제노코 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	62,852,819,723	56,802,488,401

현금및현금성자산	33,413,288,996	32,299,466,641

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	16,604,871,663	13,970,332,663

유동재고자산	11,784,111,713	9,687,713,722

기타유동자산	1,041,290,521	844,975,375

당기법인세자산	9,256,830	0

비유동자산	31,187,290,937	30,487,027,727

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,909,500,202	5,369,704,789

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	346,797,075

유형자산	20,886,663,994	22,261,290,681

사용권자산	221,247,023	196,468,566

영업권 이외의 무형자산	1,411,846,580	732,857,154

이연법인세자산	2,349,456,213	1,474,115,870

기타비유동자산	53,076,925	73,141,180

장기기타채권	355,500,000	32,652,412

자산총계	94,040,110,660	87,289,516,128

부채

유동부채	23,104,094,642	35,048,229,663

매입채무 및 기타유동채무	4,397,303,190	4,549,180,017

유동 차입금(사채 포함)	0	0

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0

유동계약부채	17,600,100,753	27,028,751,496

유동 리스부채	90,555,723	74,386,830

당기법인세부채	0	4,968,414

유동충당부채	879,826,146	2,526,601,789

프로젝트손실충당부채	879,826,146	2,526,601,789

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	15,636,236	0

기타 유동부채	120,672,594	864,341,117

비유동부채	19,466,502,908	17,928,446,423

확정급여채무의현재가치	505,525,445	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	332,578,158	332,578,158

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

전환사채	18,041,203,243	17,050,656,210

비유동 리스부채	133,920,630	116,239,570

비유동하자보수충당부채	453,275,432	414,077,684

비유동복구충당부채	0	14,894,801

부채총계	42,570,597,550	52,976,676,086

자본

자본금	4,432,394,500	3,782,394,500

자본잉여금	37,751,288,547	19,337,025,547

기타자본구성요소	2,816,583,463	2,780,511,463

이익잉여금(결손금)	6,469,246,600	8,412,908,532

자본총계	51,469,513,110	34,312,840,042

자본과부채총계	94,040,110,660	87,289,516,128

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,916,803,345	42,434,909,824	18,330,631,920	42,953,312,735

매출원가	16,345,945,798	40,834,094,576	18,499,071,163	42,353,828,269

매출총이익	1,570,857,547	1,600,815,248	(168,439,243)	599,484,466

판매비와관리비	1,192,856,252	3,491,732,697	1,025,194,215	3,129,245,681

영업이익(손실)	378,001,295	(1,890,917,449)	(1,193,633,458)	(2,529,761,215)

금융수익	226,811,532	572,423,670	69,976,726	220,374,277

금융원가	297,519,536	1,039,109,696	237,550,143	421,957,240

기타이익	4,028,532	37,960,484	57,410,222	61,092,446

기타손실	2,412,431	3,348,673	28,779,782	61,691,317

법인세비용차감전순이익(손실)	308,909,392	(2,322,991,664)	(1,332,576,435)	(2,731,943,049)

법인세비용(수익)	0	767,929,297	(360,245,161)	(65,565,597)

당기순이익(손실)	308,909,392	(1,555,062,367)	(1,692,821,596)	(2,797,508,646)

기타포괄손익	0	(388,599,565)	0	(71,628,214)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(388,599,565)	0	(71,628,214)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(388,599,565)	0	(71,628,214)

총포괄손익	308,909,392	(1,943,661,932)	(1,692,821,596)	(2,869,136,860)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	35	(177)	(226)	(373)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	35	(177)	(226)	(373)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

당기순이익(손실)	(2,797,508,646)	(2,797,508,646)

기타포괄손익	(71,628,214)	(71,628,214)

지분의 발행	0

무상증자	0

전환권대가	3,000,857,213	3,000,857,213

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	54,108,000	54,108,000

자본의 증가(감소)	0	0	3,054,965,213	(3,244,176,310)	(189,211,097)

2024.09.30 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	3,091,037,213	8,440,640,163	34,651,097,423

2025.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,780,511,463	8,412,908,532	34,312,840,042

당기순이익(손실)	(1,555,062,367)	(1,555,062,367)

기타포괄손익	(388,599,565)	(388,599,565)

지분의 발행	650,000,000	18,414,263,000	19,064,263,000

무상증자	0

전환권대가	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	36,072,000	36,072,000

자본의 증가(감소)	650,000,000	18,414,263,000	36,072,000	(1,943,661,932)	17,156,673,068

2025.09.30 (기말자본)	4,432,394,500	37,751,288,547	2,816,583,463	6,469,246,600	51,469,513,110

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,403,605,300)	14,068,743,208

당기순이익(손실)	(1,555,062,367)	(2,797,508,646)

당기순이익조정을 위한 가감	(14,921,263,974)	17,043,952,111

법인세환급(납부)	(15,820,620)	14,468,775

이자수취	99,854,845	78,414,079

이자지급(영업)	(11,313,184)	(270,583,111)

투자활동현금흐름	(1,486,570,941)	(4,171,980,735)

유형자산의 처분	100,000

금융상품의 취득	(86,688,059)	(2,573,535,020)

유형자산의 취득	(969,982,882)	(2,423,678,691)

단기금융상품의 처분	0	1,000,000,000

무형자산의 취득	(80,000,000)	(149,851,944)

보증금의 증가	0	0

임차보증금의 감소	0	0

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(350,000,000)	(24,915,080)

재무활동현금흐름	19,003,998,596	19,640,483,558

주식의 발행	19,064,263,000	0

단기차입금의 증가	0	4,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(60,264,404)	(31,307,252)

전환사채의 증가	0	20,000,000,000

사채발행비 지급	0	(53,169,740)

유동성장기차입금의 상환	0	(900,000,000)

배당금지급	0	(375,039,450)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,113,822,355	29,537,246,031

기초현금및현금성자산	32,299,466,641	14,224,263,319

기말현금및현금성자산	33,413,288,996	43,761,509,350