고바이오랩 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2022.12.31 현재
제 8 기 2021.12.31 현재
제 7 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	71,555,338,537	93,165,359,506	54,628,499,784

현금및현금성자산	8,356,674,361	51,970,793,598	40,573,431,417

단기금융상품	60,423,283,172	33,988,167,526	10,347,670,922

매출채권	199,825,426	199,204,179	2,677,528,870

기타유동금융자산	902,236,347	236,880,304	192,022,744

기타유동자산	540,991,619	452,451,184	657,398,783

당기법인세자산	166,739,006	255,288,333	74,888,006

재고자산	256,212,476	105,559,042

당기손익-공정가치 금융자산	2,003,100,000

유동파생상품자산	965,588,606	3,803,261,906

비유동자산	37,187,514,337	7,076,865,738	1,046,724,286

종속기업투자	22,049,167,073

유형자산	12,654,553,059	5,736,567,787	293,862,854

사용권자산	111,903,254	54,245,441	89,342,751

무형자산	271,621,236	324,196,477	300,732,905

기타비유동자산	131,640,922	16,643,836

기타비유동금융자산	2,100,269,715	830,215,111	346,141,940

자산총계	108,742,852,874	100,242,225,244	55,675,224,070

부채

유동부채	6,587,202,037	4,999,967,669	1,484,178,716

유동전환사채	1,654,617,727	1,515,231,586

유동파생상품부채	852,119,830	1,014,436,342

기타유동금융부채	1,175,468,429	1,016,445,194	1,275,914,811

유동리스부채	34,005,758	24,600,162	28,770,808

기타유동부채	2,870,990,293	1,429,254,385	179,493,097

비유동부채	17,215,925,897	7,856,923,686	57,099,320

비유동전환사채	5,765,023,687	7,632,558,299

비유동파생상품부채	5,368,786,480

비유동리스부채	47,729,051	24,365,387	57,099,320

기타비유동금융부채	200,000,000

장기차입금	6,000,000,000

종업원급여부채	34,386,679

부채총계	23,803,127,934	12,856,891,355	1,541,278,036

자본

자본금	9,452,857,000	9,011,137,000	7,759,253,000

주식발행초과금	214,356,598,301	201,332,398,720	158,759,598,247

기타자본항목	6,408,077,903	7,564,652,141	662,903,360

결손금	(145,277,808,264)	(130,522,853,972)	(113,047,808,573)

자본총계	84,939,724,940	87,385,333,889	54,133,946,034

부채와 자본총계	108,742,852,874	100,242,225,244	55,675,224,070

포괄손익계산서
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	7,476,416,092	2,893,328,683	4,591,484,668

매출원가	1,007,223,206	984,243,314	1,949,489,501

매출총이익	6,469,192,886	1,909,085,369	2,641,995,167

판매비와관리비	12,331,869,282	12,956,332,915	12,855,850,890

영업손실	(5,862,676,396)	(11,047,247,546)	(10,213,855,723)

기타수익	200,597,102	227,376,255	317,506,222

기타비용	6,109,718,411	7,686,879,824	3,490,105,749

금융수익	2,492,083,565	776,549,339	517,686,648

금융비용	5,119,722,289	731,111,602	43,446,436,113

법인세비용차감전순손실	(14,399,436,429)	(18,461,313,378)	(56,315,204,715)

법인세비용(수익)	355,517,863	(986,267,979)

당기순손실	(14,754,954,292)	(17,475,045,399)	(56,315,204,715)

기타포괄손익

당기총포괄손실	(14,754,954,292)	(17,475,045,399)	(56,315,204,715)

주당순손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(878)	(1,089)	(5,253)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(878)	(1,089)	(5,253)

자본변동표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,549,300,000	1,122,340,360	(1,696,075,628)	(56,732,603,858)	(53,757,039,126)

당기순손실	(56,315,204,715)	(56,315,204,715)

기타포괄손익

유상증자	1,030,000,000	29,858,081,000	30,888,081,000

무상증자

보통주전환	3,127,432,000	127,612,356,959	130,739,788,959

주식보상비용	2,405,449,104	2,405,449,104

주식매수선택권 행사	52,521,000	166,819,928	(46,470,116)	172,870,812

종속기업에 대한 주식보상비용

전환우선주 발행

전환우선주 행사

전환권대가(전환사채)

2020.12.31 (기말자본)	7,759,253,000	158,759,598,247	662,903,360	(113,047,808,573)	54,133,946,034

2021.01.01 (기초자본)	7,759,253,000	158,759,598,247	662,903,360	(113,047,808,573)	54,133,946,034

당기순손실	(17,475,045,399)	(17,475,045,399)

기타포괄손익

유상증자

무상증자

보통주전환

주식보상비용	1,571,446,045	1,571,446,045

주식매수선택권 행사	376,026,500	5,364,893,313	(1,390,685,821)	4,350,233,992

종속기업에 대한 주식보상비용

전환우선주 발행	875,857,500	37,207,907,160	3,224,220,269	41,307,984,929

전환우선주 행사

전환권대가(전환사채)	3,496,768,288	3,496,768,288

2021.12.31 (기말자본)	9,011,137,000	201,332,398,720	7,564,652,141	(130,522,853,972)	87,385,333,889

2022.01.01 (기초자본)	9,011,137,000	201,332,398,720	7,564,652,141	(130,522,853,972)	87,385,333,889

당기순손실	(14,754,954,292)	(14,754,954,292)

기타포괄손익

유상증자	272,480,000	9,724,050,800	9,996,530,800

무상증자

보통주전환

주식보상비용	1,629,343,432	1,629,343,432

주식매수선택권 행사	107,515,000	3,000,144,281	(2,354,566,750)	753,092,531

종속기업에 대한 주식보상비용	65,670,206	65,670,206

전환우선주 발행

전환우선주 행사	61,725,000	300,004,500	(541,851,489)	(180,121,989)

전환권대가(전환사채)	44,830,363	44,830,363

2022.12.31 (기말자본)	9,452,857,000	214,356,598,301	6,408,077,903	(145,277,808,264)	84,939,724,940

현금흐름표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(357,293,722)	(5,186,955,588)	(9,402,491,590)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,582,819,489)	(5,613,402,346)	(9,859,617,427)

이자의 수취	1,580,841,240	615,724,179	527,740,446

이자의 지급	(133,177,300)	(8,877,094)	(14,525,053)

법인세 부담액	(222,138,173)	(180,400,327)	(56,089,556)

투자활동으로 인한 현금흐름	(59,933,377,687)	(39,158,680,423)	17,858,425,411

단기금융상품의 감소	87,173,458,499	60,381,670,894	55,059,807,904

단기금융상품의 증가	(113,608,574,145)	(83,839,434,252)	(33,766,085,386)

단기대여금의 대여	(120,000,000)

단기대여금의 회수	120,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(460,000,000)	(3,994,997,261)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	2,474,605,529	1,999,229,590

유형자산의 취득	(7,662,332,774)	(5,512,265,127)	(124,979,398)

유형자산의 처분	11,222,832

무형자산의 취득	(76,500,000)	(39,065,000)	(150,812,509)

장기대여금의 대여	(6,625,591,900)	(8,729,991,717)	(3,133,172,000)

장기대여금의 회수	715,258,800

보증금의 증가	(664,772,968)	(19,217,000)	(35,105,200)

보증금의 감소	40,105,200	130,650	8,772,000

종속기업투자의 취득	(20,654,997,960)

재무활동으로 인한 현금흐름	16,718,474,718	55,741,177,456	31,045,036,615

유상증자	9,996,530,800	30,888,081,000

주식매수선택권의 행사	753,092,530	4,350,233,992	172,870,812

장기차입금의 증가	6,000,000,000

전환우선주의 발행	38,083,764,660

전환사채의 발행	13,346,479,920

리스부채의 상환	(31,148,612)	(39,301,116)	(15,915,197)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(43,572,196,691)	11,395,541,445	39,500,970,436

기초 현금및현금성자산	51,970,793,598	40,573,431,417	1,072,458,069

현금및현금성자산의 환율변동효과	(41,922,546)	1,820,736	2,912

기말 현금및현금성자산	8,356,674,361	51,970,793,598	40,573,431,417