코스텍시스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

가.재무상태표분 기 재 무 상 태 표

제 2(당) 기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재
제 1(전) 기 : 2020년 12월 31일 현재
교보10호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 2(당) 기 1분기	제 1(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	9,825,909,595	9,820,159,871

1.현금및현금성자산	4,5,6	2,296,276,182	2,303,745,035

2.단기금융상품	4,5,6,7	7,500,000,000	7,500,000,000

3.기타금융자산	4,5	29,323,973	16,193,836

4.당기법인세자산	309,440	221,000

Ⅱ. 비유동자산	-	-

자 산 총 계	9,825,909,595	9,820,159,871

부 채

Ⅰ. 유동부채	6,600,000	-

1.기타금융부채	4,5	6,600,000	-

Ⅱ. 비유동부채	861,800,177	858,598,343

1.전환사채	4,5,8,15	854,123,384	849,778,649

2.이연법인세부채	7,676,793	8,819,694

부 채 총 계	868,400,177	858,598,343

자 본

Ⅰ. 자본금	9	532,000,000	532,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	9	8,398,291,700	8,398,291,700

Ⅲ. 기타자본항목	70,027,279	70,027,279

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	10	(42,809,561)	(38,757,451)

자 본 총 계	8,957,509,418	8,961,561,528

부채 및 자본총계	9,825,909,595	9,820,159,871

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

나.손익계산서분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 2(당) 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 1(전) 기 : 2020년 4월 28일부터 2020년 12월 31일까지
교보10호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 2(당) 기 1분기	제 1(전) 기

3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	-	-

Ⅱ. 영업비용	14,554,751	14,554,751	56,124,700

1. 판매비와 관리비	11,15	14,554,751	14,554,751	56,124,700

Ⅲ. 영업이익(손실)	(14,554,751)	(14,554,751)	(56,124,700)

Ⅳ. 기타수익	-	-	-

Ⅴ. 기타비용	-	-	-

Ⅵ. 금융수익	5,12	13,704,475	13,704,475	17,629,111

Ⅶ. 금융원가	5,12,15	4,344,735	4,344,735	11,193,451

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(5,195,011)	(5,195,011)	(49,689,040)

Ⅸ. 법인세비용(수익)	13	(1,142,901)	(1,142,901)	(10,931,589)

Ⅹ. 분기순이익(손실)	(4,052,110)	(4,052,110)	(38,757,451)

ⅩⅠ. 기타포괄손익	-	-	-

ⅩⅡ. 총포괄이익(손실)	(4,052,110)	(4,052,110)	(38,757,451)

ⅩⅢ. 주당손익	14

기본 및 희석주당이익(손실)	(1)	(1)	(12)

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

다 .자본변동표분 기 자 본 변 동 표

제 2(당) 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 1(전) 기 : 2020년 4월 28일부터 2020년 12월 31일까지
교보10호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	자 본 금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	총 계

2020년 04월 28일(설립일)	157,000,000	1,409,034,200	-	-	1,566,034,200

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	-	-	-	(38,757,451)	(38,757,451)

소유주와의 거래 :

유상증자	375,000,000	6,989,257,500	-	-	7,364,257,500

전환사채의 발행(전환권대가)	-	-	70,027,279	-	70,027,279

2020년 12월 31일(전기말)	532,000,000	8,398,291,700	70,027,279	(38,757,451)	8,961,561,528

2021년 01월 01일(당기초)	532,000,000	8,398,291,700	70,027,279	(38,757,451)	8,961,561,528

분기총포괄손익 :

분기순이익(손실)	-	-	-	(4,052,110)	(4,052,110)

2021년 03월 31일(당분기말)	532,000,000	8,398,291,700	70,027,279	(42,809,561)	8,957,509,418

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."

라.현금흐름표분 기 현 금 흐 름 표

제 2(당) 기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 1(전) 기 : 2020년 4월 28일부터 2020년 12월 31일까지
교보10호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	주석	제 2(당) 기 1 분기	제 1(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름	(7,468,853)	(54,910,425)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(7,954,751)	(56,124,700)

(1)분기순이익	(4,052,110)	(38,757,451)

(2)조정	(10,502,641)	(17,367,249)

이자비용	4,344,735	11,193,451

이자수익	(13,704,475)	(17,629,111)

법인세비용(수익)	(1,142,901)	(10,931,589)

(3)운전자본의 변동	6,600,000	-

미지급금의 증가(감소)	6,600,000	-

2. 이자의 수취	574,338	1,435,275

3. 법인세의 납부	(88,440)	(221,000)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름	-	(7,500,000,000)

1. 단기금융상품의 취득	-	(7,500,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름	-	9,858,655,460

1. 보통주의 발행	-	8,930,291,700

2. 전환사채의 발행	16	-	928,363,760

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 (Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(7,468,853)	2,303,745,035

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	2,303,745,035	-

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산	2,296,276,182	2,303,745,035

"첨부된 재무제표에 대한 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다."