제노코 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	69,719,546,851	39,740,946,457

현금및현금성자산	43,761,509,350	14,224,263,319

단기금융상품	0	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,216,667,103	11,932,127,011

유동재고자산	9,678,342,236	11,574,362,097

기타유동자산	1,050,956,852	985,030,432

당기법인세자산	12,071,310	25,163,598

비유동자산	30,398,262,184	26,509,605,261

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	5,644,446,924	2,939,658,013

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	120,088,264

유형자산	21,402,720,890	20,192,823,616

사용권자산	167,621,312	97,503,344

영업권 이외의 무형자산	1,272,044,854	1,241,131,229

이연법인세자산	1,819,858,998	1,867,875,296

기타비유동자산	59,351,769	45,025,499

장기기타채권	32,217,437	5,500,000

자산총계	100,117,809,035	66,250,551,718

부채

유동부채	44,529,745,300	27,903,782,959

매입채무 및 기타유동채무	5,753,434,998	9,432,957,814

유동 차입금(사채 포함)	5,000,000,000	4,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,200,000,000	1,200,000,000

유동계약부채	28,717,971,384	12,073,661,753

유동 리스부채	61,501,555	27,916,662

유동충당부채	2,919,034,000	707,349,291

프로젝트손실충당부채	2,919,034,000	707,349,291

유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	0	15,619,459

기타 유동부채	877,803,363	446,277,980

비유동부채	20,936,966,312	3,506,460,239

확정급여채무의현재가치	302,742,769	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	921,078,158	0

장기차입금(사채 포함), 총액	2,100,000,000	3,000,000,000

전환사채	17,093,697,005	0

비유동 리스부채	96,758,491	68,743,867

비유동하자보수충당부채	408,031,788	437,716,372

비유동복구충당부채	14,658,101

부채총계	65,466,711,612	31,410,243,198

자본

자본금	3,782,394,500	3,782,394,500

자본잉여금	19,337,025,547	19,337,025,547

기타자본구성요소	3,091,037,213	36,072,000

이익잉여금(결손금)	8,440,640,163	11,684,816,473

자본총계	34,651,097,423	34,840,308,520

자본과부채총계	100,117,809,035	66,250,551,718

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,330,631,920	42,953,312,735	11,044,858,300	35,548,104,234

매출원가	18,499,071,163	42,353,828,269	10,042,517,708	31,355,252,036

매출총이익	(168,439,243)	599,484,466	1,002,340,592	4,192,852,198

판매비와관리비	1,025,194,215	3,129,245,681	1,020,296,736	3,137,914,724

영업이익(손실)	(1,193,633,458)	(2,529,761,215)	(17,956,144)	1,054,937,474

금융수익	69,976,726	220,374,277	57,031,031	387,698,741

금융원가	237,550,143	421,957,240	51,379,281	171,040,946

기타이익	57,410,222	61,092,446	17,974,035	50,209,356

기타손실	28,779,782	61,691,317	16,969,885	32,057,696

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,332,576,435)	(2,731,943,049)	(11,300,244)	1,289,746,929

법인세비용(수익)	(360,245,161)	(65,565,597)	3,698,589	(209,823,278)

당기순이익(손실)	(1,692,821,596)	(2,797,508,646)	(7,601,655)	1,079,923,651

기타포괄손익	0	(71,628,214)	0	(76,077,055)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(71,628,214)	0	(76,077,055)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(71,628,214)	0	(76,077,055)

총포괄손익	(1,692,821,596)	(2,869,136,860)	(7,601,655)	1,003,846,596

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(226)	(373)	(1)	144

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(226)	(373)	(1)	144

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	117,408,217	10,577,643,327	33,814,471,591

당기순이익(손실)	1,079,923,651	1,079,923,651

기타포괄손익	(76,077,055)	(76,077,055)

지분의 발행	0

무상증자	0

전환권대가

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	(99,372,217)	(99,372,217)

자본의 증가(감소)	(99,372,217)	628,807,146	529,434,929

2023.09.30 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	18,036,000	11,206,450,473	34,343,906,520

2024.01.01 (기초자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	36,072,000	11,684,816,473	34,840,308,520

당기순이익(손실)	(2,797,508,646)	(2,797,508,646)

기타포괄손익	(71,628,214)	(71,628,214)

지분의 발행	0

무상증자	0

전환권대가	3,000,857,213	3,000,857,213

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(375,039,450)	(375,039,450)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	54,108,000	54,108,000

자본의 증가(감소)	0	0	3,054,965,213	(3,244,176,310)	(189,211,097)

2024.09.30 (기말자본)	3,782,394,500	19,337,025,547	3,091,037,213	8,440,640,163	34,651,097,423

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	14,068,743,208	(9,851,960,790)

당기순이익(손실)	(2,797,508,646)	1,079,923,651

당기순이익조정을 위한 가감	17,043,952,111	(10,972,581,150)

법인세환급(납부)	14,468,775	3,607,950

이자수취	78,414,079	201,845,720

이자지급(영업)	(270,583,111)	(164,756,961)

투자활동현금흐름	(4,171,980,735)	(756,119,152)

금융상품의 취득	(2,573,535,020)	(225,599,823)

유형자산의 취득	(2,423,678,691)	(518,690,757)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

무형자산의 취득	(149,851,944)	(11,828,572)

보증금의 증가	0	0

임차보증금의 감소	0	0

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(24,915,080)

재무활동현금흐름	19,640,483,558	(1,308,071,878)

단기차입금의 증가	4,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(31,307,252)	(33,032,428)

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

사채발행비 지급	(53,169,740)

유동성장기차입금의 상환	(900,000,000)	(900,000,000)

배당금지급	(375,039,450)	(375,039,450)

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,537,246,031	(11,916,151,820)

기초현금및현금성자산	14,224,263,319	17,267,160,053

기말현금및현금성자산	43,761,509,350	5,351,008,233