탑머티리얼 분기보고서 (2023.03)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 천원, USD, EUR, CNY)

매출
유형	구분	통화	2023연도 (제12기 당분기)	2022연도 (제11기)	2021연도(제10기)

금액	외화	금액	외화	금액	외화

시스템
엔지니어링	수출	USD	28,438,329	21,857,953	52,017,480	41,178,205	27,243,927	23,724,456

수출	EUR	6,344,505	4,595,488	3,188,627	2,350,443	199,377	146,669

내수	KRW	-	-	572,038	-	825,042	-

소계	-	34,782,834	-	55,778,145	-	28,268,346	-

전극	수출	USD	633,980	503,110	2,053,295	1,536,293	216,428	190,905

수출	EUR	-	-	107,846	79,865	563,190	419,484

내수	KRW	548,104	-	379,800	-	57,000	-

소계	-	1,182,084	-	2,540,942	-	836,618	-

상품	수출	USD	143,671	110,704	1,035,270	784,601	1,051,789	933,035

수출	EUR	2,039	1,480	48,662	35,833	31,500	22,940

수출	CNY	-	-	-	-	5,714	32,960

내수	KRW	-	-	33,664	-	40,122	-

소계	-	145,710	-	1,117,596	-	1,129,125	-

기타	수출	USD	541,210	432,242	542,599	418,653	15,674	14,120

수출	EUR	-	-	39,037	28,500	-	-

내수	KRW	673,546	-	3,001,637	-	1,654,631	-

소계	-	1,214,756	-	3,583,273	-	1,670,305	-

합계	수출	USD	29,757,191	22,904	55,648,644	43,918	28,527,818	24,863

수출	EUR	6,346,543	4,597	3,384,172	2,495	794,067	589

수출	CNY	-	-	-	-	5,714	33

내수	KRW	1,221,650	-	3,987,139	-	2,576,794	-

합계	-	37,325,384	-	63,019,955	-	31,904,393	-

주) 수출은 서울외국환중개소 거래일 환율(매매기준율)로 환산하였습니다.

나. 판매경로 및 판매전략(1) 판매조직당사의 판매조직은 영업본부를 주축으로 운영되고 있습니다. 영업본부의 임원은 팀원들과 함께 시스템 엔지니어링 관련 고객사를 발굴하고 기술제안서를 작성, 협력업체와 업무 협의, 프로젝트 수행률 관리 및 인증 관련 업무를 수행하고 있습니다. 영업본부에서는 전극소재 영업도 병행해서 진행하고 있습니다. 전극소재의 판매 대상 고객은 시스템 엔지니어링 고객과 겹치는 부분이 많기 때문에 효율적인 영업이 가능합니다. 또한 프로젝트 수행 중에 고객요구사항 접수를 통하여 고객 불만 해소 및 추가 니즈 파악 등이 이루어지며, 이렇게 파악된 고객의 니즈에 따라 신규영업으로 연결되는 경우가 있습니다. 영업본부는 프로젝트 수행 시 내부적으로 시스템 엔지니어링 사업부와 긴밀한 협조를 하고 있기 때문에 당사는 적은 인원으로 효율적인 판매조직을 운영하고 있습니다.

【판매 조직】

영업본부 임원

영업본부 팀장

영업본부 팀원

(북미지역 / 유럽지역/ 아시아지역)

구분	담당	수행 내용

임원	영업총괄	영업 기획 및 영업 총괄

팀장및팀원	북미지역	고객사 발굴
기술제안서 작성
협력업체 업무 협의
프로젝트 수행률 관리
인증 관련 업무

유럽지역

아시아지역

출처: 당사 제시(2) 판매경로

당사의 시스템엔지니어링 및 전극소재는 본사 영업본부에서 국내 및 해외에 직접 판매를 하고 있습니다. 즉, 당사에서 고객사와 직접 접촉하여 기술 미팅, 계약, 납품(설치), 서비스 및 테스트 등을 진행하고 있습니다. 이외의 제품 및 상품의 경우도 동일합니다.

제품군	구분	판매경로

시스템엔지니어링및전극소재	수출	직접 판매
(탑머티리얼 → 고객사)

국내	직접 판매
(탑머티리얼 → 고객사)

[판매 경로 및 매출 비중]
(단위: 천원, USD, EUR)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	판매경로별 매출액(2023년 당분기)	비중(%)

용역	시스템 엔지니어링	수 출	직접판매	31,782,834(USD 21,857,953)(EUR 4,595,488)	93.19%

국 내	직접판매	-	-

제품	전극소재	수 출	직접판매	633,980(USD 503,110)	1.70%

국 내	직접판매	548,104	1.47%

(3) 주요 매출처

(단위: 천원, USD, EUR, CNY)

매출유형	구분	매 출 처	통화	2023연도	2022연도	2021연도

(제12기 당분기)	(제11기)	(제10기)

매출액(원화)	매출액(외화)	매출액(원화)	매출액(외화)	매출액(원화)	매출액(외화)

시스템엔지니어링	수출	O사	USD	17,656,685	13,557,503	4,958,413	3,750,694	-	-

F사	USD	2,336,688	1,831,863	12,204,932	9,801,384	-	-

V사	USD	5,301,331	4,066,685	11,179,539	9,040,090	4,711,475	3,989,435

M사	EUR	5,088,508	3,677,704	-	-	-	-

P사	USD	539,578	418,919	-	-	-	-

A사	USD	7,933	6,219	8,991,027	7,018,613	17,344,072	15,017,956

C사	USD	-	-	3,825,967	2,940,413	-	-

L사	USD	2,259,981	1,713,145	2,710,713	2,135,349	-	-

N사	USD	256,210	200,858	2,477,027	1,919,391	-	-

V사	EUR	405,578	296,365	2,168,222	1,598,710	-	-

E사	USD	-	-	562,689	441,458	484,017	582,024

E사	USD	6,879	5,497	1,716,892	1,401,973	-	-

O사	USD	52,721	41,331	1,382,123	1,072,983	-	-

M사	USD	-	-	1,006,962	837,769	-	-

V사	USD	-	-	927,649	758,675	479,414	404,665

국내	K사	KRW	-	-	-	-	825,042	-

P사	KRW	-	-	87,700	-	-	-

수출(기타)	H사	USD	20,324	15,933	73,548	59,413	4,224,948	3,730,376

H사	EUR	850,418	621,419	1,020,405	751,733	199,377	146,669

국내(기타)	C사	KRW	-	-	484,338	-	-	-

소계	USD	28,438,329	21,858	52,017,480	41,178	27,243,927	23,724

EUR	6,344,505	4,595	3,188,627	2,350	199,377	147

KRW	-	-	572,038	-	825,042	-

전극	수출(기타)	F사	USD	633,980	503,110	2,053,295	1,536,293	216,428	190,905

C사	EUR	-	-	107,846	79,865	563,190	419,484

국내(기타)	L사	KRW	548,104	-	379,800	-	57,000	-

상품	수출	C사	USD	143,671	110,704	1,035,270	784,601	1,051,789	933,035

D사	EUR	2,039	1,480	48,662	35,833	31,500	22,940

G사	CNY	-	-	-	-	5,714	32,960

국내	사	KRW	-	-	33,664	-	40,122	-

기타	수출(기타)	F사	USD	541,210	432,242	542,599	418,653	15,674	14,120

P사	EUR	-	-	39,037	28,500	-	-

국내(기타)	C사	KRW	673,546	-	3,001,637	-	1,654,631	-

합계	37,325,384	-	63,019,955	-	31,904,393	-

주) 수출액은 서울외국환중개소의 매매기준율을 적용하였습니다.
출처: 당사 제시

(4) 판매전략당사의 시스템 엔지니어링 및 전극소재는 B2B 형태로 거래가 이루어집니다. 그러므로 특별한 직매점 또는 대리점, 또는 판매회사와 같은 유통조직은 필요하지 않습니다. 당사는 본 보고서 제출일 현재 해외 영업소를 설치하지 않고 있습니다. COVID-19 팬데믹 이후 영상통화 등을 통한 비대면 기술 및 계약 협의가 보편화되고 있기 때문에 사업 환경은 코로나 팬데믹 이전보다 더 효율적으로 변화되었습니다. 당사가 보유한 기술력과 기존 고객과 구축된 신뢰성을 바탕으로 영업 네트워크를 형성하고 있으며, 이들을 통한 사업 및 영업활동을 활발하게 진행할 계획입니다.

시스템 엔지니어링 사업부문은 당사가 개척한 신규 사업 모델로 삼성SDI 및 A123 Systems에서 근무한 경험을 보유한 대표이사 및 주요 기술진들의 경험이 중요한 판매 전략 중에 하나입니다. 특히 2009년 미국 미시간주에 세계 최초의 전기차용 배터리 기가팩토리 건설 경험은 시스템 엔지니어링 사업영역 확장에 큰 도움이 되고 있습니다. 그리고 당시의 함께 근무했던 이차전지 기술진들이 글로벌 각국에서 사업을 영위하고 있기 때문에 이러한 글로벌 네트워크를 통해 지속적으로 영업을 진행하고 있습니다. 또한 시스템 엔지니어링 사업의 경우 장기간 진행되는 프로젝트로, 진행 중에 프로젝트에 대한 고객 만족도를 극대화 하면서 고객의 추가 니즈를 파악하여 새로운 프로젝트로 연결하고 있습니다.

전극소재 사업 분야에서는 꾸준한 연구개발로 시장의 요구에 맞는 고에너지 고품질 전극을 생산하여 시장지배력을 확대해 나갈 계획입니다. 또한, 반도체 산업에서 파운드리 생산과 같은 전략으로 이차전지의 전극을 파운드리로 생산해 이차전지 제조업체에 공급하는 형태의 새로운 사업모델을 확대해 나갈 계획입니다. 특히 당사가 서비스를 제공하는 시스템 엔지니어링 고객들의 경우 당사의 전극소재 및 양극소재의 잠재적 고객으로 지속적으로 관리를 하고 있습니다. 또한 추가적으로 당사의 기술진들은 국제 전기자동차 엑스포 및 일본 이차전지 전시회 등 각종 글로벌 세미나에 참석하여 업계 동향 파악 및 잠재 고객을 확보할 예정입니다.

양극재소재 사업 분야에서 당사는 국내 양극재 기업들이 대부분 다결정 양극재를 중심으로 사업을 영유하고 있는 것과 달리 차별화된 형태의 단결정 양극재를 독자적인 기술로 제품설계 및 최적화된 공정개발을 통하여 고객사에 납품할 예정입니다.

구체적으로 당사는 양극재 판매를 위해 2가지 시장을 목표로 개발 및 영업을 진행하고 있습니다. 첫번째는 주력시장인 전기자동차용 이차전지에 적용하는 것인데, 이는 진입장벽이 높고 장기간의 개발이 필요한 시장입니다. 두번째는 전기자전거, 전기스쿠터 등에 사용되는 이차전지에 적용하는 것인데, 이는 진입장벽이 낮고 단기간에 양극재를 판매할 수 있는 시장입니다.

전기자동차에 사용되는 양극재는 일반적으로 최종 고객인 이차전지 제조업체와의 긴밀한 공동개발 기간을 거쳐서 생산과 판매가 진행됩니다. 이차전지 제조업체는 최종 고객인 전기자동차업체의 요청에 의해서, 이차전지의 가격, 성능, 품질 기준등을 협의한 후에 전기자동차가 출시되기 수년전부터 개발이 진행되므로 전기자동차에 사용될 최종 이차전지에 당사의 양극재를 납품하기 위해서는 이차전지 제조업체와의 공동개발이 필수적이라고 할 수 있습니다. 당사는 국내 이차전지 양극재 생산 기업으로부터 개발 요청을 받고, 중소벤처기업부 수요연계형 과제에 선정되어 해당 기업과 공동으로 단결정 LMRO 양극재 개발을 진행하고 있습니다. 2022년부터 샘플 판매를 시작으로, 개발이 성공하면 2024년 하반기부터 본격적인 생산과 판매를 계획하고 있습니다. 이와 병행해서, 진입장벽이 낮은 전기자전거 및 전기스쿠터 등에 사용되는 이차전지 제조업체들과도 긴밀하게 영업을 진행하고 있습니다.

(5) 수주현황(단위 : 천원 )

품목	수주 일자일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

금액	금액	금액

2차전지 배터리 제조 생산라인	2020-07-02	2023-07월	1,127,565	1,087,105	35,169

2차전지 배터리 제조 생산라인 컨설팅	2020-12-07	2023-06월	1,511,279	1,524,651	116,282

2차전지 배터리 제조 생산라인 컨설팅	2021-12-27	2023-12월	1,200,000	484,338	715,662

2차전지 배터리 제조 생산라인	2022-04-01	2023-07월	1,799,674	1,434,844	299,361

2차전지 배터리 제조 생산라인 컨설팅	2022-07-19	2023-07월	127,959	125,864	2,985

2차전지 배터리 제조 및 테스트	2022-08-19	2023-07월	420,911	390,309	30,727

2차전지 배터리 제조 및 테스트	2022-10-20	2023-07월	225,781	140,300	78,933

2차전지 배터리 제조 생산라인 컨설팅	2022-12-02	2023-09월	617,009	270,425	309,601

2차전지 배터리 제조 생산라인	2021-08-16	2023-12월	2,826,039	2,349,251	605,361

2차전지 배터리 제조 생산라인	2021-09-10	2023-06월	3,684,051	3,828,578	117,404

2차전지 배터리 제조 생산라인	2021-12-16	2023-12월	18,853,974	14,310,334	5,708,994

2차전지 배터리 제조 생산라인	2021-12-30	2023-12월	3,438,353	1,006,962	2,636,600

2차전지 배터리 제조 생산라인	2022-02-14	2023-06월	2,679,977	2,573,801	103,536

원통형 배터리 조립 라인	2022-03-26	2023-12월	5,624,064	4,970,694	966,260

2차전지 배터리 제조 생산라인	2022-04-13	2023-07월	1,847,701	1,511,080	374,528

2차전지 배터리 제조 생산라인	2022-07-28	2023-06월	260,531	230,029	24,999

전극 제조 프로토 라인	2022-08-22	2023-08월	11,460,944	4,560,127	6,562,604

2차전지 배터리 제조 생산라인	2022-10-24	2024-06월	17,981,824	5,090,192	12,482,288

전극 제조 프로토 라인	2022-11-15	2023-10월	11,132,628	4,004,008	6,313,590

2차전지 배터리 제조 생산라인	2023-01-30	2024-01월	496,677	286,854	184,760

2차전지 배터리 제조 생산라인	2023-02-23	2023-07월	56,372	6,650	46,159

2차전지 배터리 제조 생산라인	2023-01-14	2024-03월	652,392	236,464	383,467

2차전지 배터리 제조 생산라인	2023-01-30	2024-01월	18,997,220	5,301,331	12,864,626

전극 제조 파일럿 라인	2023-02-13	2023-12월	46,599,748	13,430,626	30,479,400

2차전지 배터리 제조 생산라인	2023-03-07	2024-01월	69,925,000	29,248	68,396,252

합 계	223,547,674	69,184,062	149,839,549

주1) 해외 거래처 수주총액은 서울외국환중개소의 계약일 매매기준율을 적용하였습니다.

주2) 해외 거래처 수주잔고 금액은 서울외국환중개소의 2023년 1월~3월 평균 매매기준율을 적용하였습니다.