제노코 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 2025.12.31 현재
제 21 기 2024.12.31 현재
제 20 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	55,940,256,331	56,802,488,401	39,740,946,457

현금및현금성자산	29,595,673,242	32,299,466,641	14,224,263,319

단기금융상품	0	0	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,176,344,793	13,970,332,663	11,932,127,011

유동재고자산	9,988,834,809	9,687,713,722	11,574,362,097

기타유동자산	2,173,285,577	844,975,375	985,030,432

당기법인세자산	6,117,910	0	25,163,598

비유동자산	31,692,937,421	30,487,027,727	26,509,605,261

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	6,170,076,609	5,369,704,789	2,939,658,013

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	80,424,674	346,797,075	120,088,264

유형자산	20,553,913,377	22,261,290,681	20,192,823,616

사용권자산	220,532,663	196,468,566	97,503,344

영업권 이외의 무형자산	1,312,762,935	732,857,154	1,241,131,229

이연법인세자산	2,957,569,856	1,474,115,870	1,867,875,296

기타비유동자산	42,157,307	73,141,180	45,025,499

장기기타채권	355,500,000	32,652,412	5,500,000

자산총계	87,633,193,752	87,289,516,128	66,250,551,718

부채

유동부채	16,879,763,732	35,048,229,663	27,903,782,959

매입채무 및 기타유동채무	4,852,318,173	4,549,180,017	9,432,957,814

유동 차입금(사채 포함)	0	0	4,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0	1,200,000,000

유동계약부채	10,190,900,043	27,028,751,496	12,073,661,753

유동 리스부채	92,233,701	74,386,830	27,916,662

당기법인세부채	0	4,968,414

유동충당부채	1,140,058,726	2,526,601,789	707,349,291

프로젝트손실충당부채	1,140,058,726	2,526,601,789	707,349,291

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	15,888,731	0	15,619,459

기타 유동부채	588,364,358	864,341,117	446,277,980

비유동부채	18,976,916,923	17,928,446,423	3,506,460,239

확정급여채무의현재가치	0	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	332,578,158	0

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0	3,000,000,000

전환사채	18,384,012,197	17,050,656,210

비유동 리스부채	134,639,486	116,239,570	68,743,867

비유동하자보수충당부채	458,265,240	414,077,684	437,716,372

비유동복구충당부채	0	14,894,801	0

부채총계	35,856,680,655	52,976,676,086	31,410,243,198

자본

자본금	4,432,394,500	3,782,394,500	3,782,394,500

자본잉여금	37,751,288,547	19,337,025,547	19,337,025,547

기타자본구성요소	3,522,664,059	2,780,511,463	36,072,000

이익잉여금(결손금)	6,070,165,991	8,412,908,532	11,684,816,473

자본총계	51,776,513,097	34,312,840,042	34,840,308,520

자본과부채총계	87,633,193,752	87,289,516,128	66,250,551,718

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

수익(매출액)	59,631,313,389	56,830,559,488	55,112,129,394

매출원가	57,145,680,180	54,833,436,261	49,741,054,842

매출총이익	2,485,633,209	1,997,123,227	5,371,074,552

판매비와관리비	4,571,394,668	4,167,752,404	4,219,995,512

영업이익(손실)	(2,085,761,459)	(2,170,629,177)	1,151,079,040

금융수익	788,131,307	279,945,211	444,408,059

금융원가	1,400,488,358	815,084,140	254,051,277

기타이익	38,648,113	62,524,366	52,242,848

기타손실	26,863,140	779,277,337	32,289,699

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,686,333,537)	(3,422,521,077)	1,361,388,971

법인세비용(수익)	(565,991,131)	(334,135,917)	(293,423,629)

당기순이익(손실)	(2,120,342,406)	(3,088,385,160)	1,654,812,600

기타포괄손익	(222,400,135)	191,516,669	(172,600,004)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(222,400,135)	191,516,669	(172,600,004)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(222,400,135)	191,516,669	(172,600,004)

총포괄손익	(2,342,742,541)	(2,896,868,491)	1,482,212,596

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(241)	(412)	221

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(241)	(412)	221

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	117,408,217	10,577,643,327	33,814,471,591

당기순이익(손실)	1,654,812,600	1,654,812,600

기타포괄손익	(172,600,004)	(172,600,004)

지분의 발행

무상증자

전환권대가

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(81,336,217)	(81,336,217)

자본의 증가(감소)	0	0	(81,336,217)	1,107,173,146	1,025,836,929

2023.12.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

2024.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

당기순이익(손실)	(3,088,385,160)	(3,088,385,160)

기타포괄손익	191,516,669	191,516,669

지분의 발행

무상증자	0

전환권대가	2,672,295,463	2,672,295,463

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	72,144,000	72,144,000

자본의 증가(감소)	0	0	2,744,439,463	(3,271,907,941)	(527,468,478)

2024.12.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,780,511,463	8,412,908,532	34,312,840,042

2025.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,780,511,463	8,412,908,532	34,312,840,042

당기순이익(손실)	(2,120,342,406)	(2,120,342,406)

기타포괄손익	(222,400,135)	(222,400,135)

지분의 발행	650,000,000	18,414,263,000	19,064,263,000

무상증자

전환권대가	706,080,596	706,080,596

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	36,072,000	36,072,000

자본의 증가(감소)	650,000,000	18,414,263,000	742,152,596	(2,342,742,541)	17,463,673,055

2025.12.31 (기말자본)	4,432,394,500	37,751,288,547	3,522,664,059	6,070,165,991	51,776,513,097

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 21 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 20 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동현금흐름	(19,821,767,171)	12,150,948,568	(3,563,847,722)

당기순이익(손실)	(2,120,342,406)	(3,088,385,160)	1,654,812,600

당기순이익조정을 위한 가감	(17,670,618,836)	15,376,329,928	(5,198,857,210)

법인세환급(납부)	(172,341,920)	1,343,745	2,868,420

이자수취	157,769,308	147,134,763	206,661,360

이자지급(영업)	(16,233,317)	(285,474,708)	(229,332,892)

투자활동현금흐름	(1,880,746,761)	(5,450,702,390)	(1,861,658,355)

단기금융상품의 취득	0	0	(1,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,429,272)	(2,631,652,966)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	316,513,777

금융상품의 취득	0	0	(297,916,381)

금융상품의 처분	0	1,000,000,000	0

유형자산의 취득	(1,207,417,489)	(3,756,484,021)	(537,831,402)

유형자산의 처분	100,000	0

무형자산의 취득	(126,000,000)	(374,164,100)	(12,910,572)

정부보조금의 수취	0	0

보증금의 증가	0	(13,000,000)

임차보증금의 감소	0	0	0

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(347,000,000)	(4,915,080)	0

재무활동현금흐름	18,998,720,533	11,374,957,144	2,382,609,343

단기차입금의 증가	0	4,000,000,000	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(8,000,000,000)

장기차입금의 상환	(2,100,000,000)	(1,200,000,000)

금융리스부채의 지급	(86,579,467)	(50,003,406)	(42,351,207)

전환사채의 증가	20,000,000,000

사채발행비 지급

주식의 발행	19,085,300,000

유동성장기차입금의 상환	0	(2,100,000,000)

배당금지급	0	(375,039,450)	(375,039,450)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,703,793,399)	18,075,203,322	(3,042,896,734)

기초현금및현금성자산	32,299,466,641	14,224,263,319	17,267,160,053

기말현금및현금성자산	29,595,673,242	32,299,466,641	14,224,263,319