셀레스트라 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 10 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	31,313,800,790	33,225,072,498

현금및현금성자산	8,385,748,100	12,832,512,381

매출채권 및 기타채권	4,036,730,227	1,906,804,512

기타유동자산	769,659,812	714,463,283

당기법인세자산	47,649,810	45,427,670

기타금융자산	17,050,000,000	17,050,000,000

재고자산	1,024,012,841	675,864,652

비유동자산	11,523,023,448	10,535,005,193

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	616,422,484	97,042,050

기타비유동금융자산	622,415,366	605,171,837

유형자산	9,158,001,777	8,696,661,808

사용권자산	752,149,555	770,303,809

무형자산	374,034,266	365,825,689

자산총계	42,836,824,238	43,760,077,691

부채

유동부채	1,991,204,662	2,533,347,180

매입채무 및 기타유동채무	1,187,531,845	1,815,773,599

유동성장기차입금	67,800,000

유동리스부채	281,355,693	254,440,275

유동계약부채	381,820,865	321,644,136

당기법인세부채	128,917,489

기타유동부채	11,578,770	73,689,170

비유동부채	1,381,775,173	1,307,181,600

장기차입금	134,733,478	203,400,000

퇴직급여부채	770,608,624	688,364,059

비유동리스부채	267,884,966	292,039,761

기비유동금융부채	208,548,105	123,377,780

부채총계	3,372,979,835	3,840,528,780

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,463,844,403	39,919,548,911

자본금	1,331,514,100	1,331,514,100

자본잉여금	60,770,535,996	60,770,535,996

기타자본항목	1,761,797,224	1,337,271,105

기타포괄손익누계액	(47,438,934)	(234,252,454)

이익잉여금(결손금)	(24,352,563,983)	(23,285,519,836)

비지배지분

자본총계	39,463,844,403	39,919,548,911

자본과부채총계	42,836,824,238	43,760,077,691

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,968,111,697	3,968,111,697	940,539,314	940,539,314

매출원가	2,183,775,586	2,183,775,586	633,803,073	633,803,073

매출총이익	1,784,336,111	1,784,336,111	306,736,241	306,736,241

판매비와관리비	2,906,570,201	2,906,570,201	3,012,023,552	3,012,023,552

영업이익(손실)	(1,122,234,090)	(1,122,234,090)	(2,705,287,311)	(2,705,287,311)

금융수익	120,837,032	120,837,032	112,812,223	112,812,223

금융원가	17,490,046	17,490,046	583,716,676	583,716,676

기타영업외수익	5,656,188	5,656,188	379,994	379,994

기타영업외비용	300,016	300,016	3,136,435	3,136,435

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,013,530,932)	(1,013,530,932)	(3,178,948,205)	(3,178,948,205)

법인세비용	126,705,619	126,705,619

당기순이익(손실)	(1,140,236,551)	(1,140,236,551)	(3,178,948,205)	(3,178,948,205)

기타포괄손익	260,005,924	260,005,924	66,411,769	66,411,769

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	186,813,520	186,813,520	66,411,769	66,411,769

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	186,813,520	186,813,520	66,411,769	66,411,769

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	73,192,404	73,192,404

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	73,192,404	73,192,404

총포괄손익	(880,230,627)	(880,230,627)	(3,112,536,436)	(3,112,536,436)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(880,230,627)	(880,230,627)	(3,112,536,436)	(3,112,536,436)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(363)	(363)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(88)	(363)	(363)

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	907,088,700	9,565,591,748	5,023,458,751	(14,748,343)	(10,431,688,287)	5,049,702,569	5,049,702,569

당기순이익(손실)	(3,178,948,205)	(3,178,948,205)	(3,178,948,205)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	66,411,769	66,411,769	66,411,769

주식기준보상거래	160,246,646	160,246,646	160,246,646

2020.03.31 (기말자본)	907,088,700	9,565,591,748	5,183,705,397	51,663,426	(13,610,636,492)	2,097,412,779	2,097,412,779

2021.01.01 (기초자본)	1,331,514,100	60,770,535,996	1,337,271,105	(234,252,454)	(23,285,519,836)	39,919,548,911	39,919,548,911

당기순이익(손실)	(1,140,236,551)	(1,140,236,551)	(1,140,236,551)

확정급여의 재측정요소	73,192,404	73,192,404	73,192,404

해외사업환산손익	186,813,520	186,813,520	186,813,520

주식기준보상거래	0	0	424,526,119	0	0	424,526,119	424,526,119

2021.03.31 (기말자본)	1,331,514,100	60,770,535,996	1,761,797,224	(47,438,934)	(24,352,563,983)	39,463,844,403	39,463,844,403

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,477,309,104)	2,557,982,092

당기순이익(손실)	(1,140,236,551)	(3,178,948,205)

당기순이익조정을 위한 가감	1,193,306,300	1,072,659,797

감가상각비	573,018,389	297,552,970

무형자산상각비	16,364,230	11,592,059

유형자산처분손실	1,430,661

사용권자산처분손실	1,705,766

이자비용	17,118,756	582,741,267

퇴직급여	155,673,436	113,938,690

주식보상비용(환입)	424,526,119	160,246,646

외화환산손실	75,278

법인세비용	126,705,619

당기손익인식금융자산평가이익	(24,330,929)

이자수익	(81,099,798)	(72,279,867)

외화환산이익	(14,744,800)

재고자산평가손실환입	(24,268,395)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,541,995,108)	4,624,689,882

매출채권의 감소(증가)	(1,757,666,985)	546,296,378

미수금의 감소(증가)	98,434,189	19,745,974

선급금의 감소(증가)	(102,667,435)	(701,915,418)

선급비용의 감소(증가)	55,963,473	96,629,596

재고자산의 감소(증가)	(339,180,484)	64,000,489

매입채무의 증가(감소)	(274,668,665)	155,879,680

미지급금의 증가(감소)	(274,800,585)	118,075,808

예수금의 증가(감소)	(62,110,400)	3,291,640

계약부채의 증가(감소)	60,176,729	4,342,075,000

미지급비용의 증가(감소)	(30,408,803)	(18,011,600)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(36,102,199)	(1,377,665)

사외적립자산의 감소(증가)	35,865,732

장기미지급금의 증가(감소)	85,170,325

이자수취(영업)	14,463,840	50,669,327

이자지급(영업)	(625,445)	(3,362,629)

법인세납부(환급)	(2,222,140)	(7,726,080)

투자활동현금흐름	(1,791,181,935)	986,096,360

단기금융상품의 감소	4,000,000,000

단기대여금의 감소	10,000,000

유동성임차보증금의 감소	20,000,000

차량운반구의 처분	4,177,600

단기금융상품의 증가	(1,500,000,000)

단기대여금의 증가	(4,000,000)

임차보증금의 감소	12,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(495,049,505)

건물의 취득	(163,940,000)

기계장치의 취득	(755,721,594)	(491,006,322)

비품의 취득	(29,425,302)	(51,336,432)

시설장치 취득	(72,062,727)	(65,103,498)

건설중인자산의 취득	(404,350,000)	(328,456,181)

임차권리금의 취득	(170,000,000)

특허권 취득	(23,408,367)	(23,236,282)

상표권 취득	(1,164,440)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(232,000,000)

기타보증금의 증가	(11,002,525)

재무활동현금흐름	(229,263,045)	(81,150,256)

장기차입금의 증가	132,421,553

단기차입금의 상환	(67,800,000)	(16,950,000)

장기차입금의 상환	(203,400,000)

리스부채의 감소	(90,484,598)	(64,200,256)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,497,754,084)	3,462,928,196

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,413,952

해외사업환산손익	47,575,851	11,610,258

기초현금및현금성자산	12,832,512,381	2,571,988,583

기말현금및현금성자산	8,385,748,100	6,046,527,037