뉴로메카 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	41,629,120,932	42,380,015,190

현금및현금성자산	13,012,584,563	18,526,673,729

단기금융상품	500,000,000	500,000,000

당기손익-공정가치금융자산	998,760,600	998,760,600

매출채권및기타채권	11,725,758,427	7,327,099,534

유동재고자산	8,991,249,515	7,919,971,379

기타유동금융자산	2,104,308,353	2,314,671,608

기타유동자산	1,511,415,117	1,382,773,571

유동파생상품자산	2,639,631,867	3,275,796,189

당기법인세자산	145,412,490	134,268,580

비유동자산	52,966,239,414	52,849,531,691

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	297,051,810	305,201,091

관계기업투자	912,826,805	997,183,425

장기금융상품	584,396,902	455,126,364

투자부동산	23,303,900,646	23,323,868,094

유형자산	23,378,819,371	22,932,077,463

사용권자산	2,573,068,509	2,939,068,542

무형자산	262,513,858	291,728,377

기타비유동자산	1,250,195	944,741

기타비유동금융자산	1,652,411,318	1,604,333,594

자산총계	94,595,360,346	95,229,546,881

부채

유동부채	45,834,776,549	58,241,461,033

매입채무및기타채무	2,041,550,190	4,216,749,691

유동 차입금(사채 포함)	200,000,000	200,000,000

장기부채	40,000,000	16,000,000

유동성전환사채	23,154,545,466	28,063,637,273

파생금융부채	18,272,336,204	23,589,730,852

유동충당부채	23,428,922	194,154,181

기타 유동부채	817,627,790	732,361,809

유동 리스부채	1,285,287,977	1,228,827,227

비유동부채	25,752,396,254	26,118,927,789

장기차입금(사채 포함), 총액	24,560,000,000	24,584,000,000

비유동충당부채	37,892,211	36,423,254

비유동리스부채	1,154,504,043	1,498,504,535

부채총계	71,587,172,803	84,360,388,822

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,008,187,543	10,869,158,059

자본금	5,668,793,500	5,300,710,000

자본잉여금	67,270,444,679	48,182,701,218

기타자본구성요소	73,606,048	77,446,508

이익잉여금(결손금)	(50,004,656,684)	(42,691,699,667)

비지배지분	0	0

자본총계	23,008,187,543	10,869,158,059

자본과부채총계	94,595,360,346	95,229,546,881

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,172,459,792	3,172,459,792	3,639,055,229	3,639,055,229

매출원가	2,593,589,654	2,593,589,654	2,849,693,362	2,849,693,362

매출총이익	578,870,138	578,870,138	789,361,867	789,361,867

판매비와관리비	4,595,731,610	4,595,731,610	6,062,533,769	6,062,533,769

영업이익(손실)	(4,016,861,472)	(4,016,861,472)	(5,273,171,902)	(5,273,171,902)

금융수익	123,020,716	123,020,716	466,419,044	466,419,044

금융비용	3,555,776,755	3,555,776,755	1,174,763,261	1,174,763,261

기타영업외수익	324,786,594	324,786,594	380,599,310	380,599,310

기타영업외비용	188,126,100	188,126,100	115,096,556	115,096,556

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)	(5,716,013,365)	(5,716,013,365)

법인세비용(수익)	0	0	3,950,561	3,950,561

당기순이익(손실)	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)

기타포괄손익	(3,840,460)	(3,840,460)	16,367,525	16,367,525

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,840,460)	(3,840,460)	16,367,525	16,367,525

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	(7,316,797,477)	(7,316,797,477)	(5,703,596,401)	(5,703,596,401)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(7,316,797,477)	(7,316,797,477)	(5,703,596,401)	(5,703,596,401)

비지배지분	0	0	0	0

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(673.00)	(673.00)	(543.00)	(543.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(673.00)	(673.00)	(543.00)	(543.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,265,835,000	44,735,750,630	(8,260,548)	(25,936,986,659)	24,056,338,423	0	24,056,338,423

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,719,963,926)	(5,719,963,926)	0	(5,719,963,926)

해외사업장환산외환차이	0	0	16,367,525	0	16,367,525	0	16,367,525

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	166,387,330	0	0	166,387,330	0	166,387,330

2024.03.31 (기말자본)	5,265,835,000	44,902,137,960	8,106,977	(31,656,950,585)	18,519,129,352	0	18,519,129,352

2025.01.01 (기초자본)	5,300,710,000	48,182,701,218	77,446,508	(42,691,699,667)	10,869,158,059	0	10,869,158,059

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)	0	(7,312,957,017)

해외사업장환산외환차이	0	0	(3,840,460)	0	(3,840,460)	0	(3,840,460)

전환사채 전환	180,528,000	12,600,854,400	0	0	12,781,382,400	0	12,781,382,400

유상증자	93,169,000	4,906,838,554	0	0	5,000,007,554	0	5,000,007,554

주식선택권	94,386,500	1,491,306,700	0	0	1,585,693,200	0	1,585,693,200

주식보상비용	0	88,743,807	0	0	88,743,807	0	88,743,807

2025.03.31 (기말자본)	5,668,793,500	67,270,444,679	73,606,048	(50,004,656,684)	23,008,187,543	0	23,008,187,543

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(11,073,100,538)	(6,215,988,450)

당기순이익(손실)	(7,312,957,017)	(5,719,963,926)

이자수취	68,215,864	155,984,044

이자지급(영업)	(225,817,160)	(213,232,067)

법인세 환급(납부)	(11,143,910)	(25,622,790)

당기순이익조정을 위한 가감	4,086,280,191	2,164,508,549

감가상각비	625,325,314	519,611,848

무형자산상각비	29,214,519	27,503,374

대손상각비	4,724,740	778,765,106

외화환산손실 조정	977,320	0

이자비용 조정	1,351,101,714	1,173,489,277

주식보상비용(환입) 조정	88,743,807	166,387,330

판매보증비용	(170,725,259)	0

사채전환 손실	2,194,583,200	0

관계기업 투자 손실	84,356,620	0

이자수익에 대한 조정	(121,970,984)	(196,833,821)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	(268,594,931)

외화환산이익 조정	(50,800)	0

관계기업투자이익	0	(32,638,816)

유형자산처분이익 조정	0	(3,180,818)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,677,678,506)	(2,577,662,260)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(4,559,156,300)	(2,018,358,923)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	71,642,862	(330,182,968)

재고자산의 감소(증가)	(1,107,642,284)	(455,107,464)

금융리스채권의 감소(증가)	(7,034,431)	0

기타비유동금융자산의 감소(증가)	24,947,938	32,894,119

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,172,411,912)	193,677,867

기타유동부채의 증가(감소)	71,975,621	(584,891)

투자활동현금흐름	(598,557,569)	314,687,449

단기금융상품의 처분	0	4,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	5,059,068,493

기타금융자산의 처분	210,000,000	0

유형자산의 처분	0	3,181,818

기타비유동금융자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

보증금의 감소	0	10,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(8,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(129,270,538)	(58,932,874)

기타금융자산의 취득	0	(300,000,000)

유형자산의 취득	(679,287,031)	(598,129,988)

임차보증금의 증가	0	(500,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(300,000,000)

재무활동현금흐름	6,160,423,392	(409,453,062)

보통주의 발행	6,585,700,754	0

단기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 차입	0	0

단기차입금의 상환	0	0

리스부채의 상환	(425,277,362)	(409,453,062)

장기차입금의 상환	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,511,234,715)	(6,310,754,063)

기초현금및현금성자산	18,526,673,729	8,458,553,882

외화표시 환율변동효과	(2,854,451)	16,487,371

기말현금및현금성자산	13,012,584,563	2,164,287,190