셀레스트라 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 10 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	27,295,750,940	30,922,706,455

현금및현금성자산	7,660,271,517	11,443,892,972

매출채권 및 기타채권	1,294,466,100	1,324,648,352

기타유동자산	596,317,634	487,255,529

당기법인세자산	47,649,810	45,427,670

기타금융자산	17,050,000,000	17,050,000,000

재고자산	647,045,879	571,481,932

비유동자산	15,236,041,157	14,322,357,052

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	616,422,484	97,042,050

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	5,610,187,829	5,533,114,665

기타비유동금융자산	611,585,225	594,838,798

유형자산	7,297,964,776	6,990,014,377

사용권자산	725,846,577	741,521,473

무형자산	374,034,266	365,825,689

자산총계	42,531,792,097	45,245,063,507

부채

유동부채	1,591,897,953	2,335,613,068

매입채무 및 기타유동채무	932,041,087	1,632,912,629

유동성장기차입금	67,800,000

유동리스부채	266,457,231	239,567,133

유동계약부채	381,820,865	321,644,136

기타유동부채	11,578,770	73,689,170

비유동부채	1,235,274,372	1,292,996,166

장기차입금	203,400,000

퇴직급여부채	770,608,624	688,364,059

비유동리스부채	256,117,643	277,854,327

기비유동금융부채	208,548,105	123,377,780

부채총계	2,827,172,325	3,628,609,234

자본

자본금	1,331,514,100	1,331,514,100

자본잉여금	60,770,535,996	60,770,535,996

기타자본항목	1,761,797,224	1,337,271,105

이익잉여금(결손금)	(24,159,227,548)	(21,822,866,928)

자본총계	39,704,619,772	41,616,454,273

자본과부채총계	42,531,792,097	45,245,063,507

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	894,067,022	894,067,022	463,033,677	463,033,677

매출원가	1,113,762,844	1,113,762,844	534,946,261	534,946,261

매출총이익	(219,695,822)	(219,695,822)	(71,912,584)	(71,912,584)

판매비와관리비	2,293,338,004	2,293,338,004	2,187,637,609	2,187,637,609

영업이익(손실)	(2,513,033,826)	(2,513,033,826)	(2,259,550,193)	(2,259,550,193)

금융수익	120,785,957	120,785,957	112,588,495	112,588,495

금융원가	17,202,426	17,202,426	583,625,332	583,625,332

기타영업외수익	197,287	197,287	21,914	21,914

기타영업외비용	300,016	300,016	1,705,774	1,705,774

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,409,553,024)	(2,409,553,024)	(2,732,270,890)	(2,732,270,890)

당기순이익(손실)	(2,409,553,024)	(2,409,553,024)	(2,732,270,890)	(2,732,270,890)

기타포괄손익	73,192,404	73,192,404

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	73,192,404	73,192,404

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	73,192,404	73,192,404

총포괄손익	(2,336,360,620)	(2,336,360,620)	(2,732,270,890)	(2,732,270,890)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(185)	(185)	(312)	(312)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(185)	(185)	(312)	(312)

자본변동표
제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	907,088,700	9,565,591,748	5,023,458,751	(10,008,610,374)	5,487,528,825

당기순이익(손실)	(2,732,270,890)	(2,732,270,890)

확정급여의재측정요소

주식기준보상거래	160,246,646	160,246,646

2020.03.31 (기말자본)	907,088,700	9,565,591,748	5,183,705,397	(12,740,881,264)	2,915,504,581

2021.01.01 (기초자본)	1,331,514,100	60,770,535,996	1,337,271,105	(21,822,866,928)	41,616,454,273

당기순이익(손실)	(2,409,553,024)	(2,409,553,024)

확정급여의재측정요소	73,192,404	73,192,404

주식기준보상거래	424,526,119	424,526,119

2021.03.31 (기말자본)	1,331,514,100	60,770,535,996	1,761,797,224	(24,159,227,548)	39,704,619,772

현금흐름표
제 11 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 10 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,812,655,814)	2,958,229,963

당기순이익(손실)	(2,409,553,024)	(2,732,270,890)

당기순이익조정을 위한 가감	890,731,678	1,019,152,116

감가상각비	474,460,600	245,340,545

무형자산상각비	16,364,230	11,592,059

이자비용	16,831,136	582,652,944

퇴직급여	155,673,436	113,938,690

주식보상비용(환입)	347,452,955	160,246,646

외화환산손실	75,278

당기손익인식금융자산평가이익	(24,330,929)

사용권자산해지이익	1,705,766

이자수익	(81,050,228)	(72,056,139)

외화환산이익	(14,744,800)

재고자산평가손실환입	(24,268,395)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(305,435,126)	4,631,991,847

매출채권의 감소(증가)	(5,661,422)	64,425,494

미수금의 감소(증가)	98,434,189	139,105,974

선급금의 감소(증가)	(124,651,596)	(701,915,418)

선급비용의 감소(증가)	15,589,491	(25,680,519)

재고자산의 감소(증가)	(75,563,947)	64,000,489

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(23,640,914)	155,879,680

미지급금의 증가(감소)	(274,441,114)	120,497,042

예수금의 증가(감소)	(62,110,400)	3,291,640

계약부채의 증가(감소)	60,176,729	4,819,515,000

미지급비용의 증가(감소)	1,500,000	(5,749,870)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(36,102,199)	(1,377,665)

사외적립자산의 감소(증가)	35,865,732

장기미지급금의 증가(감소)	85,170,325

이자수취(영업)	14,448,243	50,445,599

이자지급(영업)	(625,445)	(3,362,629)

법인세납부(환급)	(2,222,140)	(7,726,080)

투자활동현금흐름	(1,616,766,312)	1,069,092,738

단기금융상품의 감소	4,000,000,000

단기대여금의 감소	10,000,000

유동성임차보증금 감소	20,000,000

임차보증금의 감소	12,000,000

단기금융상품의 증가	(1,500,000,000)

단기대여금의 증가	(4,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(495,049,505)

건물의 취득	(163,940,000)

기계장치의 취득	(584,813,000)	(415,554,700)

비품의 취득	(25,918,273)	(46,532,099)

시설장치 취득	(72,062,727)	(62,000,000)

건설중인자산의 취득	(404,350,000)	(328,456,181)

임차권리금취득	(170,000,000)

특허권취득	(23,408,367)	(23,236,282)

상표권 취득	(1,164,440)

임차보증금의 증가	(30,000,000)	(232,000,000)

기타보증금의 증가	(7,188,000)

재무활동현금흐름	(357,613,281)	(532,136,700)

종속기업투자의 취득	(451,892,100)

단기차입금의 상환	(67,800,000)	(16,950,000)

장기차입금의 상환	(203,400,000)

리스부채의 감소	(86,413,281)	(63,294,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,787,035,407)	3,495,186,001

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,413,952

기초현금및현금성자산	11,443,892,972	2,040,758,601

기말현금및현금성자산	7,660,271,517	5,535,944,602