알멕 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	170,940,429,920	163,642,655,446

현금및현금성자산 (주4,30,31)	40,170,767,299	17,741,791,459

단기금융상품 (주5,30,31)	55,800,000,000	55,800,000,000

매출채권 및 기타채권 (주6,30,31,33)	35,441,869,201	38,996,214,651

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 (주9,30,31)	232,619,605	0

기타유동자산 (주7)	7,983,762,545	7,138,353,747

유동파생상품자산 (주20,30,31)	170,600,000	0

유동재고자산 (주8)	31,140,811,270	43,966,295,589

비유동자산	172,275,288,463	175,735,446,053

장기금융상품 (주5,30,31)	16,900,000	14,200,000

기타수취채권 (주6,30,31)	1,131,552,848	1,074,606,602

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주9,30,31)	0	1,264,816,421

기타비유동금융자산 (주7)	111,842,426	134,561,002

유형자산 (주10)	154,354,624,289	154,840,346,032

사용권자산 (주11)	9,053,108,007	9,066,643,958

무형자산 (주12)	4,932,487,144	4,895,552,819

비유동파생상품자산 (주20,30,31)	0	1,814,246,420

이연법인세자산 (주29)	2,674,773,749	2,630,472,799

자산총계	343,215,718,383	339,378,101,499

부채

유동부채	144,085,164,489	134,477,054,485

매입채무 (주13,30,31,33)	6,083,800,952	7,507,329,355

차입금 (주14,30,31,34)	122,398,120,000	87,694,880,000

유동성사채 (주18,30,31,34)	0	25,000,000,000

유동파생상품부채 (주20,30,31)	0	2,341,601,342

유동 리스부채 (주11,30,31,34)	239,456,386	235,514,109

기타지급채무 (주13,30,31,33)	9,994,502,647	11,280,361,144

기타 유동부채 (주15)	5,269,403,258	265,910,222

유동충당부채 (주16)	99,881,246	151,458,313

비유동부채	32,593,900,180	52,912,098,551

장기차입금(사채 포함), 총액 (주14,30,31,34)	19,139,290,000	26,091,300,000

전환사채, 총액 (주19,30,31,33,34)	0	4,942,797,647

비유동 리스부채 (주11,30,31,34)	8,685,524,984	8,708,917,012

장기매입채무 및 기타비유동채무 (주13,30,31)	348,382,843	0

퇴직급여부채 (주17)	1,426,174,592	758,919,362

기타장기종업원급여부채 (주17)	69,351,484	60,117,295

비지배지분부채 (주21,30,31,34)	0	11,625,331,505

이연법인세부채 (주29)	2,925,176,277	724,715,730

부채총계	176,679,064,669	187,389,153,036

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	157,445,441,790	140,876,433,720

자본금 (주22)	3,195,690,500	3,195,690,500

자본잉여금 (주22)	125,911,656,553	125,911,656,553

기타자본구성요소	11,161,728,884	(2,145,864,940)

이익잉여금(결손금) (주23)	17,176,365,853	13,914,951,607

비지배지분	9,091,211,924	11,112,514,743

자본총계	166,536,653,714	151,988,948,463

자본과부채총계	343,215,718,383	339,378,101,499

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주24,32,33)	44,548,604,104	143,620,519,323	41,749,300,043	119,675,329,898

매출원가 (주28,33)	38,256,239,881	123,345,334,501	36,288,521,970	102,763,616,393

매출총이익	6,292,364,223	20,275,184,822	5,460,778,073	16,911,713,505

판매비와관리비 (주25,28,30)	4,043,773,955	13,485,894,782	6,977,062,664	17,066,962,763

영업이익(손실)	2,248,590,268	6,789,290,040	(1,516,284,591)	(155,249,258)

기타수익 (주26,30)	1,859,466,268	1,429,641,558	753,451,220	4,309,716,721

기타비용 (주26,30)	1,626,745,575	3,328,672,754	1,672,050,865	1,883,639,424

금융수익 (주27,30)	1,705,291,491	2,763,189,091	2,515,448,340	6,295,847,211

금융비용 (주27,30)	4,335,884,127	8,642,389,748	4,390,226,730	9,515,467,113

법인세비용차감전순이익(손실)	(149,281,675)	(988,941,813)	(4,309,662,626)	(948,791,863)

법인세비용(수익) (주29)	15,277,152	(142,310,251)	(361,834,959)	(170,289,811)

당기순이익(손실)	(164,558,827)	(846,631,562)	(3,947,827,667)	(778,502,052)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,215,379,208	3,261,414,246	(2,327,395,964)	1,548,978,761

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,379,938,035)	(4,108,045,808)	(1,620,431,703)	(2,327,480,813)

기타포괄손익	115,392,650	(183,158,358)	(209,178,788)	103,025,870

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주17)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	115,392,650	(183,158,358)	(209,178,788)	103,025,870

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	115,392,650	(183,158,358)	(209,178,788)	103,025,870

총포괄손익	(49,166,177)	(1,029,789,920)	(4,157,006,455)	(675,476,182)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,329,010,440	3,083,865,698	(2,506,816,389)	1,631,399,457

포괄손익, 비지배지분	(1,378,176,617)	(4,113,655,618)	(1,650,190,066)	(2,306,875,639)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	190.0	510.0	(364.00)	242.0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	190	510	(364.0)	242

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	190.0	510.0	(364.00)	242.0

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	190	510	(364.0)	242

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	(9,432,271,679)	13,137,264,144	132,812,339,518	14,120,752,939	146,933,092,457

당기순이익(손실)	1,548,978,761	1,548,978,761	(2,327,480,813)	(778,502,052)

기타포괄손익	82,420,696	82,420,696	20,605,174	103,025,870

비지배지분부채상환	4,362,856,211	4,362,856,211	4,362,856,211

비지배지분의 유상증자

비지배지분 전환사채 전환 및 유상증자

종속기업에 대한 보유지분 변동 효과

출자전환

2024.09.30 (기말자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	(4,986,994,772)	14,686,242,905	138,806,595,186	11,813,877,300	150,620,472,486

2025.01.01 (기초자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	(2,145,864,940)	13,914,951,607	140,876,433,720	11,112,514,743	151,988,948,463

당기순이익(손실)	0	0	3,261,414,246	3,261,414,246	(4,108,045,808)	(846,631,562)

기타포괄손익	0	0	(177,548,548)	(177,548,548)	(5,609,810)	(183,158,358)

비지배지분부채상환	0	0

비지배지분의 유상증자	(475,077,502)	(475,077,502)	5,906,566,938	5,431,489,436

비지배지분 전환사채 전환 및 유상증자	2,503,451,509	2,503,451,509	7,910,414,491	10,413,866,000

종속기업에 대한 보유지분 변동 효과	11,456,768,365	11,456,768,365	(11,724,628,630)	(267,860,265)

출자전환	0	0

2025.09.30 (기말자본)	3,195,690,500	125,911,656,553	11,161,728,884	17,176,365,853	157,445,441,790	9,091,211,924	166,536,653,714

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	34,815,624,194	2,724,605,630

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주34)	38,215,362,935	4,916,756,609

이자의 수취	893,899,449	1,440,300,131

이자지급(영업)	(4,140,727,858)	(4,032,063,728)

법인세등위 환급(납입)액	(152,910,332)	399,612,618

투자활동현금흐름	(25,490,247,745)	(35,254,426,762)

단기금융상품의 처분	82,000,000,000	55,095,413,500

단기대여금및수취채권의 처분	0	5,000,000,000

비유동당기손익인식금융자산의 처분	973,319,739	0

보증금의 회수	67,000,000	44,000,000

유형자산의 처분	151,991,820	143,340,000

정부보조금의 수취	445,083,063	0

단기금융상품의 취득	(82,000,000,000)	(64,095,413,500)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,500,000,000)	(5,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,700,000)	(2,700,000)

임차보증금의 증가	(207,146,440)	(64,617,754)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(12,859,009,811)	(24,334,574,008)

무형자산의 취득	(42,516,000)	0

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(11,415,860,116)	0

파생상품부채의감소	(1,271,410,000)	(1,039,875,000)

파생상품자산의 감소(증가)	171,000,000	0

재무활동현금흐름	12,990,314,689	26,268,758,083

단기차입금의 증가	52,367,400,000	34,148,914,690

단기차입금의 상환	(23,947,400,000)	(10,348,914,690)

유동성장기부채의 상환	(3,340,720,000)	(1,644,560,000)

장기차입금의 증가	2,700,000,000	20,000,000,000

장기차입금의 상환	(28,050,000)

사채의 상환	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)

전환사채의 감소	0	(5,494,681,039)

리스부채의 감소	(174,781,311)	(392,000,878)

비지배지분유상증자	10,413,866,000	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	113,284,702	(237,912,610)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,428,975,840	(6,498,975,659)

기초현금및현금성자산	17,741,791,459	36,052,519,031

기말현금및현금성자산	40,170,767,299	29,553,543,372