코스텍시스 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 반기말 2025.06.30 현재
제 5 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	14,036,240,873	16,319,547,098

현금및현금성자산 (주4,6,31)	546,483,622	1,118,930,948

매출채권 (주4,7,22,31)	1,843,599,811	2,895,607,061

기타유동수취채권 (주4,7,31)	380,501,447	701,232,593

기타유동자산 (주10)	110,985,662	161,370,244

재고자산 (주9)	11,154,545,511	11,441,965,992

당기법인세자산	124,820	440,260

비유동자산	23,690,127,912	23,635,539,317

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,8,31)	21,770,484	10,150,439

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 (주4,5,8)	25,000,000	0

유형자산 (주11,13,17)	23,301,342,186	23,493,827,673

무형자산 (주12,13)	35,550,305	41,357,373

기타비유동수취채권 (주4,7,31)	15,604,872	14,931,654

이연법인세자산 (주26)	290,860,065	75,272,178

자산총계	37,726,368,785	39,955,086,415

부채

유동부채	7,085,036,756	7,520,713,322

매입채무 (주4,14,31)	563,871,742	861,970,345

기타지급채무 (주4,14,31)	281,653,620	559,072,138

기타 유동부채 (주15)	392,423,463	441,162,559

단기차입금 (주4,16,31)	4,970,000,000	5,470,000,000

유동성장기차입금 (주4,16,31)	858,306,666	166,640,000

유동성리스부채 (주4,17,31)	18,781,265	21,868,280

비유동부채	9,190,584,411	9,866,690,167

장기차입금(사채 포함), 총액 (주4,16,32)	7,691,653,334	8,466,640,000

순확정급여부채 (주18)	1,472,317,257	1,366,567,381

리스부채 (주4,17,32)	26,613,820	33,482,786

부채총계	16,275,621,167	17,387,403,489

자본

자본금 (주19)	3,898,675,000	3,898,675,000

자본잉여금 (주19)	14,224,766,551	14,224,766,551

자본조정 (주20)	(3,277,196,893)	(2,984,343,943)

기타포괄손익누계액 (주11,20)	4,321,099,644	4,321,099,644

이익잉여금(결손금)	2,283,403,316	3,107,485,674

자본총계	21,450,747,618	22,567,682,926

자본과부채총계	37,726,368,785	39,955,086,415

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 5 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주21)	3,201,895,809	6,513,420,966	3,569,074,327	7,499,294,568

매출원가 (주23)	3,076,183,975	6,253,119,436	2,954,049,234	6,114,921,121

매출총이익	125,711,834	260,301,530	615,025,093	1,384,373,447

판매비와관리비 (주22,23)	475,241,787	995,344,134	517,072,618	1,094,503,015

대손상각비 (주7)	0	0	107,713	171,813

영업이익(손실)	(349,529,953)	(735,042,604)	97,844,762	289,698,619

금융수익 (주24)	(38,541,591)	50,967,469	73,949,050	218,017,871

금융비용 (주24)	208,455,126	404,444,659	83,492,073	183,305,246

기타수익 (주25)	2,143,307	48,849,722	36,365,981	50,728,912

기타비용 (주25)	2	173	13,534,737	13,573,220

법인세비용차감전순이익(손실)	(594,383,365)	(1,039,670,245)	111,132,983	361,566,936

법인세비용(수익) (주26)	(123,372,688)	(215,587,887)	28,178,094	24,455,677

당기순이익(손실)	(471,010,677)	(824,082,358)	82,954,889	337,111,259

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(471,010,677)	(824,082,358)	82,954,889	337,111,259

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주27)	(64)	(112)	11	45

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주27)	(64)	(112)	11	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 5 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,760,385,000	30,094,249,994	(171,128)	4,321,099,644	(12,316,852,524)	25,858,710,986

전환권청구	93,000,000	742,656,681	835,656,681

결손금 보전	(17,316,852,524)	17,316,852,524	0

총포괄손익 :

반기순이익(손실)	337,111,259	337,111,259

소유주와의 거래 등 :

자기주식의 취득	(2,269,630,780)	(2,269,630,780)

2024.06.30 (기말자본)	3,853,385,000	13,520,054,151	(2,269,801,908)	4,321,099,644	5,337,111,259	26,761,848,146

2025.01.01 (기초자본)	3,898,675,000	14,224,766,551	(2,984,343,943)	4,321,099,644	3,107,485,674	22,567,682,926

전환권청구	0	0	0	0	0	0

결손금 보전	0	0	0

총포괄손익 :

반기순이익(손실)	(824,082,358)	(824,082,358)

소유주와의 거래 등 :	(292,852,950)	(292,852,950)

자기주식의 취득

2025.06.30 (기말자본)	3,898,675,000	14,224,766,551	(3,277,196,893)	4,321,099,644	2,283,403,316	21,450,747,618

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 5 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	824,648,318	(440,773,068)

영업에서 창출된 현금흐름 (주28)	1,035,458,135	(328,635,952)

이자의 수취	927,461	2,735,895

이자의 지급	(212,052,718)	(134,165,091)

법인세의 환급(납부)	315,440	19,292,080

투자활동현금흐름	(513,637,360)	(54,330,687)

투자활동으로 인한 현금유입액	0	89,422,975

당기손익-공장가치측정금융자산의 해지	0	88,059,339

차량운반구의 처분	0	1,363,636

투자활동으로 인한 현금유출액	(513,637,360)	(143,753,662)

당기손익-공정가치측정금융자산의 납입	11,887,860	11,728,662

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	25,000,000	0

기계장치의 취득	38,665,000	6,300,000

시설장치의 취득	21,450,000	33,400,000

건설중인자산의 취득	416,634,500	72,485,000

보증금의 납부	0	19,840,000

재무활동현금흐름	(888,574,110)	639,264,440

재무활동으로 인한 현금유입액	566,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 차입	566,000,000	3,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,454,574,110)	(2,360,735,560)

단기차입금의 상환	1,066,000,000	0

유동성장기차입금의 상환	83,320,000	83,400,000

금융리스부채 상환	12,401,160	7,704,780

자기주식의 취득	292,852,950	2,269,630,780

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,115,826	27,453,864

현금및현금성자산의순증가(감소)	(572,447,326)	171,614,549

기초현금및현금성자산	1,118,930,948	389,365,120

기말현금및현금성자산	546,483,622	560,979,669