코셈 사업보고서 (2024.12)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등에 관한 사항① 주요 원재료 매입현황

(단위 : 천원)

매입
유형	품 목	구 분	2022년
(제16기)	2023년
(제17기)	2024년
(제18기)

원재료	EDS	국 내	-	-	87,218

수 입	2,325,078
($1,784,468)	1,889,344
($1,439,022)	2,114,824
($1,536,105)

소 계	2,325,078	1,889,344	2,202,042

EM-30
기구가공품	국 내	895,052	1,560,408	1,011,743

수 입	-	-	-

소 계	895,052	1,560,408	1,011,743

고압탱크
(HVPS)	국 내	490,140	825,337	612,210

수 입	-	-	-

소 계	490,140	825,337	612,210

80L터보펌프	국 내	363,400	742,719	460,001

수 입	-	-	-

소 계	363,400	742,719	460,001

CX-200
기구가공품	국 내	102,360	432,304	348,522

수 입	-	-	-

소 계	102,360	432,304	348,522

기타	국 내	1,928,904	1,616,238	1,562,686

수 입	321,484
($237,256)	305,007
($220,724)	340,474
($243,731)

소 계	2,250,387	1,921,245	1,903,161

합계	국 내	3,779,855	5,177,005	4,082,379

수 입	2,646,562
($2,021,725)	2,194,351
($1,659,747)	2,455,299
($1,779,836)

소 계	6,426,417	7,371,356	6,537,678

상품	EDS	국 내	-	-	-

수 입	271,516
($226,264)	258,898
($200,790)	511,046
($384,984)

소 계	271,516	258,898	511,046

코터	국 내	-	-	-

수 입	-	-	-

소 계	-	-	-

펌핑스테이션	국 내	-	65,000	-

수 입	-	-	-

소 계	-	65,000	-

기타	국 내	429	101,498	275,269

수 입	-	10,964
($8,503)	17,743
($13,355)

소 계	429	112,462	293,012

합계	국 내	429	166,498	275,269

수 입	271,516
($226,264)	269,862
($209,293)	528,789
($398,339)

소 계	271,945	436,360	804,058

합 계	국 내	3,780,284	5,343,503	4,357,648

수 입	2,918,078
($2,247,988)	2,464,213
($1,869,039)	2,984,088
($2,178,175)

합 계	6,698,363	7,807,716	7,341,736

② 주요 원재료 가격변동추이

[주요 원재료의 가격변동 추이]
(단위: 천원)

구분	2022년
(제16기)	2023년
(제17기)	2024년
(제18기)

EDS	Oxford	26,364	29,295	32,333

Bruker	28,328	31,246	36,284

EM 시리즈 기구가공품	5,967	6,009	6,756

고압탱크(HVPS)	3,142	3,821	4,081

80L TMP	2,300	2,292	2,300

CX 시리즈 기구가공품	14,623	15,014	13,941

IP 시리즈 기구가공품(주1)	-	-	9,383

(주1) IP 기구가공품은 21년도에 구매하여 사용하고 있으며, 22년 및 23년에는 구매 내역이 없습니다.

③ 주요 매입처 현황

전자부품류 중 가장 고가인 에너지분산 X선 분광기(EDS)는 영국의 Oxford사와 독일의 Bruker사를 통하여 직수입 하고 있습니다. 달러 베이스로 결제가 이루어져 매입단가는 변동폭이 크지 않고 매년 매입 수량의 증가로 매입할인을 받고 있으나 달러 결제로 인하여 원화 매입단가는 환율 변동에 영향을 받습니다.

다음으로 고가 주요장비인 고압탱크는 미국에 본사를 두고 있는 스펠만하이볼테이지코리아에서 구매하고 있고, 터보펌프는 독일에 본사를 두고 있는 파이퍼베큠코리아에서 원화로 매입하고 있습니다. 상기 품목 모두 국제가격이 안정화된 표준 구매품으로 단위당 가격변동폭이 크지 않고 매년 매입수량 증가로 매입할인 폭이 점차 증가하여 매입단가가 상승할 가능성은 없을 것으로 예상됩니다. 나머지 구매품은 대부분 국내에서 조달하고 있으며 매입비중이 크지 않아 구매에 애로가 전혀 없는 상황입니다. 이외에 상기의 구매품과 별도로 기구가공품은 200여종의 부품을 12세트로 모듈화하여 중소협력업체에서 납품받는 구조를 가지고 있습니다.

또한 당사는 구매처 관리 전략으로 품목당 최소 2개 이상의 업체를 선정하여 단가 및 품질경쟁을 통하여 최종 발주를 진행하므로써 구매처 편중에 따른 리스크를 분산 하고자 노력하고 있습니다.

아래의 표에서와 같이 기구가공품을 제외한 대부분의 원재료는 발주일로부터 60일 내에 입고 되고 있어 원재료 조달에 애로는 발생하지 않습니다. 장납기인 기구가공품은 연초에 선발주를 통하여 연간필요량과 재고분까지 충분히 확보하고 있습니다

[주요 원재료 현황]

구 분	구매처	납기

EDS	Oxford Instrument	90일

Bruker	90일

EM 시리즈 기구가공품	비케이테크놀로지 주식회사	160일

고압탱크(HVPS)	스펠만하이볼테이지코리아	120일

80L TMP	파이퍼베큠코리아	30일

CX 시리즈 기구가공품	비케이테크놀로지 주식회사	160일

IP 기구가공품	유버스시스템	60일

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항① 생산능력

당사의 장비 제조 기간은 EM시리즈와 CP-8000P는 약 2주, CX시리즈는 약 4주가 소요되어 월간 동시에 20여대를 조립할 수 있는 생산공간을 확보하고 있으며 현재 생산을 위한 조직 및 직간접 인력 현황은 다음과 같습니다.

[총 생산 인력 현황]
(단위: 명)

구분	구매부문	제조부문	품질관리	합계

직접인력	-	11명	-	11명

간접인력	2명	-	2명	4명

주1) 상기 제조부문 11명은 제조본부장을 제외한 인원이며 순수 생산인력은 11명입니다.

② 생산 실적(단위: 천원)

제품
품목명	구분	2022년
(제16기)	2023년
(제17기)	2024년
(제18기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

EM
시리즈	생산능력	156	4,568,302	156	4,568,302	156	4,568,302

생산실적	157	5,425,722	157	5,748,626	126	2,772,636

가동율	100.64%	76.92%	80.77%

기말재고	33	943,641	43	1,012,594	43	1,163,251

CX
시리즈	생산능력	36	1,372,898	36	1,372,898	36	1,372,898

생산실적	15	789,409	21	970,622	22	965,691

가동율	41.67%	52.78%	61.11%

기말재고	4	247,708	11	475,994	11	448,860

CP-8000	생산능력	36	649,343	36	649,343	36	649,343

생산실적	24	452,429	12	251,208	12	290,075

가동율	66.67%	27.78%	33.33%

기말재고	21	385,465	19	358,359	20	414,708

SPT-20	생산능력	156	484,519	156	484,519	156	484,519

생산실적	80	249,742	80	249,808	61	165,180

가동율	51.28%	41.67%	39.10%

기말재고	21	47,966	26	56,787	17	50,932

주1) 2020년 CX시리즈 수량은 SELPA 생산수량 3대가 포함된 수치입니다. CX시리즈와 대면적 입자분석 SEM은 생산공정이 동일하고 담당자도 동일하여 합산하여 생산능력을 산출하였습니다.
주2) 상기의 생산능력은 현재의 공간에서 주 52시간 내에서 근무를 가정하여 산출한 수치입니다. 당사의 생산 구조상 대규모 설비는 필요하지 않으며 생산을 위한 공간만 확보되면 생산능력은 언제든지 확대할 수 있습니다.

③ 생산능력 산출근거

생산 능력의 산출근거는 아래와 같으며 생산량 증가시 필요 인원을 충원하여 증산에 대비할 예정입니다.

[생산능력 산출근거]
(단위: 대, 명)

구 분	품 목	담당
인원	생산수량
(주40시간 가정)	생산수량
(주52시간 가정)

월간	연간	월간	연간

선행작업	코일작업등	2	13	156	16	192

생산(조립)	EM시리즈	3	10	120	13	156

CX시리즈(SELPA포함)	1	2	24	3	36

CP-8000P	1	2	24	3	36

SPT-20	1	10	120	13	156

후속작업 및 출하	이미지활성화	2	15	180	20	240

품질검사	2	20	240	25	300

출하	1	10	120	13	156

주1) 상기 담당인원은 제조본부 11명(임원 불포함)과 품질관리 2명 포함한 수치입니다.

상기의 생산능력은 현재의 공간에서 주 40시간 근무를 가정한 수치이며 연장근로 시 약 20%~30% 증산이 가능합니다. 당사의 특성상 설비의 투자는 필요하지 않으며 추가적인 공간과 인력이 충원되면 언제든지 증산이 가능한 구조입니다. 인력 충원은 기존의 숙련된 전문인력이 풍부하여 현재의 파트별 책임자 보조역할을 할 인력을 충원할 예정이어서 인력조달에 어려움은 없습니다.

④ 생산설비에 관한 사항

당사의 생산 구조상 생산라인에서 직접 부품을 가공, 도장등의 행위는 하지 않고 기구가공품 을 외부에서 조달하여 당사 생산라인에서는 조립과 품질검사만 진행하게 되므로 생산설비가 존재하지 않습니다. 따라서 일정한 작업 공간과 숙련된 노동자만 있으면 생산량은 언제든지 확대할 수 있는 구조를 가지고 있습니다.

현재 생산시설로 717m²(217평)의 공간을 임차하여 사용하고 있으며 조립1실, 조립2실, 자재 창고로 운영되고 있습니다. 또한 창고의 적재공간 부족으로 추가적인 사무실을 임대하여 운영하고 있습니다. 이러한 상황을 감안하여 코스닥 상장 후 공모자금이 조달되면 아래와 같이 현재 8개의 공간에 분산되어 있는 회사의 모든 부서가 한 공간에서 일할 수 있도록 할 예정입니다.

[임차공간 현황]

구 분	소재지	면적(평)	월임대료(천원)

생산라인/자재창고1	대전,미건테크노월드1차(201호)	377m²(114)	3,000

생산라인	대전,미건테크노월드1차(106호)	340m²(103)	3,600

창고	대전,미건테크노월드1차(200호)	299m²(91)	2,000

경영지원본부	대전,미건테크노월드1차(501호)	154m²(47)	1,630

기술연구소	대전,미건테크노월드1차(502호)	154m²(47)	1,750

영업본부	대전,미건테크노월드1차(2208호)	125m²(38)	1,100

데모실	대전,미건테크노월드1차(2209호)	122m²(37)	1,500

선행기술연구소	서울,우림라이온스밸리(505호)	133m²(40)	2,500

창고	대전, 유성구탑립동 933-3	165m²(50)	1,550

합 계	1,869m²(567)	18,630

회사의 임차와 관련하여 보증금 205,000천원과 연 223,560천원의 임대료를 지급하고 있는 상황이고 자가사옥 입주까지는 지속적으로 발생할 예정입니다.