휴럼 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 4 기 2023.12.31 현재
제 3 기 2022.12.31 현재
제 2 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	39,104,677,596	33,038,954,849	32,598,243,510

현금및현금성자산	10,247,470,706	2,082,988,863	1,809,862,864

단기금융상품	3,000,000,000	11,700,000,000	13,909,997,716

매출채권 및 기타유동채권	9,988,783,688	5,506,256,506	4,901,499,728

재고자산	14,670,296,674	11,002,701,742	11,045,405,612

기타유동자산	1,024,446,793	2,342,449,738	931,477,590

유동파생상품자산	173,679,735	404,558,000	0

비유동자산	36,871,072,477	26,082,690,222	13,700,947,551

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	991,859,920	1,332,609,920	1,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 비유동금융자산	300,000,000	0	0

순확정급여자산	34,600,379	306,242,807	0

유형자산	27,123,360,067	18,826,944,994	8,555,653,471

무형자산	4,210,723,793	1,438,009,916	62,880,283

투자부동산	2,798,361,104	2,845,746,432	2,893,131,760

기타비유동금융자산	631,136,149	454,250,010	385,998,151

기타비유동자산	102,575,342	162,575,342	222,575,342

이연법인세자산	678,455,723	716,310,801	580,708,544

자산총계	75,975,750,073	59,121,645,071	46,299,191,061

부채

유동부채	26,729,434,637	20,272,466,716	8,750,506,186

매입채무 및 기타유동채무	9,062,196,162	4,985,721,713	4,888,058,850

단기차입금	450,000,000	150,000,000	0

유동성장기부채	352,274,286	706,190,476	380,000,000

유동성전환상환우선주부채	2,482,218,867	0	0

유동성전환사채	7,019,029,967	7,018,613,361	2,034,683,235

유동파생상품부채	6,207,049,207	5,496,093,000	458,255,000

유동 리스부채	381,713,440	302,748,636	198,857,144

유동충당부채	205,623,811	160,547,270	135,615,299

기타 유동부채	493,299,695	1,442,947,984	591,003,216

당기법인세부채	76,029,202	9,604,276	64,033,442

비유동부채	7,960,359,705	2,703,470,034	2,718,822,250

장기차입금	6,520,155,714	2,173,809,524	2,280,000,000

기타비유동금융부채	980,458,595	126,500,000	146,500,000

비유동 리스부채	362,640,087	403,160,510	161,416,125

순확정급여부채	0	0	130,906,125

이연법인세부채	97,105,309	0	0

부채총계	34,689,794,342	22,975,936,750	11,469,328,436

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,511,099,837	34,312,606,249	34,832,158,199

자본금	3,937,842,000	3,838,042,000	3,644,042,000

자본잉여금	37,531,729,440	36,307,190,906	32,194,185,108

기타자본구성요소	(7,129,760)	(7,129,760)	3,027,625,820

기타포괄손익누계액	(400,443,750)	(367,745,000)	0

이익잉여금(결손금)	(2,550,898,093)	(5,457,751,897)	(4,033,694,729)

비지배지분	2,774,855,894	1,833,102,072	(2,295,574)

자본총계	41,285,955,731	36,145,708,321	34,829,862,625

자본과부채총계	75,975,750,073	59,121,645,071	46,299,191,061

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 3 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 2 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	88,406,989,389	66,911,197,596	69,077,004,663

매출원가	54,894,103,426	39,855,985,826	31,993,226,473

매출총이익	33,512,885,963	27,055,211,770	37,083,778,190

판매비와관리비	29,757,635,889	28,752,581,359	35,819,837,027

영업이익(손실)	3,755,250,074	(1,697,369,589)	1,263,941,163

기타이익	532,516,831	343,192,083	315,113,659

기타비용	151,651,916	128,926,927	4,508,077,550

금융수익	1,680,735,659	1,115,095,294	184,493,589

금융비용	1,282,031,898	779,186,174	4,524,840,916

법인세비용차감전순이익(손실)	4,534,818,750	(1,147,195,313)	(7,269,370,055)

법인세비용(수익)	324,786,707	(10,346,015)	1,758,392

당기순이익(손실)	4,210,032,043	(1,136,849,298)	(7,271,128,447)

기타포괄손익	(394,123,167)	(467,678,135)	(147,394,765)

총포괄손익	3,815,908,876	(1,604,527,433)	(7,418,523,212)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,268,278,221	(1,324,124,033)	(7,270,293,974)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	941,753,822	187,274,735	(834,473)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,874,155,054	(1,791,802,168)	(7,417,688,739)

포괄손익, 비지배지분	941,753,822	187,274,735	(834,473)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	84	(35)	(250)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	(35)	(250)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 3 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 2 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,900,225,000	1,673,780,696	(8,063,599)	0	3,383,994,010	6,949,936,107	(1,461,101)	6,948,475,006

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,270,293,974)	(7,270,293,974)	(834,473)	(7,271,128,447)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(147,394,765)	(147,394,765)	0	(147,394,765)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권행사 등	875,789,900	22,125,270,398	0	0	0	23,001,060,298	0	23,001,060,298

합병에따른증감	868,027,100	8,395,134,014	3,035,689,419	0	0	12,298,850,533	0	12,298,850,533

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	3,644,042,000	32,194,185,108	3,027,625,820	0	(4,033,694,729)	34,832,158,199	(2,295,574)	34,829,862,625

2022.01.01 (기초자본)	3,644,042,000	32,194,185,108	3,027,625,820	0	(4,033,694,729)	34,832,158,199	(2,295,574)	34,829,862,625

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,324,124,033)	(1,324,124,033)	(187,274,735)	(1,136,849,298)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(99,933,135)	(99,933,135)	0	(99,933,135)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(367,745,000)	0	(367,745,000)	0	(367,745,000)

전환권행사 등	194,000,000	4,113,005,798	(3,034,755,580)	0	0	1,272,250,218	0	1,272,250,218

합병에따른증감	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	1,648,122,911	1,648,122,911

2022.12.31 (기말자본)	3,838,042,000	36,307,190,906	(7,129,760)	(367,745,000)	(5,457,751,897)	34,312,606,249	1,833,102,072	36,145,708,321

2023.01.01 (기초자본)	3,838,042,000	36,307,190,906	(7,129,760)	(367,745,000)	(5,457,751,897)	34,312,606,249	1,833,102,072	36,145,708,321

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,268,278,221	3,268,278,221	941,753,822	4,210,032,043

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(361,424,417)	(361,424,417)	0	(361,424,417)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(32,698,750)	0	(32,698,750)	0	(32,698,750)

전환권행사 등	99,800,000	1,224,538,534	0	0	0	1,324,338,534	0	1,324,338,534

합병에따른증감	0	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	(7,129,760)	(400,443,750)	(2,550,898,093)	38,511,099,837	2,774,855,894	41,285,955,731

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 3 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 2 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	2,827,791,807	(1,888,903,310)	(2,877,437,993)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,604,411,979	(1,994,955,628)	(1,490,303,525)

이자수취	464,946,379	355,555,553	117,127,968

이자지급(영업)	(205,980,169)	(137,508,065)	(134,120,834)

법인세환급(납부)	(35,586,382)	(111,995,170)	(1,370,141,602)

투자활동현금흐름	(3,671,251,462)	(8,288,783,524)	971,319,103

단기금융상품의 처분	26,700,000,000	23,209,997,716	14,955,232,677

장기금융상품의 처분	32,549,904	0	0

차량운반구의 처분	0	3,636,364	0

보증금의 감소	91,087,000	24,370,000	45,325,110

합병에따른증가	0	0	68,512,704

임대보증금의 증가	50,000,000	0	43,118,167

임대보증금의 감소	0	0	(26,118,167)

단기금융상품의 취득	(18,000,000,000)	(21,000,000,000)	(12,024,860,108)

장기금융상품의 취득	(9,605,365)	(2,700,000)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	(798,109,920)	(1,000,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,000,000,000)	0	0

건물의 취득	0	(3,364,738,036)	(432,718,631)

토지의 취득	0	(2,345,129,002)	(406,394,789)

기계장치의 취득	(266,880,000)	(1,079,060,146)	0

비품의 취득	(152,819,000)	(584,541,000)	(215,300,000)

공구와기구의 취득	(50,200,000)	(24,000,000)	0

시설장치의 취득	(28,782,360)	(17,768,000)	0

건설중인자산의 취득	(7,960,013,121)	(2,207,579,100)	0

산업재산권의 취득	(3,870,960)	(31,166,240)	(15,352,680)

소프트웨어의 취득	0	(1,380,000)	0

보증금의 증가	(72,717,560)	(70,616,160)	(20,125,180)

재무활동현금흐름	7,892,431,677	10,152,471,596	(634,538,037)

단기차입금의 증가	1,001,167,959	4,699,596,116	10,277,490,321

장기차입금의 증가	4,285,170,000	0	0

전환사채의 증가	0	11,000,000,000	0

전환상환우선주 발행	4,999,998,762	0	0

정부보조금의 수취	2,600,000	0	0

단기차입금의 상환	(1,676,167,959)	(4,699,596,116)	(10,277,490,321)

유동성장기부채의 상환	(292,740,000)	(380,000,000)	(300,000,000)

유동리스부채의 상환	(176,732,918)	(317,528,404)	(332,660,200)

장기차입금의 상환	0	(150,000,000)	0

리스부채의 상환	(250,864,167)	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0	(1,877,837)

연결대상범위의 변동	1,120,921,910	295,512,754	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,412,089)	2,828,483	4,350,279

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,164,481,843	273,125,999	(2,536,306,648)

기초현금및현금성자산	2,082,988,863	1,809,862,864	4,346,169,512

기말현금및현금성자산	10,247,470,706	2,082,988,863	1,809,862,864