솔브레인 분기보고서 (2022.03)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

회사는 2022년 2월 18일 이사회 결의에 의거 종속기업인 훽트(주)와 1:0의 비율로 합병계약을 체결하였으며, 합병 기일 2022년 5월 1일 부로 합병이 완료되었습니다.

구분	날짜	비고

합병 이사회결의일	2022.02.18	-

주요사항보고서 제출일	2022.02.18	-

권리주주 확정기준일 공고	2022.02.18	-

합병계약일	2022.02.21	-

권리주주 확정기준일	2022.03.07	-

소규모합병 공고	2022.03.07	-

합병반대의사 통지 접수기간	2022.03.07~2022.03.21	-

합병승인 이사회 결의일	2022.03.22	주주총회 갈음

채권자 이의제출 공고	2022.03.22	-

채권자 이의제출 기간	2022.03.23~2022.04.29	-

합병기일	2022.05.01	-

합병종료보고 총회	2022.05.02	주주총회 갈음

합병종료보고 공고	2022.05.02	-

합병 등기	2022.05.03	-

나. 합병 후 사후정보(1) 분할1) 솔브레인홀딩스(주) 인적분할

분할회사	단순분할신설회사	내용

솔브레인홀딩스(주)	솔브레인(주)	1) 분할방법: 인적분할2) 분할목적- 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립3) 분할비율- 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 0.5529115 : 0.44708854) 분할주식수(주식병합을 통한 감자, 분할전 주식수 : 17,398,271주)- 솔브레인홀딩스(주) : 솔브레인(주) = 9,619,705주 : 7,778,566주5) 분할 일정2020.01.22 - 분할 이사회 결의일2020.05.14 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일2020.07.01 - 분할기일, 분할보고총회일 및 창립총회일2020.08.06 - 변경상장 및 재상장일

[분할재무상태표]_연결 분할 전/후 요약재무정보

(기준일 : 2020년 07월 01일) (단위 : 원)

과 목	분할 전솔브레인홀딩스 주식회사와그 종속기업	분할 후

분할존속회사(솔브레인홀딩스 주식회사와그 종속기업)	분할신설회사(솔브레인 주식회사와그 종속기업)

자 산

Ⅰ. 유동자산	578,502,921,428	350,450,441,807	268,011,581,312

현금및현금성자산	354,204,048,048	266,149,009,900	88,055,038,148

매출채권	92,033,431,664	27,056,455,255	85,991,840,194

기타채권	16,480,456,277	15,676,364,865	19,741,375,085

기타금융자산	17,998,280,000	7,998,280,000	10,000,000,000

재고자산	71,272,339,549	16,107,862,574	55,164,476,975

당기법인세자산	2,648,549	2,648,549	-

기타유동자산	26,511,717,341	17,459,820,664	9,058,850,910

Ⅱ. 비유동자산	633,670,522,197	296,777,769,539	356,120,221,702

기타채권	4,491,361,872	3,406,871,872	1,084,490,000

기타금융자산	38,808,151,277	46,264,793,034	-

관계기업및공동기업투자주식	142,370,478,343	136,289,792,411	6,080,685,932

유형자산	417,837,939,775	80,369,465,388	323,508,249,706

투자부동산	12,816,312,981	8,209,518,210	18,567,019,452

무형자산	5,236,865,967	5,178,139,551	58,726,416

사용권자산	6,974,253,332	13,087,532,534	5,133,334,847

기타비유동자산	55,664,046	-	55,664,046

이연법인세자산	5,079,494,604	3,971,656,539	1,632,051,303

자 산 총 계	1,212,173,443,625	647,228,211,346	624,131,803,014

부 채

Ⅰ. 유동부채	263,852,748,738	144,118,335,659	169,826,292,663

매입채무	40,291,809,829	28,231,147,896	35,190,503,626

기타채무	42,040,094,626	26,637,553,637	26,910,590,287

차입금	145,617,172,637	54,696,355,277	103,679,079,700

당기법인세부채	29,585,311,120	28,401,221,523	1,184,089,597

리스부채	1,323,292,627	3,005,259,812	1,013,759,068

기타유동부채	4,995,067,899	3,146,797,514	1,848,270,385

Ⅱ. 비유동부채	17,056,020,391	19,734,876,696	6,587,958,280

기타채무	1,269,165,791	954,561,750	314,604,041

차입금	9,601,458,000	5,438,458,000	4,163,000,000

퇴직급여부채	301,904,159	160,926,030	140,978,129

리스부채	1,611,217,692	9,245,462,041	1,169,563,699

기타비유동부채	1,068,575,135	268,762,724	799,812,411

이연법인세부채	3,203,699,614	3,666,706,151	-

부 채 총 계	280,908,769,129	163,853,212,355	176,414,250,943

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	919,192,730,626	482,923,883,001	436,096,724,191

자본금	8,699,135,500	4,809,852,500	3,889,283,000

주식발행초과금	133,946,748,537	74,060,697,654	412,215,496,098

자기주식	(16,678,223,120)	(9,221,581,363)	-

기타자본항목	835,824,284	(379,114,331,215)	19,991,945,093

이익잉여금	792,389,245,425	792,389,245,425	-

Ⅱ. 비지배지분	12,071,943,870	451,115,990	11,620,827,880

자 본 총 계	931,264,674,496	483,374,998,991	447,717,552,071

부 채 및 자 본 총 계	1,212,173,443,625	647,228,211,346	624,131,803,014

주1) 상기 금액은 분할기일인 2020년 07월 01일의 결산 자료를 기준으로 한 금액으로, 분할기일 확정 재무상태표 임(연결기준) 주2) 분할후의 분할존속회사와 그 종속기업과 분할신설회사와 그 종속기업의 연결재무상태표 상 자산과 부채총계는 분할전의 자산과 부채총계와 비교하여 각각 59,187백만원 및 59,359백만원만큼 증가하였으며, 자본총계는 172백만원만큼 감소하였으며 그 세부내역은 다음과 같음 ⅰ) 분할전 내부거래로 제거하던 분할존속회사와 그 종속기업 및 분할신설회사와 그 종속기업의 채권 및 채무는 분할후 총액으로 표시하였으며, 대손충당금, 사용권자산, 리스부채 및 금융보증부채 등 내부거래 미실현손익의 실현에 따른 자산ㆍ부채의 변동을 고려하였음 ⅱ) 분할후 분할존속회사와 그 종속기업 및 분할신설회사와 그 종속기업 간 임대차로 분할전 유형자산에서 분할후 투자부동산으로 계정 재분류 하였음 ⅲ) 분할전 지배기업이 보유중인 자기주식을 분할존속회사가 승계함에 따라 분할존속회사는 분할신설 회사에 대한 분할비율(44.71%)에 해당하는 만큼 자본항목(자기주식)에서 자산항목(당기손익-공정가치 측정 금융자산)으로 재분류 하였음 ⅳ) 분할전 지배기업이 순액으로 표시하던 이연법인세자산은 분할후 분할존속회사와 분할신설회사에 대하여 각각 이연법인세자산ㆍ부채로 구분하여 표시하였으며 내부거래 미실현손익에 대한 실현에 따른 이연법인세자산ㆍ부채의 변동을 고려하였음 ⅴ) 분할 시 발생한 대차차액은 분할존속회사의 감자차손과 분할신설회사의 주식발행초과금으로 계상되었음 □ 회사의 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 솔브레인홀딩스(주)의 공시된 2020.01.22 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.07.29 증권발행실적보고서(합병등)등을 참조하시기 바랍니다.

(2) 합병1) 훽트(주) 흡수합병

존속회사	소멸회사	내용

솔브레인(주)	훽트(주)	1) 합병 배경 및 방법 : 소규모 흡수합병2) 합병목적 : 경영효율성 증대 및 사업 경쟁력 강화를 통화 기업가치, 주주가치 제고3) 합병비율 : 솔브레인(주) : 훽트(주) = 1.0000000 : 0.00000004) 합병 주요일정: 2022.02.21 - 합병계약일 2022.05.01 - 합병기일5) 합병법인 솔브레인(주)는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지않으며, 본 합병 완료 후 솔브레인㈜의 최대주주 변경은 없습니다.

[합병재무상태표]_별도 합병 전/후 요약재무정보

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 원)

구 분	합병 전	합병 후

솔브레인㈜	훽트㈜	솔브레인㈜

[합병회사]	[피합병회사]	[합병 후 존속회사]

Ⅰ. 유동자산	362,574,763,587	21,201,158,470	383,775,922,057

Ⅱ. 비유동자산	363,444,804,876	12,494,639,607	378,471,099,915

자 산 총 계	726,019,568,463	33,695,798,077	762,247,021,972

Ⅰ. 유동부채	123,802,401,943	35,057,931,803	158,860,333,746

Ⅱ. 비유동부채	4,424,955,285	143,847,175	5,594,476,991

부 채 총 계	128,227,357,228	35,201,778,978	164,454,810,737

Ⅰ. 자본금	3,889,283,000	3,200,000,000	3,889,283,000

Ⅱ. 주식발행초과금	412,215,496,098	-	412,215,496,098

Ⅲ. 자기주식	-3,256,879,264	-	-3,256,879,264

Ⅳ. 이익잉여금	184,944,311,401	-4,705,980,901	184,944,311,401

자 본 총 계	597,792,211,235	-1,505,980,901	597,792,211,235

자본및부채총계	726,019,568,463	33,695,798,077	762,247,021,972

주1) 상기의 요약재무정보 금액은 솔브레인㈜와 훽트㈜의 2021년 12월 31일 기준 별도 재무상태표상의 장부가액을 기준으로 작성되었으며, 실제 합병기일(2022년 5월 1일) 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. 해당 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2022.02.18 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2022.05.02 합병등종료보고서(합병) 를 참조하시기 바랍니다.

다. 진행중인 소송사건 보고기간말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 1건이며, 소송가액은 4,638백만원입니다. 소의 최종 결과 및 그 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. 상기 계류중인 소송으로 인하여 연결회사가 보유한 토지 일부가 처분이 제한되어 있습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

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