휴럼 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 3 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	42,235,654,112	33,038,954,849

현금및현금성자산	7,152,096,803	2,082,988,863

단기금융상품	4,001,010,000	11,700,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,393,641,978	5,506,256,506

재고자산	13,961,225,539	11,002,701,742

기타유동자산	2,457,387,847	2,342,449,738

유동파생상품자산	270,291,945	404,558,000

비유동자산	32,740,721,160	26,082,690,222

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,317,609,920	1,332,609,920

순확정급여자산	0	306,242,807

유형자산	21,862,079,614	18,826,944,994

무형자산	4,212,058,829	1,438,009,916

투자부동산	2,791,716,113	2,845,746,432

기타비유동금융자산	647,944,080	454,250,010

기타비유동자산	117,698,630	162,575,342

이연법인세자산	1,791,613,974	716,310,801

자산총계	74,976,375,272	59,121,645,071

부채

유동부채	27,581,595,683	20,272,466,716

매입채무 및 기타유동채무	8,671,773,621	4,985,721,713

단기차입금	450,000,000	150,000,000

유동성장기부채	371,511,429	706,190,476

유동성전환상환우선주부채	2,423,258,227	0

유동성전환사채	6,786,080,400	7,018,613,361

유동파생상품부채	6,733,776,047	5,496,093,000

유동 리스부채	424,082,802	302,748,636

유동충당부채	1,083,721,399	160,547,270

기타 유동부채	327,455,078	1,442,947,984

당기법인세부채	309,936,680	9,604,276

비유동부채	4,997,235,156	2,703,470,034

장기차입금	3,417,268,571	2,173,809,524

기타비유동금융부채	1,076,500,000	126,500,000

비유동 리스부채	382,004,213	403,160,510

순확정급여부채	2,188,767	0

이연법인세부채	119,273,605	0

부채총계	32,578,830,839	22,975,936,750

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,331,008,660	34,312,606,249

자본금	3,937,842,000	3,838,042,000

자본잉여금	38,066,769,774	36,307,190,906

기타자본구성요소	(7,129,760)	(7,129,760)

기타포괄손익누계액	(367,745,000)	(367,745,000)

이익잉여금(결손금)	(2,298,728,354)	(5,457,751,897)

비지배지분	3,066,535,773	1,833,102,072

자본총계	42,397,544,433	36,145,708,321

자본과부채총계	74,976,375,272	59,121,645,071

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 3 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,166,206,961	66,770,659,394	19,409,264,997	51,582,359,767

매출원가	16,617,178,946	40,613,113,065	11,646,056,140	29,344,248,566

매출총이익	9,549,028,015	26,157,546,329	7,763,208,857	22,238,111,201

판매비와관리비	8,294,095,701	22,449,345,933	6,989,428,300	22,850,219,822

영업이익(손실)	1,254,932,314	3,708,200,396	773,780,557	(612,108,621)

기타이익	109,941,812	432,950,861	148,279,483	273,929,062

기타비용	52,388,784	108,460,171	14,290,444	42,430,069

금융수익	96,580,510	1,162,118,672	350,139,335	2,446,105,615

금융비용	320,664,354	896,412,217	273,833,292	497,054,682

법인세비용차감전순이익(손실)	1,088,401,498	4,298,397,541	984,075,639	1,568,441,305

법인세비용(수익)	(31,119,079)	428,491,168	(78,206,518)	239,916,754

당기순이익(손실)	1,119,520,577	3,869,906,373	1,062,282,157	1,328,524,551

기타포괄손익

총포괄손익	1,119,520,577	3,869,906,373	1,062,282,157	1,328,524,551

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,003,873,871	3,146,432,079	1,040,949,283	1,227,245,076

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	115,646,706	723,474,294	21,332,874	101,279,475

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,003,873,871	3,146,432,079	1,040,949,283	1,227,245,076

포괄손익, 비지배지분	115,646,706	723,474,294	21,332,874	101,279,475

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	81	27	32

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	59	23	(4)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 3 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,644,042,000	32,194,185,108	3,027,625,820	0	(4,033,694,729)	34,832,158,199	(2,295,574)	34,829,862,625

당기순이익(손실)	0	0	0	1,227,245,076	1,227,245,076	101,279,475	1,328,524,551

전환권행사 등	194,000,000	4,113,005,798	(3,034,755,580)	0	0	1,272,250,218	0	1,272,250,218

전환상환우선주 발행시 법인세효과	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	1,648,122,911	1,648,122,911

2022.09.30 (기말자본)	3,838,042,000	36,307,190,906	(7,129,760)	0	(2,806,449,653)	37,331,653,493	1,747,106,812	39,078,760,305

2023.01.01 (기초자본)	3,838,042,000	36,307,190,906	(7,129,760)	(367,745,000)	(5,457,751,897)	34,312,606,249	1,833,102,072	36,145,708,321

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,146,432,079	3,146,432,079	723,474,294	3,869,906,373

전환권행사 등	99,800,000	1,224,538,534	0	0	0	1,324,338,534	0	1,324,338,534

전환상환우선주 발행시 법인세효과	0	535,040,334	0	0	0	535,040,334	509,959,407	1,044,999,741

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	12,591,464	12,591,464	0	12,591,464

2023.09.30 (기말자본)	3,937,842,000	38,066,769,774	(7,129,760)	(367,745,000)	(2,298,728,354)	39,331,008,660	3,066,535,773	42,397,544,433

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 3 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,154,046,287)	(1,102,323,299)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,367,327,705)	(1,189,029,738)

이자수취	392,629,225	221,331,241

이자지급(영업)	(156,043,045)	(66,450,212)

법인세환급(납부)	(23,304,762)	(68,174,590)

투자활동현금흐름	171,727,250	(7,362,580,402)

단기금융상품의 처분	17,700,000,000	10,909,997,716

차량운반구의 처분	0	3,636,364

보증금의 감소	81,718,000	20,877,500

임대보증금의 증가	50,000,000	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	15,000,000	0

단기금융상품의 취득	(10,001,010,000)	(13,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,852,096)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	(798,109,920)

종속기업투자주식의 취득	(4,000,000,000)	0

건물의 취득	0	(406,126,414)

토지의 취득	0	(422,031,448)

기계장치의 취득	(225,380,000)	(43,400,000)

비품의 취득	(149,119,000)	(643,463,000)

공구와기구의 취득	(2,600,000)	(24,000,000)

시설장치의 취득	(18,132,360)	0

건설중인자산의 취득	(3,213,537,774)	(2,856,798,800)

산업재산권의 취득	(3,870,960)	(31,166,240)

소프트웨어의 취득	0	(1,380,000)

보증금의 증가	(56,488,560)	(70,616,160)

재무활동현금흐름	4,924,433,756	10,291,203,968

단기차입금의 증가	1,001,167,959	4,699,596,116

장기차입금의 증가	1,196,000,000	0

전환사채의 증가	0	11,000,000,000

전환상환우선주 발행	4,999,998,762	0

정부보조금의 수취	2,600,000	0

단기차입금의 상환	(1,676,167,959)	(4,699,596,116)

유동성장기부채의 상환	(7,220,000)	(285,000,000)

유동리스부채의 상환	(311,945,006)	(270,266,572)

장기차입금의 상환	(280,000,000)	(150,000,000)

주식의 발행	0	(2,529,460)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(1,000,000)

연결대상범위의 변동	1,124,538,639	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,454,582	40,432,155

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,069,107,940	1,866,732,422

기초현금및현금성자산	2,082,988,863	2,110,475,618

기말현금및현금성자산	7,152,096,803	3,977,208,040