알멕 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정진환	예	('01.08) 부산대학교 경영학과 학사('05.09~'11.09) 삼일회계법인 감사본부 및 FAS본부('11.09~'12.02) 대우증권(現 미래에셋증권)('12.03~현재) 신한회계법인 Director('20.03~현재) ㈜알멕 사외이사	예	회계사(1호 유형)	('05.09~'11.09) 삼일회계법인 감사본부 및 FAS본부('11.09~'12.02) 대우증권(現 미래에셋증권)('12.03~현재) 신한회계법인 Director

김계영	예	('09.02) 연세대학교 법학과 학사
('12.02) 경희법학전문대학원 법학과 석사
('10.12~'11.01) 법무법인 세종
('12.02~'12.10) 법무법인 바른
('14.02~'15.04) 법무법인 리앤리 파트너즈
('16.09~현재) 희망찬 법률사무소
('21.08~현재) ㈜알멕 사외이사	-	-	-

최민수	예	('95.02) 연세대학교 경영대학원('89.08~'14.12) 외환은행 차장('12.01~'16.12) KEB하나은행 지점장('17.01~'18.12) 시그텟시스템 자문위원('21.01~ 현재) ㈜SPM 자문위원('22.11~ 현재) SGI서울보증보험 역삼해동대리점 대표	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 자회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 관련 정관은 다음과 같습니다.

구분	내용

정관 제50조(감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감시한다.② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.④ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑤ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사위원회의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사

감사위원

100%	100%	100%

정진환	김계영	최민수

24(1)	2024.02.13	한국수출입은행 (13.5억) 차입의 건	찬성	찬성	찬성

24(2)	2024.02.13	제23기 별도재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성

24(3)	2024.02.13	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 평가보고	찬성	찬성	찬성

24(4)	2024.02.20	제23기 연결재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성

24(5)	2024.02.20	감사의 내부회계관리제도 평가보고	찬성	찬성	찬성

24(6)	2024.03.06	제23기 정기주주총회 소집의 건	찬성	찬성	찬성

24(7)	2024.03.28	감사위원회 위원(김계영) 선임의 건	찬성	찬성	찬성

24(8)	2024.04.25	AR알루미늄 50억 예금담보 제공의 건	찬성	찬성	찬성

24(9)	2024.05.27	AR알루미늄 50억 경남은행 예금담보 제공의 건	찬성	찬성	찬성

24(10)	2024.05.27	AR알루미늄 50억 기업은행 예금담보 및 갱신의 건	찬성	찬성	찬성

24(11)	2024.05.27	AR알루미늄 50억 전환사채 인수의 건	찬성	찬성	찬성

24(12)	2024.05.27	다이엑스 대여금 50억 지급의 건	찬성	찬성	찬성

24(13)	2024.05.27	산업은행 신규차입 100억 신청의 건	찬성	찬성	찬성

24(14)	2024.06.10	한국수출입은행 (13.5억) 대출갱신의 건	찬성	찬성	찬성

24(15)	2024.07.15	농협은행 AR알루미늄 차입 예금 60억 담보제공의 건	찬성	찬성	찬성

24(16)	2024.07.25	경남은행 차입한도 증액 (18억 → 50억) 신청의 건	찬성	찬성	찬성

24(17)	2024.07.25	알멕 알라바마 대여금 ($ 2백만) 지급의 건	찬성	찬성	찬성

24(18)	2024.08.09	AR알루미늄 50억 농협은행 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성

24(19)	2024.08.09	우리은행 50억 차입의 건	찬성	찬성	찬성

24(20)	2024.10.31	알멕코리아 신규차입 연대보증 (우리은행)	찬성	찬성	찬성

24(21)	2024.11.25	우리사주대출 예금 담보제공의 건	찬성	찬성	찬성

24(22)	2024.12.02	기업은행 예금 20억 에이알알루미늄 차입 담보제공의 건	찬성	찬성	찬성

24(23)	2024.12.02	하나은행 예금 30억 에이알알루미늄 차입 담보제공의 건	찬성	찬성	찬성

24(24)	2024.12.02	수출입은행 차입금 갱신의 건	찬성	찬성	찬성

25(1)	2025.02.11	대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 평가보고	찬성	찬성	찬성

25(2)	2025.02.11	제24기 별도재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성

25(3)	2025.02.18	감사의 내부회계관리제도 평가보고	찬성	찬성	찬성

25(4)	2025.02.25	관계사 신규차입 연대보증의 건	찬성	찬성	찬성

25(5)	2025.02.25	제24기 연결재무제표 승인의 건	찬성	찬성	찬성

25(6)	2025.03.11	제24기 정기주주총회 소집의 건	찬성	찬성	찬성

라. 감사 및 감사위원회 교육 실시 계획 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하고 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

마. 감사 및 감사위원회 교육 실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육을 실시하고 있지 않으나 추후 감사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계부문	8	실장 1명, 팀장 2명, 팀원 5명 (17년)	- 이사회 및 이사회 내 위원회 관리 총괄- 주주총회 관리 및 지원- 경영상 주요 정보 제공 등

사. 준법지원인 등 해당사항이 없습니다.