뉴로메카 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2023.06.30 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

유동자산	29,108,195,866	39,353,412,242

현금및현금성자산	3,087,888,073	10,184,908,831

단기금융상품	11,537,294,695	18,335,510,803

매출채권및기타채권	4,792,077,077	3,252,806,005

재고자산	4,356,198,494	2,916,065,701

기타유동금융자산	2,628,170,153	2,594,937,806

기타유동자산	2,611,778,684	2,045,839,406

당기법인세자산	94,788,690	23,343,690

비유동자산	13,882,503,272	4,476,709,208

장기금융상품	120,051,200

유형자산	13,250,088,228	3,675,627,493

사용권자산	172,714,986	330,938,243

무형자산	322,039,206	314,035,594

기타비유동자산	1,084,159	1,228,055

기타비유동금융자산	16,525,493	154,879,823

자산총계	42,990,699,138	43,830,121,450

부채

유동부채	5,536,825,109	4,021,921,416

매입채무및기타채무	2,403,917,957	1,423,576,333

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

유동충당부채	73,826,230	73,826,230

기타유동부채	889,017,618	271,562,068

유동리스부채	170,063,304	252,956,785

비유동부채	1,316,632,309	81,566,630

장기차입금	1,300,000,000

비유동충당부채	6,820,000	16,230,000

비유동리스부채	9,812,309	65,336,630

부채총계	6,853,457,418	4,103,488,046

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,137,241,720	39,726,633,404

자본금	5,223,135,000	5,167,762,000

자본잉여금	43,886,429,834	42,843,871,200

기타자본구성요소	5,047,621	(1,513,338)

이익잉여금	(12,977,370,735)	(8,283,486,458)

비지배지분

자본총계	36,137,241,720	39,726,633,404

자본과부채총계	42,990,699,138	43,830,121,450

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,071,310,772	4,039,271,160	3,277,832,557	4,603,981,720

매출원가	2,885,609,014	3,431,357,530	2,640,173,361	3,668,368,461

매출총이익	185,701,758	607,913,630	637,659,196	935,613,259

판매비와관리비	2,799,065,261	5,750,095,641	1,580,687,529	3,257,007,193

영업이익(손실)	(2,613,363,503)	(5,142,182,011)	(943,028,333)	(2,321,393,934)

기타영업외수익	23,855,300	44,647,055	22,012,278	59,589,567

기타영업외비용	76,256,601	76,261,259	11,510,953	11,618,970

금융수익	198,407,760	565,104,512	208,800,203	284,041,382

금융비용	39,678,184	83,202,136	75,802,733	152,723,305

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,507,035,228)	(4,691,893,839)	(799,529,538)	(2,142,105,260)

법인세비용	1,990,438	1,990,438	0	0

당기순이익(손실)	(2,509,025,666)	(4,693,884,277)	(799,529,538)	(2,142,105,260)

기타포괄손익	(8,612,578)	6,560,959	3,355,060	8,148,501

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(8,612,578)	6,560,959	3,355,060	8,148,501

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	(2,517,638,244)	(4,687,323,318)	(796,174,478)	(2,133,956,759)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,517,638,244)	(4,687,323,318)	(799,529,538)	(2,142,105,260)

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(2,517,638,244)	(4,687,323,318)	(796,174,478)	(2,133,956,759)

비지배지분	0	0

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(240)	(451)	(96)	(259)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(240)	(451)	(96)	(259)

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	831,042,000	46,787,543,739	8,608,603	(32,062,255,950)	15,564,938,392	15,564,938,392

당기순이익(손실)	(2,142,105,260)	(2,142,105,260)	(2,142,105,260)

해외사업장환산외환차이	8,148,501	8,148,501	8,148,501

무상증자	3,324,168,000	(3,324,168,000)	0	0

주식선택권	0	0

주식기준보상거래	285,156,252	285,156,252	285,156,252

기타포괄손익	(31,979,358,047)	31,979,358,047	0	0

2022.06.30 (기말자본)	4,155,210,000	11,769,173,944	16,757,104	(2,225,003,163)	13,716,137,885	13,716,137,885

2023.01.01 (기초자본)	5,167,762,000	42,843,871,200	(1,513,338)	(8,283,486,458)	39,726,633,404	39,726,633,404

당기순이익(손실)	(4,693,884,277)	(4,693,884,277)	(4,693,884,277)

해외사업장환산외환차이	6,560,959	6,560,959	6,560,959

무상증자

주식선택권	55,373,000	586,113,980	641,486,980	641,486,980

주식기준보상거래	456,444,654	456,444,654	456,444,654

기타포괄손익

2023.06.30 (기말자본)	5,223,135,000	43,886,429,834	5,047,621	(12,977,370,735)	36,137,241,720	36,137,241,720

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 10 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	(5,783,484,696)	(3,007,829,698)

당기순이익(손실)	(4,663,979,527)	(2,142,105,260)

법인세 환급(납부)	(71,445,000)	(7,540,440)

이자수취	478,875,408	62,194,951

이자지급	(61,450,736)	(20,432,851)

당기순이익조정을 위한 가감	503,436,811	705,215,620

감가상각비	376,967,419	407,170,270

무형자산상각비	51,996,388	41,307,913

대손상각비	14,734,993	69,887,340

외화환산손실	3,173,599	48,943

재고자산평가손실(환입)	21,494,873

유형자산처분손실	62,710,893

이자비용	69,090,953	149,140,274

주식보상비용(환입)	456,444,654	285,156,252

판매보증비용	14,806,347

이자수익	(485,345,542)	(87,219,252)

외화환산이익	(43,365,791)	(149,800,166)

파생상품평가이익	(46,777,174)

유형자산처분이익	(2,970,755)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,968,921,652)	(1,605,161,718)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	(1,177,717,601)	(315,565,777)

기타유동자산의 감소(증가)	(945,554,912)	(619,261,559)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	187,251	361,809

재고자산의 감소(증가)	(1,436,603,664)	(903,520,638)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	989,554,025	322,755,987

기타유동부채의 증가(감소)	610,623,249	(89,931,540)

기타장기충당부채의 증가(감소)	(9,410,000)

투자활동현금흐름	(3,096,794,619)	(276,727,646)

단기금융상품의 처분	18,336,370,469	223,557

기타금융자산의 처분	410,000,000	48,936,000

유형자산의 처분	900,000

보증금의 감소	98,700,000	16,590,000

단기금융상품의 취득	(11,536,826,001)

장기금융상품의 취득	(120,051,200)

유형자산의 취득	(9,854,987,887)	(54,260,603)

무형자산의 취득	(60,000,000)	(237,900,000)

보증금의 증가	(10,000,000)

기타금융자산의 취득	(370,000,000)	(41,216,600)

재무활동현금흐름	1,778,699,874	(220,966,784)

장기차입금의 차입	1,300,000,000

보통주의 발행	641,486,980

주식매수선택권의 행사

단기차입금의 상환

장기차입금의 상환

리스부채의 상환	(162,787,106)	(220,966,784)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,101,579,441)	(3,505,524,128)

기초현금및현금성자산	10,184,908,831	11,333,677,335

외화표시 환율변동효과	4,558,683	3,668,561

기말현금및현금성자산	3,087,888,073	7,831,821,768