엔켐 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 10 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	105,723,213,239	164,962,917,943

현금및현금성자산	16,753,291,009	77,131,442,027

매출채권및기타채권	30,225,848,920	17,697,281,893

재고자산	24,559,047,981	38,145,789,563

기타유동금융자산	420,000,000	420,000,000

기타유동자산	33,732,725,452	31,556,199,993

당기법인세자산	32,299,877	12,204,467

비유동자산	468,037,853,054	227,047,238,994

종속기업및관계기업투자주식	113,965,991,838	32,288,997,112

장기매출채권및기타채권	296,164,095,153	144,732,879,150

기타비유동금융자산	13,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	5,051,909,958	4,001,909,958

유형자산	21,983,126,760	24,652,689,080

사용권자산	778,789,004	740,453,561

무형자산	81,028,390	141,517,342

기타비유동자산	20,754,837,262	9,292,159,530

이연법인세자산	9,245,074,689	11,192,633,261

자산총계	573,761,066,293	392,010,156,937

부채

유동부채	171,596,530,356	129,425,672,816

매입채무 및 기타유동채무	27,164,952,976	20,046,655,929

기타유동금융부채	372,667,820	84,637,590

충당부채	68,272,359	903,774,842

단기차입금	30,237,700,000	29,976,682,800

유동성전환사채	23,210,226,737	25,130,890,372

유동파생상품부채	89,908,354,737	52,751,208,260

기타유동부채	35,144,153	19,104,791

유동리스부채	599,211,574	512,718,232

당기법인세부채

비유동부채	125,966,687,747	50,303,769,976

장기매입채무 및 기타비유동채무	411,588,867	485,444,105

장기차입금	516,650,000	587,710,000

전환상환우선주부채	72,577,058,922	0

전환사채	2,375,001,222

신주인수권부사채	50,091,812,568	45,091,041,260

비유동리스부채	240,895,690	305,176,762

순확정급여부채	2,128,681,700	1,459,396,627

부채총계	297,563,218,103	179,729,442,792

자본

자본금	7,670,234,500	7,597,846,000

자본잉여금	241,138,049,795	236,838,669,567

기타자본항목	2,296,457,746	2,139,551,019

기타포괄손익누계액	(325,503,125)	(325,503,125)

이익잉여금(결손금)	25,418,609,274	(33,969,849,316)

자본총계	276,197,848,190	212,280,714,145

자본과부채총계	573,761,066,293	392,010,156,937

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,304,773,983	110,518,929,371	37,810,416,102	105,919,772,018

매출원가	34,347,211,290	106,327,332,172	46,050,966,594	110,723,780,060

매출총이익(손실)	3,957,562,693	4,191,597,199	(8,240,550,492)	(4,804,008,042)

판매비와관리비	4,345,978,040	11,790,638,113	2,839,014,630	9,795,510,974

대손상각비	(490,005,780)	229,737,817	148,333,289

영업이익(손실)	101,590,433	(7,828,778,731)	(11,079,565,122)	(14,747,852,305)

금융수익	31,110,988,793	92,215,979,203	2,970,158,723	8,592,413,825

금융비용	8,720,914,693	16,669,871,981	3,985,741,868	6,164,888,019

기타수익	41,816,666	183,451,083	53,817,753	423,925,114

기타비용	4,206,155,248	7,836,135,112	329,189,009	847,692,650

법인세비용차감전순이익(손실)	18,327,325,951	60,064,644,462	(12,370,519,523)	(12,744,094,035)

법인세비용(수익)	676,185,872

당기순이익(손실)	18,327,325,951	59,388,458,590	(12,370,519,523)	(12,744,094,035)

기타포괄손익	13,523,583	93,074,068

보험수리적손익	13,523,583	93,074,068

총포괄손익	18,327,325,951	59,388,458,590	(12,356,995,940)	(12,651,019,967)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,195	3,888	(965)	(1,019)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,149	3,595	(965)	(1,019)

자본변동표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,926,399,500	125,255,367,907	692,476,988	(365,027,683)	(10,963,512,263)	120,545,704,449

총포괄손익	당기순이익(손실)	(12,744,094,035)	(12,744,094,035)

확정급여제도의 재측정요소	93,074,068	93,074,068

소유주와의 거래	전환상환우선주의 전환 등	484,370,000	17,926,389,410	(278,514,488)	18,132,244,922

전환사채의 보통주 전환	1,294,006,235	1,294,006,235

주식매수선택권의 부여	581,414,833	581,414,833

2021.09.30 (분기말자본)	6,410,769,500	143,181,757,317	2,289,383,568	(271,953,615)	(23,707,606,298)	127,902,350,472

2022.01.01 (기초자본)	7,597,846,000	236,838,669,567	2,139,551,019	(325,503,125)	(33,969,849,316)	212,280,714,145

총포괄손익	당기순이익(손실)	59,388,458,590	59,388,458,590

확정급여제도의 재측정요소

소유주와의 거래	전환상환우선주의 전환 등

전환사채의 보통주 전환	72,388,500	4,299,380,228	(202,094,522)	4,169,674,206

주식매수선택권의 부여	359,001,249	359,001,249

2022.09.30 (분기말자본)	7,670,234,500	241,138,049,795	2,296,457,746	(325,503,125)	25,418,609,274	276,197,848,190

현금흐름표
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 10 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(52,356,492,556)	(22,606,241,314)

영업에서 창출된 현금흐름	(52,706,177,698)	(21,283,674,568)

이자수취(영업)	200,324,918	41,763,338

이자지급(영업)	(1,101,917,066)	(299,411,267)

법인세납부(환급)	1,251,277,290	(1,064,918,817)

투자활동현금흐름	(149,022,248,020)	(54,024,719,751)

단기금융상품의 처분	6,788,822,254

장기금융상품의 취득	(9,000,000)	(1,000,000)

당기손익공정가치평가금융자산의 증가	(1,050,000,000)

단기대여금의 증가	(10,000,000,000)	(974,079,198)

단기대여금의 감소	967,144,198

장기대여금의 증가	(59,132,013,429)	(33,484,523,284)

장기대여금의 감소	5,927,500,000

종속기업및관계기업투자주식의 취득	(81,676,994,726)	(13,661,335,313)

유형자산의 취득	(1,535,288,675)	(3,792,795,611)

무형자산의 취득	(8,970,000)	(48,948,000)

임차보증금의 증가	(1,542,481,190)	(39,000,000)

임차보증금의 감소	5,000,000	11,000,000

매각예정비유동자산의 증가	(9,790,004,797)

재무활동현금흐름	140,956,154,763	44,569,328,024

국고보조금 수령	48,357,793	184,494,248

단기차입금의 증가	30,366,364,042	31,568,627,471

단기차입금의 상환	(29,678,176,842)	(15,986,400,220)

장기차입금의 증가	500,000,000

장기차입금의 상환	(498,230,000)	(1,327,370,000)

전환상환우선주의 발행	141,197,684,200

리스부채의 상환	(479,844,430)	(370,023,475)

전환사채의 발행	30,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(60,422,585,813)	(32,061,633,041)

기초현금및현금성자산	77,131,442,027	32,126,414,959

현금및현금성자산의 환율변동효과	44,434,795	4,368

기말현금및현금성자산	16,753,291,009	64,786,286