아모센스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	73,043,141,026	56,433,996,672

현금및현금성자산	5,676,628,346	7,409,904,683

단기금융상품	5,000,000,000	10,000,000,000

유동파생상품자산	0	0

매출채권	23,862,667,052	12,461,775,241

단기미수금	723,910,966	294,585,732

재고자산	34,092,194,801	25,107,028,028

기타유동금융자산	257,085,348	117,370,768

기타유동자산	3,430,654,513	1,043,332,220

비유동자산	39,168,638,400	34,361,843,272

장기금융상품	3,000,000	3,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,305,566,921	1,308,566,921

장기파생금융상품	0	0

유형자산	21,746,718,370	19,746,417,195

무형자산	12,114,351,256	9,970,814,698

사용권자산	393,526,949	561,864,900

보증금	405,000	405,000

기타비유동금융자산	1,839,198,295	1,801,411,501

기타비유동자산	1,765,871,609	969,363,057

이연법인세자산	0	0

자산총계	112,211,779,426	90,795,839,944

부채

유동부채	64,245,267,332	28,020,232,226

단기매입채무	21,955,956,161	7,895,638,081

유동 차입금	14,400,000,000	10,860,000,000

단기미지급금	4,774,376,316	3,453,928,732

유동계약부채	2,092,963,423	404,793,345

단기예수금	234,122,321	316,532,949

유동파생상품부채	6,654,200,000	0

기타유동금융부채	997,411,206	813,919,106

기타 유동부채	0	0

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,599,970,000	3,649,960,000

유동성전환사채	9,915,616,151	0

유동 리스부채	161,851,456	167,186,993

유동성전환우선주부채	0	0

유동성장기미지급금	458,800,298	458,273,020

비유동부채	9,327,666,484	25,159,031,413

장기차입금	4,875,000,000	4,112,480,000

전환사채	0	8,763,749,715

비유동파생상품부채	0	7,802,000,000

장기미지급금	476,234,692	339,409,040

비유동 리스부채	165,449,294	283,533,763

확정급여부채	3,810,982,498	3,857,858,895

전환우선주부채	0	0

부채총계	73,572,933,816	53,179,263,639

자본

자본금	5,624,737,000	5,614,643,000

주식발행초과금	40,143,431,204	39,710,877,871

기타포괄손익누계액	77,354,190	77,354,190

이익잉여금(결손금)	(11,461,700,395)	(12,128,159,583)

기타자본구성요소	4,255,023,611	4,341,860,827

자본총계	38,638,845,610	37,616,576,305

자본과부채총계	112,211,779,426	90,795,839,944

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,471,541,209	56,430,397,932	20,133,377,198	45,984,425,649

매출원가	17,354,128,958	43,251,864,929	14,211,128,661	34,123,242,270

매출총이익	5,117,412,251	13,178,533,003	5,922,248,537	11,861,183,379

판매비와관리비	4,129,723,205	11,872,096,751	4,684,073,476	11,209,831,408

영업이익(손실)	987,689,046	1,306,436,252	1,238,175,061	651,351,971

금융수익	247,741,038	1,892,145,145	737,970,073	1,082,103,670

금융비용	1,031,398,920	2,611,525,677	798,635,858	1,763,415,541

기타수익	88,117,465	258,663,640	39,514,139	180,505,557

기타비용	49,656,446	152,892,121	45,615,477	272,928,949

법인세비용차감전순이익(손실)	242,492,183	692,827,239	1,171,407,938	(122,383,292)

법인세비용(수익)	24,481,317	26,368,051	0	(1,218,659,710)

당기순이익(손실)	218,010,866	666,459,188	1,171,407,938	1,096,276,418

기타포괄손익	0	0	0	39,221,638

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	0	0	0	39,221,638

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익 공정가치측정금융자산 평가이익	0	0	0	39,221,638

기타포괄손익 공정가치측정금융자산 평가손실	0	0	0	0

총포괄손익	218,010,866	666,459,188	1,171,407,938	1,135,498,056

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19.0	59.0	105.0	98.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19.0	59.0	105.0	98.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,614,643,000	39,710,877,871	115,561,135	(11,558,404,610)	0	33,882,677,396

당기순이익(손실)	0	0	0	1,096,276,418	0	1,096,276,418

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	39,221,638	0	0	39,221,638

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 발행	0	0	0	0	4,281,480,967	4,281,480,967

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	5,614,643,000	39,710,877,871	154,782,773	(10,462,128,192)	4,281,480,967	39,299,656,419

2023.01.01 (기초자본)	5,614,643,000	39,710,877,871	77,354,190	(12,128,159,583)	4,341,860,827	37,616,576,305

당기순이익(손실)	0	0	0	666,459,188	0	666,459,188

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 발행	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	10,094,000	432,553,333	0	0	(86,837,216)	355,810,117

2023.09.30 (기말자본)	5,624,737,000	40,143,431,204	77,354,190	(11,461,700,395)	4,255,023,611	38,638,845,610

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,430,353,937)	(3,892,662,198)

당기순이익(손실)	666,459,188	1,096,276,418

당기순이익조정을 위한 가감	5,098,454,698	4,293,021,790

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,540,265,067)	(8,719,260,225)

이자수취	191,525,005	58,822,364

이자지급(영업)	(813,928,707)	(612,812,275)

법인세환급(납부)	(32,599,054)	(8,710,270)

투자활동현금흐름	(560,503,750)	(16,188,290,011)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	(10,000,000,000)

대여금의 감소	69,280,000	7,920,000

대여금의 증가	(30,000,000)	(15,000,000)

기타포괄손익 공정가치측정금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익 공정가치측정금융자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	218,764,400	114,953,720

유형자산의 취득	(2,909,021,924)	(2,217,240,686)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	(2,462,569,166)	(4,081,030,893)

기타금융자산의 처분	51,320,000	52,000,000

기타금융자산의 취득	(50,000,000)	(72,000,000)

정부보조금의 수취	118,927,694	22,107,848

당기손익 공정가치측정금융자산의 처분	0	0

당기손익 공정가치측정금융자산의 취득	0	0

기타 투자활동으로 인한 현금 유입액	0	0

기타 투자활동으로 인한 현금 유출액	(567,204,754)	0

재무활동현금흐름	3,254,852,040	15,946,229,713

차입금의 증가	11,600,000,000	10,970,000,000

차입금의 상환	(8,347,470,000)	(15,039,910,000)

전환사채의 증가	0	19,996,641,760

정부보조금의 수취	177,561,436	147,113,053

주식의 발행	0	0

기타 재무활동으로 인한 현금 유입액	0	0

기타 재무활동으로 인한 현금 유출액	(175,239,396)	(127,615,100)

외화환산으로 인한 현금의 변동	2,729,310	142,755,945

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,733,276,337)	(3,991,966,551)

기초현금및현금성자산	7,409,904,683	14,610,147,178

기말현금및현금성자산	5,676,628,346	10,618,180,627