엔켐 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	130,223,151,126	127,446,925,164

현금및현금성자산	15,413,876,911	2,553,108,858

매출채권및기타채권	56,165,982,314	67,845,228,979

재고자산	19,954,510,721	22,455,680,694

기타유동금융자산	420,000,000	420,000,000

기타유동자산	38,057,330,459	34,171,420,676

당기법인세자산	211,450,721	1,485,957

비유동자산	450,844,021,092	425,243,393,462

종속기업및관계기업투자주식	108,790,353,699	95,317,517,659

장기매출채권및기타채권	221,145,277,208	212,672,412,547

기타비유동금융자산	19,000,000	16,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	39,999,884,899	39,849,884,899

유형자산	21,229,194,921	21,573,390,262

사용권자산	1,131,041,456	933,404,262

무형자산	137,359,848	148,258,234

기타비유동자산	54,738,359,722	51,078,976,260

이연법인세자산	3,653,549,339	3,653,549,339

자산총계	581,067,172,218	552,690,318,626

부채

유동부채	211,936,769,248	134,591,598,208

매입채무 및 기타유동채무	29,656,772,428	22,523,497,211

기타유동금융부채	1,184,685,123	194,106,767

유동신주인수권부사채	53,744,190,643	0

단기차입금	30,137,730,000	30,167,710,000

유동성전환사채	11,042,982,792	10,873,716,698

유동파생상품부채	83,719,149,714	68,315,391,479

기타유동부채	288,506,180	399,258,412

유동리스부채	700,201,436	655,366,709

당기법인세부채	1,462,550,932	1,462,550,932

비유동부채	90,506,710,764	127,234,654,080

장기매입채무 및 기타비유동채무	455,427,574	447,639,610

장기차입금	10,500,000,000	500,000,000

전환상환우선주부채	77,081,318,782	72,402,479,272

전환사채

신주인수권부사채	51,906,270,378

비유동리스부채	482,356,636	331,958,789

순확정급여부채	1,987,607,772	1,646,306,031

부채총계	302,443,480,012	261,826,252,288

자본

자본금	7,906,157,500	7,906,157,500

자본잉여금	253,839,273,308	253,839,273,308

기타자본항목	33,250,534,706	32,933,240,408

기타포괄손익누계액	(158,160,996)	(158,160,996)

이익잉여금(결손금)	(16,214,112,312)	(3,656,443,882)

자본총계	278,623,692,206	290,864,066,338

자본과부채총계	581,067,172,218	552,690,318,626

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,254,128,431	37,254,128,431	35,792,199,034	35,792,199,034

매출원가	30,754,523,545	30,754,523,545	38,518,319,349	38,518,319,349

매출총이익(손실)	6,499,604,886	6,499,604,886	(2,726,120,315)	(2,726,120,315)

판매비와관리비	5,730,503,788	5,730,503,788	3,015,911,917	3,015,911,917

대손상각비	(39,418,931)	(39,418,931)	(21,576,406)	(21,576,406)

영업이익(손실)	808,520,029	808,520,029	(5,720,455,826)	(5,720,455,826)

금융수익	13,281,304,745	13,281,304,745	8,515,577,913	8,515,577,913

금융비용	26,639,515,687	26,639,515,687	3,005,654,117	3,005,654,117

기타수익	1,511,847	1,511,847	66,762,072	66,762,072

기타비용	9,489,364	9,489,364	4,393,490,020	4,393,490,020

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,557,668,430)	(12,557,668,430)	(4,537,259,978)	(4,537,259,978)

법인세비용(수익)	0

당기순이익(손실)	(12,557,668,430)	(12,557,668,430)	(4,537,259,978)	(4,537,259,978)

기타포괄손익	0

보험수리적손익	0

총포괄손익	(12,557,668,430)	(12,557,668,430)	(4,537,259,978)	(4,537,259,978)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(794)	(794)	(298)	(298)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(794)	(794)	(298)	(298)

자본변동표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,597,846,000	236,838,669,567	2,139,551,019	(325,503,125)	(33,969,849,316)	212,280,714,145

총포괄손익	당기순이익(손실)	(4,537,259,978)	(4,537,259,978)

확정급여제도의 재측정요소

소유주와의 거래	전환상환우선주의 전환 등

전환사채의 보통주 전환	8,771,500	552,956,330	(83,345,120)	478,382,710

주식매수선택권의 부여	10,944,583	10,944,583

2022.03.31 (기말자본)	7,606,617,500	237,391,625,897	2,067,150,482	(325,503,125)	(38,507,109,294)	208,232,781,460

2023.01.01 (기초자본)	7,906,157,500	253,839,273,308	32,933,240,408	(158,160,996)	(3,656,443,882)	290,864,066,338

총포괄손익	당기순이익(손실)	(12,557,668,430)	(12,557,668,430)

확정급여제도의 재측정요소	0

소유주와의 거래	전환상환우선주의 전환 등	0

전환사채의 보통주 전환	0

주식매수선택권의 부여	317,294,298	317,294,298

2023.03.31 (기말자본)	7,906,157,500	253,839,273,308	33,250,534,706	(158,160,996)	(16,214,112,312)	278,623,692,206

현금흐름표
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 11 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	21,767,342,427	(45,728,262,085)

영업에서 창출된 현금흐름	22,444,690,737	(45,450,309,789)

이자수취(영업)	1,131,228	55,474,720

이자지급(영업)	(468,514,774)	(324,887,476)

법인세납부(환급)	(209,964,764)	(8,539,540)

투자활동현금흐름	(18,675,748,480)	(16,349,056,353)

단기금융상품의 처분

장기금융상품의 취득	(3,000,000)	(3,000,000)

당기손익공정가치평가금융자산의 증가	(150,000,000)	(800,000,000)

단기대여금의 증가

단기대여금의 감소

장기대여금의 증가	(15,700,810,762)	(10,697,982,457)

장기대여금의 감소

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(2,453,138,000)	(4,500,000,000)

유형자산의 취득	(264,678,718)	(315,073,896)

무형자산의 취득	(2,121,000)	0

임차보증금의 증가	(105,000,000)	(38,000,000)

임차보증금의 감소	3,000,000	5,000,000

매각예정비유동자산의 증가

재무활동현금흐름	9,771,899,871	2,519,166,432

국고보조금 수령

단기차입금의 증가	6,196,344,042

단기차입금의 상환	(3,311,812,800)

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(29,980,000)	(221,630,000)

전환상환우선주의 발행

리스부채의 상환	(198,120,129)	(143,734,810)

전환사채의 발행

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,863,493,818	(59,558,152,006)

기초현금및현금성자산	2,553,108,858	77,131,442,027

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,725,765)	(2,175,359)

기말현금및현금성자산	15,413,876,911	17,571,114,662