이지바이오 사업보고서 (2020.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 " 해당사항없음"

나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역손상채권의 개별분석 및 미손상채권의 집합적 분석을 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권액	대손충당금	설정율

당반기말	매출채권	18,922,106	(666,877)	3.52%

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	당기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	81,952

2. 순대손처리액(①－②±③)	-

① 대손처리액(상각채권액)	(1,128)

② 상각채권회수액	-

③ 기타증감액	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	586,053

4. 사업양수로인한 증감액	-

5. 기말 대손충당금 잔액합계	666,877

(3) 매출채권 및 기타채권의 연령별 분석 내용 보고기간말 현재 매출채권에 대해 전체 기간기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원) 구 분 연체된 일수 미연체 30일미만 31~60일 60일 초과 계 총장부금액 16,571,393 1,057,889 568,599 724,225 18,922,106 설정제외장부금액(주1) (1,982,558) - - - (1,982,558) 설정대상장부금액 14,588,835 1,057,889 568,599 724,225 16,939,548 기대손실율 0.61% 9.60% 15.27% 53.87% 전체기간기대손실 (88,309) (101,603) (86,810) (390,155) (666,877) 순장부금액 16,483,084 956,286 481,789 334,070 18,255,229 (주1) 특수관계자채권 및 담보·공증이 설정된 채권은 설정대상에서 제외하였습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 [재고자산]재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 사업유형별로 이동평균법, 총평균법 등(미착품은 개별법)을 사용하여 결정하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로서 매 후속기간에 순실현가능가치를 재평가하고 있습니다.재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 비용으로인식하고 있으며 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산 금액의 차감액으로 인식하고 있습니다. (1) 재고자산 내역 (단위 : 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가이익(손실) 상품 3,190,096 3,190,096 - 제품 1,896,964 1,896,964 - 반제품 148,804 148,804 - 원재료 10,980,410 10,980,410 - 포장재 229,132 229,132 - 합 계 16,445,406 16,445,406 - (3) 사업부분별 재고자산 현황 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 당기 자돈사료 제품 등 6,784 첨가제 제품 등 9,661 합계 16,445 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 18.16% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.5 (4) 재고자산의 실사내용① 재고실사사업장에 대한 자체 재고조사를 수시로 실시하고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다.② 조사방법 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.③ 장기체화재고 등 현황 해당 재고조사 결과 장기체화재고 및 기타 특이사항은 발생하지 않았습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 1) 금융자산의 범주 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 합계 현금및현금성자산 20,447,382 20,447,382 매출채권및기타채권 18,266,428 18,266,428 단기기타금융자산 2,067,986 2,067,986 장기기타금융자산 464,167 464,167 합계 41,245,963 41,245,963 2) 금융부채의 범주 (단위 : 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 매입채무및기타채무 10,493,699 10,493,699 단기차입금 19,167,548 19,167,548 유동성장기부채 1,268,000 1,268,000 단기기타금융부채 244,859 244,859 장기매입채무및기타채무 98,695 98,695 장기차입금 16,380,000 16,380,000 장기기타금융부채 441,297 441,297 합계 48,094,098 48,094,098 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 3) 공정가치서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산·부채의 경우 수준 2 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당 수준 3 가치평가기법을 사용하여 자산·부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다.동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요당사는 2020년 5월 1일을 기점으로 존속회사인 주식회사 이지홀딩스와 신설회사인 주식회사 이지바이오(당사)로 분할되었습니다. 이를 통해 지배구조의 투명성을 제고하고, 핵심역량 강화를 통해 기업의 장기성장을 도모하고 있습니다. 당사의 2020년 제1기 매출은 881억원 입니다. 영업이익은 152억, 당기순이익은 104억원을 기록하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 영업실적 (단위 : 천원) 구 분 영 업 실 적 2020년 매출액 88,123,274 매출원가 58,460,392 매출총이익 29,662,882 판매비와 관리비 14,464,820 영업이익 15,198,062 기타수익 3,146 기타비용 1,387,452 금융수익 1,431,066 금융비용 1,875,755 법인세비용차감전순이익 13,369,066 법인세비용 2,943,582 당기순이익 10,425,484 (주) 해당 영업실적은 5월~12월에 기간에 발생한 실적입니다.첨가제 ,자돈사료 부분 실적 개괄 자돈사료사업부는 지속적으로 10%~15%내외의 꾸준한 영업이익율을 달성하고 있습니다. 2020년도 사업부 매출액은 483억원을 기록하였으며, 영업이익은 매출액 대비 약 12%인 59억원을 기록 하였습니다. 국내 시장 위축에도 불구하고 안정적인 매출 및 이익 구조를 유지하고 있으며, 2021년에도 국제곡물가격 상승 등 위험요인에 선제적으로 대처해 나가기 위해 최선을 다하겠습니다. 첨가제사업부는 지속적으로 20%~25% 내외의 영업이익율을 달성하고 있습니다. 2020년 사업부 매출액은 398억원을 기록하였으며, 영업이익은 매출액 대비 약 23%인 93억원을 기록하였습니다. 해외수출시장 공략을 통한 성장동력을 만들기 위해 노력중이며 좋을 결과를 만들수 있도록 최선을 다하겠습니다. 나. 재무상태 (단위 : 천원, %) 구 분 2020년 유동자산 58,262,281 비유동자산 31,559,837 자산총계 89,822,118 유동부채 35,896,950 비유동부채 19,885,015 부채총계 55,781,965 자본금 3,419,172 자본총계 34,040,153 부채와자본총계 89,822,118 자기자본비율 37.90% 유동비율 162.30% 부채비율 163.87% 상기 재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.당사는 2020년 5월 1일 존속회사인 주식회사 이지홀딩스와 신설회사인 주식회사 이지바이오(당사)로 분할되었습니다. 분할당시 총자산 763억, 총부채 525억, 총자본 238억으로 부채비율이 221%였습니다. 회사는 배합사료 및 첨가제 영업활동을 통해 발생한 수익 등으로 인하여 당기말 부채비율이 164%를 기록하였습니다. 매년 영업활동 등을 통한 수익이 발생하고 있어 지속적으로 재무구조는 개선 될 것으로 기대하고 있습니다. 4. 유동성 및 자금조달원천 및 중요한 자금지출에 관한 사항 가. 유동성현황 (단위 : 천원) 구분 제1기 - 현금및현금성자산 20,447,382 단기금융자산 2,067,986 유동성비율 162.30% 나. 유동성현황 (단위 : 백만원) 구분 기초 신규조달 상환 등 기말 은행(금융기관) 36,910 51,822 (51,917) 36,815 V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제1기(당기) 한울회계법인 적정 특이사항없음 매출채권의 회수가능성 - - - - - - - - - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제1기(당기) 한울회계법인 회계감사 100 1,000 100 1,172 - - - - - - - - - - - - - - 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제1기(당기) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 01월 11일 회사 : 감사감사인 : 업무수행이사 전자우편 송부 외부감사계획 등에 대한 보고 2 2021년 03월 19일 회사 : 감사감사인 : 업무수행이사 전자우편 송부 외부감사종료 등에 대한 보고 5. 감사인의 변경" 해당사항 없음"6. 내부통제 및 내부회계 관리제도 사업연도 보고일자 보고내용 제1기 2021년 3월 18일 내부회계 관리제도 모범 규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니함. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 개요보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 상근이사, 1인의 비상근이사 등 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 보고서 기준일 현재의 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시길 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 의결현황 이사 찬반여부 김지범(사내이사)(출석율:100% 황일환(사내이사)(출석율:100% 김종철(사내이사)(출석율:100% 심재만(사외이사)(출석율:100% 1 2020-05-01 지점 설치의 건(직산사업장, 입장사업장) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020-06-04 수입자금대출한도 및 수출성장자금대출 약정 연장의 건 : 수출입은행 수입자금대출한도 원화 85억, 수출성장자금대출 원화 100억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020-06-08 수입신용장 외화한도 연장의 건 : 산업은행, 미화 1,000만불 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020-06-24 구매자금한도 약정 연장의 건 : 신한은행, 원화 40억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020-06-30 판매카드 환매한도 약정의 건 : KDB캐피탈, 원화 50억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020-07-14 축산발전기금운영자금대출 약정의 건 : 우리은행, 원화 13.8억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020-07-21 기타특수관계자 연대보증의 건 : (주)팜스토리, 농협은행 원화 18억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2020-07-22 일반자금대출 약정 연장의 건 : 대구은행, 원화 30억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2020-10-27 자본전입(무상증자) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2020-10-27 주식액면분할 및 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2020-10-29 운영자금 신규 차입의 건 : 산업은행, 원화 150억 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2021-03-16 제1회 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리운영실태보고, 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인, 보고 등 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2021-03-16 재무제표 및 현금배당의 승인의 건 : 제1기 재무제표 승인 및 현금배당(75원, 26억) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회"해당사항 없음" 라. 이사회내의 위원회 구성현황"해당사항 없음" 마. 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직함 성명 추천인 담당업무 회사와의거래관계 최대주주등과관계 사내이사(대표이사) 김지범 이사회 영업총괄 없음 - 사내이사(대표이사) 황일환 이사회 첨가제부문총괄 없음 - 사내이사 김종철 이사회 사료부문총괄 없음 - 사외이사 심재만 이사회 경영자문 없음 - (*)2020년 5월1일 분할기일 기준 이사현황이며, 동 이사는 분할존속법인인 이지홀딩스의 정기주주총회에서 승인되었습니다.※ 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 - 해당사항 없음 (2)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - (3)사외이사의 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 심재만 - 충남대 산업대학원 석사- 특허청 책임심사관- 아라국제특허법률사무소 없음 없음 - 바. 사외이사의 전문성 당사의 사외이사는 산업,경영 분야의 전문가로서 사외이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는교육을 이수하도록 한 바 없으 나 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 자료요청등의 즉각적인 커뮤니케이션을 하고 있으며 필요한 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 개요 "해당사항 없음" 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 신배근 충북대 경영학과졸업KDB산업은행 근무 - 다. 감사의 독립성 당사는 감사가 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행전반 을 감사할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 감사의 주요활동 내용 회차 개최일자 의안내용 의결현황 1 2020-05-01 지점 설치의 건(직산사업장, 입장사업장) 가결 2 2020-06-04 수입자금대출한도 및 수출성장자금대출 약정 연장의 건 : 수출입은행 수입자금대출한도 원화 85억, 수출성장자금대출 원화 100억 가결 3 2020-06-08 수입신용장 외화한도 연장의 건 : 산업은행, 미화 1,000만불 가결 4 2020-06-24 구매자금한도 약정 연장의 건 : 신한은행, 원화 40억 가결 5 2020-06-30 판매카드 환매한도 약정의 건 : KDB캐피탈, 원화 50억 가결 6 2020-07-14 축산발전기금운영자금대출 약정의 건 : 우리은행, 원화 13.8억 가결 7 2020-07-21 기타특수관계자 연대보증의 건 : (주)팜스토리, 농협은행 원화 18억 가결 8 2020-07-22 일반자금대출 약정 연장의 건 : 대구은행, 원화 30억 가결 9 2020-10-27 자본전입(무상증자) 승인의 건 가결 10 2020-10-27 주식액면분할 및 임시주주총회 소집의 건 가결 11 2020-10-29 운영자금 신규 차입의 건 : 산업은행, 원화 150억 가결 12 2021-03-16 제1회 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리운영실태보고, 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인, 보고 등 가결 13 2021-03-16 재무제표 및 현금배당의 승인의 건 : 제1기 재무제표 승인 및 현금배당(75원, 26억) 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 마. 감사 교육 실시 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 현재 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업현황, 외부감사인의 회계감사 결과, 내부통제 점검 결과 등을 제공하고 있으며, 필요한 경우 교육계획을 수립하여 내부교육을 진행할 예정입니다 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무관리부 2 과장(평균7년)사원(평균1년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 제도를 채택하지 않고 있어 준법지원인 지원조직을 구성하지 않았습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 "해당사항 없음" 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부"해당사항 없음" 다. 소수주주권의 행사여부"해당사항 없음" 라. 경영권 경쟁"해당사항 없음" VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 지현욱 본인 보통주 397,733 17.39 5,965,995 17.45 - 지원철 특수관계 보통주 265,323 11.60 3,979,845 11.64 - 성순희 특수관계 보통주 21,948 0.96 329,220 0.96 - 옥현아 특수관계 보통주 1,528 0.07 22,920 0.07 - 아날로그 특수관계 보통주 32,646 1.43 489,690 1.43 - 금호영농조합법인 특수관계 보통주 23,132 1.01 3,423,150 10.01 - 김지범 특수관계 보통주 141 0.01 2,115 0.01 - 황일환 특수관계 보통주 0 0.00 75,000 0.22 - 계 보통주 742,451 32.47 14,287,935 41.79 - 우선주 - - - - - 주1) 기초 주식수는 2020년 5월 1일 분할기준이며 총발행주식수 2,286,728주 기준입니다. 1. 최대주주의 주요경력 성명 직위 주요경력 경력기간 주요경력 겸임현황 지현욱 최대주주 2017년 2월 ~ 현재 현 이지홀딩스 대표이사 (주)팜스토리 사내이사우리손에프엔지농업주식회사(주) 사내이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2020년 05월 01일 지현욱외 742,451 32.47 회사분할 - 2020년 06월 16일 지현욱외 929,209 40.96 장내매매 - 2020년 06월 17일 지현욱외 947,529 41.44 장내매매 - 2020년 10월 16일 지현욱외 952,529 41.65 장내매매 - 2020년 11월 12일 지현욱외 2,857,587 41.79 무상증자 - 2020년 12월 23일 지현욱외 14,287,935 41.79 액면분할 - 3. 주식의 분포 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 지현욱 5,965,995 17.45 - 지원철 3,979,845 11.64 - 금호영농조합법인 3,423,150 10.01 - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,471 13,481 99.92 17,506,375 34,191,720 51.20 - 4. 주식사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 1. 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리는 가진다.2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조에서 정의한 증권 시장에 주권을 신규로 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3) 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4) 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5) 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 따라 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6) 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진 관련법에 의한 외국인 투자를 위하여 이사회 결의로 신주를 발행할 수 있다. 7) 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 회사가 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8) 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 한다. 4. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 정기주주총회 결산일 후 3월 이내 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재신문 (홈페이지)매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원,주) (출처 : 한국거래소) 종 류 2020년 12월 2020년 11월 2020년 10월 2020년 09월 2020년 08월 2020년 07월 보통주 최고 35,200 104,100 79,900 69,700 61,000 58,800 최저 30,900 36,450 57,000 50,700 50,300 50,000 월간거래량 4,046,997 6,307,910 4,031,921 1,900,428 1,457,972 2,245,162 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김지범 남 1965년 12월 대표이사 등기임원 상근 영업총괄 서울대 동물자원학과 졸업 한국종축개량협회 근무 현 당사 대표이사 2,115 - - 28년 2023년 05월 01일 황일환 남 1971년 08월 대표이사 등기임원 상근 첨가제사업 서울대동물자원학과 졸업 케민코리아 근무 현 당사 대표이사 75,000 - - 14년 2023년 05월 01일 김종철 남 1969년 05월 사내이사 등기임원 상근 사료사업 충남대 수의학과 졸업 대한제당 근무 현 당사 상무이사 - - - 18년 2023년 05월 01일 심재만 남 1963년 06월 사외이사 등기임원 비상근 이사 충남대 산업대학원 기계학 석사특허법인 참좋은 대표 - - - 1년 2020년 05월 01일 신배근 남 1963년 08월 상근감사 등기임원 상근 감사 충북대 경영학과 졸업KDB산업은행 근무 - - - 1년 2023년 05월 01일 ＊재직기간은 분할전 회사의 재직기간을 포함하였습니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl (2)타회사 임원 겸임 현황 "해당사항 없음" (3) 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 59 - - - 59 0.62 2,414 41 - - - - 관리직 여 31 - - - 31 0.59 760 25 - 연구직 남 5 - - - 5 0.67 199 40 - 연구직 여 3 - - - 3 0.67 91 30 - 생산직 남 28 - - - 28 0.63 754 27 - 합 계 126 - - - 126 0.64 4,218 33 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (주)상기 급여 총액은 2020년 5월 1일 ~ 12월 31일까지 지급된 급여기준 입니다. 나. 미등기임원 ( 1) 미등기임원현황 (기준일 : 2020년 12월 31일) 직명 성명 생년월일 담당업무 이사 민대규 1970년 9월 10일 생산본부장 이사 김준홍 1972년 5월 22일 관리본부장 (2)미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 109 54 - (주)상기 급여 총액은 2020년 5월 1일 ~ 12월 31일까지 지급된 급여기준 입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사(사외이사포함) 4 1,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 521 104 - (주)상기 보수총액은 2020년 5월 1일 ~ 12월 31일까지 지급된 보수기준 입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 437 146 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4 4 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 80 80 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (＊)당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상 대상이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - 상여 - 주식매수선택권 행사이익 - 기타 근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - (＊)당사는 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상 대상이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - 상여 - 주식매수선택권 행사이익 - 기타 근로소득 - 퇴직소득 - 기타소득 - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 기업집단의 명칭 - 보고서 제출일 현재 당사의 기업집단 명칭은 (주)이지홀딩스 입니다. - 당사는 2020년 5월 1일(분할기일)로 분할전 (주)이지바이오로부터 인적분할되어 설립되었습니다. 2. 기업집단에 소속된 회사 상장여부 업종 회사명 법인등록번호 설립일 코스닥상장 지주회사 (주)이지홀딩스 110111-0565163 1988년 03월 14일 코스닥상장 기능성사료첨가제 (주)이지바이오 110111-7474424 2020년 05월 01일 코스닥상장 제조, 서비스 (주)옵티팜 130111-0062876 2000년 07월 27일 코스닥상장 사료제조 및 판매 종합축산물처리업 (주)팜스토리 154311-0001715 1991년 04월 17일 코스닥상장 농업법인투자 및 양돈업 우리손에프앤지농업회사법인(주) 211211-0005321 2001년 02월 22일 비상장 각종 배합사료제조판매업 (주)이지팜스 161511-0137567 2012년 01월 26일 비상장 축산업 농업회사법인(주)안성 134611-0001995 1986년 11월 27일 비상장 축산업 농업회사법인(주)우포월드 195171-0002712 2006년 12월 13일 비상장 축산업 농업회사법인(주)팜스월드지지피 205811-0006002 2003년 05월 30일 비상장 축산업 농업회사법인(주)지리산하이포지피 154511-0032972 2006년 04월 19일 비상장 축산업 농업회사법인(주)팜스월드 154511-0061658 2014년 12월 30일 비상장 축산업 농업회사법인(주)부여육종 164311-0017554 2015년 04월 17일 비상장 부동산 및 서비스 (주)티앤엘 165011-0032119 2010년 08월 05일 비상장 신기술금융투자 (주)이앤인베스트먼트 110111-3796286 2007년 11월 29일 비상장 사료첨가제 제조 및 판매 (주)패스웨이인터미디에이츠인터내셔날 161511-0129605 2011년 05월 19일 비상장 영농대행,곡물도정 농업회사법인(주)새들만 161411-0022166 2009년 10월 16일 비상장 농업용필름,작물재배 농업회사법인㈜바이오필드 161411-0030234 2013년 10월 23일 유가증권시장 도계 및 계육제품 생산 및 판매 (주)마니커 134511-0004149 1985년 09월 27일 코스닥상장 육가공품 제조 (주)마니커에프앤지 134511-0080529 2004년 05월 22일 비상장 생계 생산 농업회사법인(주)에스앤마니커 134511-0177871 2011년 10월 04일 비상장 축산물 유통 및 서비스 (주)햇살촌 161511-0106554 2009년 05월 11일 코스닥상장 오리 가공 및 저장 처리업 (주)정다운 110111-5542497 2000년 04월 27일 비상장 오리사육 농업회사법인(주)제이디팜 205511-0028515 2009년 10월 02일 비상장 축산업 농업회사법인(주)웰피그 161511-0222152 2017년 11월 07일 비상장 경영컨설팅 주식회사 아날로그 110111-2042581 2000년 08월 04일 비상장 한우,육우,말사육,말관리 농업회사법인(주)송암축산 134411-0064004 2015년 01월 30일 비상장 투자업 (주)이앤벤처파트너스 110111-6666957 2018년 02월 22일 비상장 경영자문/컨설팅 (주)우리에프앤지 110111-6666832 2018년 02월 22일 비상장 프랜차이즈업 또봉이에프앤에스(주) 134511-0255594 2015년 03월 13일 비상장 프랜차이즈업 (주)컬투에프앤비 110111-4334374 2010년 04월 21일 3. 타법인출자 현황" 해당사항없음" 4. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황"VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조 바랍니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 과 목 거래조건 변동내용 약정기간 이율 기초 증가 감소 기말 주택자금대출 임직원 종업원단기채권 1년 3.7~4.1% 18,230 72,337 (45,677) 44,890 주택자금대출 임직원 종업원장기채권 5년 3.7~4.1% 72,160 40,000 (22,337) 89,823 합계 90,390 112,337 (68,014) 134,713 나. 담보제공 내역 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 담보자산 설정금액 설정권자 내용 [담보를 제공받은 내용] (주)옵티팜 기타특수관계 건물 3,000,000 우리은행 차입금담보 다. 지급보증 내역 (1) 지급보증을 제공받은 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 관계 보증금액 보증처 보증기간 내용 [지급보증을 제공받은 내용] (주)이지홀딩스 기타특수관계자 51,200,000 수출입은행 외 2020.06.25~2021.06.25 외 대출지급보증 외 (주)이지홀딩스 기타특수관계자 USD 12,000,000 산업은행 2020.06.10~2021.06.10 LC한도개설 합계 51,200,000천원USD 12,000,000 이외에 회사는 주요임원 등으로부터 차입금 등과 관련하여 지급보증(27,610백만원 및 USD 12,000천)을 제공받고 있습니다. 라. 장기공급계약 등의 내역"해당사항 없음" 2. 대주주와의 자산양수도 등"해당사항 없음" 가. 영업 양수ㆍ도 내역"해당사항 없음" 나. 자산양도ㆍ도 내역"해당사항 없음" 3. 대주주와의 영업거래 (단위: 천원) 특수관계자 관계 매출 매입 기타수익(주1) 기타비용(주1) (주)이지홀딩스 기타특수관계자 257,028 1,737,963 - 665,217 (주)이지팜스 기타특수관계자 2,189,317 1,709 - - (주)PII 기타특수관계자 418,046 5,328,278 - - 농업회사법인(주)새들만 기타특수관계자 176,537 340 - 85 금호영농조합법인 기타특수관계자 474,397 - - - (주)옵티팜 기타특수관계자 28,650 652,500 - 86,980 (주)티앤엘 기타특수관계자 - 8,699 - - PATHWAY INTERMEDIATES LIMITED 기타특수관계자 - 279,139 - - GNC BIOFERM 기타특수관계자 195,320 2,823,166 - - PII BIO-TECH CO., LTD 기타특수관계자 938,462 - - - Pathway Intermediates Thailand 기타특수관계자 1,069,554 - - - Pathway Intermediates Vietnam 기타특수관계자 1,527,994 - - 12,742 Pathway Intermediates USA 기타특수관계자 85,243 - - - 우리손에프앤지농업회사법인(주) 기타특수관계자 1,122,858 - - - 창진영농조합법인 기타특수관계자 625,930 - - - 문경양돈영농조합법인 기타특수관계자 508,297 - - 80,000 농업회사법인(주)안성 기타특수관계자 1,081,227 - - - 농업회사법인(주)우포월드 기타특수관계자 400,771 159,391 - - 농업회사법인(주)지리산하이포지피 기타특수관계자 540,783 - - - 농업회사법인(주)팜스월드지지피 기타특수관계자 272,300 - - - 농업회사법인(주)부여육종 기타특수관계자 678,654 - - - Easybio Philippines, Inc. 기타특수관계자 1,635,354 - - - (주)햇살촌 기타특수관계자 - - - 1,779 (주)팜스토리 기타특수관계자 18,411,738 4,812,408 - 103,543 (주)마니커에프앤지 기타특수관계자 - - - 10,612 농업회사법인(주)팜스월드 기타특수관계자 5,750 - - - (주)마니커 기타특수관계자 156,645 520,827 - 720,724 (주)정다운 기타특수관계자 - - - 484,436 농업회사법인(주)제이디팜 기타특수관계자 12,615 - - - 합계 32,813,470 16,324,420 - 2,166,118 (주1) 기타비용에는 연구분석비,기부금등이 포함되어 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등"해당사항 없음" 나. 주주총회의사록 요약 2. 우발 채무 등 가. 중요한 소송사건"해당사항없음" 주총일자 안건 결의내용 제1기임시주주총회(2020년 12월 07일) 1. 제 1기 임시주주총회 부의안건 1)제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 원안승인 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 "해당사항없음" 다. 채무보증 현황회사는 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 (주)이지홀딩스와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황"해당사항 없음” 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항"해당사항 없음” 다. 중소기업 기준검토표"해당사항 없음” 라. 직접금융 자금의 사용"해당사항 없음” 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 " 해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 " 해당사항 없음"