오토앤 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	53,254,451,594	40,006,506,859

현금및현금성자산	6,299,081,177	4,686,743,498

단기금융자산	18,822,000,000	9,000,000,000

매출채권	11,103,752,234	10,240,845,999

유동기타금융자산	94,530,000	88,833,447

파생상품자산	1,135,020,000

재고자산	14,879,312,016	15,173,590,112

당기법인세자산	61,559,830	17,328,910

유동기타자산	859,196,337	799,164,893

비유동자산	15,152,704,101	15,563,813,019

장기금융자산	22,904,110	22,496,487

비유동기타금융자산	554,682,578	187,735,000

유형자산	7,096,766,054	7,296,884,245

무형자산	2,513,232,928	2,675,435,054

사용권자산	1,729,769,270	2,134,675,148

비유동기타자산	470,079	65,074,054

이연법인세자산	3,234,879,082	3,181,513,031

자산총계	68,407,155,695	55,570,319,878

부채

유동부채	35,921,424,386	21,750,000,996

단기차입금	1,700,000,000	2,090,000,000

유동성장기차입금	4,049,920,000	4,108,230,000

유동성사채	2,400,000,000	2,300,000,000

유동전환사채	7,036,600,375

유동성신주인수권부사채	609,322,361

유동 리스부채	925,295,955	873,720,020

매입채무	7,589,945,212	8,210,797,016

기타유동금융부채	1,582,726,258	1,574,392,301

유동파생상품부채	9,267,060,000

기타 유동부채	521,465,790	265,458,205

계약부채	527,155,614	1,070,411,871

당기법인세부채	1,845,840

환불부채	242,089,259	31,513,492

유동충당부채	77,320,083	616,155,730

비유동부채	2,865,178,450	3,736,170,183

장기차입금	8,320,000	45,760,000

사채	2,000,000,000	2,400,000,000

비유동 리스부채	828,930,450	1,262,482,183

복구충당부채	27,928,000	27,928,000

부채총계	38,786,602,836	25,486,171,179

자본

지배기업소유주지분	29,620,552,859	30,084,148,699

자본금	6,437,785,000	6,437,785,000

자본잉여금	24,492,755,865	24,492,755,865

기타포괄손익누계액	(24,817,956)	3,588,622

이익잉여금	(1,285,170,050)	(849,980,788)

비지배주주지분

자본총계	29,620,552,859	30,084,148,699

부채및자본총계	68,407,155,695	55,570,319,878

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	15,191,977,118	45,299,654,157	12,953,971,103	33,834,703,124

매출원가	8,992,487,155	27,823,414,931	8,378,208,966	22,341,693,059

매출총이익	6,199,489,963	17,476,239,226	4,575,762,137	11,493,010,065

판매관리비	6,346,847,951	18,255,230,043	5,127,912,263	15,698,176,435

영업이익(손실)	(147,357,988)	(778,990,817)	(552,150,126)	(4,205,166,370)

금융수익	242,586,854	491,575,053	193,331,266	331,518,091

금융비용	313,660,297	737,176,324	116,497,981	407,092,469

기타수익	7,012,399	611,961,702	2,119,332	946,165,304

기타비용	17,961,752	65,022,057	6,524,063	610,978,859

법인세비용차감전순이익(손실)	(229,380,784)	(477,652,443)	(479,721,572)	(3,945,554,303)

법인세비용(수익)	(1,845,840)	42,463,181	202,936,264	1,151,624,603

당기순이익(손실)	(231,226,624)	(435,189,262)	(276,785,308)	(2,793,929,700)

기타포괄손익	(2,417,593)	(28,406,578)	857,908	1,240,760

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,417,593)	(28,406,578)	857,908	1,240,760

해외사업환산손익	(2,417,593)	(28,406,578)	857,908	1,240,760

당기총포괄이익(손실)	(233,644,217)	(463,595,840)	(275,927,400)	(2,792,688,940)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(34)	(21)	(220)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(34)	(21)	(220)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,955,832,000	9,844,948,495	2,812,741	1,561,702,034	16,365,295,270	16,365,295,270

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(2,793,929,700)	(2,793,929,700)	(2,793,929,700)

연결기타포괄손익	1,240,760	1,240,760	1,240,760

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자	1,481,953,000	14,214,410,850	15,696,363,850	15,696,363,850

파생상품부채 자본 변경	433,396,520	433,396,520	433,396,520

2022.09.30 (기말자본)	6,437,785,000	24,492,755,865	4,053,501	(1,232,227,666)	29,702,366,700	29,702,366,700

2023.01.01 (기초자본)	6,437,785,000	24,492,755,865	3,588,622	(849,980,788)	30,084,148,699	30,084,148,699

총포괄손익	연결당기순이익(손실)	(435,189,262)	(435,189,262)	(435,189,262)

연결기타포괄손익	(28,406,578)	(28,406,578)	(28,406,578)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자

파생상품부채 자본 변경

2023.09.30 (기말자본)	6,437,785,000	24,492,755,865	(24,817,956)	(1,285,170,050)	29,620,552,859	29,620,552,859

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	(310,933,718)	(2,047,412,651)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(328,165,791)	(1,686,123,791)

(1) 당기순이익	(435,189,262)	(2,793,929,700)

(2) 비현금비용(수익)조정	1,483,320,374	1,528,076,109

(3) 영업자산ㆍ부채의 변동	(1,376,296,903)	(420,270,200)

2. 이자의 수취	395,529,334	80,115,653

3. 이자의 지급	325,009,311	389,199,063

4. 법인세 환급액(납부액)	(53,287,950)	(52,205,450)

II. 투자활동현금흐름	(10,932,085,102)	(4,337,417,934)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	17,230,526,359	145,455

단기금융자산의 감소	17,191,274,359

비품의 감소	145,455

보증금의 감소	39,252,000

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(28,162,611,461)	(4,337,563,389)

단기금융상품의 증가	27,013,274,359	3,000,000,000

장기금융상품의 증가	407,623	6,922,525

장기대여금의 증가	400,000,000

시설장치의 취득	64,200,000	65,490,000

차량운반구의 취득	29,294,100

공구와 기구의 취득	185,300,000	399,600,630

비품의 취득	38,608,346

건설중인자산의 취득	(181,995,000)

소프트웨어의 취득	113,384,325

건설중인무형자산의 취득	425,327,455	524,010,909

보증금의 증가	6,199,578	46,160,000

III. 재무활동현금흐름	12,873,475,873	13,548,399,182

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	16,964,000,000	15,708,701,800

전환사채의 발행	15,000,000,000

사채의 발행	1,964,000,000

유상증자	15,708,701,800

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(4,090,524,127)	(2,160,302,618)

단기차입금의 상환	390,000,000

유동성장기차입금의 상환	95,750,000	112,410,000

사채의 상환	2,300,000,000	800,000,000

신주인수권부사채의 상환	609,322,361	575,610,615

리스부채의 상환	(695,451,766)	(659,944,053)

주식발행비의 지급	(12,337,950)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	1,630,457,053	7,163,568,597

V. 기초 현금및현금성자산	4,686,743,498	4,097,728,018

VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동	(18,119,374)	134,908,699

VII. 당기말 현금및현금성자산	6,299,081,177	11,396,205,314