뉴로메카 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 13 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	30,443,636,653	38,055,392,861

현금및현금성자산	6,468,518,922	16,519,761,859

단기금융상품	600,000,000	600,000,000

당기손익-공정가치금융자산	1,671,497,216	1,098,760,600

매출채권및기타채권	6,116,499,832	4,505,362,481

유동재고자산	10,172,325,341	8,826,115,368

기타유동금융자산	1,089,357,466	1,079,781,416

기타유동자산	3,046,524,880	1,811,463,193

유동파생상품자산	1,233,485,586	3,573,412,594

당기법인세자산	45,427,410	40,735,350

비유동자산	52,302,127,335	53,320,091,887

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	130,835,369	168,500,074

관계기업투자	572,736,616

장기금융상품	1,091,270,089	920,845,014

투자부동산	23,224,030,854	23,243,998,302

유형자산	24,868,826,349	24,711,066,422

사용권자산	1,361,361,619	1,744,681,718

무형자산	175,268,094	200,401,514

기타비유동자산	3,023,128	3,271,024

기타비유동금융자산	1,447,511,833	1,754,591,203

자산총계	82,745,763,988	91,375,484,748

부채

유동부채	33,627,948,742	69,086,348,056

매입채무및기타채무	2,831,545,914	7,023,678,823

유동 차입금(사채 포함)	250,000,000	250,000,000

장기부채	21,400,000,000	21,164,000,000

유동성전환사채	5,130,602,074	22,292,120,977

파생금융부채	2,500,604,976	16,298,170,419

유동충당부채	18,329,882	140,021,674

기타 유동부채	334,275,598	364,618,215

유동 리스부채	1,162,590,298	1,486,835,735

당기법인세부채	0	66,902,213

비유동부채	7,978,569,150	8,394,566,754

장기차입금(사채 포함), 총액	7,720,000,000	8,100,000,000

비유동충당부채	65,250,055	63,025,238

비유동리스부채	193,319,095	231,541,516

부채총계	41,606,517,892	77,480,914,810

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,361,844,922	13,884,727,038

자본금	6,181,075,500	5,734,745,500

자본잉여금	124,326,863,355	72,755,113,908

기타자본구성요소	137,009,505	59,642,218

이익잉여금(결손금)	(90,283,103,438)	(64,664,774,588)

비지배지분	777,401,174	9,842,900

자본총계	41,139,246,096	13,894,569,938

자본과부채총계	82,745,763,988	91,375,484,748

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,991,632,100	2,991,632,100	3,172,459,792	3,172,459,792

매출원가	2,316,560,223	2,316,560,223	2,593,589,654	2,593,589,654

매출총이익	675,071,877	675,071,877	578,870,138	578,870,138

판매비와관리비	4,989,306,372	4,989,306,372	4,595,731,610	4,595,731,610

영업이익(손실)	(4,314,234,495)	(4,314,234,495)	(4,016,861,472)	(4,016,861,472)

금융수익	1,909,678,245	1,909,678,245	123,020,716	123,020,716

금융비용	23,227,679,991	23,227,679,991	3,555,776,755	3,555,776,755

지분법손실	0	0	0	0

기타영업외수익	9,215,726	9,215,726	324,786,594	324,786,594

기타영업외비용	67,341,214	67,341,214	188,126,100	188,126,100

법인세비용차감전순이익(손실)	(25,690,361,729)	(25,690,361,729)	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(25,690,361,729)	(25,690,361,729)	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)

기타포괄손익	77,367,287	77,367,287	(3,840,460)	(3,840,460)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	77,367,287	77,367,287	(3,840,460)	(3,840,460)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄이익	(25,612,994,442)	(25,612,994,442)	(7,316,797,477)	(7,316,797,477)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(25,618,328,850)	(25,618,328,850)	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(72,032,879)	(72,032,879)	0	0

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(25,540,961,563)	(25,540,961,563)	(7,316,797,477)	(7,316,797,477)

비지배지분	(72,032,879)	(72,032,879)	0	0

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,105.00)	(2,105.00)	(673.00)	(673.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,105.00)	(2,105.00)	(673.00)	(673.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,300,710,000	48,182,701,218	77,446,508	(42,691,699,667)	10,869,158,059	0	10,869,158,059

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,312,957,017)	(7,312,957,017)	0	(7,312,957,017)

해외사업장환산외환차이	0	0	(3,840,460)	0	(3,840,460)	0	(3,840,460)

전환사채 전환	180,528,000	12,600,854,400	0	0	12,781,382,400	0	12,781,382,400

유상증자	93,169,000	4,906,838,554	0	0	5,000,007,554	0	5,000,007,554

주식선택권	94,386,500	1,491,306,700	0	0	1,585,693,200	0	1,585,693,200

주식보상비용	0	88,743,807	0	0	88,743,807	0	88,743,807

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0

신주청약증거금의 납입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 소유지분변동	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	5,668,793,500	67,270,444,679	73,606,048	(50,004,656,684)	23,008,187,543	0	23,008,187,543

2026.01.01 (기초자본)	5,734,745,500	72,755,113,908	59,642,218	(64,664,774,588)	13,884,727,038	9,842,900	13,894,569,938

당기순이익(손실)	0	0	0	(25,618,328,850)	(25,618,328,850)	(72,032,879)	(25,690,361,729)

해외사업장환산외환차이	0	0	77,367,287	0	77,367,287	0	77,367,287

전환사채 전환	438,330,000	52,296,280,600	0	0	52,734,610,600	0	52,734,610,600

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	8,000,000	115,060,000	0	0	123,060,000	0	123,060,000

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0

전환권 대가	0	0	0	0	0	0	0

신주청약증거금의 납입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 소유지분변동	0	(839,591,153)	0	0	(839,591,153)	839,591,153	0

2026.03.31 (기말자본)	6,181,075,500	124,326,863,355	137,009,505	(90,283,103,438)	40,361,844,922	777,401,174	41,139,246,096

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 13 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(12,279,587,312)	(11,073,100,538)

당기순이익(손실)	(25,690,361,729)	(7,312,957,017)

이자수취	36,944,952	68,215,864

이자지급(영업)	(270,518,370)	(225,817,160)

법인세 환급(납부)	(73,005,145)	(11,143,910)

당기순이익조정을 위한 가감	21,719,361,525	4,086,280,191

감가상각비	736,692,069	625,325,314

무형자산상각비	27,413,420	29,214,519

대손상각비	(279,134,901)	4,724,740

기타의 대손상각비 조정	0	0

외화환산손실 조정	1,962,500	977,320

파생금융자산평가손실	0	0

파생금융상품처분손실	0	0

재고자산평가손실 조정	0	0

유형자산처분손실 조정	34,197,953	0

이자비용 조정	658,912,144	1,351,101,714

주식보상비용(환입) 조정	0	88,743,807

판매보증비용	(121,691,792)	(170,725,259)

사채전환 손실	22,565,292,556	2,194,583,200

관계기업 투자 손실	0	84,356,620

법인세 비용	0	0

이자수익에 대한 조정	(106,178,328)	(121,970,984)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	0

외화환산이익 조정	(17,508,091)	(50,800)

파생상품평가손익 조정	0	0

사채상환이익	(1,780,596,005)	0

관계기업투자이익	0	0

관계기업에대한투자자산의처분	0	0

유형자산처분이익 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,002,008,545)	(7,677,678,506)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	2,165,371,353	(4,559,156,300)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,233,252,421)	71,642,862

재고자산의 감소(증가)	(1,333,350,574)	(1,107,642,284)

금융리스채권의 감소(증가)	32,294,223	(7,034,431)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(118,665,843)	24,947,938

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(7,107,577,174)	(2,172,411,912)

기타유동부채의 증가(감소)	(406,828,109)	71,975,621

기타장기충당부채의 증가(감소)	0	0

투자활동현금흐름	(328,076,222)	(598,557,569)

단기금융상품의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

기타금융자산의 처분	200,000,000	210,000,000

유형자산의 처분	45,636,364	0

기타비유동금융자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	0	0

보증금의 감소	143,000,000	0

단기금융상품의 취득	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

장기금융상품의 취득	(170,425,075)	(129,270,538)

기타금융자산의 취득	(10,000,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

유형자산의 취득	(534,007,511)	(679,287,031)

사용권자산의 취득	0	0

무형자산의 취득	(2,280,000)	0

기타비유동금융자산의 취득	0	0

임차보증금의 증가	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	2,513,953,697	6,160,423,392

보통주의 발행	123,060,000	6,585,700,754

전환사채의 증가	2,999,825,056	0

단기차입금의 차입	0	0

장기차입금의 차입	0	0

신주청약증거금의 납입	0	0

단기차입금의 상환	0	0

비지배지분의 출자	0	0

유동성장기부채의 상환	(144,000,000)	0

리스부채의 상환	(464,931,359)	(425,277,362)

장기차입금의 상환	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,093,709,837)	(5,511,234,715)

기초현금및현금성자산	16,519,761,859	18,526,673,729

외화표시 환율변동효과	42,466,900	(2,854,451)

기말현금및현금성자산	6,468,518,922	13,012,584,563