알멕 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	162,252,663,778	155,072,149,327

현금및현금성자산 (주4,29,30)	29,553,543,372	36,052,519,031

단기금융상품 (주5,29,30)	51,100,000,000	42,100,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,29,30,32)	43,601,499,993	43,838,203,721

기타유동자산 (주7)	3,125,759,320	2,687,667,892

당기법인세자산

유동재고자산 (주8)	34,871,861,093	30,393,758,683

비유동자산	171,722,519,282	143,156,248,156

장기금융상품 (주5,29,30)	13,300,000	10,600,000

기타수취채권 (주6,29,30,32)	1,069,840,251	1,063,475,609

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주9,29,30)	1,535,985,984

투자부동산

유형자산 (주10)	151,792,899,116	129,653,261,621

사용권자산 (주11)	9,076,855,266	7,289,642,566

무형자산 (주12)	4,908,746,753	4,874,726,543

기타비유동금융자산 (주1)

이연법인세자산	112,340,337	264,541,817

비유동파생상품자산	3,212,551,575

자산총계	333,975,183,060	298,228,397,483

부채

유동부채	93,991,627,316	64,346,415,532

매입채무 (주13,29,30,32)	8,375,521,253	3,963,496,643

차입금 (주14,29,30,33)	74,316,140,000	48,407,220,000

상환전환우선주 (주20,29,30,33)

유동파생상품부채 (주21,29,30)	1,352,676,707	1,508,810,234

유동 리스부채 (주11,29,33)	231,798,387	188,075,919

기타지급채무 (주13,29,30,32)	7,123,132,353	9,056,023,471

기타 유동부채 (주15,32)	2,267,691,763	1,001,508,824

유동충당부채 (주16)	195,262,360	221,280,441

당기법인세부채	129,404,493

비유동부채	89,363,083,258	86,948,889,494

장기차입금(사채 포함), 총액 (주14,29,30,33)	33,774,620,000	17,362,000,000

사채, 명목금액 (주18,29,30,33)	25,000,000,000	35,000,000,000

전환사채, 총액 (주19,29,30,33)	4,826,623,938	9,077,771,230

전환상환우선주부채, 총액

비유동 리스부채 (주11,29,33)	8,689,139,741	6,986,441,158

장기기타지급채무 (주13,29,30)	188,301

퇴직급여부채 (주17)	1,488,121,108	1,074,209,753

기타장기종업원급여부채 (주17)	59,795,872	51,394,411

비지배지분부채	11,267,231,643	13,375,271,710

이연법인세부채	4,257,362,655	4,021,801,232

부채총계	183,354,710,574	151,295,305,026

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	138,806,595,186	132,812,339,518

자본금	3,195,690,500	3,195,690,500

자본잉여금	125,911,656,553	125,911,656,553

기타자본구성요소	(4,986,994,772)	(9,432,271,679)

이익잉여금(결손금) (주23)	14,686,242,905	13,137,264,144

비지배지분	11,813,877,300	14,120,752,939

자본총계	150,620,472,486	146,933,092,457

자본과부채총계	333,975,183,060	298,228,397,483

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주31,32)	41,749,300,043	119,675,329,898	49,418,515,303	168,803,513,814

매출원가 (주27,32)	36,288,521,970	102,763,616,393	40,780,103,799	136,864,861,864

매출총이익	5,460,778,073	16,911,713,505	8,638,411,504	31,938,651,950

판매비와관리비 (주24,27)	6,977,062,664	17,066,962,763	4,826,309,041	15,250,140,984

영업이익(손실)	(1,516,284,591)	(155,249,258)	3,812,102,463	16,688,510,966

기타수익 (주25,29)	753,451,220	4,309,716,721	1,570,433,305	5,563,846,168

기타비용 (주25,29)	1,672,050,865	1,883,639,424	1,013,317,086	1,825,978,227

금융수익 (주26,29,32)	2,515,448,340	6,295,847,211	12,170,726,512	2,662,646,715

금융비용 (주26,29)	4,390,226,730	9,515,467,113	2,206,146,678	25,204,991,917

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,309,662,626)	(948,791,863)	14,333,798,516	(2,115,966,295)

법인세비용(수익) (주28)	(361,834,959)	(170,289,811)	0	3,127,327,773

당기순이익(손실)	(3,947,827,667)	(778,502,052)	14,333,798,516	(5,243,294,068)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,327,395,964)	1,548,978,761	14,386,397,645	(5,596,659,883)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,620,431,703)	(2,327,480,813)	(52,599,129)	353,365,815

기타포괄손익	(209,178,788)	103,025,870

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(209,178,788)	103,025,870

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(209,178,788)	103,025,870

총포괄손익	(4,157,006,455)	(675,476,182)	14,333,798,516	(5,243,294,068)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,623,956,151)	1,631,399,457	14,386,397,645	(5,596,659,883)

포괄손익, 비지배지분	(1,533,050,304)	(2,306,875,639)	(52,599,129)	353,365,815

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(364)	242	2,369	(1,050)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(364)	242	2,369	(1,050)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(364)	242	754	(1,050)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(364)	242	754	(1,050)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,473,190,500	46,921,676,774	7,000,000,000	20,506,241,067	76,901,108,341	76,901,108,341

당기순이익(손실)	(5,596,659,883)	(5,596,659,883)	353,365,815	(5,243,294,068)

기타포괄손익

비지배지분부채상환

자기주식 거래로 인한 증감

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	(16,344,139,952)	(16,344,139,952)	13,784,391,848	(2,559,748,104)

신규상장에 따른 유상증자	510,000,000	47,940,000,000	48,450,000,000	48,450,000,000

출자전환	212,500,000	31,049,979,779	31,262,479,779	31,262,479,779

2023.09.30 (기말자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	(9,344,139,952)	14,909,581,184	134,672,788,285	14,137,757,663	148,810,545,948

2024.01.01 (기초자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	(9,432,271,679)	13,137,264,144	132,812,339,518	14,120,752,939	146,933,092,457

당기순이익(손실)	1,548,978,761	1,548,978,761	(2,327,480,813)	(778,502,052)

기타포괄손익	82,420,696	82,420,696	20,605,174	103,025,870

비지배지분부채상환	4,362,856,211	4,362,856,211

자기주식 거래로 인한 증감	0

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

신규상장에 따른 유상증자

출자전환

2024.09.30 (기말자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	(4,986,994,772)	14,686,242,905	138,806,595,186	11,813,877,300	150,620,472,486

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	2,724,605,630	13,490,005,738

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주33)	4,916,756,609	17,964,793,575

이자의 수취	1,440,300,131	793,691,394

이자지급(영업)	(4,032,063,728)	(3,901,497,091)

법인세등위 환급(납입)액	399,612,618	(1,366,982,140)

투자활동현금흐름	(35,254,426,762)	(55,858,584,520)

단기금융상품의 처분	55,095,413,500	0

단기대여금의 회수	5,000,000,000	31,500,000,000

장기금융상품의 처분	0	400,139,451

보증금의 회수	44,000,000	133,000,000

회원권의 처분	0	0

유형자산의 처분	143,340,000	13,500,000

정부보조금의 수취	0	0

투자부동산의 처분	98,717,000

단기금융상품의 취득	(64,095,413,500)	(50,100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,700,000)	(11,679,579)

기타비유동금융자산의 취득	0	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(1,000,000,000)

임차보증금의 증가	(64,617,754)	(209,152,960)

유형자산의 취득	(24,334,574,008)	(36,508,038,432)

무형자산의 취득	0	(74,000,000)

파생상품부채의감소	(1,039,875,000)	(1,101,070,000)

재무활동현금흐름	26,268,758,083	48,789,887,104

단기차입금의 증가	34,148,914,690	26,500,000,000

장기차입금의 증가	20,000,000,000	0

전환사채의 증가	0	0

사채의 증가	0	0

비지배지분 유상증자	8,867,191,625

보통주의 발행	48,450,000,000

신주청약예치금의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

단기차입금의 상환	(10,348,914,690)	(30,005,616,018)

유동성장기부채의 상환	(1,644,560,000)	(2,886,155,000)

장기차입금의 상환	(1,797,180,000)

상환우선주 상환	0	0

전환사채의 감소	(5,494,681,039)	0

사채의 상환	(10,000,000,000)	0

리스부채의 감소	(392,000,878)	(338,353,503)

임대보증금의 감소	0	0

연결자본거래로 인한 현금유입	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(237,912,610)	63,021,575

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,498,975,659)	6,484,329,897

기초현금및현금성자산	36,052,519,031	21,169,874,172

기말현금및현금성자산	29,553,543,372	27,654,204,069