제노코 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	54,466,162,812	56,802,488,401

현금및현금성자산	30,707,181,744	32,299,466,641

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	8,448,323,849	13,970,332,663

유동재고자산	13,682,877,574	9,687,713,722

기타유동자산	1,624,601,735	844,975,375

당기법인세자산	3,177,910	0

비유동자산	30,378,069,220	30,487,027,727

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,562,775,115	5,369,704,789

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	212,779,190	346,797,075

유형자산	21,455,957,848	22,261,290,681

사용권자산	175,317,114	196,468,566

영업권 이외의 무형자산	1,401,875,245	732,857,154

이연법인세자산	1,474,115,870	1,474,115,870

기타비유동자산	62,154,369	73,141,180

장기기타채권	33,094,469	32,652,412

자산총계	84,844,232,032	87,289,516,128

부채

유동부채	33,248,675,158	35,048,229,663

매입채무 및 기타유동채무	7,137,360,044	4,549,180,017

유동 차입금(사채 포함)	0	0

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0

유동계약부채	24,800,535,460	27,028,751,496

유동 리스부채	75,748,282	74,386,830

당기법인세부채	0	4,968,414

유동충당부채	1,211,864,023	2,526,601,789

프로젝트손실충당부채	1,211,864,023	2,526,601,789

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	0	0

기타 유동부채	23,167,349	864,341,117

비유동부채	18,282,553,288	17,928,446,423

확정급여채무의현재가치	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	332,578,158	332,578,158

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

전환사채	17,373,046,354	17,050,656,210

비유동 리스부채	96,784,101	116,239,570

비유동하자보수충당부채	465,005,404	414,077,684

비유동복구충당부채	15,139,271	14,894,801

부채총계	51,531,228,446	52,976,676,086

자본

자본금	3,782,394,500	3,782,394,500

자본잉여금	19,337,025,547	19,337,025,547

기타자본구성요소	2,798,547,463	2,780,511,463

이익잉여금(결손금)	7,395,036,076	8,412,908,532

자본총계	33,313,003,586	34,312,840,042

자본과부채총계	84,844,232,032	87,289,516,128

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,537,198,930	10,537,198,930	13,074,738,744	13,074,738,744

매출원가	10,274,437,681	10,274,437,681	12,960,661,689	12,960,661,689

매출총이익	262,761,249	262,761,249	114,077,055	114,077,055

판매비와관리비	1,134,407,859	1,134,407,859	1,137,954,669	1,137,954,669

영업이익(손실)	(871,646,610)	(871,646,610)	(1,023,877,614)	(1,023,877,614)

금융수익	186,296,202	186,296,202	96,103,432	96,103,432

금융원가	345,628,597	345,628,597	96,133,466	96,133,466

기타이익	16,187,536	16,187,536	2,624,980	2,624,980

기타손실	933,091	933,091	1,627,015	1,627,015

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,015,724,560)	(1,015,724,560)	(1,022,909,683)	(1,022,909,683)

법인세비용(수익)	2,147,896	2,147,896	(215,747,645)	(215,747,645)

당기순이익(손실)	(1,017,872,456)	(1,017,872,456)	(807,162,038)	(807,162,038)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(1,017,872,456)	(1,017,872,456)	(807,162,038)	(807,162,038)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(136)	(136)	(108)	(108)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(136)	(136)	(108)	(108)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

당기순이익(손실)	(807,162,038)	(807,162,038)

기타포괄손익

지분의 발행

무상증자

전환권대가

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	18,036,000	18,036,000

자본의 증가(감소)	0	0	18,036,000	(1,182,201,488)	(1,164,165,488)

2024.03.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	54,108,000	10,502,614,985	33,676,143,032

2025.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,780,511,463	8,412,908,532	34,312,840,042

당기순이익(손실)	(1,017,872,456)	(1,017,872,456)

기타포괄손익

지분의 발행	0

무상증자	0

전환권대가	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	18,036,000	18,036,000

자본의 증가(감소)	0	0	18,036,000	(1,017,872,456)	(999,836,456)

2025.03.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,798,547,463	7,395,036,076	33,313,003,586

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,090,594,979)	(4,631,278,799)

당기순이익(손실)	(1,017,872,456)	(807,162,038)

당기순이익조정을 위한 가감	(69,283,344)	(3,732,176,748)

법인세환급(납부)	0	(4,286,061)

이자수취	0	12,928,833

이자지급(영업)	(3,439,179)	(100,582,785)

투자활동현금흐름	(483,595,901)	(557,879,946)

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0

금융상품의 취득	(30,013,066)	(72,117,893)

금융상품의 처분	0	0

유형자산의 취득	(448,582,835)	(479,791,555)

유형자산의 처분	0

무형자산의 취득	0	(970,498)

정부보조금의 수취	0

보증금의 증가	(5,000,000)	(5,000,000)

임차보증금의 감소	0

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	0

재무활동현금흐름	(18,094,017)	(3,308,061,714)

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(300,000,000)

금융리스부채의 지급	(18,094,017)	(8,061,714)

전환사채의 증가	0	0

사채발행비 지급	0	0

유동성장기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,592,284,897)	(8,497,220,459)

기초현금및현금성자산	32,299,466,641	14,224,263,319

기말현금및현금성자산	30,707,181,744	5,727,042,860