고바이오랩 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 8 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	81,324,562,242	93,165,359,506

현금및현금성자산	27,884,476,984	51,970,793,598

단기금융상품	47,411,335,596	33,988,167,526

매출채권	2,589,694,990	199,204,179

기타유동금융자산	603,722,286	236,880,304

기타유동자산	498,243,449	452,451,184

당기법인세자산	127,847,956	255,288,333

재고자산	256,212,476

당기손익-공정가치 금융자산	463,988,200	2,003,100,000

유동파생상품자산	1,745,252,781	3,803,261,906

비유동자산	31,503,717,722	7,076,865,738

종속기업투자	16,376,009,676

유형자산	12,717,058,923	5,736,567,787

사용권자산	131,103,136	54,245,441

무형자산	288,107,139	324,196,477

기타비유동자산	131,640,922

기타비유동금융자산	1,991,438,848	830,215,111

자산총계	112,828,279,964	100,242,225,244

부채

유동부채	7,164,682,419	4,999,967,669

유동전환사채	1,619,200,009	1,515,231,586

유동파생상품부채	2,106,788,388	1,014,436,342

기타유동금융부채	1,556,841,919	1,016,445,194

유동리스부채	40,664,172	24,600,162

기타유동부채	1,841,187,931	1,429,254,385

비유동부채	14,838,244,994	7,856,923,686

비유동전환사채	8,582,053,657	7,632,558,299

비유동리스부채	56,191,337	24,365,387

기타비유동금융부채	200,000,000	200,000,000

장기차입금	6,000,000,000

부채총계	22,002,927,413	12,856,891,355

자본

자본금	9,391,132,000	9,011,137,000

주식발행초과금	214,060,079,000	201,332,398,720

기타자본조정	6,442,035,122	7,564,652,141

결손금	(139,067,893,571)	(130,522,853,972)

자본총계	90,825,352,551	87,385,333,889

부채와 자본총계	112,828,279,964	100,242,225,244

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,571,217,598	6,875,959,317	683,120,086	1,937,557,151

매출원가	121,730,843	821,501,072	416,177,915	868,707,116

매출총이익	2,449,486,755	6,054,458,245	266,942,171	1,068,850,035

판매비와관리비	3,031,349,779	9,784,594,815	3,410,415,195	9,498,481,206

영업손실	(581,863,024)	(3,730,136,570)	(3,143,473,024)	(8,429,631,171)

기타수익	882,583,417	1,490,046,423	26,449,892	279,705,133

기타비용	3,309,763,342	4,612,017,644	(877,320,117)	2,337,863,891

금융수익	483,642,811	1,998,324,963	108,547,280	602,244,474

금융비용	406,159,729	3,691,256,771	1,685,200	7,526,109

법인세비용차감전순손실	(2,931,559,867)	(8,545,039,599)	(2,132,840,935)	(9,893,071,564)

법인세비용

분기순손실	(2,931,559,867)	(8,545,039,599)	(2,132,840,935)	(9,893,071,564)

기타포괄손익

분기총포괄손실	(2,931,559,867)	(8,545,039,599)	(2,132,840,935)	(9,893,071,564)

주당순손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(173)	(512)	(132)	(619)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(173)	(512)	(132)	(619)

자본변동표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,759,253,000	158,759,598,247	662,903,360	(113,047,808,573)	54,133,946,034

분기순손실	(9,893,071,564)	(9,893,071,564)

기타포괄손익

주식보상비용	989,191,386	989,191,386

유상증자

주식매수선택권 행사	321,518,500	4,933,291,990	(1,172,724,020)	4,082,086,470

2021.09.30 (기말자본)	8,080,771,500	163,692,890,237	479,370,726	(122,940,880,137)	49,312,152,326

2022.01.01 (기초자본)	9,011,137,000	201,332,398,720	7,564,652,141	(130,522,853,972)	87,385,333,889

분기순손실	(8,545,039,599)	(8,545,039,599)

기타포괄손익

주식보상비용	1,231,949,731	1,231,949,731

유상증자	272,480,000	9,992,883,320	10,265,363,320

주식매수선택권 행사	107,515,000	2,734,796,960	2,354,566,750	487,745,210

2022.09.30 (기말자본)	9,391,132,000	214,060,079,000	6,442,035,122	(139,067,893,571)	90,825,352,551

현금흐름표
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,106,267,030)	(4,509,501,860)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,554,193,493)	(5,073,133,276)

이자의 수취	1,413,787,043	592,273,042

이자의 지급	(93,300,957)	(7,526,109)

법인세의 납부	127,440,377	(21,115,517)

투자활동으로 인한 현금흐름	(38,711,166,984)	(34,876,269,389)

단기금융상품의 감소	71,718,842,206	45,359,894,333

단기금융상품의 증가	(85,157,069,285)	(68,909,397,637)

단기대여금의 회수	90,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(460,000,000)	(1,994,997,261)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	2,009,294,905	1,999,229,590

유형자산의 취득	(6,936,650,774)	(5,496,007,127)

유형자산의 처분	11,222,832

무형자산의 취득	(76,500,000)	(12,565,000)

장기대여금의 증가	(3,742,982,900)	(6,521,240,737)

장기대여금의 감소	715,258,800

보증금의 증가	(640,631,968)	(19,217,000)

보증금의 감소	28,308,000	2,772,650

종속기업투자의 취득	(15,555,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	16,729,697,909	4,052,874,980

유상증자	10,265,363,320

주식매수선택권의 행사	487,745,210	4,082,086,470

장기차입금의 증가	6,000,000,000

리스부채의 상환	(23,410,621)	(29,211,490)

현금및현금성자산의 감소	(24,087,736,105)	(35,332,896,269)

기초 현금및현금성자산	51,970,793,598	40,573,431,417

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,419,491	(4,179,797)

반기말 현금및현금성자산	27,884,476,984	5,236,355,351