솔브레인 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는예측 정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험 및 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다

1. 개요당사는 반도체 공정소재, 디스플레이 공정소재, 전자소재 등을 국내외 반도체 칩 생산업체, 디스플레이 패널 생산업체, 2차전지 생산업체, 전자업체등으로 공급하고 있는 중견 IT소재 기업입니다.세계경제는 미중갈등, 전쟁 및 글로벌 경기 침체 등으로 불확실성이 확대되었으며 어려운 경영 여건이 지속되고 있습니다. 당사는 이러한 환경속에서도 8,634억원의 연결기준 매출을 기록하였습니다. 이익 규모에 있어서는 전년 대비 26% 상승한 1,679억원의 영업이익을 기록 하였습니다. 재무적인 측면에서는 연결기준 부채비율 13%, 자기자본비율 89%, ROE 12%, 별도기준 부채비율 8%, 자기자본비율 92%, ROE 14% 등 건실한 재무구조를 유지하였습니다.

(단위 : 억원) 구분 제5기 제4기 증감 증감률 자산총계 11,682 9,954 1,728 17.4% 부채총계 1,308 766 542 70.8% 자본총계 10,373 9,188 1,185 12.9% 매출액 8,634 8,440 194 2.3% 영업이익 1,679 1,335 344 25.8% 당기순이익 1,196 1,310 -114 -8.7% 부채비율 13% 8% 5% 자기자본비율 89% 92% -3% ROE 12% 14% -2% (단위 : 억원) 구분 제5기 제4기 증감 증감률 자산총계 10,906 9,273 1,633 17.6% 부채총계 1,241 758 483 63.7% 자본총계 9,665 8,515 1,150 13.5% 매출액 7,982 7,953 29 0.4% 영업이익 1,549 1,311 238 18.2% 당기순이익 1,304 1,412 -108 -7.6% 부채비율 13% 9% 4% 자기자본비율 89% 92% -3% ROE 13% 17% -4% 2025년에도 세계 경제의 불확실성은 여전히 클 것으로 전망되고 있으며, 이러한 불확실성은 당사에 위협이 될 것으로 보입니다. 하지만 당사는 끊임없는 연구 개발과 혁신 등을 통하여 실적 개선과 미래기회 선점에 총력을 기울이겠습니다. 2. 경영성과(연결 기준) 가. 요약연결재무상태표 (단위 : 천원) 구분 제5기 제4기 증 감 증감률 (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 521,491,177 345,056,036 176,435,141 51.1% ㆍ현금및현금성자산 241,614,508 160,827,491 80,787,017 50.2% ㆍ매출채권 58,932,716 57,530,659 1,402,057 2.4% ㆍ기타채권 5,580,181 6,722,683 -1,142,502 -17.0% ㆍ기타금융자산 108,500,000 17,894,000 90,606,000 506.3% ㆍ재고자산 90,956,331 73,031,377 17,924,954 24.5% ㆍ기타유동자산 15,907,441 27,489,057 -11,581,616 -42.1% ㆍ매각예정자산 - 1,560,769 -1,560,769 -100.0% [비유동자산] 646,722,958 650,386,835 -3,663,877 -0.6% ㆍ매출채권 1,425,813 4,979,188 -3,553,375 -71.4% ㆍ기타채권 2,636,793 5,610,257 -2,973,464 -53.0% ㆍ기타금융자산 11,928,995 8,820,706 3,108,289 35.2% ㆍ공동기업투자주식 84,496,734 131,519,071 -47,022,337 -35.8% ㆍ유형자산 507,653,283 462,171,831 45,481,452 9.8% ㆍ투자부동산 20,159,852 21,008,190 -848,338 -4.0% ㆍ무형자산 6,152,043 6,187,529 -35,486 -0.6% ㆍ사용권자산 5,643,695 4,580,486 1,063,209 23.2% ㆍ이연법인세자산 6,625,750 5,509,577 1,116,173 20.3% 자산총계 1,168,214,135 995,442,871 172,771,264 17.4% [유동부채] 123,720,341 71,113,528 52,606,813 74.0% [비유동부채] 7,157,945 5,507,180 1,650,765 30.0% 부채총계 130,878,286 76,620,708 54,257,578 70.8% [자본금] 3,889,283 3,889,283 - - [주식발행초과금] 412,215,496 412,215,496 - - [자기주식] -8,251,994 -8,251,994 - - [기타자본항목] 38,413,819 24,376,814 14,037,005 57.6% [이익잉여금] 562,094,529 459,143,442 102,951,087 22.4% [소수주주지분] 28,974,716 27,449,122 1,525,594 5.6% 자본총계 1,037,335,849 918,822,163 118,513,686 12.9% □ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 천원) 구분 제5기 제4기 증 감 증감률 (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 매출액 863,356,156 844,029,122 19,327,034 2.3% 영업이익(영업손실) 167,948,757 133,488,376 34,460,381 25.8% 연결당기순이익 119,611,878 130,955,384 -11,343,506 -8.7% 지배기업 소유주지분 118,437,372 130,363,029 -11,925,657 -9.1% 비지배지분 1,174,506 592,355 582,151 98.3% 기본주당순이익(손실) (원) 15,296 16,832 -1,536 -9.1% 희석주당순이익(손실) (원) 15,296 16,832 -1,536 -9.1% 연결에포함된회사수 6 5 - - □ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. [부문별 실적 분석] (단위 : 억원) 구 분 제5기 제4기 증 감 증감률 금액 비중 금액 비중 반도체 소재 6,567 76% 6,303 73% 264 4% 디스플레이 소재 969 11% 757 9% 211 28% 2차전지 소재 등 1,098 13% 1,380 16% -282 -20% 합계 8,634 100% 8,440 98% 193 2% ■ 반도체 세계 경기 변동에 민감하게 반응하며 주 수요처인 미국의 경제 상황과 연관성이 큰 편입니다. 최근 미국의 미국우선주의 정책에서 비롯된 미국의 관세정책과 우크라이나 전쟁 종전의 불확실성등 외부 요인으로 인한경기침체가 지속되며 반도체 수요 약세가 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 다만 AI관련 투자의 확대로 HBM등 선단 제품의 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 기존 제품과 더불어 선단 제품까지 대응가능한 포트폴리오를 구성하여 고객사의 고도화되는 기술력에 대응하고 있습니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 반도체 부문 매출은 6,567억원이며, 이는 연결 매출의 76%입니다. ■ 디스플레이 현재 디스플레이 시장은 전세계적인 경기침체로 인하여 고전을 면치 못하고 있습니다. 또한 TV 또는 PC와 같은 대형 디스플레이의 포화 및 신규 중소형 모바일 기기 확산에 따른 PC 대체 효과 등이 주요 이슈이며 IT소비재라는 특성에 따라 세계 경기 변동에 민감하게 반응합니다. 이러한 글로벌 경기상황과 고객사의 제품개발에 적극 대응하기 위하여 연구개발에 역량을 집중하고 신제품 개발을 통하여 사업 경쟁력을 향상하도록 하겠습니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 디스플레이 부문 매출은 969억원이며, 이는 연결 매출의 11%입니다. ■ 2차전지 2차전지의 소재는 크게 양극재 음극재, 분리막, 전해액으로 나뉘는데, 리튬이온전지를 최초로 상업화한 일본이 기술력을 바탕으로 시장을 주도해왔으나, 중국산 소재의 가격 경쟁력 및 생산 능력 확대 및 한국산 소재의 성장으로 중-일-한 순의 소재 시장을 점유하고 있습니다. 당사는 독자적인 기술로 고객사의 요구에 맞춰 대응하고 있으며, 고객사와 협력을 통하여 끊임없는 기술개발을 시도하고 있습니다. 당사는 2차전지의 소재 중 전해액을 생산, 판매하고 있으며, 전해액은 제조 원가 가운데 재료비 비율이 높아, 소재 개발이 2차전지 산업에서의 핵심경쟁력이라고 할 수 있습니다. 2차전지 수요는 과거 스마트폰, 태블릿PC 등 휴대용 전자기기의 보급이 확대 됨에 따라 증가하였고 최근 전동공기구, EV BIKE등 중소형전지 위주로 재성장세를 보이고 있습니다. 또한 전기자동차(EV), 대용량 전력 저장장치(ESS) 등으로 확대될 것으로 예상하고 있으며, 이럴 경우 기기 대형화에 따른 2차전지 용량 증가 및 2차전지 소재 수요도 성장할 것으로 기대됩니다.최근 경기침체와 전기차 수요의 감소로 2차전지 산업의 성장이 다소 둔화된 모습을 보이고 있으나, 글로벌 환경 정책과 점점 발전되는 배터리 기술로 인하여 향후 2차전지의 수요는 꾸준히 증가 할 것으로 기대하고 있습니다. 2024년 기말 연결재무제표 기준 2차전지 부문 매출은 879억원이며, 이는 연결 매출의 10%입니다. 3. 재무상태 및 자금조달 가. 보고기간말 현재 차입금의 구성내역 - 당기 중 단기차입금 및 외화단기차입금 내역은 없습니다. 나. 보고기간말 현재 단기차입금의 상세내역 - 당기 중 단기차입금 및 외화단기차입금 내역은 없습니다. 다. 유동성현황 (1) 당기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 2년 초과 합 계 매입채무 및 기타채무 58,728,838 3,192,998 - 61,921,836 리스부채 1,257,526 828,732 294,339 2,380,597 합 계 59,986,364 4,021,730 294,339 64,302,433 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년 2년 초과 합 계 매입채무 및 기타채무 38,022,534 2,706,216 - 40,728,750 리스부채 1,028,204 575,335 155,813 1,759,352 합 계 39,050,738 3,281,551 155,813 42,488,102 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다. 4. 환율변동 영향 연결회사는 국제적인 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국달러화 및 일본엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채와 관련하여 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고있습니다. 연결회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있으며, 이를 위해 외환위험을 관리하는 정책을 수립 및 운영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 환율 10% 상승(하락)시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말(2024.12.31) 전기말(2023.12.31) 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 환율 10% 하락시 환율 10% 상승시 외화 자산/부채 (18,682,428) 18,682,428 (17,267,168) 17,267,168 5. 자산 손상 인식 자산 손상의 상세 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 연결 및 별도 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 6. 신규 사업 관련 정보 - 해당사항 없음.당사의 사업에 관련된 자세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 7. 부외 거래 가. 진행중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 나. 우발부채 지배기업은 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사(솔브레인홀딩스(주))와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 주로 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 4. 다(2)참조). (2) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4.가.(2) 참조). (3) 법인세연결회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석 26 참조). 연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (4) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.창고, 장비 리스의 경우 일반적으로 가장 관련된 요소는 다음과 같습니다.- 종료하기 위해(연장하지 않기 위해) 유의적인 벌과금을 부담해야 한다면 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.- 리스개량에 유의적인 잔여 가치가 있을 것으로 예상되는 경우 일반적으로 연결회사가 연장선택권을 행사하는 것이(종료선택권을 행사하지 않는 것이) 상당히 확실합니다.- 위 이외의 경우 연결회사는 과거 리스 지속기간과 원가를 포함한 그 밖의 요소와 리스된 자산을 대체하기 위해 요구되는 사업 중단을 고려합니다.선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다(주석 14참조).중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 연결 및 별도 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 당사의 환경과 관련된 내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원과 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 파생상품 및 위험관리정책에 관련된 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '5. 위험관리및 파생거래'을 참고하시기 바랍니다 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제5기(당기) 감사보고서 한영회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수출매출의 기간귀속 연결감사보고서 한영회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수출매출의 기간귀속 제4기(전기) 감사보고서 한영회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수출매출의 기간귀속 연결감사보고서 한영회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 수출매출의 기간귀속 제3기(전전기) 감사보고서 태성회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 장기미회수매출채권 평가 연결감사보고서 태성회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 장기미회수매출채권 평가 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제5기(당기) 한영회계법인 별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 기말 재무제표 감사 300 3,000시간 300 2,936시간 제4기(전기) 한영회계법인 별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 기말 재무제표 감사 279 2,790시간 279 2,936시간 제3기(전전기) 태성회계법인 별도 및 연결 분기/반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 기말 재무제표 감사 300 2,500시간 300 2,504시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제5기(당기) - - - - - 제4기(전기) - - - - - 제3기(전전기) - - - - - 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 03월 21일 회사측: 이사회, 재무담당팀장 등 2인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 2인 서면회의 - 감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부 통제의 미비점, 감사인의 독립성, 핵심감사 사항 등 2 2022년 12월 02일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 2인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 2인 서면회의 - 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 3 2023년 03월 20일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 2인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사등 2인 서면회의 - 감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제의 미비점, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 4 2023년 10월 13일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 2인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 회계감사계획 및 핵심감사사항 5 2024년 01월 11일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 중간감사 업무결과- 핵심감사사항 업데이트 6 2024년 03월 18일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 - 핵심감사사항에 대한 감사결과 7 2024년 09월 26일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 회계감사계획 및 핵심감사사항 8 2024년 10월 04일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 회계감사계획 및 핵심감사사항 9 2025년 01월 06일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 중간감사 업무 경과 - 핵심감사사항 업데이트 10 2025년 03월 17일 회사측: 감사, 재무담당팀장 등 3인 감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 3인 서면회의 - 재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과- 핵심감사사항에 대한 감사결과 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음. 바. 회계감사인의 변경 당사는 다음과 같이 회계감사인이 변경되었습니다. 변경 전 변경후 대상년도 변경사유 관련법령 태성회계법인 한영회계법인 2023년~2025년(3년) 감사계약 만료 - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제5기(당기) 내부회계관리제도 2025.03.05 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제4기(전기) 내부회계관리제도 2024.03.05 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제3기(전전기) 내부회계관리제도 2023.03.08 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제5기(당기) 내부회계관리제도 2025.03.10 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제4기(전기) 내부회계관리제도 2024.03.11 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 제3기(전전기) 내부회계관리제도 2023.03.14 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제5기(당기) 내부회계관리제도 한영회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제4기(전기) 내부회계관리제도 한영회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 제3기(전전기) 내부회계관리제도 태성회계법인 감사 적정의견 해당사항 없음 해당사항 없음 연결내부회계관리제도 - - - - - 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사 1 1 - - 54 이사회 3 3 - - 28 구매실 1 1 - - 54 내부회계전담부서 1 1 - - 219 자금운영부서 6 - - - - 회계운영부서 10 - - - - 전산운영부서 12 - - - - 마. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 도승철 - 19년 - 1 5 회계담당임원 변순형 - 19년 22년 1 5 회계담당직원 오지숙 - 27년 27년 1 3 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 (1) 이사회의 권한 내용 - 회사의 업무집행, 지배인의 선임 또는 해임과 지점의 설치,이전 또는 폐지에 관한 사항 등- 이사의 직무 집행 감독에 관한 사항 등- 총회의 소집에 관한 사항 등(2) 이사회의 구성 당사의 이사회는 사내이사 2인(노환철, 윤석환), 사외이사 1인(양길호)을 포함하여 총3인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 노환철 사내이사이며, 별도 이사회내의 위원회는 없습니다.(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주주총회 전 공시여부 및 주주의 추천여부 이사후보의 인적사항에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2025.03.10 주주총회소집공고를 참조하시기 바랍니다.(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 해당사항 없음. (5) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비고 양길호 1977년 농협대학교협동조합 전공 졸업현) 솔브레인㈜ 사외이사전) 농협중앙회 지점장 - 하기 참고 제3기 정기주주총회를 통해 신규 선임 1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - 2) 사외이사의 업무지원 조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 6 팀장1명(12년)매니저 5명(평균 5년) 주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 업무 지원 3) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2024년 04월 29일 솔브레인홀딩스㈜ 인재개발팀 / 재무팀 양길호 - - 자본시장의 내부자거래 규제 - 호재.악재성 정보 이용 내부자거래 사례 - 단기매매차익 반환 제도 - 부정거래행위 규제 및 사례 - 시장질서 교란행위 규제 및 사례 나. 중요의결사항 등 (1) 이사회 운영규정의 주요내용- 이사회는 3명 이상의 이사로 구성하며, 사외이사는 이사총수의 4분의 1이상으로 함.- 이사는 주주총회에서 선임하고, 이사의 임기는 3년으로 함. - 이사회에서 정하는 바에 따라 당사의 업무를 분장 집행하고, 이사회는 이사의 직무 집행을 감독함.- 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 함.- 이사회의 의장은 이사회의 결의를 거쳐 이사 중에서 선임함.- 이사회 의장의 유고 시 이사, 사외이사 순으로 그 직무를 대행함.- 이사회 결의사항은 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못함. (2) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 사내이사 등의 성명 사외이사 등의 성명 노환철(출석률: 100%) 윤석환(출석률: 100%) 양길호(출석률: 100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2024.02.02 - 제4기 별도재무제표 승인의 건- 2023년도 이익잉여금 처분 및 배당의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 2 2024.02.13 - 제4기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2024.02.23 - 제4기 정기주주총회 전자투표 이용의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2024.03.05 - 제4기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - 5 2024.03.11 - 제4기 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건- 제4기 정기주주총회 소집의 건 -가결 -찬성 -찬성 -찬성 6 2024.03.20 - 2024년 안전.보건에 관한 계획(2023년 ESH경영성과) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 7 2024.03.26 - 이사회 의장 선출의 건- 대표이사 선임의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 8 2024.04.05 - 판교 제2테크노밸리 신축공사 공사도급 변경계약 1차 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 9 2024.06.04 - 타법인 출자의 건 (SOULBRAIN TX LLC) 가결 찬성 찬성 찬성 10 2024.06.28 - ESG 경영 추진 경과 보고의 건- 지배구조 투명성 강화를 위한 이사회 정보 추가 공개 보고의 건- ESG 경영 비전 전략 승인의 건- 이사회 규정 개정 승인의 건- 이사회 및 사외이사 평가서 도입 및 평가 계획(안) 승인의 건 --가결가결가결 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 11 2024.07.30 - 판교 제2테크노밸리 신축공사 공사도급 변경계약 2차 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 12 2024.09.23 - 대전연구소 지점 설치의 건 가결 찬성 찬성 찬성 13 2024.11.28 - 내부회계관리규정 부칙 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 14 2024.12.13 - 판교 제2테크노밸리 신축공사 공사도급 변경계약 3차 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 15 2024.12.19 - '24년 부패방지 경영검토보고서의 보고의 건 - - - - (3) 이사회내의 위원회 - 해당사항 없음. (4) 이사의 독립성당사는 3인의 이사중 1/4 이상인 1인이 사외이사로 구성되어있으며, 사외이사는 상법및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성을 심의받은 후 선출됩니다. 따라서 이사회는 중립적인 입장에서 경영활동에 대한 투명한 의사결정을 수행하고 있습니다. ■ 이사회의 독립성 직책명 성명 담당업무 주요경력 회사와의 거래 최대주주 등과의 관계 선임사유 추천인 임기 연임여부(회) 대표이사 노환철 경영총괄/이사회의장 1988년 한양대학교물리학 대학원 졸업현) 솔브레인㈜ 대표이사/사장전) ㈜이엠티 근무전) 삼성SDI㈜ 근무 - 계열회사등기임원 해당 산업에 대한 폭넓은 경험과 전문가적 식견을 바탕으로 적절한 조언과 감독을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단하며, 후보자의 전략적 안목과 경영노하우가 당사의 경쟁력을 한층 더 강화할 것으로 기대하여 이사로 추천함. 이사회 3년 1 사내이사 윤석환 생산총괄 2017년 공주대학교환경과학 대학원 졸업현) 솔브레인㈜ 생산본부장 - 계열회사등기임원 계열회사에서의 폭넓은 경험과 식견을 바탕으로 제조현장에서 현장중시 경영의 중요성을 바탕으로 급변하는 글로벌 환경에서 탁월한 경영역량과 리더십을 발휘하고, 이사회와사업조직간의 가교역할을 훌륭하게 수행할 수 있을 것으로판단하여 이사로 추천함. 이사회 3년 1 사외이사 양길호 사외이사 1977년 농협대학교협동조합 전공 졸업현) 솔브레인㈜ 사외이사전) 농협중앙회 지점장 - 계열회사등기임원 회사의 경영 전반에 관하여 객관적이고 공정하게 직무를 수행할 수 있을 것으로보이며 회사경영 등 풍부한 경험과 전문가적 역량을 갖추고 있어 당사 이사회 활동의 전문성과 독립성 확충을 위하여 추천함. 이사회 3년 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 감사위원회는 설치하지 않았고, 현재 감사 1명으로 구성되어, 주주총회를통하여 이를 선임·해임하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사는 감사업무에 필요한 내부장치를 마련하여 내부감시장치에 대한 감사의견서 를 매년 사업보고서와 함께 제출하고 있습니다. 다. 감사의 인적사항 성명 주 요 경 력 최근 6년간 근무처 임기 타회사 겸직현황 비 고 박덕현 전) 솔브레인홀딩스㈜ 감사 전) 솔브레인홀딩스㈜ 감사 3년 - - 라. 감사의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에 이사로부터 회사 업무에 대한 보고를 받고 추가 검토 및 자료보완 등을 요청해서 검토합니다. 성명 최대주주등과의 이해관계 회사와의 거래내역 박덕현 - - 마. 감사의 교육(1) 실시 계획 교육일자 교육실시주체 참석 감사 불참시 사유 주요 교육내용 연중상시 삼일회계법인 박덕현 - 내부통제 미래전략 세미나- 내부통제 밸류업 방안 (2) 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2024년 06월 20일 삼일회계법인 내부통제 미래전략 세미나- 내부통제 밸류업 등 (3) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계관리팀 1 팀장 1명(11년) 감사 업무 전반에 대한 업무 지원 바. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 감사 성명 박덕현(출석률: 100%) 출석여부 1 2024.02.02 - 제4기 별도재무제표 승인의 건- 2023년도 이익잉여금 처분 및 배당의 건 가결가결 출석출석 2 2024.02.13 - 제4기 연결재무제표 승인의 건 가결 출석 3 2024.02.23 - 제4기 정기주주총회 전자투표 이용의 건 가결 출석 4 2024.03.05 - 제4기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - 출석 5 2024.03.11 - 제4기 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건- 제4기 정기주주총회 소집의 건 -가결 출석 6 2024.03.20 - 2024년 안전.보건에 관한 계획(2023년 ESH경영성과) 승인의 건 가결 출석 7 2024.03.26 - 이사회 의장 선출의 건- 대표이사 선임의 건 가결가결 출석출석 8 2024.04.05 - 판교 제2테크노밸리 신축공사 공사도금 변경계약 1차 체결의 건 가결 출석 9 2024.06.04 - 타법인 출자의 건 (SOULBRAIN TX LLC) 가결 출석 10 2024.06.28 - ESG 경영 추진 경과 보고의 건- 지배구조 투명성 강화를 위한 이사회 정보 추가 공개 보고의 건- ESG 경영 비전 전략 승인의 건- 이사회 규정 개정 승인의 건- 이사회 및 사외이사 평가서 도입 및 평가 계획(안) 승인의 건 --가결가결가결 출석 출석출석출석출석 11 2024.07.30 - 판교 제2테크노밸리 신축공사 공사도급 변경계약 2차 체결의 건 가결 출석 12 2024.09.23 - 대전연구소 지점 설치의 건 가결 출석 13 2024.11.28 - 내부회계관리규정 부칙 개정의 건 가결 출석 14 2024.12.13 - 판교 제2테크노밸리 신축공사 공사도급 변경계약 3차 체결의 건 가결 출석 15 2024.12.19 - '24년 부패방지 경영검토보고서의 보고의 건 - 출석 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항 없음. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제5기 정기주주총회 나. 의결권 현황 당사가 발행한 보통주식수는 7,778,566주이며 정관상 발행할 주식총수의 16.21% 에 해당됩니다. 발행 주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 35,424주이며 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 7,743,142주입니다 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 7,778,566 - - - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 35,424 자기주식 - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 7,743,142 - - - - 다. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음 라. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제10조(신주인수권) ①본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 전략적 제휴 및 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 자금 조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦본 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 - 주권의 종류 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.soulbrain.co.kr)에 한다.다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 한다. 마. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제4기 정기주주총회 (2024.03.26) 【제1호 의안】제4기 재무제표승인의 건 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,779,338주, 반대 19,188주, 기권 21,965주로써 승인 가결되다. 【제2호 의안】정관 변경의 건 의장이 제2호 의안인 정관 변경의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,815,448주로써 승인 가결되다. 【제3-1호 의안】사내이사 선임의 건 의장이 제3-1호 의안인 사내이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 4,661,779주로써 승인 가결되다. 【제3-2호 의안】사내이사 승인의 건 의장이 제3-2호 의안인 사내이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,178,855주로써 승인 가결되다. 【제4호 의안】이사 보수 한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 2024년 이사 보수한도를 22억원 범위 내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 5,519,127주, 반대 297,292주로써 원안대로 승인 가결되다. 【제5호 의안】감사 보수 한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 2024년도 감사 보수한도를 2억원 범위 내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 5,777,764주로써 원안대로 승인 가결되다. 제3기 정기주주총회 (2023.03.29) 【제1호 의안】제3기 재무제표승인의 건 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,736,443주, 반대 127,905주, 기권 12,361주로써 승인 가결되다. 【제2호 의안】사외이사 선임의 건 의장이 제2호 의안인 사외이사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 4,757,422주로써 승인 가결되다. 【제3호 의안】감사 선임의 건 의장이 제3호 의안인 감사 선임의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 1,167,845주 중 찬성 1,066,279주로써 승인 가결되다. 【제4호 의안】이사 보수 한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 2023년 이사 보수한도를 22억원 범위 내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 4,511,644주, 반대 1,361,229주로써 원안대로 승인 가결되다. 【제4호 의안】감사 보수 한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 2023년도 감사 보수한도를 2억원 범위 내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 5,821,498주로써 원안대로 승인 가결되다. 제2기 정기주주총회 (2022.03.29) 【제1호 의안】제2기 재무제표승인의 건 의장이 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,345,627주, 반대 189,834주, 기권 4,074주로써 승인 가결되다. 【제2호 의안】정관 변경의 건 의장이 제2호 의안인 정관 변경의 건을 상정하여 설명하고 승인을 구한 바, 출석 주식 중 찬성 5,539,535주로써 승인 가결되다. 【제3호 의안】이사 보수 한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 2022년 이사 보수한도를 22억원 범위 내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 5,271,040주, 반대 268,310주로써 원안대로 승인 가결되다. 【제4호 의안】감사 보수 한도 승인의 건 의장이 본 의안을 상정하고, 2022년도 감사 보수한도를 2억원 범위 내에서 실제 집행은 대표이사에 위임을 요구하여 출석 주식 중 찬성 5,539,535주로써 원안대로 승인 가결되다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 솔브레인홀딩스㈜ 본인 보통주 2,411,740 31.00 2,411,740 31.00 최대주주 정지완 특수관계인 보통주 604,232 7.77 604,232 7.77 최대주주의 최대주주 정문주 특수관계인 보통주 185,421 2.38 185,421 2.38 - 정호경 특수관계인 보통주 150,491 1.93 133,940 1.72 장내매도/단순처분 머티리얼즈파크㈜ 관계회사 보통주 95,378 1.23 95,378 1.23 - 정지흥 특수관계인 보통주 34,523 0.44 34,523 0.44 - 정지연 특수관계인 보통주 29,813 0.38 28,813 0.37 장내매도/단순처분 윤석환 임직원 보통주 232 0.00 232 0.00 - 정혜정 특수관계인 보통주 17 0.00 17 0.00 - 계 보통주 3,511,847 45.15 3,494,296 44.92 - - - - - - - 나. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (1) 최대주주(법인)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 솔브레인홀딩스㈜ 19,350 정현석 - - - 정지완 55.89 - - - - - - (2) 법인의 대표이사 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2022년 03월 29일 정지완 55.89 - - 정지완 55.89 2022년 03월 29일 정현석 - - - 정지완 55.89 □ 2022년 3월 29일 최대주주(법인) 솔브레인홀딩스㈜의 대표이사이자 최대주주인 정지완은 솔브레인홀딩스㈜의 대표이사직을 사임하고, 정현석 대표이사가신규 선임되었습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 솔브레인홀딩스㈜ 자산총계 1,996,621 부채총계 505,486 자본총계 1,491,136 매출액 515,379 영업이익 85,313 당기순이익 55,741 □ 상기 재무현황은 2024년 결산기 연결재무기준입니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 솔브레인홀딩스(주)는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사로서 2024년 12월 31일 기준 솔브레인에스엘디(주), ARK Diagnostics, Inc., 등 21개의 연결종속자회사를 보유하고 있습니다. 당사의 영업수익(별도 재무제표 기준)은 자회사 및 기타 회사로부터의 배당수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 2차전지 전해액 생산 및판매(Soulbrain MI, Inc., Soulbrain E Malaysia SDN BHD, Soulbrain HU Kft., 솔브레인네트워크㈜), Rigid OLED glass Scribing 및 Cell 임가공업, 반도체 Probe Card, 2차전지 리드탭 생산 및 판매(솔브레인에스엘디㈜), 디스플레이 광학필름 제조(솔브레인옵토스㈜), 디스플레이 장비, 공정 재료 생산 및 판매(㈜씨엠디엘), 바이오헬스케어 사업(ARK Diagnostics, Inc., Pixcell Medical Technologies Ltd., Pixcell Medical, Inc., ㈜진켐, Semiconbio Inc., ㈜제닉, Genic (Shanghai) Cosmetics Co., Ltd.), 전자상거래 및 통신판매업(㈜비즈네트웍스), 기타 전문서비스업 및 부동산임대업 등(에스비노브스㈜, Soulbrain CA, LLC, SB 125 Rio Robles, LLC), 펀드투자(나우아이비 13호 펀드, 나우아이비 14호 펀드, 나우아이비 15호 펀드)가 있습니다. 다. 최대주주 변동내역 - 해당사항 없음. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 솔브레인홀딩스㈜ 2,411,740 31.00 - 정지완 604,232 7.77 - 삼성전자 437,339 5.62 - Fidelity Management Research Company LLC 719,146 9.25 (주1) 우리사주조합 - - - (주1) 최근일의 주식등의 대량보유상황보고서 상의 주식 소유현황으로 기준일(2024.12.31) 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.- 주식등의 대량보유상황보고서 작성 기준일 Fidelity Management Research Company LLC : 2024년 9월 24일 마. 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 22,594 22,609 99.93 3,087,396 7,778,566 39.69 - 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (1) 국내증권시장 (단위 : 원,주) 종 류 24년 7월 24년 8월 24년 9월 24년 10월 24년 11월 24년 12월 보통주 최고 300,000 262,500 234,000 226,500 204,500 179,700 최저 251,500 222,500 210,000 195,000 179,500 159,600 평균 278,891 243,119 220,444 207,315 192,643 169,775 거래량 최고(일) 50,727 73,789 35,487 38,799 25,861 45,380 최저(일) 17,548 7,798 6,868 11,296 10,596 11,674 월간 29,849 19,915 20,165 20,648 17,991 23,807 □ 상기 자료는 종가기준임 (2) 해외증권시장 - 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024.12.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 노환철 남 1960년 03월 대표이사/사장 사내이사 상근 경영총괄 1988년 한양대학교물리학 대학원 졸업현) 솔브레인㈜ 대표이사/사장전) ㈜이엠티 근무전) 삼성SDI㈜ 근무 - - 계열회사등기임원 2020~현재 2027.03.29 윤석환 남 1971년 10월 사내이사 사내이사 상근 생산총괄 2017년 공주대학교환경과학 대학원 졸업현) 솔브레인㈜ 생산본부장 232 - 계열회사등기임원 2020~현재 2027.03.29 박덕현 남 1956년 06월 상근감사 감사 상근 상근감사 1982년 한남대학교 영어영문학과 졸업현) 솔브레인㈜ 상근감사전) 솔브레인홀딩스㈜ 상근감사 - - 계열회사등기임원 2020~현재 2026.03.29 양길호 남 1955년 04월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 1977년 농협대학교협동조합 전공 졸업현) 솔브레인㈜ 사외이사전) 농협중앙회 지점장 - - 계열회사미등기임원 2023~현재 2026.03.29 박영수 남 1964년 12월 부사장 미등기 상근 연구부문 현) 솔브레인㈜ 중앙연구소장전) 삼성종합기술원 근무 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 강창규 남 1967년 03월 전무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인㈜ 인사실장전) 국민은행 근무 - - 계열회사미등기임원 2024~현재 - 양동성 남 1967년 12월 전무 미등기 상근 영업부문 현) 솔브레인㈜ 사업본부장전) 삼성전자 근무 - - 계열회사미등기임원 2022~현재 - 임정훈 남 1971년 04월 전무 미등기 상근 연구부문 현) 솔브레인㈜ 성장소재개발실장전) NICCA KOREA 근무 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 구민 남 1974년 04월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인㈜ ICT실장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 김대식 남 1971년 11월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인㈜ 경영관리실장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 김석주 남 1974년 07월 상무 미등기 상근 연구부문 현) 솔브레인㈜ 나노소재연구팀장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 도승철 남 1974년 04월 상무 미등기 상근 경영지원 현) 솔브레인㈜ 구매실장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 박대현 남 1974년 07월 상무 미등기 상근 생산부문 현) 솔브레인㈜ 제조3부문장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 박정환 남 1970년 11월 상무 미등기 상근 영업부문 현) 솔브레인㈜ 전지사업부문장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 배정완 남 1969년 03월 상무 미등기 상근 영업부문 현) 솔브레인㈜ 사업2부문장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 안정율 남 1974년 05월 상무 미등기 상근 생산부문 현) 솔브레인㈜ 환경안전부문장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 이헌 남 1970년 09월 상무 미등기 상근 영업부문 현) 솔브레인㈜ 사업1부문장 - - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 정재선 남 1975년 02월 상무 미등기 상근 연구부문 현) 솔브레인㈜ 박막소재개발실장 700 - 계열회사미등기임원 2020~현재 - 고기환 남 1972년 05월 상무 미등기 상근 생산부문 현) 솔브레인㈜ 공무팀장 - - 계열회사미등기임원 2023~현재 - 이하수 남 1975년 05월 상무 미등기 상근 생산부문 현) 솔브레인㈜ 제조1부문장 - - 계열회사미등기임원 2023~현재 - 조현우 남 1976년 11월 상무 미등기 상근 생산부문 현) 솔브레인㈜ 제조2부문장 - - 계열회사미등기임원 2024~현재 - 유성균 남 1976년 01월 상무 미등기 상근 품질부문 현) 솔브레인㈜ 품질보증부문장 - - 계열회사미등기임원 2024~현재 - 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2025년 03월 25일 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 박영수 남 1964년 12월 해당사항 없음 현) 솔브레인(주) 중앙연구소장전) 고려대학교 신소재공학과(산학교수) 전) 삼성전자 종합기술원 전) 기아자동차 기술센터 2025년 03월 25일 계열회사미등기임원 □ 2025년 3월 25일 개최되는 제5기 정기주주총회에 상기의 이사 선임 안건이 포함 되어 있습니다. 따라서, 향후 정기주주총회 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 다. 직원 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 솔브레인㈜ 남 987 - 99 - 1,086 8.7 79,039 73 50 63 113 - 솔브레인㈜ 여 91 - 15 - 106 5.9 5,981 56 - 합 계 1,078 - 114 - 1,192 7.3 85,020 71 - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준□ 등기임원은 제외, 미등기임원은 포함 하였습니다. 라. 육아지원제도 및 유연근무제도 사용 현황 (육아지원제도) (단위 : 명,%) 구 분 당기(5기) 전기(4기) 전전기(3기) 육아휴직 사용자수(남) 2 2 4 육아휴직 사용자수(여) 3 3 - 육아휴직 사용자수(전체) 5 5 4 육아휴직 사용률(남) 2/31(6%) 2/30(7%) 4/38(11%) 육아휴직 사용률(여) 3/3(100%) 3/3(100%) 0/0(0%) 육아휴직 사용률(전체) 5/34(15%) 5/33(15%) 4/38(10%) 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) 3 3 - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) - 2 3 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) 3 5 3 육아휴직 복귀 인원 중 12개월 이상 근속률(남) 3/3(100%) 3/3(100%) 0/0(0%) 육아휴직 복귀 인원 중 12개월 이상 근속률(여) 0/0(0%) 2/2(100%) 3/3(100%) 육아휴직 복귀 인원 중 12개월 이상 근속률(전체) 3/3(100%) 5/5(100%) 3/3(100%) 육아기 단축근무제 사용자수 13 9 10 배우자 출산휴가 사용자수 37 37 41 (유연근무제도) (단위 : 명) 구 분 당기(5기) 전기(4기) 전전기(3기) 유연근무제 활용 여부 아니오 아니오 아니오 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 1 14 58 마. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 19 4,137 218 - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 3 2,200 사외이사 포함 감사보수한도 1 200 - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 666 167 - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준 (2) 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 596 298 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 35 35 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 35 35 - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 임정훈 전무이사 764 - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 임정훈 근로소득 급여 246 임원처우규정(이사회)(주1) 상여 518 임원처우규정(이사회)(주2) 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - □ 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지 기준□ (주1) 당사 임원처우규정에 따라 직무, 직급, 근속기간, 기여도 등을 종합적으로 반영하였 습니다.□ (주2) 전년도 목표이익 대비 초과액 및 KPI결과(전사/팀/개인)에 따라 PI /PS로 구분 - PI : 조직목표실적에 따른 평가결과에 의거하여 지급율 결정. 개인별 기준금액의 0~260% 내에서 연 1회 지급(개인별 지급율에 따라 차등지급) - PS: 목표영업이익의 90% 초과 달성부터 재원이 발생 하며, 초과 달성률에 따라 상이한 재원으로 연 1회 지급 - 당사의 연간 조직목표실적에 따른 평가결과에 따라 성과급을 지급하였습니다. 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황(요약) 2024년 12월 31일 현재 당사를 포함 50개의 계열회사가 있습니다. 자세한 사항은 주석 특수관계자 현황부분 등을 참고해주시기 바랍니다. (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 솔브레인 6 44 50 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 당사 등기임원의 타회사 겸직현황 성명 타회사명 직책 상근여부 노환철 솔브레인옵토스㈜ 대표이사 상근 솔브레인에스엘디㈜ 대표이사 상근 윤석환 솔브레인라사㈜ 대표이사 상근 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 1 4 5 229,037 2,764 -47,022 184,779 일반투자 - 1 1 6,900 - - 6,900 단순투자 - 6 6 2,421 3,396 -288 5,529 계 1 11 12 238,358 6,160 -47,310 197,208 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 제공한 지급보증 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제공받은 지급보증 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주와의 자산양수도 등 가. 합병 회사명 상대방 내용 솔브레인(주) 훽트(주) 1) 합병 배경 및 방법 : 소규모 흡수합병2) 합병목적 : 경영효율성 증대 및 사업 경쟁력 강화를 통화 기업가치, 주주가치 제고3) 합병비율 : 솔브레인(주) : 훽트(주) = 1.0000000 : 0.00000004) 합병 주요일정: 2022.02.21 - 합병계약일 2022.05.01 - 합병기일5) 합병가액 및 산출근거 : 합병법인인 솔브레인(주)는 피합병법인인 훽트(주)의 주식을 100% 소유하고 있으며,합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1 : 0 으로 산출하였습니다.6) 합병법인 솔브레인(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지않으며, 본 합병 완료 후 솔브레인㈜의 최대주주 변경 없으며, 합병 후 사후 예측정보는 없으므로 기재를 생략합니다. □ 당사 합병에 관하여 회사에 미치는 영향 등 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2022.02.18 주요사항보고서(회사합병결정)를 참조하시기 바랍니다. 나. 자산양수도 거래상대방 내용 솔브레인홀딩스(주) 1) 자산양수2) 거래대상물 : 솔브레인홀딩스(주) 파주2공장 토지 및 건물 등3) 자산 운용 효율화 목적4) 거래일자 : 2023년 6월 27일5) 거래금액 : 339억원 5. 대주주와의 영업거래 가. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래(1) 당기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 등 매입 등 매출 유형자산 기타 재고자산 유형자산 기타 유의적 영향력을 행사하는 기업 솔브레인홀딩스(주) 1,015,565 - 90,501 - - 2,873,364 관계기업 (주)디엔에프 - 59,000 - - - 56,311 기타특수관계자 솔브레인옵토스(주) 73,551 - - - - 8,712 솔브레인에스엘디(주) 17,124,277 - 1,464,919 - - 702,562 (주)비즈네트웍스 - - - 294,647 - 4,300,237 Soulbrain MI, Inc. 1,421,338 - 581,950 - - - Soulbrain E Malaysia SDN BHD - - 326,878 46,080 - - Soulbrain HU Kft. 1,276,110 1,169,092 3,310,428 - - - (주)씨엠디엘 117,534 - - 556,598 - 48,865 솔브레인네트워크(주) 7,104 - - - - - (주)제닉 139,596 - 49,110 - - 148,732 엠씨솔루션(주) 1,630,645 - 54,075 34,132,901 - - 우양에이치씨(주) - - - - - 11,300 유피시스템(주) 13,760 - - - - 475,547 머티리얼즈파크(주) 7,342,769 - 83,295 25,445,566 - 460,274 킹스데일(주) - - - - 4,500 25,839 합 계 30,162,249 1,228,092 5,961,156 60,475,792 4,500 9,111,743 (2) 전기 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 등 매입 등 매출 유형자산 기타 재고자산 유형자산 기타 유의적 영향력을 행사하는 기업 솔브레인홀딩스(주) 1,207,397 - 94,598 - 33,943,300 3,661,776 기타특수관계자 솔브레인옵토스(주) 65,979 - - - - - 솔브레인에스엘디(주) 25,204,453 - 926,225 - - 643,453 (주)비즈네트웍스 - - - 221,856 14,147 6,087,381 Soulbrain MI, Inc. 2,281,903 - 1,903,738 - - - Soulbrain E Malaysia SDN BHD 902,617 27,927 755,368 - - - Soulbrain HU Kft 8,018,924 - 7,243,722 - - - (주)씨엠디엘 21,804 - - 633,200 - 13,500 (주)제닉 139,899 - 65,465 - - 113,391 엠씨솔루션(주) 1,622,630 - 55,705 30,309,838 - - 우양에이치씨(주) - - - - - 22,907 나우아이비캐피탈㈜ - - - - - 200,000 유피시스템(주) 12,488 - - - - 503,939 머티리얼즈파크(주) 15,558,790 - 29,611 19,304,893 - 321,742 솔브레인네트워크(주) 2,769 - - - - - 합 계 55,039,653 27,927 11,074,432 50,469,787 33,957,447 11,568,089 나. 보고기간말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내역 (단위: 천원) 구분 회사명 당기말 전기말 채 권 채 무 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적 영향력을 행사하는 기업 솔브레인홀딩스(주) 215,961 234,901 - 511,094 346,006 20,394 - 586,471 관계기업 (주)디엔에프 - - - 46,177 기타특수관계자 솔브레인옵토스㈜ 30,835 - - - 15,663 - - - 솔브레인에스엘디㈜ 3,478,997 346,544 - 166,616 1,748,337 302,340 - 286,215 에스비노브스(주) 110 - - 660 110 - - 660 ㈜비즈네트웍스 - - - - - - - 429,749 Soulbrain MI, Inc. 19,254,639 5,101,398 - - 20,120,340 6,209,743 - - Soulbrain E Malaysia SDN BHD - 352,338 - - 440,820 340,207 - - Soulbrain HU Kft. - 1,402,313 - - 1,595,633 3,767,542 - - Soulbrain CA, LLC - 422 - - - - - - (주)씨엠디엘 46,560 - 42,653 7,236 4,639 19 77,553 - 솔브레인네트워크(주) 651 - - 5,920 651 - - 5,920 ㈜제닉 12,815 17,262 - 120,230 12,870 17,747 - 115,286 엠씨솔루션㈜ 161,685 96,618 3,025,292 15,818 177,672 56,329 2,804,013 14,433 유피시스템㈜ 2,888 - - 48,324 1,242 - - 39,056 머티리얼즈파크㈜ 694,394 300,027 3,438,909 132,131 237,962 278,214 1,916,766 31,336 나우아이비캐피탈㈜ - - - - - - - 220,000 킹스데일(주) - - - 2,000 - - - - 합 계 23,899,535 7,851,823 6,506,854 1,056,206 24,701,945 10,992,535 4,798,332 1,729,126 다. 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금 내역 (단위: 천원) 회사명 당기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 Soulbrain MI, Inc. 17,563,572 3,186,920 14,931,545 1,877,676 계열사 집합채권 265,253 - 209,607 - 라. 당기 중 특수관계자와 체결한 리스계약에 따라 인식한 사용권자산 및 리스부채는1,113,383천원(전기: 551,161천원)이며, 당기 지급한 리스료는 750,077천원(전기: 1,055,246천원) 입니다. 마. 당기와 전기 중 특수관계자와의 배당 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당기 전기 배당금 수익 배당금 지급 현금출자 배당금 지급 관계기업 (주)디엔에프 696,610 - 127,100,134 - 최대주주 및 특수관계인 - 7,025,266 - 7,151,636 사. 회사는 특수관계자와 경영지원제공계약 및 기술제공계약을 체결하고 있습니다. 아. 당기와 전기 중 회사의 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기)입니다. 종업원 서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 및 기타 단기종업원 급여 4,613,075 3,384,036 퇴직급여 735,235 539,434 기타 장기종업원 급여 15,070 (14,573) 합 계 5,363,380 3,908,897 자. 지배기업은 상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할 전의 회사채무에 관하여 솔브레인홀딩스(주)와 연대하여 변제할 책임이 있습니다(주석 31 참조). 차. 매각예정비유동자산보고기간말 현재 연결회사의 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 재분류전 장부금액 장부금액 재분류전 장부금액 장부금액 기계장치 - - 1,478,868 1,478,868 공구와기구 - - 81,900 81,900 합 계 0 0 1,560,768 1,560,768 6. 대주주 이외의 이해관계자의 영업거래 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 7. 대주주 이외의 이해관계자와의 금전거래 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 기 신고한 주요경영사항의 진행사항 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2024.12.13 [기재정정]신규시설투자등 신규시설 투자(사옥 신축) 투자종료일 2025년 3월 31일 □ 상기 내용은 2021.11.17 공시한 신규시설투자등에 관한 기재정정 공시입니다. 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2024.12.31 [정정]신규시설투자등을 참조하시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 채무보증 현황 채무보증 현황에 관한 사항은 본 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항-3.연결재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 다. 신용보강 제공 현황 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다 3. 제재 등과 관련된 사항 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. 나. 합병 후 사후정보 (1) 분할 - 해당사항 없음. (2) 합병(흡수합병) 회사명 상대방 내용 솔브레인(주) 훽트(주) 1) 합병 배경 및 방법 : 소규모 흡수합병2) 합병목적 : 경영효율성 증대 및 사업 경쟁력 강화를 통화 기업가치, 주주가치 제고3) 합병비율 : 솔브레인(주) : 훽트(주) = 1.0000000 : 0.00000004) 합병 주요일정: 2022.02.21 - 합병계약일 2022.05.01 - 합병기일5) 합병법인 솔브레인(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지않으며, 본 합병 완료 후 솔브레인㈜의 최대주주 변경 없으며, 합병 후 사후 예측정보는 없으므로 기재를 생략합니다. □ 당사 합병에 관하여 회사에 미치는 영향 등 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2022.02.18 주요사항보고서(회사합병결정)를 참조하시기 바랍니다. (3) 자산 양수도 거래상대방 내용 솔브레인홀딩스(주) 1) 자산양수2) 거래대상물 : 솔브레인홀딩스(주) 파주2공장 토지 및 건물 등3) 자산 운용 효율화 목적4) 거래일자 : 2023년 6월 27일5) 거래금액 : 339억원 거래상대방 내용 김명운 등 6인 1) 자산양수2) 거래대상물 : 주식회사 디엔에프 보통주 2,000,000주3) 전략적 파트너십 구축 및 기존 사업과의 시너지 창출4) 거래일자 : 2023년 12월 28일5) 거래금액 : 960억원 다. 진행중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. 2012.12.20 중국 시안시 반도체 공정재료 생산 및 판매 73,472 지분 50% 초과보유 해당없음 솔브레인라사㈜ 2016.01.22 충남 공주시 검상동 반도체 제조용 고순도 인산 생산 및 판매 71,286 지분 50% 초과보유 해당없음 SOULBRAIN TX LLC 2022.01.24 미국 텍사스 반도체 공정용 화학재료 제조 판매 등 52,683 지분 50% 초과보유 해당없음 나우혁신소재펀드1호 2023.07.11 서울시 강남구 삼성동 금융투자업 6,775 지분 50% 초과보유 해당없음 케어웰솔루션스㈜ 2023.09.12 경기도 평택시 고덕동 반도체 장비 유지 관리 등 2,254 지분 50% 초과보유 해당없음 SOULBRAIN RASA TX LLC (*1) 2024.01.15 미국 텍사스 반도체 제조용 고순도 인산 생산 및 판매 9,198 지분 50% 초과보유 해당없음 (*1) 당기 중 신규 설립하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 2024년 12월 31일 현재 당사를 포함 50개의 계열회사가 있습니다. 자세한 사항은 주석 특수관계자 현황부분 등을 참고해주시기 바랍니다. ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 6 솔브레인홀딩스(주) 110111-0610083 솔브레인(주) 131111-0597525 (주)제닉 134511-0052677 나우아이비캐피탈(주) 110111-3731563 (주)디엔에프 160111-0109896 (주)삐아 141111-0024675 비상장 44 솔브레인에스엘디(주) 161211-0024207 엠씨솔루션(주) 161211-0018440 (주)비즈네트웍스 110111-6076825 솔브레인옵토스(주) 110111-2278144 에스비노브스(주) 131111-0604742 솔브레인라사(주) 161211-0035832 (주)솔브레인저축은행 191311-0000100 (주)진켐 110111-1369241 유피시스템(주) 161211-0005588 씨제이더블유글로벌(주) 131111-0487346 머티리얼즈파크(주) 161211-0010131 나우턴어라운드성장사다리펀드 1호 기업재무안정 사모투자전문회사 110113-0018259 나우 그로쓰 캐피탈 사모투자합자회사 110113-0019413 케이비나우스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 110113-0026905 킹스데일(주) 151111-0036553 우양에이치씨(주) 135011-0062633 엔에이치나우농식품1호사모투자 합자회사 110113-0025585 엔에이치나우농식품2호사모투자 합자회사 110113-0027911 포승산단(주) 131311-0102304 (주)씨엠디엘 161511-0210660 솔브레인네트워크(주) 131111-0713064 케어웰솔루션스(주) 131311-0313208 (주)위펀 110111-6954550 에스식스에프뉴에너지(주) 161211-0062166 케이비나우1호(유) 110114-0349503 (주)이시스코스메틱 135511-0270690 (주)삐아서비스 120111-1432450 (주)위펀풀필먼트 110111-3720582 Soulbrain MI, Inc. 미국 Soulbrain E Malaysia SDN BHD 말레이시아 ARK Diagnostics, Inc. 미국 Soulbrain HU Kft. 헝가리 PixCell Medical Technologies Ltd. 이스라엘 PixCell Medical, Inc. 미국 Soulbrain CA, LLC 미국 SB 125 Rio Robles, LLC 미국 Semiconbio Inc. 미국 ACVC Partners Fund 1, LP 미국 Soulbrain (Xi'an) Electronic Materials Co., Ltd. 중국 Genic (Shanghai) Imp Exp Co., Ltd. 중국 SOULBRAIN TX LLC 미국 SOULBRAIN RASA TX LLC 미국 SSVR7 Co., Ltd. 일본 BBIA JAPAN Co., Ltd 일본 지분계통도.jpg 지분계통도 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024.12.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 솔브레인시안전자재료유한공사 비상장 2013.01.22 경영참여 7,538 - 100.00 39,198 - - - - 100.00 39,198 73,472 8,932 솔브레인라사㈜ 비상장 2016.01.22 경영참여 3,060 2,652,000 51.00 13,260 - - - 2,652,000 51.00 13,260 71,286 2,737 SOULBRAIN TX LLC 비상장 2022.04.28 경영참여 632 - 100.00 44,560 - 2,764 - - 100.00 47,324 52,683 -1,022 나우혁신소재펀드1호 비상장 2023.07.18 일반투자 6,900 690 98.57 6,900 - - - 690 98.57 6,900 6,775 -184 케어웰솔루션스㈜ 비상장 2023.09.04 경영참여 500 1,000,000 100.00 500 - - - 1,000,000 100.00 500 2,254 11 (주)디엔에프 상장 2023.06.14 경영참여 115 3,483,051 30.10 131,519 - - -47,022 3,483,051 30.10 84,497 161,916 631 나우소부장펀드 1호 비상장 2022.09.02 단순투자 407 1,307 10.71 1,211 300 300 -87 1,607 10.71 1,423 13,463 -815 나우윈코로나펀드 2호 비상장 2022.11.02 단순투자 150 1,050 13.64 964 900 900 -101 1,950 13.64 1,763 13,063 -743 나우 K-문화 M 투자펀드 비상장 2023.12.04 단순투자 250 250 14.93 246 746 746 -66 996 14.93 926 6,397 -440 스테이션케이-씨엔티테크 제1호 (*1) 비상장 2024.05.13 단순투자 250 - - - 250 250 -5 250 16.67 245 1,472 -28 나우농식품투자펀드6호 (*1) 비상장 2024.07.17 단순투자 750 - - - 750 750 -28 750 14.29 722 5,183 -199 비앤케이-나우 부산 지역혁신펀드 (*1) 비상장 2024.12.16 단순투자 450 - - - 450 450 -1 450 882.00 449 5,101 9 합 계 7,138,348 - 238,358 3,396 6,160 -47,310 7,141,744 - 197,207 - - (*1) 당기 중 신규 설립하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 본 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.