엔켐 사업보고서 (2024.12)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황- 해당사항 없습니다.라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등(1) 금융기관 여신한도 약정

당기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 여신한도 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천EUR, 천CNY)

금융기관	구 분	당기말	전기말

KRW	USD	EUR	CNY	KRW	USD	EUR	CNY

우리은행	운전자금	7,800	-	-	-	8,800	-	-	-

기업은행	운전자금	18,281	-	-	-	16,481	-	-	-

시설자금	1,700	-	-	-	2,500	-	-	-

할인어음	200	-	-	-	-	-	-	-

신한은행	운전자금	4,744	-	-	-	4,845	-	-	-

무역금융	3,000	-	-	-	3,000	-	-	-

국민은행	운전자금	140	-	-	-	229	-	-	-

한국산업은행	운전자금	6,570	-	-	-	7,300	-	-	-

L/C	-	-	-	-	-	6,500	-	-

한국수출입은행	운전자금	2,500	-	3,800	-	4,000	-	4,500	-

하나은행	운전자금	-	-	-	-	32	-	-	-

중국건설은행	운전자금	-	-	-	130,000	-	-	-	50,000

시설자금	-	-	-	310,000	-	-	-	36,000

운전/시설자금	-	-	-	-	-	-	-	11,000

중국공상은행	운전자금	-	-	-	-	-	-	-	5,000

중국닝보은행	운전자금	-	-	-	20,000	-	-	-	-

BANK OF HOPE	운전자금	-	20,000	-	-	-	-	-	-

Shinhan Bank America	운전자금	-	-	-	-	-	6,000	-	-

SHINHAN BANK EUROPE GmbH	운전자금	-	-	1,600	-	1,600

KEB HANA NY FINANCIAL CORP.	운전자금	-	5,300	-	-	-	5,300	-	-

PT. Bank Woori Saudara Indonesia	시설자금	-	12,000	-	-	-	12,000	-	-

합 계	44,935	37,300	5,400	460,000	47,187	29,800	6,100	102,000

(2) 담보제공자산

당기말 현재 연결회사의 유형자산(토지, 건물, 기계장치 등) 중 일부는 장ㆍ단기차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천CNY)

담보제공처	담보제공자산(*1)	통화	장부가액	채권최고액

한국산업은행	토지	KRW	3,371	11,000

건물	2,853

기계장치 등	585

한국수출입은행	재고자산	KRW	5,200	5,200

BANK OF HOPE	토지	USD	6,279	20,000

건물	4,602

중국건설은행	토지	CNY	31,264	330,000

매출채권	111,952

토지/건물	195,357	110,000

PT. Bank Woori Saudara Indonesia	토지	USD	17,906	12,000

기업은행 등(*2)	토지	KRW	6,346	10,970

건물	687

특허권	1

기계장치	157

(*1) 연결회사는 신한캐피탈 등에 대한 차입금 33,000백만원 및 제1회 사모사채 47,000백만원과 관련하여 ENCHEM AMERICA, INC의 주식을 담보로 제공하고 있습니다. (*2) 기업은행 및 신한은행 차입금에 대해 담보제공되어 있습니다.

(3) 사용제한 금융상품 당기말과 전기말 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	종류	담보제공처	당기말	전기말	사용제한내용

기타유동금융자산	정기예금	천안시청	-	420	질권설정

단기금융상품	메리츠증권㈜	23,190	23,018	질권설정(*1)

4,000	-	질권설정(*2)

합 계	27,190	23,438

(*1) 총수익스왑계약 관련하여 질권설정된 금액으로서 질권설정 총액은 정산대상 투자원금 23,000백만원의 130%로 설정되어 있습니다. (*2) 풋옵션 약정과 관련하여 단기금융상품 4,000백만원에 대하여 질권을 설정하였습니다.

(4) 타인으로부터 제공받은 지급보증1) 당기말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD, 천EUR)

제공자	통화	보증금액	보증대상자	보증내용

기술신용보증	KRW	2,945	우리은행	차입금에 대한 지급보증

한국무역보험공사	KRW	2,850	신한은행	차입금에 대한 지급보증

신용보증기금	EUR	1,440	신한은행	(*1)

KRW	2,365	기업은행	차입금에 대한 지급보증

서울보증보험	KRW	254	-	이행보증 등

하나은행(*2)	USD	5,300	KEB Hana NY FINANCIAL Corp.	(*2)

개인	KRW	600	기업은행	차입금에 대한 지급보증

(*1) 당기말 현재 연결회사는 외화차입금 EUR 1,600,000에 대해 지급보증을 제공하기 위하여 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있습니다. (*2) 당기말 현재 연결회사는 외화차입금 USD 5,300,000에 대해 지급보증을 제공하기 위하여 하나은행으로부터 보증을 제공받고 있습니다.

2) 당기말 현재 대표이사로부터 제공받고 있는 연대보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

금융기관	금액

KRW	USD

기업은행	15,600	-

산업은행	2,071	-

한국무역보험공사	2,850	-

신한은행	5,556	-

우리은행	3,948	-

하나은행	-	6,360

한국수출입은행	4,800	-

합 계	34,825	6,360

(5) 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

피보증인	보증처	보증기간	통화	지급보증금액

당기말	전기말

㈜티디엘	기업은행	2024-10-29~2029-10-29	KRW	387	-

(6) 기타약정사항1) 연결회사는 메리 츠증권 ㈜ 와 총수익스왑계약을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내용

최초 계약 체결일	2023년 8월 14일

최초 계약 만기일	2024년 8월 16일

변경 계약 체결일	2024년 8월 14일

변경 계약 만기일	2025년 8월 18일

기초자산	이차전지벨류체인그로스펀드 출자지분

정산대상투자원금	23,000백만원

근질권목적물	단기금융상품 23,000백만원과 이로부터 발생하는 이자 등

근질권설정액	정산대상투자원금의 130%

(*1) 총수익스왑계약으로 인해 당기말 현재 파생상품부채 3,974백만원(전기말: 3,455백만원)을 인식하였습니다.

2) 연결회사는 당기 중 풋옵션 약정을 체결하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	약정 A	약정 B

풋옵션 의무자	연결회사

약정 체결일	2024년 12월 11일	2024년 11월 7일

행사가능기간	2025년 5월 12일~2025년 6월 12일	2024년 11월 7일~2025년 11월 6일

풋옵션 행사금액	33,500	33,900(+연복리 10.2% 이자)

파생상품부채	6,652	27,511

(*) 연결회 사는 풋옵션 약정B와 관련하여 메리츠증권㈜에 4,000백만원의 단기금융상품을 질권설정하였습니다.

3) 당기말 현재 연결회사는 Henan Province Non-Ferrous Metal Industry Co., Ltd. 및 ShaowuYongtai HI-TECH Material Co.,Ltd.와 장기물품구매계약을 체결하고 원재료를 구매하고 있습니다.