마스턴프리미어리츠 반기보고서 (2026.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 반기말 2025.12.31 현재
제 11 기말 2025.09.30 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	3,266,662,673	3,322,288,831

현금및현금성자산	3,263,228,653	2,388,339,685

당기법인세자산	3,434,020	3,317,070

단기금융상품	0	0

단기미수수익, 총액	0	0

단기미수금	0	930,632,076

비유동자산	98,147,210,031	98,722,546,282

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	80,142,669,060	80,718,005,311

종속기업에 대한 투자자산	18,004,540,971	18,004,540,971

자산총계	101,413,872,704	102,044,835,113

부채

유동부채	3,754,518,961	599,920,035

단기미지급금	3,592,805,952	278,961,942

단기미지급비용	161,713,009	320,958,093

부채총계	3,754,518,961	599,920,035

자본

자본금	30,505,307,000	30,505,307,000

자본잉여금	97,067,839,095	97,067,839,095

이익잉여금(결손금)	(29,913,792,352)	(26,128,231,017)

자본총계	97,659,353,743	101,444,915,078

자본과부채총계	101,413,872,704	102,044,835,113

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2025.10.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	500,589,914	500,589,914

배당수익	0	0	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	500,589,914	500,589,914

영업비용	835,563,099	835,563,099	241,819,057	241,819,057

인건비	4,200,000	4,200,000	4,200,000	4,200,000

자산관리수수료	132,647,076	132,647,076	131,068,078	131,068,078

자산보관수수료	6,318,681	6,318,681	6,215,848	6,215,848

사무수탁수수료	22,747,252	22,747,252	22,377,049	22,377,049

지급수수료	57,586,002	57,586,002	42,308,900	42,308,900

세금과공과	36,727,837	36,727,837	34,442,927	34,442,927

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	575,336,251	575,336,251	0	0

기타영업비용	0	0	1,206,255	1,206,255

영업이익(손실)	(835,563,099)	(835,563,099)	258,770,857	258,770,857

금융수익	759,562	759,562	18,443,017	18,443,017

금융비용	0	0	0	0

기타수익	0	0	17,630	17,630

기타비용	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(834,803,537)	(834,803,537)	277,231,504	277,231,504

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(834,803,537)	(834,803,537)	277,231,504	277,231,504

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(834,803,537)	(834,803,537)	277,231,504	277,231,504

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27.4)	(27.4)	9.10	9.10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27.4)	(27.4)	9.10	9.10

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 반기 2025.10.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2025.04.01 (기초자본)	30,505,307,000	97,067,839,095	(26,388,701,650)	101,184,444,445

당기순이익(손실)	277,231,504	277,231,504

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,860,823,727)	(1,860,823,727)

유상증자

2025.06.30 (기말자본)	30,505,307,000	97,067,839,095	(27,972,293,873)	99,600,852,222

2025.10.01 (기초자본)	30,505,307,000	97,067,839,095	(26,128,231,017)	101,444,915,078

당기순이익(손실)	(834,803,537)	(834,803,537)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(2,950,757,798)	(2,950,757,798)

유상증자

2025.12.31 (기말자본)	30,505,307,000	97,067,839,095	(29,913,792,352)	97,659,353,743

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 반기 2025.10.01 부터 2025.12.31 까지
제 11 기 반기 2025.04.01 부터 2025.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	874,888,968	1,535,768,997

당기순이익(손실)	(834,803,537)	277,231,504

당기순이익조정을 위한 가감	574,576,689	(519,032,931)

배당금수익	0	0

이자수익에 대한 조정	(759,562)	(18,443,017)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	(500,589,914)

법인세비용 조정	0	0

이자비용 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	575,336,251	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	203,841,128	1,759,560,084

미수수익의 감소(증가)	0	0

미지급금의 증가(감소)	363,086,212	1,906,000,874

미수법인세환급액의 증가(감소)	0	0

미지급비용의 증가(감소)	(159,245,084)	(146,440,790)

배당금수취(영업)	930,632,076	0

이자수취	759,562	21,288,770

법인세환급(납부)	(116,950)	(3,278,430)

투자활동현금흐름	0	3,000,000,000

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

단기금융상품의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	0	(1,860,823,727)

배당금지급	0	(1,860,823,727)

유상증자	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	874,888,968	2,674,945,270

기초현금및현금성자산	2,388,339,685	112,825,014

기말현금및현금성자산	3,263,228,653	2,787,770,284