뉴로메카 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	50,587,318,503	55,823,536,288

현금및현금성자산	2,164,287,190	8,458,553,882

단기금융상품	9,700,000,000	14,200,000,000

당기손익-공정가치금융자산	21,491,651,164	18,282,124,726

매출채권및기타채권	6,975,865,444	5,607,154,250

유동재고자산	3,618,759,036	3,160,044,207

기타유동금융자산	2,229,917,217	1,939,732,134

기타유동자산	1,445,172,312	1,239,883,739

유동파생상품자산	2,794,815,230	2,794,815,230

당기법인세자산	166,850,910	141,228,120

비유동자산	40,380,863,713	39,897,440,866

관계기업투자	1,005,271,692	972,632,876

장기금융상품	210,513,256	151,580,382

투자부동산	23,383,770,438	23,403,737,886

유형자산	10,377,097,199	9,918,717,587

사용권자산	3,749,960,825	4,107,914,733

무형자산	291,037,222	318,540,596

기타비유동금융자산	1,361,474,569	1,022,516,154

기타비유동자산	1,738,512	1,800,652

자산총계	90,968,182,216	95,720,977,154

부채

유동부채	51,860,137,411	50,800,674,000

매입채무및기타채무	2,717,714,500	2,493,727,879

유동 차입금

유동성전환사채	20,038,796,018	19,245,897,017

파생금융부채	27,328,567,288	27,328,567,288

유동충당부채	105,386,239	105,386,239

기타 유동부채	631,984,176	632,569,067

유동 리스부채	1,034,246,901	994,526,510

당기법인세부채	3,442,289

비유동부채	20,588,915,453	20,863,964,731

장기차입금	18,300,000,000	18,300,000,000

비유동충당부채	28,083,645	27,051,641

비유동리스부채	2,260,831,808	2,536,913,090

부채총계	72,449,052,864	71,664,638,731

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,519,129,352	24,056,338,423

자본금	5,265,835,000	5,265,835,000

자본잉여금	44,902,137,960	44,735,750,630

기타자본구성요소	8,106,977	(8,260,548)

이익잉여금(결손금)	(31,656,950,585)	(25,936,986,659)

비지배지분

자본총계	18,519,129,352	24,056,338,423

자본과부채총계	90,968,182,216	95,720,977,154

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,639,055,229	3,639,055,229	967,960,388	967,960,388

매출원가	2,849,693,362	2,849,693,362	545,748,516	545,748,516

매출총이익	789,361,867	789,361,867	422,211,872	422,211,872

판매비와관리비	6,062,533,769	6,062,533,769	2,951,030,380	2,951,030,380

영업이익(손실)	(5,273,171,902)	(5,273,171,902)	(2,528,818,508)	(2,528,818,508)

기타영업외수익	380,599,310	380,599,310	20,791,755	20,791,755

기타영업외비용	115,096,556	115,096,556	4,658	4,658

금융수익	466,419,044	466,419,044	366,696,752	366,696,752

금융비용	1,174,763,261	1,174,763,261	43,523,952	43,523,952

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,716,013,365)	(5,716,013,365)	(2,184,858,611)	(2,184,858,611)

법인세비용(수익)	(3,950,561)	(3,950,561)	0	0

당기순이익(손실)	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)	(2,184,858,611)	(2,184,858,611)

기타포괄손익	16,367,525	16,367,525	15,173,537	15,173,537

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	16,367,525	16,367,525	15,173,537	15,173,537

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄이익	(5,703,596,401)	(5,703,596,401)	(2,169,685,074)	(2,169,685,074)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)	(2,184,858,611)	(2,184,858,611)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(5,703,596,401)	(5,703,596,401)	(2,169,685,074)	(2,169,685,074)

비지배지분

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(543.00)	(543.00)	(211.00)	(211.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(543.00)	(543.00)	(211.00)	(211.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,167,762,000	42,843,871,200	(1,513,338)	(8,283,486,458)	39,726,633,404	39,726,633,404

당기순이익(손실)	(2,184,858,611)	(2,184,858,611)	(2,184,858,611)

해외사업장환산외환차이	15,173,537	15,173,537	15,173,537

주식선택권	52,123,000	550,381,980	602,504,980	602,504,980

기타포괄손익	326,337,392	326,337,392	15,173,537

2023.03.31 (기말자본)	5,219,885,000	43,720,590,572	13,660,199	(10,468,345,069)	38,485,790,702	38,485,790,702

2024.01.01 (기초자본)	5,265,835,000	44,735,750,630	(8,260,548)	(25,936,986,659)	24,056,338,423	24,056,338,423

당기순이익(손실)	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)

해외사업장환산외환차이	16,367,525	16,367,525	16,367,525

주식선택권

기타포괄손익	166,387,330	166,387,330	16,367,525

2024.03.31 (기말자본)	5,265,835,000	44,902,137,960	8,106,977	(31,656,950,585)	18,519,129,352	18,519,129,352

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,215,988,450)	(3,135,317,650)

당기순이익(손실)	(5,719,963,926)	(2,184,858,611)

법인세 환급(납부)	(25,622,790)	(8,733,150)

이자수취	155,984,044	63,972,541

이자지급(영업)	(213,232,067)	(27,187,653)

당기순이익조정을 위한 가감	2,164,508,549	207,844,843

감가상각비	519,611,848	203,208,949

무형자산상각비	27,503,374	26,021,701

대손상각비	778,765,106	(16,992,741)

외화환산손실 조정	1,483,656

이자비용 조정	1,173,489,277	33,227,895

주식보상비용(환입) 조정	166,387,330	326,337,392

관계기업 투자 손실	(32,638,816)

이자수익에 대한 조정	(196,833,821)	(310,748,385)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(268,594,931)

외화환산이익 조정	(54,693,624)

유형자산처분이익 조정	(3,180,818)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,577,662,260)	(1,186,355,620)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(2,018,358,923)	1,088,109,149

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(330,182,968)	(542,734,517)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	32,894,119	278,197

재고자산의 감소(증가)	(455,107,464)	(1,484,384,503)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	193,677,867	(182,174,222)

기타유동부채의 증가(감소)	(584,891)	(65,449,724)

투자활동현금흐름	314,687,449	(2,745,779,617)

단기금융상품의 처분	4,500,000,000

기타금융자산의 처분	410,000,000

유형자산의 처분	3,181,818

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,059,068,493

보증금의 감소	10,000,000	6,700,000

단기금융상품의 취득	(1,284,740)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(8,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(58,932,874)	(30,012,800)

유형자산의 취득	(598,129,988)	(2,701,182,077)

무형자산의 취득	(60,000,000)

임차보증금의 증가	(500,000)

기타금융자산의 취득	(300,000,000)	(370,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)

재무활동현금흐름	(409,453,062)	498,956,097

보통주의 발행	602,504,980

주식매수선택권의 행사

유동성장기부채의 상환

리스부채의 상환	(409,453,062)	(103,548,883)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,310,754,063)	(5,382,141,170)

기초현금및현금성자산	8,458,553,882	10,184,908,831

외화표시 환율변동효과	16,487,371	27,741,280

기말현금및현금성자산	2,164,287,190	4,830,508,941