탑머티리얼 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	176,097,882,123	160,399,736,749

현금및현금성자산	12,160,153,794	15,205,571,214

매출채권 및 기타채권	33,526,960,105	31,978,780,253

계약자산	30,665,405,381	16,221,033,298

기타유동금융자산	47,061,238,220	43,267,376,873

당기손익-공정가치측정금융자산	32,317,661,605	35,595,467,593

파생상품자산	16,877,014,665	16,877,014,665

기타유동자산	3,098,795,892	773,296,073

당기법인세자산	67,729,444

재고자산	322,923,017	481,196,780

비유동자산	43,391,871,689	42,847,166,532

기타비유동금융자산	675,036,322	770,406,494

당기손익-공정가치측정금융자산	1,420,188,119	1,420,865,826

관계기업에 대한 투자자산	13,806,669,329	14,189,634,779

유형자산	27,028,151,335	25,997,748,256

무형자산	461,826,584	468,511,177

자산총계	219,489,753,812	203,246,903,281

부채

유동부채	28,616,006,323	11,549,057,990

매입채무 및 기타유동채무	22,187,037,038	8,367,640,970

유동계약부채	94,998,414	891,458,697

당기법인세부채	1,585,211,496	1,585,211,496

유동 리스부채	332,453,156	347,514,901

기타 유동부채	4,104,198,358	37,915,590

유동충당부채	312,107,861	319,316,336

비유동부채	36,829,441,950	36,112,009,862

장기매입채무 및 기타비유동채무	57,118,803	55,187,653

비유동 리스부채	387,964,143	450,823,190

전환사채	30,604,862,155	29,826,502,170

이연법인세부채	5,779,496,849	5,779,496,849

부채총계	65,445,448,273	47,661,067,852

자본

자본금	4,029,371,500	3,992,171,500

보통주자본금	4,029,371,500	3,992,171,500

우선주자본금

자본잉여금	128,752,591,006	127,565,454,149

기타자본구성요소	794,077,162	1,771,794,060

이익잉여금(결손금)	20,468,265,871	22,256,415,720

자본총계	154,044,305,539	155,585,835,429

자본과부채총계	219,489,753,812	203,246,903,281

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,662,877,810	24,662,877,810	37,325,383,799	37,325,383,799

매출원가	22,197,563,814	22,197,563,814	30,071,331,251	30,071,331,251

매출총이익	2,465,313,996	2,465,313,996	7,254,052,548	7,254,052,548

판매비와관리비	2,500,266,031	2,500,266,031	2,290,947,863	2,290,947,863

영업이익(손실)	(34,952,035)	(34,952,035)	4,963,104,685	4,963,104,685

기타수익	2,211,303	2,211,303	48,934,128	48,934,128

기타비용	51,139,970	51,139,970	247,414,921	247,414,921

금융수익	2,930,213,648	2,930,213,648	2,405,648,246	2,405,648,246

금융비용	941,706,445	941,706,445	477,099,480	477,099,480

지분법이익(손실)	(117,097,433)	(117,097,433)	(94,795,343)	(94,795,343)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,787,529,068	1,787,529,068	6,598,377,315	6,598,377,315

법인세비용(수익)	0	0	899,775,242	899,775,242

당기순이익(손실)	1,787,529,068	1,787,529,068	5,698,602,073	5,698,602,073

기타포괄손익	(337,578,674)	(337,578,674)

총포괄손익	1,449,950,394	1,449,950,394	5,698,602,073	5,698,602,073

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	217	217	714	714

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	217	217	714	714

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,992,171,500	86,662,863,518	883,547,398	4,795,891,220	96,334,473,636

당기순이익(손실)	5,698,602,073	5,698,602,073

지분법이익잉여금변동

지분법자본변동

신종자본증권의 배당

주식매수선택권	267,013,581	267,013,581

자기주식의 취득

배당금지급

2023.03.31 (기말자본)	3,992,171,500	86,662,863,518	1,150,560,979	10,494,493,293	102,300,089,290

2024.01.01 (기초자본)	3,992,171,500	127,565,454,149	1,771,794,060	22,256,415,720	155,585,835,429

당기순이익(손실)	1,787,529,068	1,787,529,068

지분법이익잉여금변동	(337,578,674)	(337,578,674)

지분법자본변동	71,710,657	71,710,657

신종자본증권의 배당	(45,163,043)	(45,163,043)

주식매수선택권	37,200,000	1,115,426,200	(617,257,498)	535,368,702

자기주식의 취득	(360,459,400)	(360,459,400)

배당금지급	(3,192,937,200)	(3,192,937,200)

2024.03.31 (기말자본)	4,029,371,500	128,752,591,006	794,077,162	20,468,265,871	154,044,305,539

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,760,610,750)	1,877,733,609

영업에서 창출된 현금	(1,931,231,288)	2,321,038,725

이자수취	244,440,969	482,092,311

이자지급	(6,090,987)	(25,622,185)

법인세 납부	(67,729,444)	(899,775,242)

투자활동현금흐름	(1,235,381,433)	942,648,993

단기금융상품의 처분	16,559,540,000	34,604,848,819

당기손익-공정가치금융자산의처분	27,942,307,978	32,387,940,202

장기대여금의 감소	100,000,000

단기대여금의 감소	231,500,000

유형자산의 처분	33,211,979

임차보증금의 감소	132,134,000

단기금융상품의 취득	(20,158,191,048)	(30,025,848,819)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(24,297,515,303)	(24,875,965,838)

단기대여금 증가	(10,000,000,000)

장기대여금의 증가	(20,000,000)

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(29,000,000)

기타보증금의 증가	(6,000,000)

유형자산의 취득	(1,608,677,060)	(1,220,230,600)

무형자산의 취득	(1,480,000)	(26,306,750)

재무활동현금흐름	(144,136,937)	(86,317,419)

주식매수선택권 행사	368,375,800

신종자본증권의 배당	(45,000,000)

금융리스부채의 상환	(107,053,337)	(86,317,419)

자기주식의 취득	(360,459,400)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,140,129,120)	2,734,065,183

기초현금및현금성자산	15,205,571,214	10,029,637,581

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	94,711,700	339,607,655

기말현금및현금성자산	12,160,153,794	13,103,310,419