뉴로메카 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 2024.12.31 현재
제 11 기 2023.12.31 현재
제 10 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	42,380,015,190	55,823,536,288	39,353,412,242

현금및현금성자산	18,526,673,729	8,458,553,882	10,184,908,831

단기금융상품	500,000,000	14,200,000,000	18,335,510,803

당기손익-공정가치금융자산	998,760,600	18,282,124,726

매출채권및기타채권	7,327,099,534	5,607,154,250	3,252,806,005

유동재고자산	7,919,971,379	3,160,044,207	2,916,065,701

기타유동금융자산	2,314,671,608	1,939,732,134	2,594,937,806

기타유동자산	1,382,773,571	1,239,883,739	2,045,839,406

유동파생상품자산	3,275,796,189	2,794,815,230

당기법인세자산	134,268,580	141,228,120	23,343,690

비유동자산	52,849,531,691	39,897,440,866	4,476,709,208

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	305,201,091

관계기업투자	997,183,425	972,632,876

장기금융상품	455,126,364	151,580,382

투자부동산	23,323,868,094	23,403,737,886

유형자산	22,932,077,463	9,918,717,587	3,675,627,493

사용권자산	2,939,068,542	4,107,914,733	330,938,243

무형자산	291,728,377	318,540,596	314,035,594

기타비유동금융자산	1,604,333,594	1,022,516,154	154,879,823

기타비유동자산	944,741	1,800,652	1,228,055

자산총계	95,229,546,881	95,720,977,154	43,830,121,450

부채

유동부채	58,241,461,033	50,800,674,000	4,021,921,416

매입채무및기타채무	4,216,749,691	2,493,727,879	1,423,576,333

유동 차입금(사채 포함)	200,000,000	2,000,000,000

장기부채	16,000,000

유동성전환사채	28,063,637,273	19,245,897,017

파생금융부채	23,589,730,852	27,328,567,288

유동충당부채	194,154,181	105,386,239	73,826,230

기타 유동부채	732,361,809	632,569,067	271,562,068

유동 리스부채	1,228,827,227	994,526,510	252,956,785

비유동부채	26,118,927,789	20,863,964,731	81,566,630

장기차입금(사채 포함), 총액	24,584,000,000	18,300,000,000

비유동충당부채	36,423,254	27,051,641	16,230,000

비유동리스부채	1,498,504,535	2,536,913,090	65,336,630

부채총계	84,360,388,822	71,664,638,731	4,103,488,046

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	10,869,158,059	24,056,338,423	39,726,633,404

자본금	5,300,710,000	5,265,835,000	5,167,762,000

자본잉여금	48,182,701,218	44,735,750,630	42,843,871,200

기타자본구성요소	77,446,508	(8,260,548)	(1,513,338)

이익잉여금(결손금)	(42,691,699,667)	(25,936,986,659)	(8,283,486,458)

비지배지분

자본총계	10,869,158,059	24,056,338,423	39,726,633,404

자본과부채총계	95,229,546,881	95,720,977,154	43,830,121,450

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액	25,269,404,825	13,742,971,105	9,754,641,463

매출원가	21,130,108,992	12,521,451,663	8,602,824,203

매출총이익	4,139,295,833	1,221,519,442	1,151,817,260

판매비와관리비	23,154,301,821	16,046,845,915	8,949,938,745

영업이익(손실)	(19,015,005,988)	(14,825,326,473)	(7,798,121,485)

금융수익	8,008,843,093	1,724,620,906	444,951,269

금융비용	5,247,780,281	4,614,674,595	1,008,282,476

기타영업외수익	401,245,580	246,896,200	186,317,188

기타영업외비용	871,447,294	177,917,668	25,453,051

법인세비용차감전순이익(손실)	(16,724,144,890)	(17,646,401,630)	(8,200,588,555)

법인세비용(수익)	30,568,118	7,098,571

당기순이익(손실)	(16,754,713,008)	(17,653,500,201)	(8,200,588,555)

기타포괄손익	85,707,056	(6,747,210)	(10,121,941)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	85,707,056	(6,747,210)	(10,121,941)

총포괄이익	(16,669,005,952)	(17,660,247,411)	(8,210,710,496)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(16,669,005,952)	(17,660,247,411)	(8,210,710,496)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

총 포괄이익의 귀속

지배주주지분	(16,669,005,952)	(17,660,247,411)	(8,210,710,496)

비지배지분

지배기업 지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,589.00)	(1,694.00)	(953.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,589.00)	(1,694.00)	(953.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	831,042,000	46,787,543,739	8,608,603	(32,062,255,950)	15,564,938,392	15,564,938,392

당기순이익(손실)	(8,200,588,555)	(8,200,588,555)	(8,200,588,555)

해외사업장환산외환차이	(10,121,941)	(10,121,941)	(10,121,941)

무상증자	3,324,168,000	(3,324,168,000)

유상증자	772,500,000	25,338,000,000	26,110,500,000	26,110,500,000

상환전환우선부채 보통주 전환	101,625,000	3,997,022,946	4,098,647,946	4,098,647,946

주식선택권	138,427,000	1,372,810,820	1,511,237,820	1,511,237,820

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	652,019,742	652,019,742	652,019,742

전환권대가

2022.12.31 (기말자본)	5,167,762,000	42,843,871,200	(1,513,338)	(8,283,486,458)	39,726,633,404	39,726,633,404

2023.01.01 (기초자본)	5,167,762,000	42,843,871,200	(1,513,338)	(8,283,486,458)	39,726,633,404	39,726,633,404

당기순이익(손실)	(17,653,500,201)	(17,653,500,201)	(17,653,500,201)

해외사업장환산외환차이	(6,747,210)	(6,747,210)	(6,747,210)

무상증자

유상증자

상환전환우선부채 보통주 전환

주식선택권	98,073,000	1,114,093,180	1,212,166,180	1,212,166,180

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	777,786,250	777,786,250	777,786,250

전환권대가

2023.12.31 (기말자본)	5,265,835,000	44,735,750,630	(8,260,548)	(25,936,986,659)	24,056,338,423	24,056,338,423

2024.01.01 (기초자본)	5,265,835,000	44,735,750,630	(8,260,548)	(25,936,986,659)	24,056,338,423	24,056,338,423

당기순이익(손실)	(16,754,713,008)	(16,754,713,008)	(16,754,713,008)

해외사업장환산외환차이	85,707,056	85,707,056	85,707,056

무상증자

유상증자

상환전환우선부채 보통주 전환

주식선택권	34,875,000	502,661,000	537,536,000	537,536,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	638,305,158	638,305,158	638,305,158

전환권대가	2,305,984,430	2,305,984,430	2,305,984,430

2024.12.31 (기말자본)	5,300,710,000	48,182,701,218	77,446,508	(42,691,699,667)	10,869,158,059	10,869,158,059

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 11 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 10 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(21,930,316,073)	(12,434,038,635)	(7,999,114,014)

당기순이익(손실)	(16,754,713,008)	(17,653,500,201)	(8,200,588,555)

이자수취	691,802,736	869,673,474	42,344,778

이자지급(영업)	(881,865,691)	(456,636,016)	(111,228,180)

법인세 환급(납부)	6,959,540	(117,884,430)	(21,435,790)

당기순이익조정을 위한 가감	3,039,528,332	6,384,756,808	1,930,960,974

감가상각비	2,202,719,904	900,514,712	812,438,658

무형자산상각비	118,842,219	106,034,998	88,854,098

대손상각비	2,347,169,413	1,420,618,899	(102,117,866)

기타의 대손상각비 조정	423,836,970	11,363,892

외화환산손실 조정	9,696,063	2,060,257	56,883

파생상품평가손실	302,482,367	2,546,025,576	659,297,066

재고자산평가손실(환입)	57,189,448	(64,188,827)

유형자산처분손실 조정	1,963,789	88,671,836

이자비용 조정	4,928,499,873	2,050,432,336	292,004,159

주식보상비용(환입) 조정	638,305,158	777,786,250	652,019,742

판매보증비용	88,767,942	31,560,009	16,990,112

관계기업 투자 손실	27,312,824

이자수익에 대한 조정	(626,095,659)	(1,096,673,394)	(315,696,459)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(282,124,726)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(494,004,924)

외화환산이익 조정	(26,495,061)	(417,369)	(114,880,484)

파생상품평가이익	(6,847,285,928)	(227,762,628)

관계기업투자이익	(9,683,343)

관계기업에대한투자자산의처분	(14,867,206)

유형자산처분이익 조정	(4,323,245)	(16,472,220)

복구충당부채환입	(5,180,000)

잡손실 조정

잡이익 조정

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,032,027,982)	(1,460,448,270)	(1,639,167,241)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(4,457,884,702)	(3,354,771,567)	(150,347,857)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(773,686,090)	(487,168,186)	(414,450,467)

재고자산의 감소(증가)	(4,580,287,753)	982,368,657	(1,006,371,485)

금융리스채권의 감소(증가)	(416,304,679)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	302,175,994	(601,596)	1,283,220

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	1,794,166,506	1,048,127,423	(19,758,678)

기타유동부채의 증가(감소)	99,792,742	361,006,999	(49,521,974)

기타장기충당부채의 증가(감소)	(9,410,000)

투자활동현금흐름	16,568,248,029	(46,399,734,103)	(19,261,393,846)

단기금융상품의 처분	14,200,000,000	42,600,000,000	8,515,330,618

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	31,788,309,650

장기금융상품의 처분	270,013,138

기타금융자산의 처분	420,000,000	870,000,000	191,196,000

유형자산의 처분	34,090,909	12,727,273	900,000

기타비유동금융자산의 처분	100,000,000

정부보조금의 수취	81,230,009

보증금의 감소	12,631,300	448,860,000	61,690,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(38,500,000,000)	(22,348,272,497)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(14,010,940,600)	(18,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(303,545,982)	(421,593,520)	0

기타금융자산의 취득	(800,000,000)	(470,000,000)	(2,405,066,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(999,945,700)

유형자산의 취득	(13,694,695,348)	(30,490,790,694)	(3,009,235,166)

무형자산의 취득	(92,030,000)	(110,540,000)	(313,665,810)

임차보증금의 증가	(285,571,900)	(1,608,464,600)	(35,501,000)

기타비유동금융자산의 취득	(300,000,000)

매도가능금융자산의 취득

재무활동현금흐름	15,371,153,383	57,112,863,289	26,113,096,370

보통주의 발행	537,536,000	1,212,166,180	27,621,737,820

전환사채의 증가	10,000,000,000	40,000,000,000

단기차입금의 차입	200,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 차입	6,300,000,000	18,300,000,000

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(1,075,806,580)

리스부채의 상환	(1,666,382,617)	(399,302,891)	(432,834,870)

장기차입금의 상환

유동성장기부채의 상환

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,009,085,339	(1,720,909,449)	(1,147,411,490)

기초현금및현금성자산	8,458,553,882	10,184,908,831	11,333,677,335

외화표시 환율변동효과	59,034,508	(5,445,500)	(1,357,014)

기말현금및현금성자산	18,526,673,729	8,458,553,882	10,184,908,831