아모센스 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 비상근 감사 1명이 당사 정관에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사 업무를 성실히 수행하고 있습니다.

구분	내용	비고

정관 제46조
(감사의 수)	회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.	상근 1명

정관 제47조
(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다.
② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우, 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.

정관 제48조
(감사의
임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제49조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대하여는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다.

정관 제 50조
(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

정관 제51조
(감사의
보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 정관 제38조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구별하여 상정ㆍ의결하여야 한다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

이기원	고려대학교 법학과 졸업기술보증기금 상임이사	없음	-

다. 감사의 독립성당사의 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제49조 및 감사규정을 통하여 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있는 권한을 부여하고 있으며, 직무의 수행을 위하여 자회사에 대한 영업의 보고를 요구할 수 있고, 필요할 경우 이사회를 소집할 수 있도록 규정하고 있습니다. 감사규정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

조항	내용

제1조
(목적)	본 규정은 ㈜아모센스(이하 “회사”라 한다)의 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 그 직무수행의 기준을 정함을 목적으로 한다.

제4조
(독립성과 객관성의 원칙)	① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제5조
(직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제34조 제3항 및 제35조의 제2항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제6조
(권한)	① 감사는 다음 각호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사
2. 이사회에 출석 및 의견 진술
3. 이사회의 소집청구 및 소집
4. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
5. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
6. 재무제표의 이사회 승인에 대한 동의
② 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 특별감사에 착수할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	참석여부(100%)

2021-1	2021-02-26	제13기 주주총회 소집결의의 건	가결	O

2021-2	2021-03-17	기업은행 원화온렌딩 대환의 건	가결	O

2021-3	2021-04-28	농협은행 일반자금대출 연장의 건(기보보증건)	가결	O

2021-4	2021-04-28	농협은행 일반자금대출 연장의 건	가결	O

2021-5	2021-05-25	수출입은행 수입자금대출 기채에 관한 건	가결	O

2021-6	2021-06-02	농협은행 일반자금대출 연장의 건	가결	O

2021-7	2021-06-09	신한은행 차입연장의 건	가결	O

2021-8	2021-06-09	신한은행 신규차입의 건	가결	O

2021-9	2021-06-14	임직원 자금대여의 건	가결	O

2021-10	2021-07-14	산업은행 산업운영자금대출 대환의 건	가결	O

2021-11	2021-08-18	하나은행 일반운전자금대출 연장의 건	가결	O

2021-12	2021-09-08	신한은행 일반자금대출 연장의 건	가결	O

2021-13	2021-09-08	신한은행 여신 신규(타과목대환)의 건	가결	O

2021-14	2021-09-08	우리은행 차입 연장의 건	가결	O

마. 감사위원현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

- 현재 해당사항 없습니다.

바. 감사의 교육 실시, 지원조직당사는 분기보고서 기준일 현재 비상근감사를 선임하고 있습니다. 향후 감사 교육 계획을 수립하여 시행하고, 지원조직을 구성할 계획입니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	교육계획 미확정으로 인한 미실시

보고서 작성기준일 현재 감사위원회(감사) 지원조직은 없습니다

보고서 작성기준일 현재 준법지원인 등 지원조직은 없습니다