고바이오랩 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김준범	예	- 서울대학교 경영학과 부교수
- 홍콩과학기술대학 조/부교수
- Georgia Institute of Technology 조교수
- Siebel System Inc. Senior Software Engineer
- UCLA 경영학 박사
- MIT 기계공학 박사
- MIT 기계공학 석사
- 서울대학교 항공우주공학 학사	-	-	-

정성구	예	- EQBR Networks Pte. Ltd. 대표이사- 김·장 법률사무소 변호사- 콜롬비아대학교 로스쿨 석사- 서울대학교 공법학 학사	-	-	-

정세운	예	- 정인회계법인 회계사- KPMG 삼정회계법인 회계사- 고려대학교 경영학과 학사	예	1호 유형(회계사)	- 정인회계법인 회계사- KPMG 삼정회계법인 회계사

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.

① 회계사(1호 유형)

② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)

③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)

④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사의 감사위원회는 관계 법령(상법 415조의2 등) 및 정관에 따라 3인의 사외이사로 구성되어 있으며, 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 업무 및 회계감사를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 중 2인(사외이사 김준범, 사외이사 정성구)은 이사회의 추천을 받았으며, 1인(사외이사 정세운)은 당사의 주요 주주인 아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사로부터 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 재무회계 전문가(정세운 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

구분	정관상 감사위원 직무 및 의무

제48조(감사위원회의 직무 등)	①감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.②감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. ④감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사위원 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(정세운 1인)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김준범 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원 선임

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주
또는
주요주주와의
관계

김준범	공학 및 경영학 전공자이자 대학 교수로 재직하며 쌓은 전문 지식과 다년간 주식회사 고바이오랩의 사외이사로서 근무한 경험 등을 바탕으로 감사위원에 적합한 업무능력을 보유하고 있다고 평가되어 선임하였습니다.	이사회	2022.03.29~2023.03.28	신규선임	해당
없음	해당
없음

정성구	법률전문가로서, 금융 규제에 대한 광범위한 지식과 경험을 바탕으로 다수의 자본시장 거래 및 집합 투자 거래, 금융 관련 분쟁 등에 대해 참여한 바 있습니다. 아울러 다수의 금융 및 정보보호분야 학계 등에서 주된 활동을 하고 있는 법률가이자, 고바이오랩의 감사 소임 역시 성공적으로 수행한 바, 향후 고바이오랩의 주된 의사결정을 담당하기에 충분한 역량을 갖추었다고 평가되어 선임하였습니다.	이사회	2022.03.29~2025.03.28	신규선임	해당
없음	해당
없음

정세운	공인회계사로, 회계법인 등에서 회계사로서 다년간의 회계 분야 전반에 대한 충분한 수준의 지식과 경험을 갖춘 바 특히 고도화된 내부통제가 강조되고 있는 현 기업 환경에 있어, 매우 적합한 전문가라고 생각합니다. 주주의 이익을 극대화하고 회사의 최적화된 의사결정을 이끌어내기에 충분한 역량을 갖추었다고 평가되어 선임하였습니다.	주)	2022.03.29~2025.03.28	신규선임	해당
없음	해당
없음

주) 사외이사 정세운의 추천인은 당사의 주주인 아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사 입니다.

마. 감사위원회의 주요 활동

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. [감사위원회 주요 활동내역]

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김준범(출석률:100%)	정성구(출석률:100%)	정세운(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2022.03.29	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2022.08.31	1. 내부회계관리 규정 개정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

바. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	보고서 작성기준일 현재 당사의 감사위원은 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사위원을 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다.필요시 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사위원회 지원조직 현황

당사는 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 경영지원본부에서 감사가 감사위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.

아. 준법지원인에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.