고바이오랩 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	65,047,930,462	71,555,338,537

현금및현금성자산	2,996,089,160	8,356,674,361

단기금융상품	58,451,372,860	60,423,283,172

매출채권	223,286,779	199,825,426

기타유동금융자산	1,766,715,942	902,236,347

기타유동자산	494,142,271	540,991,619

당기법인세자산	171,370,984	166,739,006

유동파생상품자산	944,952,466	965,588,606

비유동자산	35,896,135,708	37,187,514,337

종속기업투자	22,094,210,684	22,049,167,073

유형자산	12,393,936,179	12,654,553,059

사용권자산	108,380,483	111,903,254

무형자산	647,328,303	271,621,236

기타비유동금융자산	652,280,059	2,100,269,715

자산총계	100,944,066,170	108,742,852,874

부채

유동부채	16,794,473,542	6,587,202,037

유동전환사채	8,313,186,606	1,654,617,727

유동파생상품부채	4,643,175,261	852,119,830

기타유동금융부채	1,372,239,520	1,175,468,429

유동 리스부채	34,453,702	34,005,758

기타 유동부채	2,431,418,453	2,870,990,293

비유동부채	7,722,023,021	17,215,925,897

비유동전환사채	5,765,023,687

비유동파생상품부채	1,619,684,154	5,368,786,480

비유동 리스부채	57,088,807	47,729,051

장기차입금	6,000,000,000	6,000,000,000

종업원급여부채	45,250,060	34,386,679

부채총계	24,516,496,563	23,803,127,934

자본

자본금	9,685,074,000	9,452,857,000

주식발행초과금	214,162,881,700	214,356,598,301

기타자본항목	4,697,522,339	6,408,077,903

결손금	(152,117,908,432)	(145,277,808,264)

자본총계	76,427,569,607	84,939,724,940

부채와 자본총계	100,944,066,170	108,742,852,874

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	315,389,365	1,263,425,604	2,571,217,598	6,875,959,317

매출원가	200,585,879	580,328,375	121,730,843	821,501,072

매출총이익	114,803,486	683,097,229	2,449,486,755	6,054,458,245

판매비와관리비	2,411,112,235	7,813,932,726	3,031,349,779	9,784,594,815

영업손실	(2,296,308,749)	(7,130,835,497)	(581,863,024)	(3,730,136,570)

기타수익	22,444,710	388,517,846	882,583,417	1,490,046,423

기타비용	2,220,935,142	4,425,655,861	3,309,763,342	4,612,017,644

금융수익	682,478,646	5,695,092,634	483,642,811	1,998,324,963

금융비용	385,890,616	1,367,219,290	406,159,729	3,691,256,771

법인세차감전순손실	(4,198,211,151)	(6,840,100,168)	(2,931,559,867)	(8,545,039,599)

법인세비용(수익)

당분기순손실	(4,198,211,151)	(6,840,100,168)	(2,931,559,867)	(8,545,039,599)

기타포괄손익

당분기총포괄손실	(4,198,211,151)	(6,840,100,168)	(2,931,559,867)	(8,545,039,599)

주당순이익(손실)

기본주당순손실 (단위 : 원)	(222)	(372)	(173)	(512)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(222)	(372)	(173)	(512)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,011,137,000	201,332,398,720	7,564,652,141	(130,522,853,972)	87,385,333,889

당분기순손실	(8,545,039,599)	(8,545,039,599)

기타포괄손익

주식보상비용	1,231,949,731	1,231,949,731

유상증자	272,480,000	9,992,883,320	10,265,363,320

주식매수선택권 행사	107,515,000	2,734,796,960	(2,354,566,750)	487,745,210

종속기업에 대한 주식보상비용

전환우선주 행사

2022.09.30 (기말자본)	9,391,132,000	214,060,079,000	6,442,035,122	(139,067,893,571)	90,825,352,551

2023.01.01 (기초자본)	9,452,857,000	214,356,598,301	6,408,077,903	(145,277,808,264)	84,939,724,940

당분기순손실	(6,840,100,168)	(6,840,100,168)

기타포괄손익

주식보상비용	601,653,319	601,653,319

유상증자

주식매수선택권 행사	26,750,000	955,700,556	(587,283,434)	395,167,122

종속기업에 대한 주식보상비용	45,043,611	45,043,611

전환우선주 행사	205,467,000	(1,149,417,157)	(1,769,969,060)	(2,713,919,217)

2023.09.30 (기말자본)	9,685,074,000	214,162,881,700	4,697,522,339	(152,117,908,432)	76,427,569,607

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 9 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,132,189,325)	(2,106,267,030)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,910,634,498)	(3,554,193,493)

이자의 수취	2,008,099,827	1,413,787,043

이자의 지급	(225,022,676)	(93,300,957)

법인세 부담액	(4,631,978)	127,440,377

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,635,315,228)	(38,711,166,984)

단기금융상품의 감소	44,971,778,312	71,718,842,206

단기금융상품의 증가	(42,999,868,000)	(85,157,069,285)

단기대여금의 회수	10,000,000	90,000,000

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(460,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	2,009,294,905

유형자산의 취득	(522,110,048)	(6,936,650,774)

유형자산의 처분	810,698	11,222,832

무형자산의 취득	(425,560,990)	(76,500,000)

장기대여금의 대여	(2,684,707,200)	(3,742,982,900)

보증금의 증가	(17,680,000)	(640,631,968)

보증금의 감소	32,022,000	28,308,000

종속기업투자의 취득	(15,555,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	368,928,780	16,729,697,909

유상증자	10,265,363,320

주식매수선택권의 행사	395,167,122	487,745,210

장기차입금의 증가	6,000,000,000

전환권청구	(9,887,032)

리스부채의 상환	(16,351,310)	(23,410,621)

현금및현금성자산의 감소	(5,398,575,773)	(24,087,736,105)

기초 현금및현금성자산	8,356,674,361	51,970,793,598

현금및현금성자산의 환율변동효과	37,990,572	1,419,491

기말 현금및현금성자산	2,996,089,160	27,884,476,984