휴럼 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 5 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	55,482,300,885	43,819,686,851

현금및현금성자산	11,800,366,835	13,751,623,216

단기금융상품	11,000,000,000	4,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,786,338,746	0

매출채권 및 기타채권	14,889,504,002	9,773,415,667

재고자산	14,377,861,683	14,765,252,892

기타유동자산	1,559,047,711	1,200,964,116

유동파생상품자산	69,181,908	328,430,960

비유동자산	43,714,442,949	45,204,801,014

당기손익-공정가치 측정 금융자산	0	2,016,053,473

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	499,214,728	499,214,728

지분법적용투자주식	88,872,000	0

유형자산	37,535,502,576	37,058,267,707

무형자산	4,110,160,488	4,171,957,052

투자부동산	945,249,197	956,897,275

기타비유동금융자산	427,112,437	436,773,435

이연법인세자산	108,331,523	65,637,344

자산총계	99,196,743,834	89,024,487,865

부채

유동부채	34,027,988,289	21,721,856,914

매입채무및기타채무	8,206,292,744	9,188,440,948

단기차입금	1,500,000,000	1,978,049,833

유동성장기부채	9,277,360,000	73,180,000

유동전환상환우선주부채	5,727,776,344	4,080,289,269

유동성전환사채	808,307,089	731,051,282

유동파생상품부채	6,656,183,638	4,593,088,285

유동 리스부채	354,857,418	323,376,649

유동충당부채	641,116,221	192,512,727

기타 유동부채	347,922,075	414,807,328

당기법인세부채	508,172,760	147,060,593

비유동부채	19,253,589,438	22,020,963,069

장기차입금	8,239,440,000	11,720,270,000

비유동전환사채	7,209,121,085	6,535,536,371

비유동파생상품부채	3,034,575,167	2,875,011,011

기타비유동금융부채	69,313,197	69,313,197

비유동 리스부채	215,042,969	387,768,437

순확정급여부채	146,169,142	87,550,820

이연법인세부채	339,927,878	345,513,233

부채총계	53,281,577,727	43,742,819,983

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,508,056,501	41,460,787,372

자본금	3,937,842,000	3,937,842,000

자본잉여금	37,531,729,440	37,531,729,440

기타자본구성요소	2,066,651,268	2,066,092,615

기타포괄손익누계액	(790,126,097)	(790,126,097)

이익잉여금(결손금)	(238,040,110)	(1,284,750,586)

비지배지분	3,407,109,606	3,820,880,510

자본총계	45,915,166,107	45,281,667,882

자본과부채총계	99,196,743,834	89,024,487,865

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 5 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,339,672,812	75,472,188,207	27,465,419,553	78,265,455,651

매출원가	17,133,395,960	45,869,613,084	17,984,625,382	48,728,703,626

매출총이익	9,206,276,852	29,602,575,123	9,480,794,171	29,536,752,025

판매비와관리비	9,199,236,746	28,766,991,885	8,555,622,589	27,737,069,163

영업이익	7,040,106	835,583,238	925,171,582	1,799,682,862

기타수익	148,821,809	155,357,790	26,887,017	268,363,469

기타비용	32,054,619	198,504,961	50,013,332	87,698,374

금융수익	141,278,274	3,156,488,585	430,066,038	1,143,107,127

금융비용	941,414,413	2,772,563,796	673,379,577	1,555,978,995

법인세비용차감전순이익	(676,328,843)	1,176,360,856	658,731,728	1,567,476,089

법인세비용	99,656,351	543,862,631	164,417,895	265,092,387

당기순이익(손실)	(775,985,194)	632,498,225	494,313,833	1,302,383,702

총포괄손익	(775,985,194)	632,498,225	494,313,833	1,302,383,702

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(540,319,066)	1,046,710,476	734,679,383	1,080,286,653

비지배지분	(235,666,128)	(414,212,251)	(240,365,550)	222,097,049

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(540,319,066)	1,046,710,476	734,679,383	1,080,286,653

비지배지분	(235,666,128)	(414,212,251)	(240,365,550)	222,097,049

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	27	19	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	26	19	27

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 5 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	(7,129,760)	(400,443,750)	(2,550,898,093)	38,511,099,837	2,774,855,894	41,285,955,731

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,080,286,653	1,080,286,653	222,097,049	1,302,383,702

전환사채의 발행	0	0	3,060,653,608	0	0	3,060,653,608	0	3,060,653,608

종속기업 자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	3,053,523,848	(400,443,750)	(1,470,611,440)	42,652,040,098	2,996,952,943	45,648,993,041

2025.01.01 (기초자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	2,066,092,615	(790,126,097)	(1,284,750,586)	41,460,787,372	3,820,880,510	45,281,667,882

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,046,710,476	1,046,710,476	(414,212,251)	632,498,225

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 자기주식 처분	0	0	558,653	0	0	558,653	441,347	1,000,000

2025.09.30 (기말자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	2,066,651,268	(790,126,097)	(238,040,110)	42,508,056,501	3,407,109,606	45,915,166,107

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 5 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,131,023,177)	883,410,424

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,824,454,595)	617,130,844

이자의 수취	264,110,179	208,452,539

이자의 지급	(406,995,853)	(247,250,943)

배당금의 수취	0	373,654,336

법인세납부	(163,682,908)	(68,576,352)

투자활동현금흐름	(6,599,930,566)	(11,076,964,426)

단기금융상품의 취득	(21,000,000,000)	(7,000,000,000)

단기금융상품의 처분	14,000,000,000	7,000,000,000

장기금융상품의 취득	(1,898,717)	(11,481,651)

장기금융상품의 처분	23,038,173	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,575,593,113	0

지분법적용투자주식의 취득	(88,872,000)	0

유형자산의 취득	(2,378,002,495)	(11,884,734,340)

유형자산의 처분	170,500,000	434,490,000

무형자산의 취득	(17,380,280)	(56,365,580)

유동성장기대여금의 감소	119,988,510	700,028,724

단기대여금의 취득	(14,000,000)	(35,000,000)

단기대여금의 감소	9,000,000	0

장기대여금의 취득	0	(50,000,000)

장기대여금의 감소	5,000,000	0

임차보증금의 증가	(6,278,000)	(359,380,500)

임차보증금의 감소	53,381,130	298,478,921

임대보증금의 감소	(50,000,000)	(113,000,000)

재무활동현금흐름	7,840,380,725	16,397,968,860

단기차입금의 증가	1,650,000,000	1,556,826,889

단기차입금의 상환	(2,128,049,833)	(356,826,889)

장기차입금의 증가	7,950,000,000	5,264,830,000

장기차입금의 상환	(1,300,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,046,638,510)	(730,788,724)

유동리스부채의 상환	(285,931,262)	(346,072,746)

전환상환우선주의 발행	3,000,000,330	3,000,000,330

전환사채의 증가	0	12,000,000,000

전환사채의 감소	0	(4,000,000,000)

자기주식의 양도	1,000,000	0

정부보조금의 수취	0	10,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(60,683,363)	3,047,652

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,951,256,381)	6,207,462,510

기초현금및현금성자산	13,751,623,216	10,247,470,706

기말현금및현금성자산	11,800,366,835	16,454,933,216