436,689

도서인쇄비	4,649,035	4,649,035	1,044,305	1,044,305

접대비	17,438,390	17,438,390	12,421,675	12,421,675

임차료	14,487,703	14,487,703	870,270	870,270

통신비	2,070,054	2,070,054	2,533,850	2,533,850

운반비	9,956,000	9,956,000	6,271,000	6,271,000

세금과공과	1,246,633	1,246,633	2,209,879	2,209,879

소모품비	2,369,862	2,369,862	659,418	659,418

수도광열비	4,636,886	4,636,886	4,397,802	4,397,802

수선비	0	0	147,273	147,273

여비교통비	19,964,437	19,964,437	18,626,742	18,626,742

건물관리비	3,642,131	3,642,131	4,024,397	4,024,397

주식보상비용(환입)	21,076,882	21,076,882	23,184,571	23,184,571

기타판매비와관리비	229,747	229,747	328,121	328,121

영업이익(손실)	653,604,244	653,604,244	516,143,661	516,143,661

기타이익	22,631,966	22,631,966	410,167	410,167

수입임대료	4,035,874	4,035,874	0	0

잡이익	18,596,092	18,596,092	410,167	410,167

기타손실	20,296,777	20,296,777	34,274,910	34,274,910

유형자산처분손실	0	0	289,175	289,175

잡손실	20,296,777	20,296,777	33,985,735	33,985,735

금융수익	142,046,505	142,046,505	79,750,145	79,750,145

이자수익	5,417,741	5,417,741	12,756,982	12,756,982

단기금융상품평가이익(금융수익)	60,555,371	60,555,371	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	22,495,880	22,495,880	0	0

외화환산이익(금융수익)	47,296,836	47,296,836	26,976,984	26,976,984

외환차익(금융수익)	6,280,677	6,280,677	40,016,179	40,016,179

금융원가	22,765,547	22,765,547	195,270,423	195,270,423

이자비용	20,643,135	20,643,135	150,959,835	150,959,835

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	370,551	370,551	0	0

외화환산손실(금융원가)	1,684,802	1,684,802	7,758,544	7,758,544

외환차손(금융원가)	67,059	67,059	233,485	233,485

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	36,318,559	36,318,559

법인세비용차감전순이익(손실)	775,220,391	775,220,391	366,758,640	366,758,640

법인세비용	140,598,230	140,598,230	40,343,450	40,343,450

계속영업이익(손실)	634,622,161	634,622,161	326,415,190	326,415,190

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	634,622,161	634,622,161	326,415,190	326,415,190

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	634,622,161	634,622,161	326,415,190	326,415,190

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	315	315	234	234

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	315	315	234	234

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	315	315	212	212

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	315	315	212	212

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

자본변동표
제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	728,000,000	0	15,456,380	0	1,007,125,943	1,750,582,323

당기순이익(손실)	326,415,190	326,415,190

기타포괄손익	0	0

지분의 발행

출자전환

주식기준보상거래	23,184,571	23,184,571

자본 증가(감소) 합계	0	0	23,184,571	0	326,415,190	349,599,761

2020.03.31 (기말자본)	728,000,000	0	38,640,951	0	1,333,541,133	2,100,182,084

2021.01.01 (기초자본)	1,000,720,000	4,465,445,846	108,194,662	0	2,625,373,798	8,199,734,306

당기순이익(손실)	634,622,161	634,622,161

기타포괄손익	0	0

지분의 발행	252,350,000	17,091,592,220	17,343,942,220

출자전환	0	0	0

주식기준보상거래	21,076,882	21,076,882

자본 증가(감소) 합계	252,350,000	17,091,592,220	21,076,882	634,622,161	17,999,641,263

2021.03.31 (기말자본)	1,253,070,000	21,557,038,066	129,271,544	0	3,259,995,959	26,199,375,569

현금흐름표
제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,841,628,792)	8,691,238,991

당기순이익(손실)	634,622,161	326,415,190

당기순이익조정을 위한 가감	355,441,551	479,124,251

법인세비용	140,598,230	40,343,450

퇴직급여	188,951,502	113,640,140

대손상각비	(1,919,976)	3,278,974

감가상각비	148,583,206	210,296,727

무형자산상각비	5,167,809	5,163,572

외화환산손실	12,529	7,758,544

재고자산평가손실	(10,826,989)	0

당기손익인식금융자산평가손실	370,551	0

파생금융부채평가손실	0	36,318,559

충당부채전입액	(61,706,026)	(47,498,961)

이자비용	965,213	96,003,066

잡손실	0	34,738,025

외화환산이익	(856,869)	(26,976,984)

투자자산평가이익	(9,001,399)	0

당기손익인식금융자산평가이익	(60,555,371)	0

이자수익	(5,417,741)	(17,125,432)

주식보상비용(환입)	21,076,882	23,184,571

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,695,067,966)	7,903,815,299

장기선급비용의 감소(증가)	3,361,663	0

단기매출채권의 감소(증가)	(51,910,351)	(143,569,631)

단기미수금의 감소(증가)	23,960,494	(24,786,312)

단기선급금의 감소(증가)	1,153,688,798	(1,063,592,969)

단기선급비용의 감소(증가)	32,644,101	78,231,786

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(545,974,343)	0

재고자산의 감소(증가)	(2,657,607,593)	(533,612,248)

그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)	(69,457,953)	0

단기매입채무의 증가(감소)	406,472,419	1,395,165,909

단기미지급금의 증가(감소)	(300,841,759)	(5,010,823)

단기예수금의 증가(감소)	(9,302,332)	(2,537,230)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(31,194,620)	25,336,895

단기선수금의 증가(감소)	(4,585,269,098)	8,285,649,372

미지급비용의 증가(감소)	92,872,349	(27,710,857)

선수수익의 증가(감소)	(4,035,874)	0

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(166,316,209)	(230,624,315)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	13,842,342	150,875,722

이자지급(영업)	(20,739,399)	(28,908,241)

이자수취(영업)	2,359,001	12,756,982

법인세납부(환급)	(118,244,140)	(1,964,490)

투자활동현금흐름	(107,236,542)	(184,292,183)

기계장치의 취득	0	(25,247,400)

집기의 취득	(13,142,900)	(6,397,636)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(35,000,000)

개발 중인 무형자산의 취득	(25,936,986)	(39,392,390)

장기금융상품의 취득	(68,156,656)	(78,254,757)

재무활동현금흐름	17,207,623,796	(125,787,557)

주식의 발행	17,343,942,220	0

차입금의 상환	(50,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(86,318,424)	(125,787,557)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,258,758,462	8,381,159,251

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(45,612,034)	0

기초현금및현금성자산	10,813,418,266	5,538,558,571

기말현금및현금성자산	22,026,564,694	13,919,717,822