휴럼 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 4 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	49,402,844,895	39,104,677,596

현금및현금성자산	16,454,933,216	10,247,470,706

단기금융상품	3,000,000,000	3,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,952,892,397	9,988,783,688

재고자산	14,702,084,817	14,670,296,674

기타유동자산	1,459,534,811	1,024,446,793

유동파생상품자산	833,399,654	173,679,735

비유동자산	46,062,554,836	36,871,072,477

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	991,859,920	991,859,920

당기손익-공정가치 측정 비유동금융자산	300,000,000	300,000,000

순확정급여자산	45,999,146	34,600,379

유형자산	36,935,097,860	27,123,360,067

무형자산	4,193,911,368	4,210,723,793

투자부동산	2,762,822,108	2,798,361,104

기타비유동금융자산	771,353,003	631,136,149

기타비유동자산	102,575,342

이연법인세자산	61,511,431	678,455,723

자산총계	95,465,399,731	75,975,750,073

부채

유동부채	37,600,428,306	26,729,434,637

매입채무 및 기타유동채무	9,821,886,341	9,062,196,162

단기차입금	1,650,000,000	450,000,000

유동성장기부채	352,200,000	352,274,286

유동성전환상환우선주부채	3,979,664,445	2,482,218,867

유동성전환사채	11,254,706,342	7,019,029,967

유동파생상품부채	8,960,403,930	6,207,049,207

유동 리스부채	229,224,768	381,713,440

유동충당부채	209,053,844	205,623,811

기타 유동부채	760,515,912	493,299,695

당기법인세부채	382,772,724	76,029,202

비유동부채	12,215,978,384	7,960,359,705

장기차입금	11,754,300,000	6,520,155,714

기타비유동금융부채	13,500,000	980,458,595

비유동 리스부채	323,437,221	362,640,087

이연법인세부채	124,741,163	97,105,309

부채총계	49,816,406,690	34,689,794,342

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,652,040,098	38,511,099,837

자본금	3,937,842,000	3,937,842,000

자본잉여금	37,531,729,440	37,531,729,440

기타자본구성요소	3,053,523,848	(7,129,760)

기타포괄손익누계액	(400,443,750)	(400,443,750)

이익잉여금(결손금)	(1,470,611,440)	(2,550,898,093)

비지배지분	2,996,952,943	2,774,855,894

자본총계	45,648,993,041	41,285,955,731

자본과부채총계	95,465,399,731	75,975,750,073

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 4 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,465,419,553	78,265,455,651	26,166,206,961	66,770,659,394

매출원가	17,984,625,382	48,728,703,626	16,617,178,946	40,613,113,065

매출총이익	9,480,794,171	29,536,752,025	9,549,028,015	26,157,546,329

판매비와관리비	8,555,622,589	27,737,069,163	8,294,095,701	22,449,345,933

영업이익(손실)	925,171,582	1,799,682,862	1,254,932,314	3,708,200,396

기타이익	26,887,017	268,363,469	109,941,812	432,950,861

기타비용	50,013,332	87,698,374	52,388,784	108,460,171

금융수익	430,066,038	1,143,107,127	96,580,510	1,162,118,672

금융비용	673,379,577	1,555,978,995	320,664,354	896,412,217

법인세비용차감전순이익(손실)	658,731,728	1,567,476,089	1,088,401,498	4,298,397,541

법인세비용(수익)	164,417,895	265,092,387	(31,119,079)	428,491,168

당기순이익(손실)	494,313,833	1,302,383,702	1,119,520,577	3,869,906,373

총포괄손익	494,313,833	1,302,383,702	1,119,520,577	3,869,906,373

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	734,679,383	1,080,286,653	1,003,873,871	3,146,432,079

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(240,365,550)	222,097,049	115,646,706	723,474,294

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	734,679,383	1,080,286,653	1,003,873,871	3,146,432,079

포괄손익, 비지배지분	(240,365,550)	222,097,049	115,646,706	723,474,294

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	27	26	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	27	10	59

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 4 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,838,042,000	36,307,190,906	(7,129,760)	(367,745,000)	(5,457,751,897)	34,312,606,249	1,833,102,072	36,145,708,321

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,146,432,079	3,146,432,079	723,474,294	3,869,906,373

전환권행사 등	99,800,000	1,224,538,534	0	0	0	1,324,338,534	0	1,324,338,534

전환사채 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 발행시 법인세효과	0	535,040,334	0	0	535,040,334	509,959,407	1,044,999,741

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	12,591,464	12,591,464	0	12,591,464

2023.09.30 (기말자본)	3,937,842,000	38,066,769,774	(7,129,760)	(367,745,000)	(2,298,728,354)	39,331,008,660	3,066,535,773	42,397,544,433

2024.01.01 (기초자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	(7,129,760)	(400,443,750)	(2,550,898,093)	38,511,099,837	2,774,855,894	41,285,955,731

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,080,286,653	1,080,286,653	222,097,049	1,302,383,702

전환권행사 등	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 상환	0	0	3,060,653,608	0	0	3,060,653,608	0	3,060,653,608

전환상환우선주 발행시 법인세효과	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	3,053,523,848	(400,443,750)	(1,470,611,440)	42,652,040,098	2,996,952,943	45,648,993,041

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 4 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	883,410,424	(1,154,046,287)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	617,130,844	(1,367,327,705)

이자수취	208,452,539	392,629,225

이자지급(영업)	(247,250,943)	(156,043,045)

배당금수취(영업)	373,654,336	0

법인세환급(납부)	(68,576,352)	(23,304,762)

투자활동현금흐름	(11,076,964,426)	171,727,250

단기금융상품의 처분	7,000,000,000	17,700,000,000

유동성장기대여금의 감소	700,028,724	0

건물의 처분	434,490,000	0

보증금의 감소	298,478,921	81,718,000

임대보증금의 증가	0	50,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	15,000,000

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(10,001,010,000)

장기금융상품의 취득	(11,481,651)	(4,852,096)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(4,000,000,000)

단기대여금의 취득	(35,000,000)	0

장기대여금의 취득	(50,000,000)	0

건물의 취득	(134,825,410)	0

토지의 취득	(93,086,050)	0

기계장치의 취득	(324,450,000)	(225,380,000)

비품의 취득	(178,706,850)	(149,119,000)

차량운반구의 취득	(232,600,000)	0

공구와기구의 취득	(21,600,000)	(2,600,000)

시설장치의 취득	(6,630,000)	(18,132,360)

건설중인자산의 취득	(10,892,836,030)	(3,213,537,774)

산업재산권의 취득	(4,765,580)	(3,870,960)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(51,600,000)	0

보증금의 증가	(359,380,500)	(56,488,560)

임대보증금의 감소	(113,000,000)	0

재무활동현금흐름	16,397,968,860	4,924,433,756

단기차입금의 증가	1,556,826,889	1,001,167,959

장기차입금의 증가	5,264,830,000	1,196,000,000

전환사채의 증가	12,000,000,000	0

전환상환우선주 발행	3,000,000,330	4,999,998,762

국고보조금의 수취	10,000,000	2,600,000

단기차입금의 상환	(356,826,889)	(1,676,167,959)

유동성장기부채의 상환	(730,788,724)	(7,220,000)

유동리스부채의 상환	(346,072,746)	(311,945,006)

장기차입금의 상환	0	(280,000,000)

전환사채의 상환	(4,000,000,000)	0

연결범위변동	0	1,124,538,639

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,047,652	2,454,582

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,207,462,510	5,069,107,940

기초현금및현금성자산	10,247,470,706	2,082,988,863

기말현금및현금성자산	16,454,933,216	7,152,096,803