제노코 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 22 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	58,748,716,688	55,940,256,331

현금및현금성자산	34,774,162,705	29,595,673,242

매출채권 및 기타유동채권	11,595,953,514	14,176,344,793

유동재고자산	10,607,015,994	9,988,834,809

기타유동자산	1,733,935,175	2,173,285,577

당기법인세자산	37,649,300	6,117,910

비유동자산	30,617,094,472	31,692,937,421

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,696,224,275	6,170,076,609

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	80,424,674

유형자산	20,062,564,327	20,553,913,377

사용권자산	191,106,404	220,532,663

영업권 이외의 무형자산	1,292,947,931	1,312,762,935

이연법인세자산	2,957,569,856	2,957,569,856

기타비유동자산	61,181,679	42,157,307

장기기타채권	355,500,000	355,500,000

자산총계	89,365,811,160	87,633,193,752

부채

유동부채	23,747,739,424	16,879,763,732

매입채무 및 기타유동채무	4,110,708,570	4,852,318,173

유동계약부채	13,757,997,555	10,190,900,043

유동성전환사채	4,682,903,289	0

유동 리스부채	85,042,237	92,233,701

유동충당부채	624,638,532	1,140,058,726

프로젝트손실충당부채	624,638,532	1,140,058,726

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	16,149,515	15,888,731

기타 유동부채	470,299,726	588,364,358

비유동부채	750,874,248	18,976,916,923

확정급여채무의현재가치	249,159,608	0

전환사채	0	18,384,012,197

비유동 리스부채	115,009,278	134,639,486

비유동하자보수충당부채	386,705,362	458,265,240

부채총계	24,498,613,672	35,856,680,655

자본

자본금	4,885,100,500	4,432,394,500

자본잉여금	53,739,331,806	37,751,288,547

기타자본구성요소	988,882,014	3,522,664,059

이익잉여금(결손금)	5,253,883,168	6,070,165,991

자본총계	64,867,197,488	51,776,513,097

자본과부채총계	89,365,811,160	87,633,193,752

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,583,588,220	11,583,588,220	10,537,198,930	10,537,198,930

매출원가	11,500,592,673	11,500,592,673	10,274,437,681	10,274,437,681

매출총이익	82,995,547	82,995,547	262,761,249	262,761,249

판매비와관리비	1,314,944,705	1,314,944,705	1,134,407,859	1,134,407,859

영업이익(손실)	(1,231,949,158)	(1,231,949,158)	(871,646,610)	(871,646,610)

금융수익	490,830,735	490,830,735	186,296,202	186,296,202

금융원가	232,330,248	232,330,248	345,628,597	345,628,597

기타이익	159,173,788	159,173,788	16,187,536	16,187,536

기타손실	2,007,940	2,007,940	933,091	933,091

법인세비용차감전순이익(손실)	(816,282,823)	(816,282,823)	(1,015,724,560)	(1,015,724,560)

법인세비용(수익)	0	0	2,147,896	2,147,896

당기순이익(손실)	(816,282,823)	(816,282,823)	(1,017,872,456)	(1,017,872,456)

기타포괄손익	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(816,282,823)	(816,282,823)	(1,017,872,456)	(1,017,872,456)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(84)	(136)	(136)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(84)	(84)	(136)	(136)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,780,511,463	8,412,908,532	34,312,840,042

당기순이익(손실)	(1,017,872,456)	(1,017,872,456)

기타포괄손익	0

지분의 발행	0

무상증자	0

전환권대가	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	18,036,000	18,036,000

자본의 증가(감소)	0	0	18,036,000	(1,017,872,456)	(999,836,456)

2025.03.31 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	2,798,547,463	7,395,036,076	33,313,003,586

2026.01.01 (기초자본)	4,432,394,500	37,751,288,547	3,522,664,059	6,070,165,991	51,776,513,097

당기순이익(손실)	(816,282,823)	(816,282,823)

기타포괄손익

지분의 발행	452,706,000	15,988,043,259	16,440,749,259

무상증자

전환권대가	(2,533,782,045)	(2,533,782,045)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

자본의 증가(감소)	452,706,000	15,988,043,259	(2,533,782,045)	(816,282,823)	13,090,684,391

2026.03.31 (기말자본)	4,885,100,500	53,739,331,806	988,882,014	5,253,883,168	64,867,197,488

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	4,544,109,643	(1,090,594,979)

당기순이익(손실)	(816,282,823)	(1,017,872,456)

당기순이익조정을 위한 가감	5,230,012,258	(69,283,344)

법인세환급(납부)	(25,413,480)	0

이자수취	155,793,688	0

이자지급(영업)	0	(3,439,179)

투자활동현금흐름	676,300,338	(483,595,901)

금융상품의 취득	(1,242,629,072)	(30,013,066)

금융상품의 처분	2,048,962,883	0

유형자산의 취득	(48,033,473)	(448,582,835)

무형자산의 취득	(82,000,000)	0

보증금의 증가	(5,000,000)	(5,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	0

재무활동현금흐름	(43,094,692)	(18,094,017)

전환사채의 감소	(11,859,496)	0

금융리스부채의 지급	(31,235,196)	(18,094,017)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,174,174	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,178,489,463	(1,592,284,897)

기초현금및현금성자산	29,595,673,242	32,299,466,641

기말현금및현금성자산	34,774,162,705	30,707,181,744