휴럼 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 2025.12.31 현재
제 5 기 2024.12.31 현재
제 4 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	55,274,697,633	43,819,686,851	39,104,677,596

현금및현금성자산	19,930,981,652	13,751,623,216	10,247,470,706

단기금융상품	6,000,000,000	4,000,000,000	3,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,243,508,465	0	0

매출채권 및 기타채권	12,388,460,403	9,773,415,667	9,988,783,688

재고자산	14,222,515,327	14,765,252,892	14,670,296,674

기타유동자산	1,472,068,133	1,200,964,116	1,024,446,793

유동파생상품자산	17,163,653	328,430,960	173,679,735

비유동자산	43,716,622,282	45,204,801,014	36,871,072,477

당기손익-공정가치 측정 금융자산	0	2,016,053,473	300,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	484,114,352	499,214,728	991,859,920

지분법적용투자주식	89,957,179	0	0

순확정급여자산	84,100,272	0	34,600,379

유형자산	37,226,036,945	37,058,267,707	27,123,360,067

무형자산	4,089,509,252	4,171,957,052	4,210,723,793

투자부동산	941,366,504	956,897,275	2,798,361,104

기타비유동금융자산	444,682,421	436,773,435	631,136,149

기타비유동자산	0	0	102,575,342

이연법인세자산	356,855,357	65,637,344	678,455,723

자산총계	98,991,319,915	89,024,487,865	75,975,750,073

부채

유동부채	33,472,223,991	21,721,856,914	26,729,434,637

매입채무 및 기타유동채무	7,413,451,653	9,188,440,948	9,062,196,162

단기차입금	1,500,000,000	1,978,049,833	450,000,000

유동성장기부채	9,273,060,000	73,180,000	352,274,286

유동전환상환우선주부채	5,874,331,447	4,080,289,269	2,482,218,867

유동성전환사채	836,013,592	731,051,282	7,019,029,967

유동파생상품부채	7,436,077,282	4,593,088,285	6,207,049,207

유동 리스부채	320,576,731	323,376,649	381,713,440

유동충당부채	189,798,744	192,512,727	205,623,811

기타 유동부채	428,935,325	414,807,328	493,299,695

당기법인세부채	199,979,217	147,060,593	76,029,202

비유동부채	19,222,977,414	22,020,963,069	7,960,359,705

장기차입금	8,172,210,000	11,720,270,000	6,520,155,714

비유동전환사채	7,461,335,840	6,535,536,371	0

비유동파생상품부채	3,236,520,761	2,875,011,011	0

기타비유동금융부채	82,861,591	69,313,197	980,458,595

비유동 리스부채	206,164,150	387,768,437	362,640,087

순확정급여부채	0	87,550,820	0

이연법인세부채	63,885,072	345,513,233	97,105,309

부채총계	52,695,201,405	43,742,819,983	34,689,794,342

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,677,647,555	41,460,787,372	38,511,099,837

자본금	3,937,842,000	3,937,842,000	3,937,842,000

자본잉여금	22,531,729,440	37,531,729,440	37,531,729,440

기타자본구성요소	2,066,651,268	2,066,092,615	(7,129,760)

기타포괄손익누계액	(785,685,964)	(790,126,097)	(400,443,750)

이익잉여금(결손금)	14,927,110,811	(1,284,750,586)	(2,550,898,093)

비지배지분	3,618,470,955	3,820,880,510	2,774,855,894

자본총계	46,296,118,510	45,281,667,882	41,285,955,731

자본과부채총계	98,991,319,915	89,024,487,865	75,975,750,073

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 5 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

수익(매출액)	99,011,416,963	98,165,792,130	88,406,989,389

매출원가	59,816,459,085	62,644,093,650	54,894,103,426

매출총이익	39,194,957,878	35,521,698,480	33,512,885,963

판매비와관리비	37,319,977,958	34,471,986,076	29,757,635,889

영업이익	1,874,979,920	1,049,712,404	3,755,250,074

기타수익	318,460,003	1,004,990,414	532,516,831

기타비용	282,622,412	95,663,654	151,651,916

금융수익	3,383,698,098	3,052,513,517	1,680,735,659

금융비용	4,567,696,050	2,896,991,414	1,282,031,898

법인세비용차감전순이익	726,819,559	2,114,561,267	4,534,818,750

법인세비용	(231,409,002)	441,914,742	324,786,707

당기순이익(손실)	958,228,561	1,672,646,525	4,210,032,043

기타포괄손익	55,222,067	(879,113,762)	(394,123,167)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여채무의재측정요소	50,781,934	(489,431,415)	(361,424,417)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(790,446)	(389,682,347)	(32,698,750)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	5,230,579	0	0

총포괄손익	1,013,450,628	793,532,763	3,815,908,876

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,161,079,463	1,755,578,922	3,268,278,221

비지배지분	(202,850,902)	(82,932,397)	941,753,822

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,216,301,530	876,465,160	2,874,155,054

비지배지분	(202,850,902)	(82,932,397)	941,753,822

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29	45	84

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	45	65

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 5 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,838,042,000	36,307,190,906	(7,129,760)	(367,745,000)	(5,457,751,897)	34,312,606,249	1,833,102,072	36,145,708,321

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,268,278,221	3,268,278,221	941,753,822	4,210,032,043

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(361,424,417)	(361,424,417)	0	(361,424,417)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(32,698,750)	0	(32,698,750)	0	(32,698,750)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 감액 및 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 행사 등	99,800,000	1,224,538,534	0	0	0	1,324,338,534	0	1,324,338,534

종속회사 소유지분 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	(7,129,760)	(400,443,750)	(2,550,898,093)	38,511,099,837	2,774,855,894	41,285,955,731

2024.01.01 (기초자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	(7,129,760)	(400,443,750)	(2,550,898,093)	38,511,099,837	2,774,855,894	41,285,955,731

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,755,578,922	1,755,578,922	(82,932,397)	1,672,646,525

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(489,431,415)	(489,431,415)	0	(489,431,415)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(389,682,347)	0	(389,682,347)	0	(389,682,347)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 감액 및 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 자기주식 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	3,060,653,608	0	0	3,060,653,608	0	3,060,653,608

전환사채의 전환권 행사 등	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 소유지분 변동	0	0	(987,431,233)	0	0	(987,431,233)	1,128,957,013	141,525,780

2024.12.31 (기말자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	2,066,092,615	(790,126,097)	(1,284,750,586)	41,460,787,372	3,820,880,510	45,281,667,882

2025.01.01 (기초자본)	3,937,842,000	37,531,729,440	2,066,092,615	(790,126,097)	(1,284,750,586)	41,460,787,372	3,820,880,510	45,281,667,882

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,161,079,463	1,161,079,463	(202,850,902)	958,228,561

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	50,781,934	50,781,934	0	50,781,934

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(790,446)	0	(790,446)	0	(790,446)

지분법자본변동	0	0	0	5,230,579	0	5,230,579	0	5,230,579

자본잉여금 감액 및 이익잉여금 전입	0	(15,000,000,000)	0	0	15,000,000,000	0	0	0

종속기업 자기주식 처분	0	0	558,653	0	0	558,653	441,347	1,000,000

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권 행사 등	0	0	0	0	0	0	0	0

종속회사 소유지분 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	3,937,842,000	22,531,729,440	2,066,651,268	(785,685,964)	14,927,110,811	42,677,647,555	3,618,470,955	46,296,118,510

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 5 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 4 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	75,856,038	3,307,341,242	2,827,791,807

영업으로부터 창출된 현금흐름	429,584,479	3,063,432,390	2,604,411,979

이자의 수취	352,574,259	297,864,142	464,946,379

이자의 지급	(559,130,842)	(366,928,655)	(205,980,169)

배당금의 수취	0	395,081,097	0

법인세납부	(147,171,858)	(82,107,732)	(35,586,382)

투자활동현금흐름	(1,645,075,938)	(10,999,779,101)	(3,671,251,462)

단기금융상품의 취득	(29,000,000,000)	(11,000,000,000)	(18,000,000,000)

단기금융상품의 처분	27,000,000,000	10,000,000,000	26,700,000,000

장기금융상품의 취득	(2,318,342)	(12,531,834)	(9,605,365)

장기금융상품의 처분	23,038,173	0	32,549,904

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,980,408,846	0	0

유형자산의 취득	(2,690,170,745)	(12,341,708,602)	(8,458,694,481)

유형자산의 처분	170,500,000	1,500,000	0

투자부동산의 처분	0	2,344,900,000	0

무형자산의 취득	(23,755,000)	(60,630,100)	(3,870,960)

단기대여금의 취득	(14,000,000)	(32,000,000)	0

단기대여금의 감소	17,000,000	0	0

장기대여금의 취득	0	(55,000,000)	0

장기대여금의 감소	5,000,000	0	0

지분법적용투자주식의 취득	(88,872,000)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(4,000,000,000)

임차보증금의 증가	(63,830,100)	(381,357,500)	(72,717,560)

임차보증금의 감소	91,923,230	650,048,935	91,087,000

임대보증금의 증가	0	0	50,000,000

임대보증금의 감소	(50,000,000)	(113,000,000)	0

재무활동현금흐름	7,791,657,678	11,152,604,226	7,892,431,677

단기차입금의 증가	1,650,000,000	1,584,876,722	1,001,167,959

단기차입금의 상환	(2,128,049,833)	(356,826,889)	(1,676,167,959)

유동성장기부채의 상환	(998,180,000)	(43,810,000)	(292,740,000)

장기차입금의 증가	7,950,000,000	5,264,830,000	4,285,170,000

장기차입금의 상환	(1,300,000,000)	0	0

유동리스부채의 상환	(383,112,819)	(447,991,717)	(427,597,085)

전환사채의 증가	0	12,000,000,000	0

전환사채의 감소	0	(10,000,000,000)	0

전환상환우선주의 발행	3,000,000,330	3,000,000,330	4,999,998,762

정부보조금의 수취	0	10,000,000	2,600,000

종속기업소유지분의 변동	0	141,525,780	0

종속기업 자기주식의 양도	1,000,000	0	0

연결실체변동으로 인한 차이	0	0	1,120,921,910

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,079,342)	43,986,143	(5,412,089)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,179,358,436	3,504,152,510	8,164,481,843

기초현금및현금성자산	13,751,623,216	10,247,470,706	2,082,988,863

기말현금및현금성자산	19,930,981,652	13,751,623,216	10,247,470,706