뉴로메카 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	62,488,564,114	39,353,412,242

현금및현금성자산	10,991,929,236	10,184,908,831

단기금융상품	35,200,000,000	18,335,510,803

매출채권및기타채권	5,503,954,622	3,252,806,005

유동재고자산	4,981,971,848	2,916,065,701

기타유동금융자산	2,740,568,854	2,594,937,806

기타유동자산	2,964,535,474	2,045,839,406

당기법인세자산	105,604,080	23,343,690

비유동자산	34,044,313,637	4,476,709,208

관계기업투자	979,047,651

장기금융상품	32,692,363

유형자산	32,491,582,312	3,675,627,493

사용권자산	205,421,909	330,938,243

무형자산	308,543,272	314,035,594

기타비유동금융자산	26,284,376	154,879,823

기타비유동자산	741,754	1,228,055

자산총계	96,532,877,751	43,830,121,450

부채

유동부채	45,864,838,529	4,021,921,416

매입채무및기타채무	2,373,042,945	1,423,576,333

유동 차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

유동성전환사채	32,807,354,253

파생금융부채	7,860,404,586

유동충당부채	73,826,230	73,826,230

기타 유동부채	622,144,292	271,562,068

유동 리스부채	128,066,223	252,956,785

비유동부채	18,375,382,927	81,566,630

장기차입금	18,300,000,000

비유동충당부채	6,820,000	16,230,000

비유동리스부채	68,562,927	65,336,630

기타 비유동 부채

부채총계	64,240,221,456	4,103,488,046

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,292,656,295	39,726,633,404

자본금	5,223,135,000	5,167,762,000

자본잉여금	44,039,555,660	42,843,871,200

기타자본구성요소	7,135,398	(1,513,338)

이익잉여금(결손금)	(16,977,169,763)	(8,283,486,458)

비지배지분

자본총계	32,292,656,295	39,726,633,404

자본과부채총계	96,532,877,751	43,830,121,450

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,089,037,116	7,128,308,276	1,058,380,711	5,662,362,431

매출원가	2,757,498,012	6,188,855,542	775,269,948	4,443,638,409

매출총이익	331,539,104	939,452,734	283,110,763	1,218,724,022

판매비와관리비	3,859,911,967	9,610,007,608	2,333,580,012	5,590,587,205

영업이익(손실)	(3,528,372,863)	(8,670,554,874)	(2,050,469,249)	(4,371,863,183)

기타영업외수익	92,582,673	137,229,728	95,060,305	154,649,872

기타영업외비용	62,036,448	138,297,707	90,021	11,708,991

금융수익	385,832,717	950,937,229	239,035,961	523,077,343

금융비용	888,414,864	971,617,000	45,055,720	197,779,025

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,000,408,785)	(8,692,302,624)	(1,761,518,724)	(3,903,623,984)

법인세비용(수익)	(609,757)	1,380,681

당기순이익(손실)	(3,999,799,028)	(8,693,683,305)	(1,761,518,724)	(3,903,623,984)

기타포괄손익	2,087,777	8,648,736	15,550,700	23,699,201

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,087,777	8,648,736	15,550,700	23,699,201

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄이익	(3,997,711,251)	(8,685,034,569)	(1,745,968,024)	(3,879,924,783)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,997,711,251)	(8,685,034,569)	(1,745,968,024)	(3,879,924,783)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(3,997,711,251)	(8,685,034,569)	(1,745,968,024)	(3,879,924,783)

비지배지분

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(387.00)	(835.00)	(212.00)	(470.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(387.00)	(835.00)	(212.00)	(470.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	831,042,000	46,787,543,739	8,608,603	(32,062,255,950)	15,564,938,392	15,564,938,392

당기순이익(손실)	(3,903,623,984)	(3,903,623,984)	(3,903,623,984)

해외사업장환산외환차이	23,699,201	23,699,201	23,699,201

무상증자	3,324,168,000	(3,324,168,000)	0	0

주식선택권	0	0

기타포괄손익	(31,979,358,047)	31,979,358,047	0	23,699,201

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	475,834,724	475,834,724	475,834,724

2022.09.30 (기말자본)	4,155,210,000	11,959,852,416	32,307,804	(3,986,521,887)	12,160,848,333	12,160,848,333

2023.01.01 (기초자본)	5,167,762,000	42,843,871,200	(1,513,338)	(8,283,486,458)	39,726,633,404	39,726,633,404

당기순이익(손실)	(8,693,683,305)	(8,693,683,305)	(8,693,683,305)

해외사업장환산외환차이	8,648,736	8,648,736	8,648,736

무상증자	0	0

주식선택권	55,373,000	586,113,980	641,486,980	641,486,980

기타포괄손익	0	8,648,736

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	609,570,480	609,570,480	609,570,480

2023.09.30 (기말자본)	5,223,135,000	44,039,555,660	7,135,398	(16,977,169,763)	32,292,656,295	32,292,656,295

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,720,672,293)	(6,936,264,579)

당기순이익(손실)	(8,693,683,305)	(3,903,623,984)

법인세 환급(납부)	(82,260,390)	(9,897,290)

이자수취	672,572,897	79,327,160

이자지급(영업)	(116,571,499)	(58,114,317)

당기순이익조정을 위한 가감	1,395,080,508	989,471,384

감가상각비	570,900,708	610,957,258

무형자산상각비	78,232,322	64,719,729

대손상각비	10,983,743	168,786,361

외화환산손실 조정	2,060,257	283,964

재고자산평가손실(환입)	(24,205,315)

유형자산처분손실 조정	62,710,893

이자비용 조정	955,265,834	191,439,986

주식보상비용(환입) 조정	609,570,480	475,834,724

판매보증비용	14,806,347

관계기업 투자 손실	20,898,049

이자수익에 대한 조정	(838,006,637)	(138,293,770)

외화환산이익 조정	(74,564,386)	(328,080,726)

파생상품평가이익	(46,777,174)

유형자산처분이익 조정	(2,970,755)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,895,810,504)	(4,033,427,532)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(2,962,315,484)	(1,899,432,693)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	517,377	823,794

재고자산의 감소(증가)	(2,064,054,245)	(2,599,318,762)

기타유동부채의 증가(감소)	1,139,451,848	464,500,129

기타장기충당부채의 증가(감소)	(9,410,000)

투자활동현금흐름	(47,237,370,026)	(1,636,922,553)

단기금융상품의 처분	29,600,000,000	23,333

기타금융자산의 처분	187,768,237

유형자산의 처분	410,000,000	120,966,000

보증금의 감소	98,700,000	56,690,000

단기금융상품의 취득	(46,500,000,000)

장기금융상품의 취득	(220,460,600)

유형자산의 취득	(29,236,541,963)	(1,491,779,076)

무형자산의 취득	(72,740,000)	(243,885,810)

임차보증금의 증가	(34,150,000)	(28,801,000)

기타금융자산의 취득	(470,000,000)	(50,136,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득	(999,945,700)

재무활동현금흐름	58,758,849,498	(404,824,538)

전환사채의 증가	40,000,000,000

단기차입금의 차입	2,000,000,000

장기차입금의 차입	18,300,000,000

보통주의 발행

주식매수선택권의 행사	680,468,980

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

장기차입금의 상환

유동성장기부채의 상환	(75,531,420)

리스부채의 상환	(221,619,482)	(329,293,118)

현금및현금성자산의순증가(감소)	800,807,179	(8,978,011,670)

기초현금및현금성자산	10,184,908,831	11,333,677,335

외화표시 환율변동효과	6,213,226	56,785,813

기말현금및현금성자산	10,991,929,236	2,412,451,478