코스텍시스 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 5 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	14,520,550,800	16,319,547,098

현금및현금성자산 (주4,6,31)	549,301,681	1,118,930,948

매출채권 (주4,7,21,31)	2,422,350,992	2,895,607,061

기타유동수취채권 (주4,7,31)	362,935,843	701,232,593

기타유동자산 (주10,24)	17,215,795	161,370,244

재고자산 (주9)	11,168,188,359	11,441,965,992

당기법인세자산	558,130	440,260

비유동자산	23,564,339,995	23,635,539,317

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,8,31)	16,148,450	10,150,439

유형자산 (주11,13)	23,326,987,680	23,493,827,673

무형자산 (주12,13)	38,453,838	41,357,373

기타비유동수취채권 (주4,7)	15,262,650	14,931,654

이연법인세자산	167,487,377	75,272,178

자산총계	38,084,890,795	39,955,086,415

부채

유동부채	6,628,093,445	7,520,713,322

매입채무 (주4,14,31)	506,088,715	861,970,345

기타지급채무 (주4,14,31)	220,341,371	559,072,138

기타 유동부채 (주15)	398,831,372	441,162,559

단기차입금 (주4,16,31)	4,970,000,000	5,470,000,000

유동성장기차입금 (주4,16,31)	512,473,333	166,640,000

유동성리스부채 (주4,17,31)	20,358,654	21,868,280

비유동부채	9,534,590,065	9,866,690,167

장기차입금(사채 포함), 총액 (주4,16,31)	8,079,146,667	8,466,640,000

순확정급여부채 (주18)	1,425,362,718	1,366,567,381

리스부채 (주4,17,31)	30,080,680	33,482,786

부채총계	16,162,683,510	17,387,403,489

자본

자본금 (주19)	3,898,675,000	3,898,675,000

자본잉여금 (주19)	14,224,766,551	14,224,766,551

자본조정 (주20)	(3,276,747,903)	(2,984,343,943)

기타포괄손익누계액 (주20)	4,321,099,644	4,321,099,644

이익잉여금(결손금)	2,754,413,993	3,107,485,674

자본총계	21,922,207,285	22,567,682,926

자본과부채총계	38,084,890,795	39,955,086,415

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주21)	3,311,525,157	3,311,525,157	3,930,220,241	3,930,220,241

매출원가 (주23)	3,176,935,461	3,176,935,461	3,160,871,887	3,160,871,887

매출총이익	134,589,696	134,589,696	769,348,354	769,348,354

판매비와관리비 (주22,23)	520,102,347	520,102,347	577,430,397	577,430,397

대손상각비(환입) (주22)	0	0	64,100	64,100

영업이익(손실)	(385,512,651)	(385,512,651)	191,853,857	191,853,857

금융수익 (주24)	89,509,060	89,509,060	144,068,821	144,068,821

금융비용 (주24)	195,989,533	195,989,533	99,813,173	99,813,173

기타수익 (주25)	46,706,415	46,706,415	14,362,931	14,362,931

기타비용 (주25)	171	171	38,483	38,483

법인세비용차감전순이익(손실)	(445,286,880)	(445,286,880)	250,433,953	250,433,953

법인세비용(수익) (주26)	(92,215,199)	(92,215,199)	(3,722,417)	(3,722,417)

당기순이익(손실)	(353,071,681)	(353,071,681)	254,156,370	254,156,370

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(353,071,681)	(353,071,681)	254,156,370	254,156,370

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주27)	(48)	(48)	34	34

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주27)	(48)	(48)	34	34

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,760,385,000	30,094,249,994	(171,128)	4,321,099,644	(12,316,852,524)	25,858,710,986

전환권청구	93,000,000	742,656,681	835,656,681

결손금 보전	(17,316,852,524)	17,316,852,524	0

총포괄손익 :

분기순이익(손실)	254,156,370	254,156,370

소유주와의 거래 등 :

자기주식의 취득	(14,504,490)	(14,504,490)

2024.03.31 (기말자본)	3,853,385,000	13,520,054,151	(14,675,618)	4,321,099,644	5,254,156,370	26,934,019,547

2025.01.01 (기초자본)	3,898,675,000	14,224,766,551	(2,984,343,943)	4,321,099,644	3,107,485,674	22,567,682,926

전환권청구	0	0	0	0	0	0

결손금 보전	0	0	0

총포괄손익 :

분기순이익(손실)	(353,071,681)	(353,071,681)

소유주와의 거래 등 :	(292,403,960)	(292,403,960)

자기주식의 취득

2025.03.31 (기말자본)	3,898,675,000	14,224,766,551	(3,276,747,903)	4,321,099,644	2,754,413,993	21,922,207,285

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 5 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	593,558,855	256,396,953

영업에서 창출된 현금흐름 (주28)	699,327,320	312,148,831

이자의 수취	805,801	259,386

이자의 지급	(106,456,396)	(56,005,004)

법인세의 환급(납부)	(117,870)	(6,260)

투자활동현금흐름	(331,653,011)	(60,554,663)

투자활동으로 인한 현금유입액	0	24,473,350

국고보조금의 수령	0	24,473,350

투자활동으로 인한 현금유출액	(331,653,011)	(85,028,013)

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)의납입	5,998,011	5,993,013

기계장치의 취득	38,665,000	0

시설장치의 취득	21,450,000	15,950,000

건설중인자산의 취득	265,540,000	63,085,000

재무활동현금흐름	(840,264,540)	2,442,065,610

재무활동으로 인한 현금유입액	516,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 차입	516,000,000	2,500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,356,264,540)	(57,934,390)

단기차입금의 상환	1,016,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	41,660,000	41,740,000

금융리스부채 상환	6,200,580	1,689,900

자기주식의 취득	292,403,960	14,504,490

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,729,429	14,942,888

현금및현금성자산의순증가(감소)	(569,629,267)	2,652,850,788

기초현금및현금성자산	1,118,930,948	389,365,120

기말현금및현금성자산	549,301,681	3,042,215,908