뉴로메카 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	36,313,187,812	55,823,536,288

현금및현금성자산	8,710,186,479	8,458,553,882

단기금융상품	500,000,000	14,200,000,000

당기손익-공정가치금융자산	5,101,560,000	18,282,124,726

매출채권및기타채권	10,858,466,440	5,607,154,250

유동재고자산	5,541,737,421	3,160,044,207

기타유동금융자산	2,314,609,540	1,939,732,134

기타유동자산	1,901,212,396	1,239,883,739

유동파생상품자산	1,254,347,876	2,794,815,230

당기법인세자산	131,067,660	141,228,120

비유동자산	47,095,120,092	39,897,440,866

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	226,965,059

관계기업투자	921,868,379	972,632,876

장기금융상품	343,427,750	151,580,382

투자부동산	23,343,835,542	23,403,737,886

유형자산	17,262,410,866	9,918,717,587

사용권자산	3,263,472,481	4,107,914,733

무형자산	320,942,896	318,540,596

기타비유동자산	1,155,701	1,800,652

기타비유동금융자산	1,411,041,418	1,022,516,154

자산총계	83,408,307,904	95,720,977,154

부채

유동부채	48,729,172,599	50,800,674,000

매입채무및기타채무	4,245,469,618	2,493,727,879

단기차입금	200,000,000

유동성전환사채	21,733,578,178	19,245,897,017

파생금융부채	20,379,779,173	27,328,567,288

유동충당부채	133,945,440	105,386,239

기타 유동부채	856,520,820	632,569,067

유동 리스부채	1,179,879,370	994,526,510

당기법인세부채

유동 차입금(사채 포함)

비유동부채	22,725,844,836	20,863,964,731

장기차입금(사채 포함), 총액	20,900,000,000	18,300,000,000

비유동충당부채	35,024,070	27,051,641

비유동리스부채	1,790,820,766	2,536,913,090

부채총계	71,455,017,435	71,664,638,731

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	11,953,290,469	24,056,338,423

자본금	5,274,585,000	5,265,835,000

자본잉여금	45,332,731,060	44,735,750,630

기타자본구성요소	7,772,395	(8,260,548)

이익잉여금(결손금)	(38,661,797,986)	(25,936,986,659)

비지배지분

자본총계	11,953,290,469	24,056,338,423

자본과부채총계	83,408,307,904	95,720,977,154

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,231,659,999	17,215,060,723	3,089,037,116	7,128,308,276

매출원가	5,317,359,346	13,847,790,371	2,757,498,012	6,188,855,542

매출총이익	914,300,653	3,367,270,352	331,539,104	939,452,734

판매비와관리비	6,591,768,158	18,616,889,444	3,859,911,967	9,610,007,608

영업이익(손실)	(5,677,467,505)	(15,249,619,092)	(3,528,372,863)	(8,670,554,874)

금융수익	149,057,745	9,839,062,030	385,832,717	950,937,229

금융비용	1,248,104,994	7,061,151,137	888,414,864	971,617,000

기타영업외수익	18,878,413	351,134,556	92,582,673	137,229,728

기타영업외비용	27,244,739	598,507,823	62,036,448	138,297,707

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,784,881,080)	(12,719,081,466)	(4,000,408,785)	(8,692,302,624)

법인세비용(수익)	366,635	5,729,861	(609,757)	1,380,681

당기순이익(손실)	(6,785,247,715)	(12,724,811,327)	(3,999,799,028)	(8,693,683,305)

기타포괄손익	(11,639,430)	16,032,943	2,087,777	8,648,736

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(11,639,430)	16,032,943	2,087,777	8,648,736

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄이익	(6,796,887,145)	(12,708,778,384)	(3,997,711,251)	(8,685,034,569)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,796,887,145)	(12,708,778,384)	(3,997,711,251)	(8,685,034,569)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(6,796,887,145)	(12,708,778,384)	(3,997,711,251)	(8,685,034,569)

비지배지분

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(643.00)	(1,208.00)	(383.00)	(835.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(643.00)	(1,353.00)	(383.00)	(835.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,167,762,000	42,843,871,200	(1,513,338)	(8,283,486,458)	39,726,633,404	39,726,633,404

당기순이익(손실)	(8,693,683,305)	(8,693,683,305)	(8,693,683,305)

해외사업장환산외환차이	8,648,736	8,648,736	8,648,736

주식매수선택권행사	55,373,000	586,113,980	641,486,980	641,486,980

주식보상비용	609,570,480	609,570,480	609,570,480

2023.09.30 (기말자본)	5,223,135,000	44,039,555,660	7,135,398	(16,977,169,763)	32,292,656,295	32,292,656,295

2024.01.01 (기초자본)	5,265,835,000	44,735,750,630	(8,260,548)	(25,936,986,659)	24,056,338,423	24,056,338,423

당기순이익(손실)	(12,724,811,327)	(12,724,811,327)	(12,724,811,327)

해외사업장환산외환차이	16,032,943	16,032,943	16,032,943

주식매수선택권행사	8,750,000	95,990,000	104,740,000	104,740,000

주식보상비용	500,990,430	500,990,430	500,990,430

2024.09.30 (기말자본)	5,274,585,000	45,332,731,060	7,772,395	(38,661,797,986)	11,953,290,469	11,953,290,469

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(20,033,261,141)	(10,720,672,293)

당기순이익(손실)	(12,724,811,327)	(8,693,683,305)

법인세 환급(납부)	10,160,460	(82,260,390)

이자수취	594,284,113	672,572,897

이자지급(영업)	(610,606,797)	(116,571,499)

당기순이익조정을 위한 가감	3,326,573,443	1,395,080,508

감가상각비	1,598,240,254	570,900,708

무형자산상각비	89,627,700	78,232,322

대손상각비	3,535,241,036	10,983,743

기타의 대손상각비 조정	307,473,333

외화환산손실 조정	9,696,063	2,060,257

파생상품평가손실	3,449,560,298

당기손익-공정가치금융자산처분손실	5,236,068

유형자산처분손실	62,710,893

이자비용 조정	3,591,052,746	955,265,834

주식보상비용(환입) 조정	500,990,430	609,570,480

판매보증비용	28,559,201

관계기업 투자 손실	65,631,703	20,898,049

이자수익에 대한 조정	(477,443,597)	(838,006,637)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(497,732,499)

외화환산이익 조정	(2,487,783)	(74,564,386)

파생상품평가이익	(8,857,881,059)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(14,867,206)

유형자산처분이익 조정	(4,323,245)	(2,970,755)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,628,861,033)	(3,895,810,504)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(8,195,279,847)	(1,445,771,968)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,089,502,134)	(1,516,543,516)

재고자산의 감소(증가)	(2,219,067,073)	(2,064,054,245)

금융리스채권의 감소(증가)	(295,763,760)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	177,341,486	517,377

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,776,767,567	788,869,624

기타유동부채의 증가(감소)	216,642,728	350,582,224

기타장기충당부채의 증가(감소)	(9,410,000)

투자활동현금흐름	18,611,206,794	(47,237,370,026)

단기금융상품의 처분	14,200,000,000	29,600,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	26,673,061,157

장기금융자산의 감소	187,768,237

기타금융자산의 처분	420,000,000	410,000,000

유형자산의 처분	34,090,909

기타비유동금융자산의 처분	100,000,000

보증금의 감소	10,000,000	98,700,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(46,500,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(13,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(191,847,368)	(220,460,600)

기타금융자산의 취득	(800,000,000)	(470,000,000)

지분법적용 투자지분의 처분	(999,945,700)

유형자산의 취득	(7,818,618,004)	(29,236,541,963)

무형자산의 취득	(92,030,000)	(72,740,000)

기타비유동금융자산의 취득	(300,000,000)

임차보증금의 증가	(123,449,900)	(34,150,000)

매도가능금융자산의 취득

재무활동현금흐름	1,662,485,891	58,758,849,498

전환사채의 증가	40,000,000,000

단기차입금의 차입	200,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 차입	2,600,000,000	18,300,000,000

보통주의 발행

주식매수선택권의 행사	104,740,000	680,468,980

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환

리스부채의 상환	(1,242,254,109)	(221,619,482)

현금및현금성자산의순증가(감소)	240,431,544	800,807,179

기초현금및현금성자산	8,458,553,882	10,184,908,831

외화표시 환율변동효과	11,201,053	6,213,226

기말현금및현금성자산	8,710,186,479	10,991,929,236