고바이오랩 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	58,854,827,209	61,266,125,617

현금및현금성자산	17,804,088,887	5,280,964,453

단기금융상품	39,012,896,095	53,512,896,095

매출채권	433,423,279	309,989,137

기타유동금융자산	492,407,447	1,543,434,658

기타유동자산	523,188,499	270,806,292

당분기법인세자산	542,315,974	301,527,954

유동파생상품자산	46,507,028	46,507,028

비유동자산	35,494,883,517	35,627,605,012

종속기업투자	22,096,793,249	22,096,793,249

유형자산	12,037,270,714	12,146,524,410

사용권자산	85,673,753	97,027,118

무형자산	614,566,162	630,832,665

기타비유동금융자산	660,579,639	656,427,570

자산총계	94,349,710,726	96,893,730,629

부채

유동부채	17,000,854,922	16,941,539,596

유동전환사채	8,988,178,444	8,633,328,862

유동파생상품부채	4,648,076,654	4,648,076,654

기타유동금융부채	1,154,941,249	1,348,622,333

유동리스부채	34,453,702	34,453,702

기타유동부채	2,175,204,873	2,277,058,045

비유동부채	7,944,071,124	7,950,679,536

비유동파생상품부채	1,815,501,063	1,815,501,063

비유동리스부채	44,080,947	50,689,359

장기차입금	6,000,000,000	6,000,000,000

종업원급여부채	84,489,114	84,489,114

부채총계	24,944,926,046	24,892,219,132

자본

자본금	9,715,074,000	9,685,074,000

주식발행초과금	214,421,546,294	214,162,881,700

기타자본항목	5,252,052,222	5,348,788,048

결손금	(159,983,887,836)	(157,195,232,251)

자본총계	69,404,784,680	72,001,511,497

부채와 자본총계	94,349,710,726	96,893,730,629

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	467,251,645	467,251,645	427,102,165	427,102,165

매출원가	401,801,713	401,801,713	203,570,744	203,570,744

매출총이익	65,449,932	65,449,932	223,531,421	223,531,421

판매비와관리비	2,320,834,790	2,320,834,790	2,805,332,532	2,805,332,532

영업손실	(2,255,384,858)	(2,255,384,858)	(2,581,801,111)	(2,581,801,111)

기타수익	4,627,966	4,627,966	460,684,903	460,684,903

기타비용	666,853,385	666,853,385	1,456,119,129	1,456,119,129

금융수익	553,834,080	553,834,080	629,079,189	629,079,189

금융비용	424,879,388	424,879,388	359,296,881	359,296,881

법인세비용차감전순손실	(2,788,655,585)	(2,788,655,585)	(3,307,453,029)	(3,307,453,029)

법인세비용(수익)

당분기순손실	(2,788,655,585)	(2,788,655,585)	(3,307,453,029)	(3,307,453,029)

기타포괄손익

당분기총포괄손실	(2,788,655,585)	(2,788,655,585)	(3,307,453,029)	(3,307,453,029)

주당순손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(148)	(148)	(188)	(188)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(148)	(148)	(188)	(188)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,452,857,000	214,356,598,301	6,408,077,903	(145,277,808,264)	84,939,724,940

당분기순손실	(3,307,453,029)	(3,307,453,029)

기타포괄손익

주식보상비용	271,133,035	271,133,035

전환우선주 행사	61,728,000	503,842,604	(729,601,847)	(164,031,243)

주식매수선택권 행사	11,000,000	304,972,087	(242,265,247)	73,706,840

종속기업에 대한 주식보상비용	17,027,942	17,027,942

2023.03.31 (기말자본)	9,525,585,000	215,165,412,992	5,724,371,786	(148,585,261,293)	81,830,108,485

2024.01.01 (기초자본)	9,685,074,000	214,162,881,700	5,348,788,048	(157,195,232,251)	72,001,511,497

당분기순손실	(2,788,655,585)	(2,788,655,585)

기타포괄손익

주식보상비용	40,608,768	40,608,768

전환우선주 행사

주식매수선택권 행사	30,000,000	258,664,594	(137,344,594)	151,320,000

종속기업에 대한 주식보상비용

2024.03.31 (기말자본)	9,715,074,000	214,421,546,294	5,252,052,222	(159,983,887,836)	69,404,784,680

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,304,368,972)	(1,210,025,868)

영업으로부터 사용된 현금흐름	(2,556,469,911)	(1,843,661,133)

이자의 수취	1,563,733,838	826,085,576

이자의 지급	(70,844,879)	(65,320,721)

법인세 부담액	(240,788,020)	(127,129,590)

투자활동으로 인한 현금흐름	13,684,724,440	(3,553,209,963)

단기금융상품의 감소	37,999,868,000	35,965,241,327

단기금융상품의 증가	(23,499,868,000)	(37,999,868,000)

단기대여금의 회수	10,000,000

유형자산의 취득	(153,890,000)	(461,000,000)

무형자산의 취득	(344,822,990)

장기대여금의 증가	(661,385,560)	(754,782,300)

보증금의 감소	32,022,000

재무활동으로 인한 현금흐름	144,711,588	69,027,129

주식매수선택권의 행사	151,320,000	73,706,840

리스부채의 상환	(6,608,412)	(4,679,711)

현금및현금성자산의 증감	12,525,067,056	(4,694,208,702)

기초 현금및현금성자산	5,280,964,453	8,356,674,361

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,942,622)	41,974,927

기말 현금및현금성자산	17,804,088,887	3,704,440,586