아모센스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 18 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	80,364,596,005	82,930,629,586

현금및현금성자산	22,833,888,343	16,478,556,064

유동파생상품자산	48,707,514	8,640,362

매출채권	16,153,081,801	26,116,926,007

단기미수금	1,155,664,268	2,113,182,780

재고자산	36,025,012,430	34,312,463,955

기타유동금융자산	25,242,758	18,889,296

기타유동자산	4,122,998,891	3,881,971,122

비유동자산	55,338,476,263	53,440,461,211

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,054,203,905	1,054,203,905

종속기업투자	9,204,608,981	9,204,608,981

유형자산	23,645,097,970	24,021,090,638

무형자산	14,103,961,418	13,913,071,155

사용권자산	1,122,374,004	1,016,271,763

보증금	405,000	6,405,000

기타비유동금융자산	4,775,008,475	4,221,809,769

이연법인세자산	1,429,816,510	0

자산총계	135,703,072,268	136,371,090,797

부채

유동부채	61,259,094,646	63,915,754,626

단기매입채무	15,686,415,784	15,792,711,630

유동 차입금	26,140,375,981	26,132,489,065

단기미지급금	4,352,852,290	4,705,393,920

유동계약부채	338,910,423	97,095,575

단기예수금	283,032,952	323,080,530

유동파생상품부채	253,155,556	1,424,000,000

기타유동금융부채	1,010,387,898	888,472,209

비유동차입금의 유동성 대체 부분	12,287,479,996	11,387,479,996

유동성전환사채	514,638,582	2,798,282,870

유동 리스부채	109,236,929	84,140,576

유동성장기미지급금	282,608,255	282,608,255

비유동부채	25,718,884,846	28,253,650,457

장기차입금	10,653,587,361	14,391,216,505

전환사채	5,675,086,107	5,495,140,594

비유동파생상품부채	2,972,000,000	2,972,000,000

장기미지급금	594,009,824	566,659,551

비유동 리스부채	425,059,230	316,677,023

확정급여부채	4,606,065,737	4,511,956,784

이연법인세부채	793,076,587	0

부채총계	86,977,979,492	92,169,405,083

자본

자본금	5,873,388,500	5,655,746,000

주식발행초과금	44,749,004,024	40,673,766,152

기타포괄손익누계액	(118,177,639)	(119,538,311)

이익잉여금(결손금)	(9,581,044,888)	(10,442,365,964)

기타자본구성요소	7,801,922,779	8,434,077,837

자본총계	48,725,092,776	44,201,685,714

자본과부채총계	135,703,072,268	136,371,090,797

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,816,502,528	27,816,502,528	31,145,035,205	31,145,035,205

매출원가	20,486,594,859	20,486,594,859	24,533,537,222	24,533,537,222

매출총이익	7,329,907,669	7,329,907,669	6,611,497,983	6,611,497,983

판매비와관리비	6,141,674,078	6,141,674,078	5,078,939,014	5,078,939,014

영업이익(손실)	1,188,233,591	1,188,233,591	1,532,558,969	1,532,558,969

금융수익	391,363,398	391,363,398	262,437,970	262,437,970

금융비용	1,121,038,453	1,121,038,453	1,115,322,336	1,115,322,336

기타수익	75,643,078	75,643,078	52,801,964	52,801,964

기타비용	143,625,982	143,625,982	86,901,119	86,901,119

법인세비용차감전순이익(손실)	390,575,632	390,575,632	645,575,448	645,575,448

법인세비용(수익)	(473,379,599)	(473,379,599)	0	0

당기순이익(손실)	863,955,231	863,955,231	645,575,448	645,575,448

기타포괄손익	(1,273,483)	(1,273,483)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	(1,273,483)	(1,273,483)	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	(2,634,155)	(2,634,155)	0	0

기타포괄손익 공정가치측정금융자산 평가손익	1,360,672	1,360,672	0	0

총포괄손익	862,681,748	862,681,748	645,575,448	645,575,448

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75.0	75.0	58.0	58.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	75.0	75.0	58.0	58.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,624,737,000	40,143,431,204	17,716,436	(11,957,886,284)	7,580,364,695	41,408,363,051

당기순이익(손실)	0	0	0	645,575,448	0	645,575,448

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	5,624,737,000	40,143,431,204	17,716,436	(11,312,310,836)	7,580,364,695	42,053,938,499

2026.01.01 (기초자본)	5,655,746,000	40,673,766,152	(119,538,311)	(10,442,365,964)	8,434,077,837	44,201,685,714

당기순이익(손실)	0	0	0	863,955,231	0	863,955,231

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	1,360,672	0	0	1,360,672

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(2,634,155)	0	(2,634,155)

복합금융상품 전환	217,642,500	4,075,237,872	0	0	(632,155,058)	3,660,725,314

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	5,873,388,500	44,749,004,024	(118,177,639)	(9,581,044,888)	7,801,922,779	48,725,092,776

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 18 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	10,591,011,786	5,490,310,818

당기순이익(손실)	863,955,231	645,575,448

당기순이익조정을 위한 가감	2,289,404,127	2,334,726,750

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,968,461,758	2,945,905,681

이자수취	103,631,342	47,464,082

이자지급(영업)	(616,840,732)	(476,087,373)

법인세환급(납부)	(17,599,940)	(7,273,770)

투자활동현금흐름	(1,368,708,996)	(4,598,721,910)

대여금의 감소	2,760,000	3,900,000

대여금의 증가	(510,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(4,000,000,000)

유형자산의 처분	149,467,816	203,006,402

유형자산의 취득	(314,268,870)	(179,264,820)

무형자산의 취득	(692,696,015)	(624,308,498)

기타금융자산의 취득	(25,500,000)	0

정부보조금의 수취	15,528,073	3,945,006

기타 투자활동으로 인한 현금 유입(유출)	6,000,000	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(2,873,084,600)	(139,750,241)

차입금의 증가	1,000,000,000	2,350,000,000

차입금의 상환	(3,846,869,999)	(2,493,028,796)

전환사채의 감소	(19,081)	0

정부보조금의 수취	13,109,640	29,696,555

기타 재무활동으로 인한 현금 유입(유출)	(39,305,160)	(26,418,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	6,114,089	1,512

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,355,332,279	751,840,179

기초현금및현금성자산	16,478,556,064	3,521,145,023

기말현금및현금성자산	22,833,888,343	4,272,985,202