엠엑스온 사업보고서 (2021.12)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 제21기 정기주주총회일인 2020년 03월 27일 이며, 제23기 정기주주총회(2022.03.25)에 정관일부 변경의 건이 포함되어 있습니다. 향후 정기주주총회에서 해당 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.제23기 정기주주총회에 상정된 정관일부 변경의 건 안건의 내용은 아래와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 2 조 (목적)
회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 산업용 제어기기 및 자동제어시스템 제조 및 판매업
2. 산업용 정보 서비스 시스템 개발, 제조 및 판매업
3. 공장 자동화용 감시제어시스템 개발, 제조 및 판매업
4. 지능형 빌딩제어 제어 시스템(IBS)용 정보터미널 개발, 제조 및 판매업
5. 멀티미디어 향 HMI 시스템 개발, 제조 및 판매업
6. 산업용 제어기기 및 소프트웨어 도소매업
7. 산업용 자동화시스템 용역개발업
8. 공장 자동화 장비 및 시스템 개발, 제조, 판매 및 도매업
9. 인터넷등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련 부대사업
10. 무선통신 솔루션 사업
11. 부동산 임대 및 매매업, 부동산 관련 서비스업, 주택관리업
12. 상기 목적 달성을 위한 전기공사업, 전기통신공사업, 소방시설공사업, 건설공사업
13. 상기 목적 달성을 위한 수출입업과 무역중개업
14. 상기 목적 달성을 위한 일체의 부대사업
15. 상기 사업과 관련되는 사업에 대한 투자	제 2 조 (목적)
회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.
1. 산업용 제어기기 및 자동제어시스템 제조 및 판매업
2. 산업용 정보 서비스 시스템 개발, 제조 및 판매업
3. 공장 자동화용 감시제어시스템 개발, 제조 및 판매업
4. 지능형 빌딩제어 제어 시스템(IBS)용 정보터미널 개발, 제조 및 판매업
5. 멀티미디어 향 HMI 시스템 개발, 제조 및 판매업
6. 산업용 제어기기 및 소프트웨어 도소매업
7. 산업용 자동화시스템 용역개발업
8. 공장 자동화 장비 및 시스템 개발, 제조, 판매 및 도매업
9. 인터넷등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련 부대사업10. 무선통신 솔루션 사업11. 소프트웨어 자문업12. 소프트웨어 개발 및 공급업 13. 부동산 임대 및 매매업, 부동산 관련 서비스업, 주택관리업 14. 상기 목적 달성을 위한 전기공사업, 전기통신공사업, 소방시설공사업, 건설공사업 15. 상기 목적 달성을 위한 수출입업과 무역중개업 16. 상기 목적 달성을 위한 일체의 부대사업 17. 상기 사업과 관련되는 사업에 대한 투자 목적사업 추가 및 순서 변경 제 39 조 (감사의 수와 선임) ① 회사의 감사는 1명으로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다. 제 39 조 (감사의 수와 선임) ① 회사의 감사는 1명으로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. 3항 삭제> ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 단, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 의결권있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다 전자적 방법으로 의결권 행사 할 수 있도록 한 경우, 출석 주주의 의결권 과반수로 감사 선임 결의 가능 하도록 수정 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 14일 제20기 정기주주총회 제2조 (사업의 목적 추가)제5조 (발행예정주식의 총수)제6조 (일주의 금액)제9조 (주식의 발행 및 배정)제9조의2 (주식매수선택권)제10조 (명의개서대리인)제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제28조 (서면에 의한 의결권의 행사)제43조 (감사의 수와 선임)제46조 (감사의 직무 등)제52조 (중간배당)부칙 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 개정 등 반영,한국상장회사협의회 표준정관 등 반영 2019년 09월 23일 임시주주총회 제5조 (발행예정주식의 총수)제6조 (일주의 금액)제8조 (주식의 종류)제9조 (주식의 발행 및 배정)제9조의2 (주식매수선택권)제9조의4 (주식 등의 전자등록)제18조 (소집통지 및 공고)제36조 (이사, 감사의 회사에 대한 책임감경)부칙 주식 및 사채 등의 전자등록에 관한 법률 및 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 개정 등 반영한국상장회사협의회 표준정관 등 반영 2020년 03월 27일 제21기 정기주주총회 제9조 (신주인수권)제9조의2 (주식매수선택권)제9조의5 (주식의 소각)제11조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제13조 (전환사채의 발행)제25조 (의결권의 행사)제47조 (외부감사인의 선임)제50조 (중간배당)부칙 한국상장회사협의회 표준정관 등 반영 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [용어 정리] No. 용어 설명 1 ATEX 유럽연합의 방폭 인증 제도 2 Cloud 인터넷을 통해 저장소, 소프트웨어, 가상하드웨어 등 IT 자원을 서비스 형태로 제공하는 방식 3 DB Exchanger 당사 데이터베이스 교환 시스템으로 스마트SCADA에 DB Exchanger Server가 탑재되어 있고 현장의 스마트HMI에 탑재된 DB Exchanger Client를 이용하여 현장의 HMI 장비에서 데이터베이스 서버로 직접 연결하는 기능을 제공 4 ERP 기업내 모든 자원을 하나의 시스템에서 관리하는 통합정보 시스템 5 EtherCAT Beckhoff 오토메이션에서 개발한 이더넷 기반의 필드버스 시스템 6 EtherNet/IP HART라는 기존의 계측제어 프로토콜을 이더넷 아키텍처에 통합시킨 산업용 프로토콜로 ODVA(Open DeviceNet Vendor Association)에 의해 처음 발표 7 IoT 'Internet of Things'의 약자로 스마트폰, 태블릿 뿐만 아니라 자동차, 세탁기, 시계, 형광등 등 모든 사물이 인터넷에 연결되는 것을 가능하게 해주는 기술 8 KCs 한국의 방폭 인증 제도 9 MES 'Manufacturing Execution System'(제조 실행 시스템)의 약자로 생산 현장의 작업 일정, 작업 지시, 품질 관리, 실적 집계 등 제반 활동을 지원하기 위한 기반 관리 시스템 10 Modbus 1997년 Modicon(현.슈나이더일렉트릭)사에서 개발한 통신 프로토콜 11 MQTT 'Message Queuing Telemetry Transport'의 약자로 TCP/IP 프로토콜 위에서 동작하는 푸시 기술 기반의 경량 메시징 표준 프로토콜 12 MS-SQL 마이크로소프트사의 관계형 데이터베이스(RDBMS)의 제품명 13 My-SQL 오픈소스 관계형 데이터베이스(RDBMS) 제품명 14 NEPSI 중국의 방폭 인증 제도 15 NFC 'Near Field Communication' 의 약자로 비접촉식 근거리 통신 방식 16 OPC UA 'Open Platform Communication Unified Architecture' 의 약자로 OPC Foundation에서 개발한 산업용 표준 프로토콜 17 Oracle 오라클사의 관계형 데이터베이스(RDBMS)의 제품명 18 PLC 'Programmable Logic Controller'의 약자로, 로직을 프로그램 할 수 있는 대부분의 자동화 설비에 사용되는 제어기기 19 SAP SAP사의 ERP 제품명 20 SECS/GEM 반도체 생산 장비간 통신 표준으로 SECS I, SECS II, HSMS를 묶어 SECS 프로토콜이라고도 함. SECS I은 시리얼 RS-232C 통신 규칙을 정의하고, SECS II는 통신되는 메시지 해석에 관한 규칙이며, HSMS는 Ethernet 통신 규칙을 정의함. 21 Software PLC PLC의 레더 프로그램이 일반 컴퓨터에서 동작하도록 제작된 SW 22 방폭 인증 반도체, 자동차 및 항공, 전력, 제분, 석유 및 가스 등 잠재적 폭발 위험 환경 여건에서 사용하기 위한 장비나 시스템을 대상으로 설계 단계부터 제조, 판매에 이르기까지 폭발 방지 기준에 준하여 제작 되었는지를 확인하고 시험하는 인증 23 Edge Computing 클라우드 서비스 영역의 가장자리나 IoT 기기들 주변에 위치하여 IoT 기기들로 부터 데이터를 수집하고 기기 자체에서 데이터를 분산 처리하여 현장에 적용하는 기술 24 작화 HMI 장비에 사용할 화면을 구성하고 화면 터치시 수행할 동작을 정의하는 등 로직을 구현하는 과정 25 통신 드라이버/ 전용 통신 프로토콜 당사의 HMI 및 SCADA 제품에 포함된 라이브러리 형태의 소프트웨어로 PLC, 모션 컨트롤러, 서보 등 각각의 자동화 장비에서 사용되는 통신 프로토콜을 자체 개발하여 사용자에게 라이브러리 형태로 제공됨 26 필드버스(Fieldbus) 생산 현장에서 사용되는 PLC나 컴퓨터 기반의 하드웨어 통신 제어 시스템 27 모션 제어기 (Motion Controller) 각종 모터를 제어하는 기기로 모션 컨트롤러는 여러 모터를 동시에 제어하여 장비의 위치나 속도 제어가 가능하며 제어기의 성능에 따라 정밀도가 좌우됨 28 Servo (Servo Driver) 서보 드라이버 혹은 서보라고도 부름. 모션 컨트롤러 등과 같은 상위 제어기의 명령을 받아 파워 변환을 통해 서보 모터의 위치, 속도, 토크를 제어하는 장치 29 Servo Motor 자체적으로 속도 조절을 할 수 있어 속도를 정밀하게 통제 할 수 있는 모터 시스템 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 (1) 회사의 현황(가) 회사의 주요 사업당사는 4차 산업혁명의 핵심 키워드 중 하나인 스마트팩토리 구축에 있어 필수적인 요소인 스마트HMI(Human Machine Interface), 스마트SCADA(Supervisory Control And Data Acquisition, 원격 감시제어 및 데이터 수집 시스템) 및 스마트팩토리솔루션(Smart Factory Solution)을 제공하는 기업입니다.당사는 기존의 공장자동화에서 ICT와 제조업 기술이 융합되어 유연한 생산체계를 구현할 수 있는 스마트팩토리로 발전하는 추세에 알맞게 기존의 HMI와 SCADA의 기본적인 기능 뿐만 아니라 스마트팩토리에서 요구되는 기기간의 연결성, 유연한 기능성, 안정성, 보안성을 갖춘 차별화된 스마트HMI 제품, 스마트SCADA 제품과 스마트팩토리솔루션을 공급하고 있습니다. 다음 그림은 당사에서 제공하고 있는 스마트HMI, 스마트SCADA에 대한 간략한 개념을 보여주고 있습니다. [스마트hmi와 스마트scada 개념도].jpg [스마트HMI와 스마트SCADA 개념도] ① 스마트HMI 부문 일반적인 자동화 공장에서의 HMI는 현장 자동화 제어기기로 주로 사용되는 PLC(Programmable Logic Controller)를 포함한 다양한 제어기기와의 통신을 통해 생산 현장 정보를 모니터링하고, 사용자 조작을 통해 현장 기기에 대한 제어를 수행합니다. 당사는 기존 공장 자동화에 적용되는 전통적인 HMI의 역할에서 벗어나 4차 산업혁명으로 대표되는 스마트팩토리에 최적화된 스마트HMI 제품을 제공하고 있습니다. 이를 위해 2016년부터 기존 HMI와 차별화된 제품으로 다양한 멀티미디어, 통신 네트워크, 보안 및 안전 기능을 지원하고 업계 최초로 쿼드코어 CPU에 최적화된 Runtime OS를 탑재한 TOPR 시리즈를 개발하여 출시하였으며, 로봇 분야 및 물류 현장과 같이 제어 대상의 이동과 배선의 제약이 존재하는 산업 현장에 적용이 가능한 무선 HMI 기기인 TOPRH 시리즈를 출시하였습니다. 또한 폭발 위험성 가스가 있는 현장에도 적용이 가능하도록 방폭 인증을 획득하였으며, 염수와 진동과 같이 열악한 환경에 노출되는 선박 분야 적용을 위해 선급 인증도 획득함으로써 다양한 환경의 산업 현장에 적용이 가능합니다. 이와 같이 당사의 스마트HMI(TOPR 시리즈)는 스마트팩토리 및 다양한 현장 상황에서 사용가능하여 반도체, 디스플레이, 자동차, 모바일, 2차 전지, 바이오/제약 등 많은 산업 분야에 적용되고 있으며, 당사는 사용자 요구에 부합하는 기능 및 사양 등에 대한 선제적인 개발을 통해 관련 매출 증대를 기대하고 있습니다. ② 스마트SCADA 부문 SCADA(Supervisory Control And Data Acquisition)는 원격 감시제어 및 데이터 수집 시스템으로 주로 발전시설, 석유화학플랜트, 제철공장시설, 수처리시설 등의 산업 현장을 중앙에서 감시 및 제어하고 현장의 공정처리에서 발생되는 로그데이터를 수집, 분석, 처리함으로써 설비 및 프로세스의 합리적인 운용 및 효율적인 관리를 하기 위해 사용되는 시스템입니다. 최근에는 산업용 컴퓨터와 SCADA의 가격 하락이나 HMI의 고도화 등에 따라 대형 발전시설이나 수처리시설 뿐만 아니라 스마트팩토리 컨셉의 단위 프로젝트에도 SCADA가 광범위하게 적용되고 있습니다. 당사는 기존 SCADA 기능에 당사 스마트HMI와의 데이터베이스 연동, 현장 데이터 분석 및 리포팅, IoT 시스템, 클라우드(Cloud) 및 MES/ERP와의 연동이 가능한 스마트SCADA 시스템으로 TOP-VIEW(소프트웨어)와 TOP-PCVIEW(소프트웨어 탑재 PC)를 개발하여 출시하였습니다. 당사의 스마트SCADA는 스마트HMI와의 원활한 연결성과 호환을 위해 통합된 Runtime 엔진과 개발 소프트웨어 도구를 지원하여 사용자가 쉽고 경제적으로 HMI, SCADA가 포함된 시스템을 구축할 수 있도록 하고 있습니다. 당사의 스마트SCADA는 스마트팩토리의 필수 구성요소인 데이터베이스, IoT 시스템, 클라우드 등과의 연동에 필요한 다양한 네트워크 프로토콜과의 연결 솔루션을 제공하는 것과 현장의 단말 제어기기에서부터 상위의 클라우드, MES/ERP 등의 레거시 시스템에 이르기까지 빅데이터의 수집, 가공, 분석, 전달 기능을 제공하고 있습니다. ③ 스마트팩토리솔루션 부문 당사의 스마트팩토리솔루션은 상위 시스템과 현장의 단말 제어기기를 연동하는 게이트웨이 시스템에 특화되어 있습니다. 당사는 1999년부터 각 산업에 표준으로 사용되는 산업용 네트워크와 다양한 종류의 자동화 장비 및 I/O 장치들의 통신 드라이버를 개발하였고, 이런 개발 경험과 노하우는 라이브러리 형태로 지속적으로 축적되어 왔습니다.당사는 이러한 통신 프로토콜 라이브러리 기술력을 기반으로 스마트HMI와 스마트SCADA 제품 판매 뿐만 아니라, 2019년부터 상위 시스템과 현장의 단말 제어기기를 연동하는 게이트웨이 시스템 구축 솔루션을 제공하는 스마트팩토리솔루션 사업을 새롭게 시작하였습니다. [스마트hmi, 스마트scada, 스마트팩토리솔루션의 역할].jpg [스마트HMI, 스마트SCADA, 스마트팩토리솔루션의 역할] 당사의 스마트팩토리솔루션 사업은 단순한 시스템 통합 사업을 뛰어 넘어 현장에서 당사 제품(스마트HMI, 스마트SCADA)을 이용한 시스템 구축 프로젝트를 통해 고객이 요구하는 니즈에 적합한 커스터마이징 솔루션을 제공하고 있으며, 이러한 프로젝트별 노하우를 다시 제품 개발에 연결함으로써 스마트HMI, 스마트SCADA 제품 판매와 스마트팩토리솔루션 사업을 연계해 나가는 선순환 구조를 구축해 나가고 있고, 이를 통해 기존 제조공장의 스마트팩토리 전환에 필수적인 스마트팩토리솔루션 사업을 적극적으로 확대해 나갈 예정입니다. 나. 회사의 설립 배경 당사는 1999년 창업 이후 자체적으로 개발하여 출시한 HMI/SCADA 제품으로 외산 대기업과 경쟁하면서 대한민국 대표 HMI/SCADA 전문기업으로서의 입지를 확고히 해 오고 있습니다. 다. 회사의 성장 과정 창업 초기에는 자체 개발 제품인 'ATOP' 시리즈를 국내 대기업인 LG전선(현. LS엠트론)과 글로벌기업인 하니웰(Honeywell)에 ODM(Original Development Manufacturing, 제조자 개발 생산) 공급함으로써 제품 경쟁력 및 신뢰성을 인정받았습니다. 이후 신제품인 'XTOP' 시리즈 제품 라인업 출시와 함께 지속적인 기술영업, 고객 요구에 대한 커스터마이징 개발, 기술지원 등을 통해 삼성전자, 하이닉스에 제품을 공급함으로써 반도체 분야에 진입하였고, 또한 삼성디스플레이, LG디스플레이 등 디스플레이 분야에도 적용되기 시작하였습니다. 특히 반도체 분야에서는 산업 현장의 방폭 환경이 주목받는 추세에 맞춰 고객이 요구하는 방폭 제품에 대한 신속한 투자에 집중하여 ATEX, KCs, NEPSI와 같은 방폭(Anti-Explosion) 인증을 획득하였고, 이러한 제품 경쟁력 및 고객 대응 능력 등을 기반으로 동 분야 시장점유율을 확대해 왔습니다. 최근에는 HMI 시장에서 최고의 스펙과 성능을 보유하고 있는 차세대 스마트HMI인 'TOPR' 시리즈를 출시하였습니다. 동 제품군은 반도체, 디스플레이, 자동차 등의 다양한 산업 분야에서 경쟁제품 대비 차별화된 스펙과 성능을 기반으로 공급이 확대되고 있습니다. 특히 반도체 분야에서는 방폭 제품의 우수성을 인정받고 있으며, 열화상/IP 카메라 등 현장의 안전 및 보안 환경을 개선할 수 있는 기능 등이 포함된 다기능, 고스펙 제품을 개발하는 동시에 반도체 전용 통신 프로토콜인 SECS/GEM을 적용함으로써 관련 주요 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 또한 20년간 축적해 온 스마트HMI 개발 능력과 수많은 제어기기와 호환되는 전용 통신 프로토콜 라이브러리 등을 기반으로 스마트SCADA 제품인 'TOP-VIEW'(소프트웨어)를 출시하였으며, 동 SW를 탑재한 산업용 PC 제품인 'TOP-PCVIEW' 를 출시함으로써 스마트팩토리 구축 시 현장에서 가장 필수적으로 요구되는 제품 라인업을 완성한 바 있습니다. 이러한 제품 라인업을 기반으로 새롭게 진행하고 있는 스마트팩토리솔루션 사업은 최근 정부에서 적극적으로 추진하고 있는 '스마트공장 보급정책' 에 필수적인 OT(Operation Technology) 및 IT(Information Technology)적 확장성을 기반으로 하는 핵심 솔루션 사업으로서 최하위 레벨의 생산 장비나 기기부터 최상위 시스템인 MES/ERP 등을 연결하는 솔루션을 제공하고 있는 바, 향후 성장성이 크게 기대되고 있는 사업입니다. [스마트팩토리 스마트hmi,scada의 구성 및 역할].jpg [스마트팩토리: 스마트HMI/SCADA의 구성 및 역할] 2. 주요 제품 및 서비스 가. 제품개요 (1) 제품에 대한 설명 (가) 스마트HMI 사업 부문 당사의 스마트HMI는 PLC 및 각종 제어기기와의 통신을 통해 데이터를 표시하고 제어를 주 목적으로 하는 기존 HMI의 기능은 물론 다양한 기기간의 연결성, 유연한 기능성, 안전성 및 보안성을 갖춘 제품으로 스마트팩토리 구축에 필수적인 다양한 기능을 제공하고 있습니다. 스마트HMI의 핵심 기술과 주요 기능은 다음 표와 같습니다. 스마트HMI 핵심 기술 및 주요 기능 1. 다양한 제어기기와의 통신 프로토콜 라이브러리 지원 ● 다양한 전용 통신 프로토콜 지원 ● 통신 최적화 구성 알고리즘 탑재 2. 자체 개발한 임베디드 리눅스 커널 기반 OS(Operating System) 기술 ● HMI에 최적화된 리눅스 커널 개발 ● 신속한 시스템 부팅 구현 ● OS 파일 시스템 자체 복구 기능 제공 3. 사용자가 쉽게 HMI 화면을 설계하고 이용할 수 있는 개발 툴(SW) 기술 ● 스마트HMI, 스마트SCADA 통합 개발 도구 지원 ● 다양한 이미지 라이브러리와 오브젝트 컴포넌트 탑재 ● 자바스크립트(JAVA Script) 엔진 탑재 4. HW 설계 및 제조 기술 ● 쿼드코어 CPU 탑재 ● 다양한 외부 장비 인터페이스 채널 제공 ● 방폭 구조 제공 ● 각종 스마트 센서 탑재 ● 실시간 다중 쓰레드(Multi-Thread) 동기화 기술 ● 폰트 엔진기술과 안티알리아싱(Anti-aliasing) 기술 ● 빠른 LCD 화면 처리 기술 ● HDMI Dual Monitor 기능 제공 ● 멀티미디어 처리 기술 ● 크로스 플랫폼(Cross Platform) 지원 상기 표에서 기술된 기능과 역할을 실행하기 위한 당사 스마트HMI의 주요 핵심 기술은 다음과 같습니다. ① 다양한 제어기기와의 통신 프로토콜 라이브러리 기술 당사는 1999년 설립 이후 현재까지 수많은 PLC와 제어기기들의 통신 프로토콜을 분석하여 개발하였으며, 300여종이 넘는 전용 통신 프로토콜을 라이브러리화 하여 축적된 기술력을 보유하고 있습니다. 또한 현장에서 사용되는 신형 제어기기들의 통신 프로토콜에 대한 개발 요구에 지속적이면서 신속하게 라이브러리를 개발하여 추가하고 있습니다. 산업 현장에서 사용되는 PLC와 제어기기들에 대한 전용 통신 프로토콜뿐만 아니라 산업 전반에서 표준으로 사용되고 있는 산업용 네트워크(CAN, EtherCAT, Field Bus, OPC UA)를 지원하며, HMI기기로는 국내 최초로 반도체 전용 네트워크(SECS/GEM)를 자체 개발하여 라이브러리화 하였습니다.또한 PLC와 제어기기들에서 지원하는 통신 프로토콜과 메모리 주소(Address) 체계는 각 제조사 특성에 따라 서로 다르기 때문에 동일한 데이터 용량에 대해서도 통신 속도에 차이를 보이고 있으며 이러한 문제를 해결하기 위해 당사에서는 각각의 제조사 통신 프로토콜 특성에 맞춰 그룹화 및 최적화된 통신 알고리즘을 적용하여 어떠한 상황에서도 해당 기기에 대한 최적의 통신 속도를 유지할 수 있는 성능을 지원합니다. ② 자체 개발한 임베디드 리눅스 커널 기반 OS(Operating System) 기술 당사는 스마트HMI 제품에 Embedded Linux OS를 개발, 탑재하였습니다. 당사는 설립 이래 지속적으로 진행된 HMI OS 개발 과정을 통해 축적된 기술력과 최적화 노하우를 적용하여 스마트HMI에 적합한 하드웨어적 기반을 제공하고 있습니다. 당사가 임베디드 리눅스 커널을 기반으로 자체 개발한 OS는 다음과 같은 특징을 가지고 있습니다. [당사 Embedded Linux OS의 특징] ● 전원 인가부터 운전까지 신속한 부팅 구현 ● OS 전체 용량 400MB(일반 리눅스 용량 4GB 대비 저용량) ● OS 파일 시스템 자체 복구 기능 탑재 ③ 사용자가 쉽게 HMI 화면을 설계하고 이용할 수 있는 개발 툴(SW) 기술 HMI를 현장에 적용하기 위해서는 적용 현장의 상황, 공정 프로세스, 모니터링 및 제어 대상 시스템/기기에 대한 데이터 관리 요소를 고려하여 사용자가 직접 HMI의 GUI(Graphic User Interface)를 구성해야 합니다. 따라서 HMI GUI 개발 도구는 사용하는데 있어서의 편리성과 다양한 기능을 지원할 수 있는 기능성을 갖추어야 합니다.당사는 HMI GUI 개발 도구로 TOP Design Studio(TDS)를 개발하여 GUI 개발자가 사용하기에 쉽고 편리한 인터페이스 및 화면 편집과 현장 적용에 필요한 다양한 기능을 제공하고 있습니다. 당사의 TOP Design Studio(TDS)는 데이터 수집, 표시, 제어 등의 현장 프로세스에 맞는 로직을 구현하기 위해 3,000여종의 라이브러리와 컴포넌트를 제공하고 있어 사용자가 손쉽게 현장에 맞는 화면 구성이 가능 할뿐만 아니라 JAVA Script 엔진이 탑재되어 복잡한 제어 로직을 필요로 하는 현장에도 적용이 가능합니다. ④ HW 설계 및 제조 기술 당사의 스마트HMI는 업계 최초로 Quad-Core CPU를 채택하여 HMI에서는 필수적인 연산, 그래픽, 통신, 경보 태스크 처리를 위해 당사가 개발한 실시간 다중 쓰레드(Multi-Thread) 동기화 기술을 활용하여 태스크 효율을 극대화 시켜 Single-Core CPU의 단점을 극복하고 HMI 성능을 최대로 높이고 있습니다. 또한 산업용 자동화 장비 이외 다양한 외부 장치와의 연결성 확보를 위해 USB 포트(2채널), 이더넷 포트(2채널), 시리얼 포트(3채널), SD-Card, WiFi, 전면 USB Device, NFC, HDMI, Audio 출력, 확장 옵션 슬롯과 같은 외부 인터페이스와 카메라, 레이저 근접센서, 조도센서, 적외선센서, NFC 등의 각종 센서가 기본 내장되어 쉽고 편리한 스마트팩토리 구축과 IoT 시스템 구성이 가능합니다. 최근 산업화 현장의 스마트화가 점진적으로 이루어짐에 따라 현장에서는 다양한 멀티미디어 기능에 대한 수요가 증가하고 있으며 이를 위해 당사 스마트HMI는 다양한 멀티미디어(이미지, PDF 뷰어, 동영상 재생, 카메라 뷰/녹화, 오디오, HDMI Dual Monitor) 기능을 제공하고 있습니다. 현장에 적용되는 HMI 기기의 경우 빠른 데이터 표시와 그래픽 처리 기술은 중요 요소이기 때문에 빠른 화면(그래픽) 처리를 위해 LCD 버퍼링 알고리즘과 Draw-Engine을 자체 개발, 적용하여 빠른 화면 처리가 가능하도록 하고 있습니다. 당사의 스마트HMI는 반도체 현장과 같이 폭발성 가스로 인한 폭발 사고 위험이 높은 환경에서도 안전하게 사용이 가능 할 수 있도록 방폭에 적합한 회로와 기구 설계가 이루어져 있으며 국내 최초로 가장 높은 온도 관리 규정인 T6 방폭 인증을 취득하였습니다. (나) 스마트SCADA 사업 부문 당사 스마트SCADA 제품은 스마트팩토리의 필수 구성요소인 데이터베이스, 클라우드, IoT 시스템과의 연동에 필요한 다양한 네트워크 프로토콜과의 연결 솔루션을 제공하고 현장의 제어기기에서부터 상위 시스템(클라우드, MES/ERP)에 이르기 까지 빅데이터의 수집, 가공, 분석, 전달 기능을 제공합니다.스마트SCADA의 핵심 기술과 주요 기능은 다음 표와 같습니다. 스마트SCADA 핵심 기술 및 주요 기능 1. 데이터베이스 연동 ● 자체 데이터베이스 지원 및 외부 데이터베이스 공유 지원 ● 스마트HMI의 DB Exchanger 기능을 통해 스마트HMI와의 데이터베이스 연동 2. 생산현장 데이터 분석 및 리포팅 ● 자바스크립트(Java Script)를 통한 현장 데이터 통계 처리 기능 ● 사용자가 자유로이 작성한 마이크로소프트 엑셀/PDF 양식을 지원 3. IoT / 클라우드(Cloud) 연결 ● MQTT를 사용한 클라우드 연동 ● OPC UA 등의 국제 표준 네트워크 프로토콜 지원 ● VNC 지원을 통한 태블릿 PC 또는 모바일에서 원격으로 현장 모니터링 및 제어 4. 통합 개발 도구(TOP Design Studio) 제공 ● 스마트HMI, 스마트SCADA 통합 개발 도구 지원 ● 스마트HMI와의 Runtime 엔진 공유를 통해 스마트HMI와 프로젝트 호환 ● 다양한 이미지 라이브러리와 오브젝트 컴포넌트 탑재 ● 자바스크립트(JAVA Script) 엔진 탑재 당사 스마트SCADA의 핵심 기술은 아래와 같습니다. ① 데이터베이스 연동 당사 스마트SCADA는 자체 데이터베이스를 기본적으로 탑재하고 있을 뿐만 아니라, SAP, Oracle, MS-SQL, My-SQL 등 다양한 데이터베이스에 대한 연결 라이브러리를 제공합니다. 스마트SCADA는 쉬운 GUI를 제공하여 사용자가 보다 쉽게 데이터베이스 연동을 가능하게 하였으며, 스마트SCADA에 탑재된 300여종의 통신 프로토콜, OPC UA, 산업용 네트워크 통신을 이용하여 간단한 설정만으로 단말 제어기기와 상위 시스템 데이터베이스 간의 데이터 연동 시스템을 구축할 수 있도록 하였습니다. 이를 통해 스마트팩토리에 필수적인 데이터베이스 구축, MES/ERP를 통한 작업 지시서 연결, 실시간 현장 데이터의 MES/ERP 데이터베이스 기록 등의 기능을 수행할 수 있습니다.또한 데이터베이스와 직접적인 연동이 불가능한 기존 HMI와는 달리 업계 최초로 개발한 당사 스마트SCADA의 DB Exchanger 기능을 통해 HMI도 데이터베이스와의 직접 연동이 가능하게 하였습니다. ② 생산현장 데이터 분석 및 리포팅 스마트SCADA는 다양한 현장 제어기기로부터 생산현장 데이터를 원활하게 수집하는 기능뿐만 아니라 데이터 저장, 분석, 리포팅 기능도 제공하고 있습니다. 생산현장 데이터의 저장을 위해서 당사 스마트SCADA는 자체 데이터베이스를 지원하고 있으며, 정보 공유를 위해 외부 데이터베이스를 공유할 수 있는 기능을 제공하여 사용자들이 쉽고, 안정적으로 현장 데이터를 저장할 수 있습니다. 또한 수집 및 저장된 각종 데이터들을 분석하여 통계 데이터를 추출하고, 동 데이터를 생산효율, 품질관리, 가동률 등의 일별, 주별, 월별 보고서로 리포팅 할 수 있도록 다양한 형태의 보고서 출력 기능도 지원하고 있습니다. 분석 및 통계 데이터의 추출은 당사 스마트SCADA가 지원하는 자바스크립트를 이용하여 통계적, 수학적 계산이 가능하며 경보이력 관리 기능에서의 자동 통계값 계산 기능도 이용할 수 있습니다.리포팅(보고서 출력) 기능의 경우, 당사 스마트SCADA는 사용자가 자유로이 작성한 마이크로소프트 엑셀/PDF 양식을 SCADA에서 사용할 수 있는 기능을 지원하고 있습니다. 따라서 사용자가 쉽고 직관적인 설정을 할 수 있으며 고객사별 보고서 양식의 특성을 살릴 수 있습니다. ③ IoT / 클라우드(Cloud) 연동 프레임워크 당사의 스마트SCADA는 클라우드의 엣지컴퓨팅(Edge Computing) 역할을 수행할 수 있도록 아마존의 AWS, 마이크로소프트의 Azure, 그리고 구글의 구글클라우드 연결 기능과 클라우드 상의 API 호출을 통해 상호 데이터 교환을 할 수 있는 프레임워크(Frame-work)를 제공합니다. 따라서 전문가가 아니더라도 당사의 스마트SCADA를 이용하여 전문가 수준의 클라우드 연동이 가능한 시스템을 구축할 수 있을 뿐만 아니라, 클라우드의 Edge System 구축이 가능하여 현장의 각종 디바이스 데이터를 수집, 가공, 분석, 리포팅 함으로써 분산 처리 시스템을 구축할 수 있는 기능을 제공합니다. ④ 통합 개발 도구(TOP Design Studio) 제공당사는 하나의 개발 소스로 여러 OS에서 운용할 수 있는 크로스 플랫폼(Cross Platform)을 업계 최초로 지원하고 있으며, 이를 통해 HMI와 SCADA 간에 호환 사용이 가능한 통합 개발 도구(TOP Design Studio)를 제공하고 있습니다. 따라서 당사의 스마트HMI/스마트SCADA 개발 툴인 TOP Design Studio는 HMI와 SCADA에서 통합 운영이 가능하며, 사용자는 HMI와 SCADA UI 통합 개발을 통해 프로젝트 관리, 유지 보수 및 개발 기간 단축 등의 이점을 가질 수 있습니다. (다) 스마트팩토리솔루션 사업 부문 스마트팩토리란 4차 산업혁명이 가져오는 생산공장의 혁신적인 변화로, 설계, 개발, 제조 및 유통 등의 생산과정에 디지털 자동화 솔루션이 결합된 정보통신기술(ICT)을 적용하여 생산성, 품질, 고객만족도를 향상시키는 지능형 생산공장을 의미합니다. 즉, 공장 내 장비 및 기기에 IoT를 설치하여 공정 데이터를 실시간으로 수집하고, 이를 분석해 목적된 바에 따라 스스로 제어할 수 있는 공장을 말합니다.기존 공장을 스마트팩토리로 전환하는 데에 있어서는 생산 프로세스 전반을 관리하는 상위 MES/ERP 시스템 및 이러한 시스템을 통해 축적되어야 하는 빅데이터를 관리하는 데이터베이스 시스템(SAP, Oracle 등)과 이러한 상위 시스템을 현장의 단말 제어기기와 연동하는 게이트웨이 시스템이 요구됩니다. 당사의 스마트팩토리솔루션은 상위 시스템과 현장의 단말 제어기기를 연동하는 게이트웨이 시스템에 특화되어 있습니다. 당사는 1999년부터 각 산업에 표준으로 사용되는 산업용 네트워크와 다양한 종류의 자동화 장비의 통신 드라이버를 개발해 왔으며, 이와 같은 개발 경험과 노하우는 라이브러리 형태로 지속적으로 축적되어 왔습니다.당사는 이러한 통신 프로토콜 라이브러리 기술력을 기반으로 스마트HMI와 스마트SCADA 제품 판매뿐만 아니라, 2019년부터 상위 시스템과 현장의 단말 제어기기를 연동하는 게이트웨이 시스템 구축 솔루션을 제공하는 스마트팩토리솔루션 사업을 새롭게 시작하였습니다. 당사의 스마트팩토리솔루션 사업은 단순한 시스템 통합 사업을 뛰어 넘어 현장에서 당사 제품을 이용한 시스템 구축 프로젝트를 통해 고객이 요구하는 니즈에 적합한 커스터마이징 솔루션을 제공하고 있으며, 이러한 프로젝트별 노하우를 다시 제품 개발로 연결함으로써 스마트HMI, 스마트SCADA와 스마트팩토리솔루션 사업을 연계해 나가는 선순환 구조를 구축해 나가고 있습니다. [당사 스마트팩토리 구성도].jpg [당사 스마트팩토리 구성도] (2) 경기 변동과의 관계, 계절적 요인, 제품의 라이프사이클 (가) 경기 변동 당사의 주력 제품인 스마트HMI, 스마트SCADA, 스마트팩토리솔루션은 단독 장비부터 대규모 생산 라인에 이르기까지 매우 다양한 산업 분야에 사용되고 있습니다. 따라서 전방산업 및 산업전반 경기 흐름의 영향을 일부 받을 수는 있으나, 당사는 산업별 매출 비중이 적절하게 분산되어 있고, 활발한 신제품 개발을 통한 신규 시장 개척을 통하여 산업 경기 흐름의 영향을 최소화 하고 있습니다. 당사는 지난 20년간 여러 차례의 경기 불안정성 환경이 있었음에도 지속적인 성장을 이루어 왔으며, 7. 기타참고사항 '시장 현황', '시장규모 및 전망' 의 내용과 같이 전방산업의 향후 성장세와 HMI/SCADA 산업 성장세에 힘입어 지속적인 매출 확대가 가능할 것으로 전망됩니다. 또한, 당사 제품의 제품력, 영업력, 기술지원, 고객대응능력 및 최근 외산제품 대비 국산제품에 보다 유리하게 작용되고 있는 시장 분위기 등을 감안할 경우 향후에도 안정적인 성장을 지속할 수 있을 것으로 전망되며, 스마트SCADA 역시 뛰어난 제품 경쟁력을 기반으로 신규 진입한 시장에서 높은 성장률을 시현할 수 있을 것으로 기대됩니다. (나) 계절적 요인당사의 주력 제품은 계절적 요인에 의해 영향을 받지 않습니다. 나. 신규 사업 (1) 자동소화시스템 사업 (가) 개요 각종 산업 시설 및 설비에 대한 화재 발생으로 인하여 발생하는 인적, 물적 피해 대책으로 생산 현장에 대한 화재 감지 시스템이나 화재 소화 시스템에 대한 중요성이 증가되고 있습니다. 특히 반도체 생산 시설은 공정 특성상 장비 내에 가연성 가스와 폭발성 유독 가스가 사용됩니다. 이러한 가스가 누출될 경우 화재 뿐만 아니라 폭발로 이어질 수 있고 인명 피해와 고가 장비에 대한 피해는 물론 공장 전체로 확산되어 대형 피해로 번질 우려가 있습니다. 당사는 스마트HMI를 이용한 현장 상태 모니터링 기술, PLC를 통한 제어기술, 각종 센서 모니터링 기술 등을 활용한 자동소화시스템을 개발 및 출시하였습니다. (나) 시스템 개요 당사에서 현재 개발 완료한 자동소화시스템은 여러 산업분야 중에서 반도체 생산 설비에 최적화된 자동소화시스템으로 반도체 생산 장비 및 설비에 일체화되는 형식으로 장착되는 구조입니다. 반도체 장비는 일반 산업용과는 달리 폭발성 유독 가스 유출로 인한 폭발 방지를 위해 당사는 방폭 인증이 필수적이며, 이를 위해 안전성과 폭발 방지가 보증되는 부품이 적용된 시스템을 개발했습니다. 당사의 자동소화시스템은 반도체 장비 내에서 발생된 화재를 감지하는 화재감지부, 감지된 화재를 수신하고 소화에 필요한 각종 출력을 담당하는 메인 컨트롤러, 발생된 화재를 소화시키는 소화장비부로 구성됩니다. 자동소화시스템의 메인 컨트롤러는 화재 신호의 수신, 소화기 작동 출력 제어, 주요 부품에 대한 상태 모니터링 및 사용자에게 전달할 필요가 있는 주요 이벤트에 대한 기록 관리를 담당하는 장치입니다. 메인 컨트롤러에서 사용자에게 화재 및 부품 정보를 표시해주는 장치는 당사의 스마트HMI 기기를 적용함으로써 사용자에게 사용하기 편리한 그래픽유저인터페이스를 제공하고 용이한 유지보수를 수행할 수 있도록 개발되었습니다. 또한 당사 스마트HMI 기기의 강점 중 하나인 네트워크 연결성을 활용하여 현장에 설치된 자동소화시스템에 대한 전체 상태 및 화재 정보를 관제센터뿐만 아니라 모바일, 클라우드와 연결하여 전달 가능합니다. 즉, 일반 자동소화시스템의 경우 네트워크가 지원이 안되는 폐쇄적인 시스템인 것에 비해 당사 자동소화 시스템은 스마트HMI를 사용하여 외부 네트워크로 확장이 가능하게 됩니다. 자동소화시스템 제품.jpg [자동소화시스템 제품] (2) 리모트 I/O 사업 (가) 개요 당사는 산업 현장에서 사용되고 있는 수많은 디지털 입출력 데이터와 아날로그 데이터 수집 및 제어를 위한 Remote I/O(Input/Output)를 개발 중에 있습니다. 산업 현장이 자동화와 스마트팩토리 형태로 발전됨에 따라 상위 레벨에서 수집, 처리해야 할 데이터 양의 증가 및 다양한 현장 정보 수집의 필요성이 증대됨에 따라 작업 현장과 상위 시스템을 연결하는데 있어서 리모트 I/O는 현장 자동화와 스마트팩토리 구축에 중요한 구성요소로 자리잡고 있습니다. 당사에서 영위하고 있는 스마트팩토리솔루션 사업 상 최하위 레벨의 현장에서부터 최상위 MES/ERP 사이의 데이터 연계 시스템을 구축하는데 있어 리모트 I/O 제품이 포함된 당사 제품 라인업 구성은 시장확대에 효과적인 요소입니다. 당사에서 개발 진행하고 있는 리모트 I/O는 독립형 리모트 I/O 제품과 당사 스마트HMI의 후면에 장착할 수 있는 I/O 일체형 HMI 제품이 있습니다. (나) 제품 현황 ① 독립형 리모트 I/O 당사에서 개발하고 있는 독립형 리모트 I/O는 각각 별도의 기능을 수행하는 모듈을 사용자가 필요에 따라 장착하여 구성할 수 있는 모듈 형식 리모트 I/O입니다. 모듈 형식의 리모트 I/O는 작업현장에 장착되어 있는 각종 디바이스 및 센서 데이터를 수집하기 위한 Digital Input, Digital Output, Analog Input 및 온도센서 전용 Input 모듈과 상위 시스템과의 데이터 통신을 위한 커플러 모듈로 구성되어 있습니다. 커플러 모듈은 현장의 다양한 통신 방식을 지원하기 위해 산업용 네트워크(Modbus, EtherCAT, CANOpen)를 지원하고 있으며, 빠른 데이터 처리를 위해 고성능 ARM 계열 CPU와 Real Time OS를 탑재하고 있습니다. [독립형 리모트 io].jpg [독립형 리모트 I/O] ② I/O 일체형 HMI I/O일체형 HMI는 별도의 외부 디바이스와 연결하여 사용하는 방식이 아닌 당사의 스마트HMI 기기 후면에 옵션 형식으로 장착하여 사용할 수 있는 제품입니다. 동 제품은 사용자가 별도의 I/O를 구매 할 필요 가 없어 경제적이고 컴팩트 한 현장 활용이 가능합니다. 또한 스마트HMI에 의한 직접적인 연동이 가능하기 때문에 현장 디바이스에 대한 실시간 데이터 모니터링 및 제어가 가능하며, 직접 수집한 현장 데이터를 스마트HMI가 지원하는 다양한 통신 네트워크를 통해 최상위 시스템에 효과적으로 전달할 수 있습니다. 다. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원) 구분 품 목 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 제 품 설 명 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제품 스마트HMI 37,359,672 96.1% 32,218,468 97.0% 23,888,773 96.7% [스마트HMI]산업 현장에서 다양한 제어기기와 이를 사용하는 사람 간의 인터페이스로, 사용자의 각종 제어기기에 대한 모니터링, 명령, 제어 등의 운영을 가능하게 하는 제품 판매 스마트SCADA/스마트팩토리솔루션 외 1,200,043 3.1% 696,532 2.1% 494,400 2.0% [스마트SCADA]원격 감시제어 및 데이터 수집 시스템으로 산업 현장을 중앙에서 감시 및 제어하고 현장에서 발행되는 로그데이터를 수집, 분석, 처리하는 제품(S/W) 판매[스마트팩토리솔루션]스마트HMI 및 스마트SCADA 제품을 기반으로 최하위 생산 현장의 각종 제어기기와 MES/ERP 등 최상위 시스템간의 연결성을 확보하는 스마트팩토리 구축 솔루션 제공 소계 38,559,715 99.2% 32,915,000 99.1% 24,383,172 98.7% - 기타 302,466 0.8% 307,850 0.9% 331,703 1.3% - 합계 38,862,180 100.0% 33,222,850 100.0% 24,714,875 100.0% - 주1) 임대매출은 제외하였습니다. 라. 주요 제품 등의 가격 변동추이 (단위: 원) 품목 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 스마트HMI 내수 505,371 511,063 486,114 스마트SCADA 내수 1,516,764 1,596,699 1,339,467 주1) 거래처별 / 제품별 판매가격이 모두 상이하여 특정 품목의 판매가격을 기입하기에는 무리가 있기에 품목별 전체 판매 금액을 수량으로 나눈 평균가격으로 산출하여 기입하였습니다.주2) 스마트팩토리솔루션의 경우 프로젝트 단위 사업인 관계로 가격 변동추이 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위: 천원) 매입유형 품 목 구 분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 원재료 전자부품 국 내 7,284,124 5,359,335 3,116,863 수 입 464,050 294,655 122,853 소 계 7,748,174 5,653,990 3,129,716 TOUCH 국 내 629,051 597,831 452,838 수 입 - - - 소 계 629,051 597,831 452,838 LCD 국 내 2,007,369 1,104,062 565,572 수 입 2,046,769 2,548,035 1,436,258 소 계 4,054,138 3,652,097 2,001,830 기구 국 내 1,464,510 1,045,153 966,197 소 계 1,464,510 1,045,153 966,197 상 품 국 내 45,717 17,592 34,384 소 계 45,717 17,592 34,384 외주가공비 국 내 4,075,348 3,607,843 2,517,889 소 계 4,075,348 3,607,843 2,517,889 합 계 국 내 15,506,119 11,731,816 7,653,742 수 입 2,510,819 2,842,690 1,449,111 나. 원재료 가격변동추이 (단위: 원) 품 목 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 전자부품 국내 1,703 1,436 1,187 수입 2,355 2,169 1,399 TOUCH 국내 9,373 8,730 9,147 수입 - - - LCD 국내 31,631 24,662 28,219 수입 120,682 99,284 57,450 기구 국내 1,479 1,394 617 다. 생산능력 및 생산실적 당사는 내부 생산과 외주 생산을 병행하고 있습니다. 'TOPR', 'TOPRH' 등과 같은 고스펙/고기능인 제품의 경우와 출시가 얼마 안된 신제품의 경우에는 내부 생산을 진행하고 있으며, 출시된 지 오래되어 안정기에 진입한 제품 위주로 외주 생산을 진행하고 있습니다. (단위: 대) 제 품 구 분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) HMI/SCADA 생산능력 90,000 90,000 69,600 생산실적 77,654 71,188 51,473 가동률 86.0% 79.1% 73.9% 주1) 2020년에 생산능력을 외주업체와의 협의를 통해 상향 조정했습니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 공장별 자산별 자산명 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 대체 본사 토지 안양 동안구 9,575,253 - - (3,762,464) - 5,812,789 건물 안양 동안구 18,292,051 - - (7,187,610) 222,832 10,881,609 공구와기구 금형 등 388,910 117,890 - 26,400 153,697 379,503 기계장치 검사기 등 2,577 - - - 1,400 1,177 투자부동산(토지) 안양 동안구 - - - 3,762,464 - 3,762,464 투자부동산(건물) 안양 동안구 - - - 7,187,610 144,233 7,043,377 소계 28,258,791 117,890 - 26,400 522,162 27,880,919 합계 28,258,791 117,890 - 26,400 522,162 27,880,919 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 매출유형 품 목 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 제품 스마트HMI 내수 35,740,578 30,931,194 22,810,407 수출 1,619,094 1,287,274 1,078,365 소계 37,359,672 32,218,468 23,888,772 스마트SCADA/스마트팩토리솔루션 외 내수 1,180,383 688,116 491,840 수출 19,660 8,416 2,560 소계 1,200,043 696,532 494,400 소계 내수 36,920,961 31,619,310 23,302,247 수출 1,638,754 1,295,690 1,080,925 소계 38,559,715 32,915,000 24,383,172 기타 내수 294,041 302,214 326,955 수출 8,424 5,636 4,748 소계 302,466 307,850 331,703 합계 내수 37,215,002 31,921,524 23,629,202 수출 1,647,178 1,301,326 1,085,673 합계 38,862,180 33,222,850 24,714,875 주1) 임대매출은 집계에서 제외하였습니다. 나. 판매조직 23. [판매조직].jpg [판매조직] 다. 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 제품 스마트HMI 국내 엠투아이코퍼레이션 →다수 대리점 외 91.97% 93.10% 92.29% 수출 엠투아이코퍼레이션 →다수 대리점 외 4.17% 3.87% 4.36% 스마트SACDA/스마트팩토리솔루션 외 국내 엠투아이코퍼레이션 →다수 대리점 외/ 프로젝트 건별 계약 3.04% 2.07% 1.99% 수출 엠투아이코퍼레이션 →다수 대리점 외 0.05% 0.03% 0.01% 라. 판매전략 (1) 국내 판매전략 (가) 중점 산업 분야 영업 확대 당사는 최근 영업본부 조직 확대개편을 통해 당사가 좋은 성과를 거두고 있는 반도체, 디스플레이 산업뿐만 아니라 자동차, 모바일, 2차전지, 제약/바이오 등 성장산업에 대한 영업을 적극적으로 전개해 나가고 있습니다. 국내 HMI 시장은 특정업체에 독점되거나 과점되어 있는 시장은 아니나, 전문 HMI 업체인 슈나이더일렉트릭코리아와 당사 간의 경쟁이 주로 이루어지고 있습니다. ① 반도체 반도체 분야의 경우 특히 양사 간의 경쟁이 치열한 시장입니다. 당사가 반도체 시장에 최초 진입한 2007년에는 일본제품(일본 Digital Electronics Corporation)을 공급하는 한국프로페이스(현. 슈나이더일렉트릭코리아)가 주로 시장을 장악하고 있었습니다. 당사는 반도체 분야의 후발주자로서 자체적으로 개발한 우수한 제품력을 기반으로 지속적인 기술영업, 고객 요구에 대한 커스터마이징 개발, 신속한 기술지원 및 현장대응 등을 통해 시장에 진입할 수 있었습니다.2014년 즈음에는 산업 현장의 방폭 환경이 주목받는 추세에 맞춰 반도체 분야에도 제품의 방폭 기능이 필수적으로 요구되는 추세가 있었습니다. 이에 당사는 고객이 요구하는 방폭 제품에 대한 신속한 투자를 집중하여 방폭(Anti-Explosion) 인증을 획득하였고, 이러한 방폭 제품군의 우수성 및 기술지원, 고객 대응 능력 등을 기반으로 동 분야 시장점유율을 확대해 왔습니다. 최근에는 HMI 시장에서 최고의 스펙과 성능을 보유하고 있는 차세대 스마트HMI인 'TOPR' 제품이 열화상/IP 카메라 등 현장의 안전 및 보안 환경을 개선할 수 있는 기능 등이 포함된 다기능, 고사양 제품으로 인정받고 있으며, 동 제품에 반도체 전용 통신 프로토콜인 SECS/GEM을 적용함으로써 주요 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력을 확보하였으며, 관련 매출을 확대해 나가고 있습니다. 이와 같이 반도체의 경우 케미컬공급장치, 가스공급장치, 스크러버, 칠러 장비 등에 대해 주요 경쟁사 대비 우수한 제품력, 다양한 고객 요구사항에 대한 신속한 기술지원 및 현장 대응능력 등을 바탕으로 시장을 주도해 나가고 있습니다. ② 2차전지 2차전지 분야의 경우 최근 전기차 사업 확대 등 2차전지 산업에 대한 투자가 본격화되고 있습니다. 당사는 2019년부터 2차전지 분야에 대한 본격적인 영업을 추진하여 왔으며 그 결과 분리막, 양극재, 음극재 등 여러 장비업체들에 스펙인 되고 있으며, 나아가 SK이노베이션, 삼성SDI, LG에너지솔루션, 포스코케미컬 등 엔드유저에 대한 영업도 활발하게 전개하여 초기물량 공급을 진행한 바 있습니다. ③ 디스플레이 디스플레이의 경우 장비 대수가 상대적으로 많은 물류 장비의 영업을 중점적으로 진행하여 성공적인 공급을 진행하였으며, 상대적으로 부족한 판넬 공정의 장비, 모듈 공정의 장비업체에 대한 영업을 추진하고 있습니다. 최근 삼성디스플레이가 QD-OLED 투자를 활발하게 진행하고 있으며, 동 투자와 관련하여 삼성디스플레이에 대한 당사 제품의 초도 공급이 완료되었으며, 후속 물량 공급이 예정되어 있는 등 관련 제품 매출 확대가 전망되고 있습니다. ④ 자동차 자동차 분야의 경우 반도체 분야에서 인정받은 제품력 및 기술력을 바탕으로 모비스, 만도 등 전문부품업체에 대해 공급을 해 왔습니다. 이러한 전문부품업체 공급을 기반으로 1차 주요 벤더에 대한 제품 공급을 확대해 가고 있으며, 최근에는 외산 제품을 국산 제품으로 대체해 나가는 움직임에 따라 당사의 동 산업 관련 매출이 확대되고 있습니다. ⑤ 모바일 모바일 분야의 경우 삼성전자 등의 스마트폰 실적에 따라 해당 시장의 투자 규모가 영향을 받는 편입니다. 또한 스마트폰 시장은 제품의 특성상 적기에 제조장비들이 투입되어야 하며, 이에 동 장비에 투입되어야 하는 HMI/SCADA를 포함한 각종 제어기기의 빠른 선정과 단기 제품 공급 및 기술지원 등이 이루어집니다. 최근 활발하게 진행된 삼성전자 신제품 투자와 관련한 장비에도 당사의 스마트HMI/SCADA가 채택되어 관련 매출이 시현되고 있습니다. ⑥ 제약/바이오 제약 생산 공장의 경우 FDA 규정인 ‘21 CFR Part 11’ 기준을 적용받고 있습니다. 당사는 21 CFR Part 11 규정에 맞는 기능을 개발하여 지원하고 있으며, 이를 통해 제약시장 매출 확대를 추진하고 있습니다. 바이오의 경우 바이오 산업 관련 SI 장비업체뿐만 아니라 엔드유저에 대해서도 당사 제품 공급 및 확대영업을 전개해 나가고 있습니다. (나) 대리점 매출 확대 전략 전세계 및 국내 자동화 제어기기 관련 시장은 주로 대리점 체계를 적용하고 있습니다. 당사는 국내 37개의 대리점을 통해 당사 제품의 판매 및 고객 관리를 전개해 나가고 있습니다. 당사 영업본부에서 주로 중점 산업 분야에 대한 신규 영업을 강화해 나가고 있으며, 37개의 대리점과의 영업 공조 체계를 통해 해당 거래기업의 관리뿐만 아니라 신규 영업을 확대해 나가고 있습니다. 이러한 대리점 신규 영업 확대를 위하여 전략 대리점(우수등급 대리점, SCADA 전문 대리점) 지정 및 관련 지원책을 추진하고 있습니다. (다) 마케팅 조직의 역량 강화를 통한 영업조직 지원 확대 당사 제품에 대한 브랜드 인지도를 제고하고 사용자에게 보다 익숙한 제품 환경을 구축하기 위해 마케팅 조직의 역량 강화를 통해 영업조직을 지원해 나가고 있습니다. 마케팅 역량 강화 계획 교육/기술지원 마케팅 ● 고객 및 대리점 실무자 대상 교육 강화 - 고객 정기 교육 강화: 정기 교육 외, 주제별 고급 교육 진행 - 대리점 실무자 정기 교육 진행: 정기 대리점 실무자 교육으로 역량 강화 ● 기술 지원 조직 확대 - 기술 지원 채널 확대: 인원 확대 적용 - 온라인/모바일 지원과 연계: 유튜브, 메신저 등을 연동한 지원 커머셜 마케팅 ● 제품 홍보 역량 강화 - 국내 및 해외 주요 전시회 참가 및 제품 홍보 강화 추진 - 주요 FA 잡지에 회사 인지도 지속 광고 - 세미나 개최를 통한 당사 제품/솔루션 소개, 성공사례 전달 - 분기별 뉴스레터 배포 (2) 해외 판매전략 (가) 대형 유통업체 매출 확대 당사는 글로벌 산업용 기기 온/오프라인 대형 유통업체인 미스미(MISUMI)에 당사 제품을 ODM 공급하고 있습니다. 미스미는 기존 일본 제품을 공급받아 판매하고 있었으나, 당사 제품이 보다 우수한 평가를 받게 되어 거래가 시작되었습니다. 미스미는 당사 ODM 제품을 일본, 중국을 비롯하여 동남아 지역에 판매를 하고 있으며, 향후 미국 및 유럽 시장에도 공급할 계획을 가지고 있습니다. 최근에는 당사 최고 사양제품인 'TOPR' 시리즈를 일본시장에 출시하는 등 향후 지속적인 매출 확대를 기대하고 있습니다. (나) 기존 대리점 영업 확대 당사는 중국, 베트남, 싱가폴, 남아공 등 18개국에 대리점을 보유하고 있습니다. 당사는 최근까지는 국내영업 기반 확대에 보다 중점을 두고 영업을 진행해 왔으며, 2019년부터 본격적으로 해외 영업을 추진해 나가고 있습니다. 기존 대리점 중에 성장 가능성이 높은 대리점 및 중점 권역에 대한 집중적인 영업 관리를 통해 해당 매출을 확대해 나갈 계획입니다. (다) 중점 권역 총판 대리점 확보를 통한 매출 확대 기존 대리점 및 관계 기관을 통한 중점 권역 리서치를 통해 각 지역에 대한 당사 제품의 포지셔닝 분석 및 주요 유통 경로를 파악하여 중점 권역을 선정하고 해당 지역을 커버할 수 있는 총판급 대리점 계약을 통해 관련 매출을 확대해 나갈 계획입니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험(1) 외환 위험외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위:천USD, 천EUR, 천CNY, 천JPY, 천원) 구분 통화 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및현금성자산 USD 191 226,092 199 216,548 EUR 26 35,028 46 61,812 CNY 21 4,001 21 3,586 JPY 10,281 105,923 10,807 113,935 소계 371,044 395,881 매출채권및 기타수취채권 USD 46 54,253 117 127,715 JPY 1,475 15,196 4,349 45,850 소계 69,449 173,565 합계 USD 237 280,345 316 344,263 EUR 26 35,028 46 61,812 CNY 21 4,001 21 3,586 JPY 11,756 121,119 15,156 159,785 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 28,035 (28,035) 34,426 (34,426) EUR 3,503 (3,503) 6,181 (6,181) CNY 400 (400) 359 (359) JPY 12,112 (12,112) 15,979 (15,979) 상기 민감도분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. (2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 예금에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의10bp변동시 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 0.1%p 상승시 0.1%p 하락시 0.1%p 상승시 0.1%p 하락시 이자수익 30,752 (30,752) 26,745 (26,745) (3) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있다고 판단되며, 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 3,153,514 5,215,738 매출채권 6,336,660 4,238,678 기타수취채권 65,766 43,559 기타단기금융자산 28,000,000 22,000,000 기타장기금융자산 20,466 20,466 합 계 37,576,406 31,518,441 (4) 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. (단위: 천원) 당기말 1년 이내 1년초과 2년이내 2년 초과 합 계 매입채무 2,194,576 - - 2,194,576 기타지급채무 1,588,447 - - 1,588,447 기타장기금융부채 - 63,386 548,462 611,848 리스부채 32,313 32,313 38,515 103,141 합 계 3,815,336 95,699 586,977 4,498,012 (단위: 천원) 전기말 1년 이내 1년초과 2년이내 2년 초과 합 계 매입채무 1,483,031 - - 1,483,031 기타지급채무 1,324,988 - - 1,324,988 합 계 2,808,019 - - 2,808,019 나. 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 8,103,360 6,788,262 자본총계(B) 65,774,605 59,545,091 현금및현금성자산(C) 3,167,805 5,229,479 차입금(D) - - 부채비율(A ÷ B) 12.32% 11.40% 순차입금비율(D - C) ÷ B - - (*)순차입금이 부(-)의 금액이므로 비율을 산정하지 않았습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재까지 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발 조직 당사 연구소는 1999년 창업과 동시에 설립되어 HMI 및 SCADA 제품을 개발해 왔으 며 Web based HMI, 자동소화시스템, 리모트 I/O 등의 신규제품을 개발하고 있습니다. 24.[연구개발 조직도].jpg [연구개발 조직도] 나. 연구개발 실적 (1) 주요 연구개발 실적 연구과제명 연구기관 연구과제 내용 연구결과 상용화 단계 스마트HMI TOPR / TOPRT 시리즈 개발 당사 고급형 스마트HMI 시리즈 개발 멀티미디어 / 센서 등의 고급 기능탑재된 스마트HMI 제품 개발 상품화 완료되어 판매 중 스마트HMI TOPRX 시리즈 개발 당사 일반형 스마트HMI 시리즈 개발 다양한 사이즈의 LCD를 탑재한스마트HMI 제품 개발 상품화 완료되어 판매 중 스마트HMI TOPRH 시리즈 개발 당사 유선/무선 핸디 타입스마트HMI 제품 개발 배터리 및 무선 WiFi 기술이 적용된핸디형 유/무선 제품 개발 상품화 완료되어 판매 중 스마트HMI TOPRW 시리즈 개발 당사 Wide 형 스마트HMI 제품 개발 다양한 사이즈의 LCD를 탑재한스마트HMI 제품 개발 상품화 완료되어 판매 중 TOP-PCVIEW 시리즈 개발 당사 SCADA 탑재된 산업용 PC 개발 i3 CPU, 메인보드, 모니터, 터치, 파워 일체형 산업용 PC 개발 상품화 완료되어 판매 중 EtherCAT 통신 옵션 모듈 개발 당사 표준 산업용 네트워크 EtherCAT옵션 모듈 개발 TOPR 시리즈 제품의 EtherCAT 통신지원 모듈 개발 상품화 완료되어 판매 중 TOP Design Studio 개발 당사 통합 소프트웨어 편집 프로그램 스마트HMI/SCADA공통 Runtime 엔진을 기반으로 하는통합 소프트웨어 개발 상품화 완료되어 배포 중 TOP-VIEW 개발 당사 스마트SCADA 소프트웨어 개발 Top Design Studio와공통 Runtime 엔진 기반의SCADA 소프트웨어 개발 상품화 완료되어 판매 중 열화상 카메라 연동 시스템 개발 당사 스마트HMI/SCADA와열화상 카메라를 이용한 연동 시스템 열화상 카메라 온도 데이터를영상으로 변환하는 기술을 통한열화상 정보 및 경보 조치 시스템 개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 Big Data 분석 그래프 라이브러리 개발 당사 대용량 처리 그래프 컴포넌트 개발 로깅 기능을 이용하여수집된 Big 데이터를 그래프로분석할 수 있는 프로그램 개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 TOP-TOOLS 당사 Mobile용 원격 감시/제어Application 개발 모바일(Android)에서 HMI 장비에 접속하여 화면 모니터링, 조작, 데이터 수집, 클라우드를 이용한 작화 전송까지가능한 프로그램 개발 상품화 완료되어 배포 중 반도체 전용 표준 네트워크 개발 당사 SECS/GEM 표준 네트워크 개발 SECS/GEM 반도체 전용 네트워크프로토콜 및 사용자 스크립트 개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 OPC UA 산업용 표준 프로토콜개발 당사 OPC UA 통신 드라이버 및통신 기능 개발 OPC UA 산업용표준 네트워크 프로토콜 및스마트HMI/SCADA 연동 모듈 개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 동영상 플레이어 개발 당사 스마트HMI 내장용동영상 플레이어 개발 스마트HMI에 내장되어사용자가 원하는 화면과 위치에동영상 파일을 실행 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 Embedded 시스템용 원격 화면감시/제어용 모듈 개발 당사 VNC 기술을 활용한원격 감시 모듈 개발 컴퓨터, 핸드폰, 태블릿 등다양한 장비에서의 원격 화면감시/제어 및 속도 개선 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 IP/USB 카메라 기능 개발 당사 스마트HMI의 전면 카메라 및외부 카메라를 작화 화면의연동 기술 개발 USB 카메라와 IP 카메라와 연결 하여 디스플레이 및 녹화 기능 개발 상품화 완료되어 소프트웨어 툴에 탑재 DB Exchanger 기능 개발 당사 스마트HMI/SCADA 간데이터베이스 연동 기능 개발 RDB, Local DB 에 연결되어작화 기능을 구현할 수 있도록 기능개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 Font Engine 연구 개발 당사 Linux용 자체 Font Engine 개발 폰트 이미지 추출 기술을 기반으로 이 기종 시스템(Windows, Linux) 간사용 가능한 동일한 폰트 파일 생성 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 Report 기능 개발 당사 스마트SCADA 용 Report 기능 개발 사용자 정의 양식의 Report를엑셀/PDF를 이용하여 작성 할 수 있는기능 개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 3D 그래프 개발 당사 스마트SCADA용 3D 그래프컴포넌트 개발 3D 그래프 Object 기능 개발하여스마트SCADA에 탑재 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 64Bit 연산 처리 기능 개발 당사 64bit 지원 데이터 표시/제어용컴포넌트 개발 64Bit Float 데이터 처리 기능 개발 상품화 완료되어소프트웨어 툴에 탑재 TOP Remote Manager 당사 원격 감시/제어 모듈을 최적화하여 성능 향상. 다수의 장비를 동시에 원격 감시/제어 기술 개발. 중앙관리시스템(CMS)과 연동하여 원격 모니터링 및 원격 제어 수행. 상품화 완료되어 판매중. LoRa 당사 LoRa P2P 통신을 이용한 독립형 무선 장거리 저전력 통신망 솔루션 개발 터치에 연결된 LoRa P2P Gateway를 이용하여 별도의 통신 사용로 없이 다수의 LoRa P2P End-Node 장비들과 장거리(2Km) 데이터 통신을 이용하여 데이터 모니터링 및 원격 제어 수행. 상품화 완료되어 판매중. Remote I/O(Modbus RTU) 당사 MODBUS RTU통신을 이용한 모듈 타입 Remote I/O로 모듈 단위 Hot-Swap 기능을 제공. (Hot Swap::I/O 모듈이 고장 나더라도 전원을 내리지 않고 모듈을 교체 할 수 있는 기능) 하드웨어부터 소프트웨어까지 당사가 직접 개발하여 가격 경쟁력과 신뢰성이 우수한 모듈 타입 Remote I/O 개발. 상품화 완료되어 판매중. Remote I/O 16 채널 Digital I/O 카드 개발 당사 기존의 I/O 카드 면적에 채널 집적도를 높인 Digital I/O 카드 개발. 동일한 설치 면적에 기존(8채널)의 두배에 해당하는 채널 운용이 가능한 공간 활용성을 높인 제품 개발. 상품화 완료되어 판매중. ODVA Ethernet/IP 통신 프로토콜 개발 당사 ODVA의 표준 Ethernet/IP 프로토콜 자체 연구 개발. 전 세계 산업용 이더넷의 30%를 차지하는 표준 산업용 프로토콜을 자체 개발하여 자사 제품에 적용함. 상품화 완료되어 소프트웨어 툴에 탑재 자동소화장치 당사 반도체 및 산업용 장비내 발생된 화재를 감지하여 자동으로 소화 기능을 수행하는 장치. 폭발 위험이 있는 현장에 적용 가능하도록 방폭형 구조. 화재 감지에 대한 신뢰성 확보를 위한 불꽃감지, 고온 등의 감지 방법 적용. 소화시 인체에 무해하고 장비 손상을 최소화하는 소화 장비 적용 개발. 상품화 완료되어 판매중 정전용량 방식 터치 스크린과 적외선(IrDA), NFC를 적용한 방폭형 스마트 HMI 당사 스마트 HMI의 새로운 시리즈 제품으로 전면에 정전용량 방식 터치를 적용하여 부드러운 터치감과 강화유리의 선명함(Clear)을 장점으로 하는 제품 개발. 또한 전면에 적외선 통신 (IrDA)과 NFC를 적용하여 여러 입출력 기기와의 연동이 가능하도록 개발. 방폭형 바코드 스캐너와 조합하여 분진, 가스등 폭발 위험이 있는 현장에서 발화 원인을 근본적으로 차단한 신뢰성이 확보된 스마트 HMI + 바코드 시스템을 국내 최초로 개발. 상품화 완료되어 판매중 I/O 일체형 HMI 당사 Smart HMI와 I/O를 통합하여 모니터링 기능과 제어 기능을 하나의 장치에서 수행. 현장에서 PLC의 도움 없이 하나의 HMI로 모니터링과 로직 제어를 수행하게 함으로서 도입 비용과 유지 보수를 최소화 할 수 있는 효율적인 장치를 개발. 개발 완료되어 판매 준비중. BOX 형 HMI 당사 스마트 HMI에서 터치 모니터를 제외한, Process Module로만 구성된 형태로 HDMI포트를 통해 모니터에 연결하여 사용하거나 화면 없이 단독으로 프로토콜 게이트웨이로도 사용 할 수 있도록 개발된 장치. 대형 모니터에 연결하여 생산 현황을 표시하거나 보다 넓은 화면에서 스마트 HMI 운용이 가능해짐. 또한 프로토콜 게이트웨이(컨버터) 기능으로 스마트 팩토리 구성에 필수적인 IoT관련 데이터 수집 장치로 활용할 수 있도록 개발됨. 개발 완료되어 판매 준비중. 방폭형 바코드 스캐너 당사 가스 및 분진 등 폭발 위험이 있는 환경에서 사용 가능한 휴대용 바코드 스캔 장치. 스마트 HMI와 데이터 연동이 가능하도록 적외선 통신과 블루투스 통신을 지원함. 본질 안전 방폭 인증 시험에 적합하도록 전문화된 회로 설계 기법을 적용하여 개발. 국산 휴대용 전자 제품 중 최초로 본질 안전 방폭 인증(KCs)을 획득함. 개발 완료되어 판매 준비중. WEB Based HMI 당사 기존의 스마트 SCADA 기반에 전용 웹편집기와 WebServer를 탑재하여 모바일 기기에서 브라우저를 통해 원격으로 모니터링과 제어가 가능하도록 개발. 누구나 쉽게 웹 화면을 개발 할 수 있고, 기존의 스마트 HMI 작화 화면을 간단한 조작만으로 웹 화면으로 변환하여 서비스 할 수 있도록 개발. 기존의 스마트 스카다 서비스에 추가적으로 WEB HMI 기능을 제공함으로써 보다 다양한 서비스를 제공 할 뿐만 아니라 ERP 및 MES 등과 같은 다른 어플리케이션 들과 연동이 가능하도록 시스템을 개발함. 개발 완료되어 판매 준비중. (2) 정부과제 수행 실적 연구과제명 주관부서 연구기간 정부출연금 (백만원) 관련제품 비고 플렉서블 임베디드 HMI 시스템 중소기업청 03.04~04.03 50 ATOP 과제완료ATOP상품화 완료 임베디드 오퍼레이터 인터페이스 경기중소기업종합지원센터 05.07~06.04 36 XTOP 과제완료XTOP상품화 완료 Field Network과 TCP/IP 기반원격 감시 제어 HMI 산학연 07.07~07.12 32 NetViewXTOP 과제완료NetView상품화 완료 Embedded HMI 장비중앙 관제 시스템(XTOP/CMS) 안양지식산업진흥원 08.06~08.11 19 TOPAnywere 과제완료TOPAnywhere상품화 완료 홍채 인식 기능이 내장된산업용 HMI 경기도경제과학진흥원 19.06~'19.11 35 TOPRT 과제완료TOPRT상품화 완료 다. 연구개발 비용 (단위: 천원) 구분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 경상연구개발비 인건비 2,093,383 1,970,619 2,106,637 원재료비 165,917 160,104 123,736 기타 783,378 636,179 563,774 합계 3,042,678 2,766,903 2,794,147 매출액 39,286,972 33,222,849 24,174,875 매출액 대비 비율 7.74% 8.33% 11.56% 주1) 2020년 7월 1일부로 연구소 산하 스마트팩토리연구실을 스마트팩토리솔루션사업본부로 조직개편한 바 있습니다. 라. 정부 보조금 (단위: 천원) 구분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 정부보조금 - - 35,000 마. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 지적재산권 현황 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 특허권 감시내용을 작화 및 변경하는 컴퓨터를갖는 모니터링 시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2000.09.06 2003.07.28 HMI 한국 2 특허권 터치스크린형 엘리베이터 시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2000.09.06 2003.03.17 HMI 한국 3 특허권 프로토콜 분석 기능을 내장한 터치스크린 진단 시스템 및 그의 진단방법 ㈜엠투아이코퍼레이션 2000.09.07 2003.03.17 HMI 한국 4 특허권 프로토콜 에널라이저가 내장된 HMI ㈜엠투아이코퍼레이션 2011.07.07 2013.03.06 HMI 한국 5 특허권 커넥터 커버 ㈜엠투아이코퍼레이션 2013.10.30 2015.03.23 HMI 한국 6 특허권 체결이 간단한 클램프 및 이를 이용한 HMI ㈜엠투아이코퍼레이션 2013.10.30 2016.01.07 HMI 한국 7 특허권 보안성을 높인 연결포트 커버 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.28 2021.06.03 스마트HMI 한국 8 특허권 설비용 화재 모니터링 시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.28 2021.02.18 스마트HMI 한국 9 특허권 근거리 제어가 가능한 HMI 시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.30 2021.08.30 스마트HMI 한국 10 특허권 방수 및 방진 구조를 갖는 연결포트 커버 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.30 2020.11.27 스마트HMI 한국 11 특허권 소형 전자제품 포터블 케이스 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.30 2021.08.24 스마트HMI 한국 12 특허권 통신 최적화 기능이 내장된 HMI ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.30 2021.02.27 스마트HMI 한국 13 특허권 잠금기능을 갖는 연결포트 커버 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.31 2021.06.10 스마트HMI 한국 14 특허권 인증속도를 높인 홍채 인증 시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.31 2021.02.05 스마트HMI 한국 15 특허권 홍채 인식을 이용하여 보안성을 높인 HMI ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.11.07 2021.02.04 스마트HMI 한국 16 특허권 홍채 인식률 및 인증 속도를 높인 HMI 장치 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.11.07 2021.04.19 스마트HMI 한국 17 특허권 LCD 흑화 방지를 위한 HMI 장치 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.12.26 2021.06.29 스마트HMI 한국 18 특허권 휴대단말기를 이용한 HMI 인증시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2020.01.02 2021.02.26 스마트HMI 한국 19 특허권 QR코드를 이용한 HMI 모니터링 시스템 ㈜엠투아이코퍼레이션 2020.01.03 2021.02.15 스마트HMI 한국 20 특허권 커넥터 지지장치 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.02.25 2021.12.17 스마트HMI 한국 21 특허권 밀봉성을 높인 커넥터부 및 이를 구비한HMI 장치 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.02.26 2021.04.28 스마트HMI 한국 22 특허권 카메라 각도조절장치를 구비한 HMI 장치 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.02.27 2021.04.16 스마트HMI 한국 23 특허권 동작 신뢰도 및 데이터 저장 안전성을 개선한 HMI 장치와 이를 이용한 전력 관리시스템 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.03.03 2021.09.09 스마트HMI 한국 24 디자인 휴대용 리더기 ㈜엠투아이코퍼레이션 2019.10.30 출원중 스마트HMI 한국 25 저작권 TOP Design Studio ㈜엠투아이코퍼레이션 2020.03.13 등록완료 스마트HMI 스마트SCADA 한국 26 저작권 TOP-VIEW ㈜엠투아이코퍼레이션 2020.03.13 등록완료 스마트SCADA 한국 27 특허권 리모트 입출력장치 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.07.22 출원중 Remote I/O 한국 28 특허권 리모트 입출력장치용 슬레이브 모듈 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.07.22 출원중 Remote I/O 한국 29 디자인 산업기기 통신용 리모트 입출력기 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2020.07.22 출원중 Remote I/O 한국 30 특허권 방폭 구조를 갖는 자동소화장치 및 그 제어방법 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2021.03.09 출원중 자동소화장치 한국 31 특허권 방폭 구조를 갖는 자동소화장치 ㈜엠투아이 코퍼레이션 2021.03.09 출원중 자동소화장치 한국 7. 기타 참고사항 가. 시 장 현황 (1) 목표 시장 (가) 스 마트HMI 당사의 스마트HMI는 다양한 산업 분야의 자동화 시스템에 반드시 사용되는 중요 제품으로, 소규모의 공장 자동화 설비에서부터 대규모의 생산 라인 및 스마트팩토리 구축에 필수적으로 사용되고 있으며 반도체, 디스플레이, 자동차, 모바일, 2차 전지, 제약/바이오 등 다양한 산업 전반에 적용되고 있습니다. 당사의 주요 목표 시장 별 현황은 아래와 같습니다. ① 반도체 시장 반도체 분야의 주요 고객은 최종 엔드유저인 삼성전자 및 SK하이닉스에서 사용하는 케미컬공급장치, 가스공급장치, 스크러버, 칠러 등의 인프라장비를 공급하는 장비업체들입니다. 최근 반도체 산업은 삼성전자 및 SK하이닉스가 활발한 시설 투자를 진행하고 있으며, 당사 스마트HMI 에 대한 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. ② 2차전지 시장 2차전지 분야의 경우 최근 전기차 사업 확대 등 2차전지 산업에 대한 투자가 본격화되고 있습니다. 당사는 2019년부터 2차전지 분야에 대한 본격적인 영업을 추진하여 왔으며 그 결과 분리막, 양극재, 음극재 등 여러 장비업체들에 스펙인 되고 있으며, 나아가 SK이노베이션, 삼성SDI, LG에너지솔루션, 포스코케미컬 등 엔드유저에 대한 영업도 활발하게 전개하여 초기물량 공급을 진행한 바 있습니다. ③ 디스플레이 시장 디스플레이 분야의 경우 국내 주요 디스플레이 제조사 경기가 최근 다소 부진한 모습을 보였으나 당사의 제품은 삼성디스플레이, LG디스플레이에 적용되고 있을 뿐만 아니라, 국내 장비업체를 통해 중국 디스플레이 제조사인 HKC, Truly, CSOT, Visionox 등에 공급되는 등 안정적인 성장을 보여주고 있습니다. 특히 최근 삼성디스플레이 QD-OLED 투자가 활발하게 진행되고 있어 당사 제품의 매출 확대가 이루어지고 있습니다. ④ 자동차 부품 시장 자동차 제조 산업은 산업 특성상 수많은 부품 공급 업체가 존재하며, 공급 구조에 따라 1차, 2차 벤더 업체로 구성되어 있습니다. 당사의 스마트HMI는 자동차 제조 산업의 주요 부품 공급업체인 모비스, 만도 등에 적용되어 운영 중에 있으며, 이를 기반으로 1, 2차 벤더 시장에 대한 매출을 확대해 나가고 있습니다. 특히, 최근 자동차 주요 부품 업체들이 기존 외산 장비의 국산화를 많이 추진하고 있는 등 당사 매출 확대에 긍정적인 시장 환경이 조성되고 있습니다. ⑤ 제약/바이오 시장 제약 생산 공장의 경우 FDA 규정인 ‘21 CFR Part 11’ 기준을 적용받고 있습니다. 당사의 스마트HMI는 21 CFR Part 11 규정에 맞는 기능을 개발하여 지원하고 있으며, 이를 통해 제약 시장 매출 확대를 추진하고 있습니다. 바이오 산업의 경우 산업 관련 SI 장비업체뿐만 아니라 엔드유저에 대해 스마트HMI 제품 공급 및 확대영업을 전개해 나가고 있습니다. (나) 스마트SCADA 당사 스마트SCADA 제품은 데이터베이스, 클라우드, IoT 시스템과의 연동에 필요한 다양한 네트워크 프로토콜과의 연결 솔루션을 제공하고, 현장의 단말 제어기기에서부터 상위의 클라우드, MES/ERP 등의 시스템에 이르기까지 빅데이터의 수집, 가공, 분석, 전달 기능을 가지고 있습니다.당사 스마트SCADA는 스마트HMI와 연동하여 다양한 제어기기로부터 현장 데이터를 수집하여 데이터베이스를 구축하고 최상위 시스템인 클라우드, MES/ERP 등과 연결함으로써 스마트팩토리에서 필요한 최하위 레벨에서부터 최상위 레벨까지의 데이터와 현장 정보를 연결해주는 스마트팩토리의 핵심 요소입니다.당사 스마트SCADA 제품도 스마트HMI와 같이 다양한 산업 전반에 적용되고 있으며, 주요 목표 시장 별 현황은 아래와 같습니다. ① 반도체 시장 2019년부터 반도체 제조사의 공정관리 및 품질관리 스마트화 사업 일환으로 케미컬공급장비에 당사 제품이 공급되기 시작하여 최하위 레벨의 현장 데이터 수집 및 분석 기능을 추가한 바 있으며, 또한 반도체 제조사에 사용될 예정인 신규 인프라장비에 대한 당사 제품 적용이 적극적으로 검토되는 등 당사 스마트SCADA 적용이 확대되고 있습니다. ② 자동차 부품 시장 자동차 분야에서도 주요 자동차부품 제조사의 기존 생산현장 스마트화 사업의 일환으로 당사 제품을 적용하여 생산라인의 데이터 표준화, 분석 및 리포팅 기능을 추가한 바 있습니다. 또한 현대기아차, 지엠, 르노삼성자동차에 공급하는 자동차부품 제조업체, 부품조립 및 실러 장비업체 등에도 당사 제품이 광범위하게 적용되고 있습니다. ③ 제약/바이오 시장 제약/바이오 분야에서는 상술한 바와 같이 FDA 규정인 ‘21 CFR Part 11’ 기준과 관련하여 당사의 스마트SCADA는 21 CFR Part 11 규정에 맞는 기능을 개발하여 지원하고 있으며, 이를 통해 제약 및 바이오 시장 매출 확대를 추진하고 있습니다. 그 외에도 스마트SCADA는 방산업체인 A사의 스마트팩토리 전환에 적용되는 등 다양한 산업 전반에 결쳐 광범위하게 적용되고 있으며, 모바일, 2차전지, 바이오, 철강 업종을 포함한 산업 전반에 걸쳐 당사가 기 확보한 스마트HMI 고객 기반을 활용하여 공급을 확대해 나갈 계획입니다. (다) 스마트팩토리솔루션 4차 산업혁명으로 대두되고 있는 스마트팩토리 구축을 위해서는 사람, 디바이스, 설비, 공정, 공장 상호간의 데이터 교환이 가장 중요한 핵심 요소로서 이는 연결성으로 표현됩니다. 이러한 스마트팩토리의 핵심 요소로서의 연결성은 IoT, 클라우드, 외부 제어기기와의 통신 인터페이스 및 국제 표준 네트워크 기술을 기반으로 하고 있습니다. 스마트팩토리는 최하위 레벨의 생산 현장 설비에서부터 최상위 MES/ERP 시스템까지의 모든 제조 정보를 ICT(Information Communication Technology)로 통합하여 고객 맞춤형 제품을 생산하는 지능형 공장을 의미합니다. 이를 위해서는 우선적으로 모든 제조 정보와 제어와의 융합이 가능해야 하며, 현장의 개별 설비들을 손쉽게 하나로 통합하고 각각의 설비들로부터 수집되는 정보를 하나로 통합하여 제공할 수 있어야 합니다. 당사에서 제공하고 있는 스마트HMI 및 스마트SCADA는 4차 산업혁명과 스마트팩토리 구축에 필요한 연결성 확보를 위해 산업 전 분야에서 요구되고 있는 표준 네트워크를 지원하고 있습니다. 또한 기존 작업 현장에서 운용되고 있는 PLC, 모션제어기, 로봇기기, 각종 센서 등과의 통신이 가능한 프로토콜이 300여종 이상 개발되어 국내외 거의 모든 디바이스, 제어기와의 연결이 가능하여 스마트팩토리 구축에 최적화되어 있는 제품입니다. 현장의 장치로부터 스마트HMI로 수집된 제조 정보는 현장 사용자에게 생산 정보와 장치 상태 정보를 제공하는 동시에 상위 시스템에서 필요로 하는 정보를 선별하여 상위 시스템 전송이 가능합니다. 당사의 스마트SCADA 시스템은 스마트HMI로부터 선별된 생산, 장치 상태 정보를 수신 받아 데이터베이스로 관리를 하게 되고 필요한 정보를 최상위 시스템인 MES/ERP와 연동함으로써 전체 생산 프로세스의 일괄적인 관리가 가능한 환경을 제공합니다. 기존 공장의 스마트팩토리 구축에 있어 MES/ERP 등 상위시스템을 구축하고 하위레벨의 생산현장의 각종 제어기기와의 연결을 통해 통합적인 감시 및 제어, 그리고 현장에서 발생되는 각종 로그데이터의 모니터링, 수집, 분석, 데이터베이스化를 하는 과정에서 기존 공장의 각종 문제점이 도출되고 있습니다.가장 대표적인 문제점은 기존 공장에서 사용하는 수많은 제조사별 제어기기의 통신 프로토콜 연결 문제와 IoT 기능이 지원되지 않는 제어기기의 상위 시스템 연결 문제입니다. 당사의 스마트HMI와 스마트SCADA는 이러한 문제점들에 대한 해결책을 가지고 있는 제품인 관계로 향후 기존 공장의 스마트팩토리 구축을 추진하는 많은 기업들에 대한 핵심 솔루션을 제공할 수 있습니다. 실제 사례로 방산업체인 A사의 경우 오랜 업력을 가진 기업으로 기존 공장의 스마트팩토리 전환 사업을 추진하고 있습니다. 상위 시스템은 잘 구축이 되어 있으나 하위 레벨의 생산 현장에 수많은 IoT 환경이 지원되지 않고 다양한 제조사의 PLC 등으로 구성되어 있는 생산 라인을 보유하고 있습니다. 이에 당사가 보유하고 있는 제품과 현장 기술대응 과정을 통해 축적된 노하우를 바탕으로 A사에 당사 스마트HMI 및 스마트SCADA 제품을 적용하여 생산 현장에서 수집된 데이터를 활용한 데이터베이스 구축, 생산 장비 및 기기 모니터링, 작업 지시, 작업자 관리 및 최상위 시스템인 ERP 연동 등을 포함한 관리 시스템을 구축한 바 있습니다. 다른 사례로, 반도체 장비업체인 B사와는 반도체 생산공정에 사용되는 유독성 케미컬을 공급하는 시스템을 관리, 제어하여 케미컬 누출로 인한 사고 및 공급 중단에 따른 생산 차질 등의 사고를 미연에 방지하고 안전한 생산을 효율적으로 관리하여 주는 ‘CMS(Central Monitoring System)’를 구축하고 있으며, 또한 생활용품 제조업체인 C사와는 품질 지표 통계 분석 시스템 구축 협의를 진행하고 있습니다 위의 사례와 같이 당사의 스마트팩토리솔루션 사업은 기업들의 니즈와 정부의 스마트팩토리 지원 정책에 따라 진행되고 있는 수많은 스마트팩토리 프로젝트를 목표시장으로 하고 있습니다. 나. 시장의 특성 (1) 산업의 연혁 HMI는 산업 현장에서 PLC 및 서보, 모터, 모션컨트롤러, 센서, I/O 등의 각종 제어기기와 이를 사용하는 사람 간의 인터페이스로, 컴퓨터 기술과 통신 기술을 기반으로 사용자의 각종 제어기기에 대한 모니터링, 명령, 제어 등의 운영을 가능하게 하는 장치 혹은 소프트웨어를 말합니다. 과거에는 산업 현장에서 PLC 및 각종 제어기기를 운영하기 위해서 각종 램프와 스위치가 배치된 제어 판넬을 주로 사용하였습니다. 제어 판넬은 버튼을 추가하거나 변경이 어렵고, 복잡한 로직을 기반으로 하는 다양한 제어가 불가능한 문제가 있었습니다. 이에 현재와 같은 컴퓨터 기술과 통신 기술, 그리고 그래픽 기반 인터페이스(GUI, Graphic User Interface)가 결합된 형태의 HMI 제품이 개발되면서 과거의 제어 판넬을 빠르게 대체해 왔습니다.HMI를 사용함으로써 산업 현장의 사용자는 HMI 화면 상의 인터페이스를 통해 보다 확실한 제어기기의 모니터링과 제어기기의 보다 직관적인 운영이 가능해 졌으며, 경험이 많은 엔지니어가 아니더라도 HMI 제조사의 교육을 통해 HMI 화면 구성을 자체적으로 설계할 수 있게 되어 보다 사용자 수요에 적합한 HMI 화면 설계 및 HMI 운용이 가능하게 되었습니다. 당사의 스마트HMI는 기존 HMI와는 다른 차원의 성능과 기능을 제공하고 있으며, 나아가서 스마트팩토리 구축 시 요구되는 기기간의 연결성, 유연한 기능성, 안전성 및 보안성을 제공하고 있습니다. 특히, 당사는 20년 이상 현장에서 사용되는 수많은 제조사의 다양한 자동화 제어기기 통신 드라이버들을 라이브러리화 하여 축적하고 있어 IoT 기능이 탑재되지 않은 구형 기기들도 당사 스마트HMI를 사용하여 간단하게 IoT 시스템과 연동하여 스마트팩토리를 구현할 수 있습니다. HMI는 주로 단독 제어기기를 감시 및 운영하기 위한 화면 기반 인터페이스 장치라면, SCADA는 여러 종류의 단독 제어기기들을 모아놓은 시스템적 규모의 화면 기반 인터페이스라고 할 수 있습니다. SCADA는 주로 발전시설, 석유화학플랜트, 제철공장시설, 수처리시설 등의 산업 현장을 중앙에서 감시 및 제어하는데 주로 사용되어 왔으나, 최근에는 산업용 컴퓨터와 SCADA의 가격 하락이나 HMI의 고도화 등에 따라 대형 발전설비나 수처리설비 뿐만 아니라 스마트팩토리 컨셉의 단위 프로젝트에도 SCADA가 광범위하게 적용되고 있습니다.당사의 스마트SCADA 시스템은 스마트HMI로부터 선별된 장비 및 기기 상태 정보를 수신 받아 데이터베이스로 관리를 하게 되고 필요한 정보를 최상위 시스템인 MES/ERP와 연동함으로써 전체 생산 프로세스를 관리할 수 있어 스마트팩토리 구축에 최적화되어 있습니다. 이와 같은 기능을 제공하는 스마트HMI 및 스마트SCADA 제품을 근간으로 하는 당사의 스마트팩토리솔루션 사업은 현장에서 당사 제품을 이용한 시스템 구축 프로젝트를 통해 고객이 요구하는 니즈에 적합한 커스터마이징 솔루션을 제공하고 있으며, 이러한 프로젝트별 노하우를 다시 제품 개발에 연결함으로써 스마트HMI, 스마트SCADA와 스마트팩토리솔루션 사업을 연계해 나가는 선순환 구조를 만들어 가고 있습니다. 다. 시장 규모 및 전망 (1) 시장 현황 및 전망 (가) 스마트팩토리 세계/국내 시장 현황 및 전망 스마트팩토리 시장은 센서, 로봇, 머신비전, 3D프린터 등 하드웨어 컴포넌트 분야와 SCADA, MES, ERP 등 소프트웨어 어플리케이션과 HMI, PLC 등의 장치로 구성된 테크놀로지 분야로 구분할 수 있습니다. [스마트팩토리 세부 분류].jpg [스마트팩토리 세부 분류] 시장분석 전문기관인 Markets and Markets의 2017년 조사 결과에 따르면 스마트팩토리의 세계시장 규모는 2017년 1,316.3억 달러에서 연평균 9.3% 성장하여 2022년에는 2,054.2억 달러를 기록할 것으로 전망되고 있으며, 해당 기간 동안 컴포넌트 분야가 연평균 10.4% 성장, 테크놀로지 분야가 7.9% 성장할 것으로 전망되고 있습니다. [스마트팩토리 세계시장 규모 및 전망].jpg [스마트팩토리 세계시장 규모 및 전망] 스마트팩토리 시장규모를 지역별로 살펴보면 아시아가 미주 및 유럽보다 높은 성장세를 보일 것으로 전망되고 있습니다. 이는 세계 주요 기업들의 제조 공장이 낮은 인건비의 아시아 내 개발 도상국에 구축되고 있기 때문에 제조 공정의 생산성 향상을 위한 스마트팩토리 도입이 타 지역 대비 빠르게 진행될 것으로 예상되기 때문입니다. 8. [스마트팩토리 지역별 시장 규모 및 전망].jpg [스마트팩토리 지역별 시장 규모 및 전망] 스마트팩토리에 대한 글로벌 수요의 지속적인 증가에 따라 당사의 주력 분야인 HMI와 SCADA 시장도 안정적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다. 세계 HMI 시장은 2017년 38.0억 달러 규모에서 연평균 9.1% 성장하여 2022년에는 58.6억 달러를 기록할 것으로 전망되며, 세계 SCADA 시장은 2017년 49.2억 달러 규모에서 연평균 5.1% 성장하여 2022년에는 63.1억 달러를 기록할 것으로 예상됩니다. 9. [스마트팩토리 세부 분류별 시장 규모 및 전망].jpg [스마트팩토리 세부 분류별 시장 규모 및 전망] 스마트팩토리의 국내 시장 규모는 2017년 72.1억 달러 규모에서 연평균 12.1% 성장하여 2022년에는 127.6억 달러를 기록할 것으로 전망됩니다. 10. [스마트팩토리 국내 시장 규모 및 전망].jpg [스마트팩토리 국내 시장 규모 및 전망] 국내 스마트팩토리 시장은 아시아에서 가장 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되고 있는데 이는 전통적으로 전체 산업 내 제조업의 비중이 높으며, 제조업의 경쟁력 확보를 위하여 정부 차원의 지원 정책이 확대되고 제조업체들의 스마트팩토리 도입이 가속화되고 있기 때문인 것으로 파악됩니다. (나) 전방산업 현황 및 전망 당사의 스마트HMI 및 스마트SCADA 제품은 조립기기, 포장기기, 공작기계, 사출성형기기 등 전통적인 제조업에서 사용되는 기기에 적용될 뿐만 아니라 반도체, 디스플레이, 자동차 등의 첨단 사업에 사용되고 있으며, 최근 성장사업으로 각광받고 있는 모바일, 2차전지, 바이오 산업 등에 적용되는 각종 생산설비에도 많이 사용되고 있어 향후 안정적인 성장세가 예상되고 있습니다. 당사의 스마트HMI 및 스마트SCADA 제품의 주요 전방산업 별 시장규모 및 전망은 다음과 같습니다. ① 반도체 산업 반도체 산업은 자율주행 자동차, 사물인터넷, 인공지능, 5G 스마트폰 등의 시장 확대로 대용량 메모리 및 시스템 반도체에 대한 수요 증가가 이어져 지속적인 매출 성장이 기대되고 있습니다. 2020 년 12월 1일 세계반도체시장통계기구(WSTS) 자료에 따르면 2020년 세계 반도체 시장은 2019년 대비 5.1% 성장한 4,331억 달러 (약 476조 원) 규모로 전망되며 2021년은 8.4%의 성장이 전망됩니다. 전세계 반도체 시장은 미국이 약 50% 이상의 점유율로 시장을 주도하고 있으며, 한국의 경우에는 2013년 이후부터 시장점유율 기준 2위로 2018년의 경우에는 23.6%의 시장점유율을 기록한 것으로 집계됩니다. 세계 반도체 기업들의 개별 점유율을 살펴보면 2019년 기준으로 인텔이 1위(658억 달러·15.7%), 2위 삼성전자(522억 달러·12.5%), 3위 SK하이닉스(225억 달러·5.4%), 4위 마이크론(200억 달러·4.8%), 5위 브로드컴(153억 달러·3.7%)순으로 집계됩니다. 11. [세계 반도체 시장 전망(2018~2023년)].jpg [세계 반도체 시장 전망(2018~2023년)] 국내 반도체 회사들은 지속적인 투자를 통하여 반도체 시장의 시장점유율을 높이기 위하여 노력하고 있습니다. 삼성전자의 경우 평택 2 공장(P2)에 50조원의 신규 투자를 진행하고 있으며, 미국에 170억 달러(약 20조원)에 달하는 제2 파운드리 공장 건설 계획을 검토 중에 있습니다. SK하 이닉스의 경우 122조원 규모의 용인 반도체 클러스터 조성을 준비중에 있습니다. 한국은 반도체 시장 중 시스템 반도체 시장 점유율이 3%에 불과해 시스템 반도체 분야의 시장점유율을 늘리기 위해 노력하고 있습니다. 시장조사기관인 Gartner에 따르면, 국내 시스템 반도체 시장은 2018년 8조 4,156억 원 규모이며, 이후 연평균 4.11%의 성장률을 보이면서 2023년에는 10조 2,944억 원의 시장규모가 형성될 것으로 전망됩니다. 12. [한국 시스템 반도체 시장 전망(2018~2023년)].jpg [한국 시스템 반도체 시장 전망(2018~2023년)] 국제반도체장비재료협회(SEMI)에 따르면 한국 기업들의 경우 2017~2018년 대규모의 설비투자를 집행하였고, 2019년에는 생산 합리화 조치 및 2018년 대비 설비투자를 축소하였습니다. 전세계적으로 반도체에 대한 수요가 증가할 것으로 판단한 대만과 북미에서는 2019년 반도체 설비투자를 증가시키며 한국 기업을 추격하고 있습니다. 반도체 설비투자 현황 및 전망.jpg [반도체 설비투자 현황 및 전망] 최근 벌어지고 있는 반도체의 공급부족에 따른 영향으로 인해 향후 몇 년간 글로벌 반도체 공룡 기업들이 설비투자 경쟁에 적극적으로 나설 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 조사기관 Statista에 따르면 인텔, 삼성전자, TSMC 등 글로벌 반도체 기업의 2020년 설비투자 금액은 1,091억 달러로 집계되었으며 2021년 설비투자 규모는 2020년 대비 14.6% 증가한 1,250억 달러로 예상되었습니다. 글로벌 반도체 기업 설비투자 규모.jpg [글로벌 반도체 기업 설비투자 규모] ② 2차전지 산업 전세계 2차전지 수요는 2019년 248GWh에서 2023년 866GWh까지 매년 38% 이상씩 성장할 것으로 전망됩니다. 2차전지 수요 증가분 618GWh의 대부분은 Electric Mobility 부문의 수요 증가에 따른 것으로 예상됩니다. Electric Mobility 부문에서 친환경차 의무 판매 비중 확대 정책 및 소비자 인식의 변화로 전기차 보급은 계속해서 확산될 것으로 전망됩니다. 전세계 순수 전기차의 수요는 2019년 230만대에서 2023년 900만대까지 300% 이상 증가할 것입니다.통상적으로 완성차 부품은 IT 보다 개발 기간과 부품 수명 주기가 긴 특징으로 현재 배터리 업체 수주 물량은 2022년 이후 출시 예정인 모델을 타겟으로 합니다. 이에 따라 2차전지 업체의 향후 3~5년간 증설계획은 현실화될 가능성이 매우 높은 것으로 판단됩니다. 중장기적으로는 신재생 에너지 투자 확대에 따라 구조적으로 2차전지의 수요가 늘어날 전망입니다. 14. [전세계 2차전지 수요 전망(2018~2023년)].jpg [전세계 2차전지 수요 전망(2018~2023년)] 국내 2차전지 업체들은 본격적인 투자에 나서고 있습니다. 국내3사(LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK이노베이션) 중대형 전지Capa는 2019년 129GWh에서 2022년 330GWh까지 늘어날 전망입니다. LG에너지솔루션의 중대 형 전지 Capa는 2019년 84GWh에서 2022년 202GWh까지 늘어날 전망입니다. 2019년 폴란드와 중국에서 대규모 증설 중이며, 주요 고객사는 GM과 Volkswagen, Daimler, Renault, Ford, Volvo, 현대기아차 등이 있습니다.삼성SDI의 중대형 전지Capa는 2019년 25GWh에서 2022년 65GWh까지 증가할 것으로 예상됩니다. 2019년 헝가리와 국내를 중심으로 증설하고 있으며, 주요 고객사는 BMW와 Volkswagen, Audi, Chrysler 등이 있습니다.SK이노베이션의 중대형 전지Capa는 2019년 20GWh에서 2022년 63GWh까지 늘어날 전망입니다. 2019년 헝가리와 미국을 중심으로 증설하고 있으며, 주요 고객사는Volkswagen, Daimler, 현대기아차 등입니다 국내 주요 2차전지 회사 중대형capa 전망(2018~2022년).jpg [국내 주요 2차전지 회사 중대형capa 전망(2018~2022년)] ③ 디스플레이 산업OLED(Organic Light Emitting Diode) 디스플레이는 색 재현율과 응답속도가 높아 자연스러운 영상을 구현할 수 있는 장점을 바탕으로 TV, 스마트폰 분야에 주로 사용되고 있고, 웨어러블 디바이스, 조명 등 적용 분야가 점진적으로 증가하고 있어 디스플레이 기업들의 투자가 늘어나고 있습니다. 시장조사기관인 IHS 마킷 2019년 보고서에 따르면 디스플레이 산업은 2018~2025년 연평균 1.0% 성장에 불과하지만, OLED 디스플레이는 LCD 디스플레이를 대체하면서 연평균 10.6% 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 디스플레이산업에서 OLED 비중은 2018년 21%에서 2025년 39%로 확대될 전망입니다. 16. [세계 디스플레이 산업 전망(2018~2025년)].jpg [세계 디스플레이 산업 전망(2018~2025년)] OLED 디스플레이는 국내 기업인 삼성디스플레이, LG디스플레이가 시장 및 기술개발을 주도하고 있고, 중국 등의 업체가 추격하는 양상을 띠고 있습니다. 2018년도 상반기 기준, 삼성디스플레이와 LG디스플레이는 각각 중소형과 대형 OLED 시장에서 94.4%, 89.7%의 시장을 점유하고 있고, 전방산업의 수요 확대에 맞춰 공장, 라인 장비 등에 대한 투자를 진행하고 있습니다.삼성디스플레이는 2019년 10월 10일 하반기 퀀텀닷(QD) OLED로의 전환 및 LCD 라인 전면 가동 중단 계획에 대해 알리면서 OLED 경쟁사들과의 기술 격차를 넓히기 위하여 2020년 하반기부터 2025년까지 QD-OLED에 13조 1,000억 원을 투입하는 계획을 발표했습니다. 업계에서는 삼성디스플레이의 Q1라인의 기술을 QD-OLED라고 칭했으며, LCD 생산라인인 아산L8공장을 QD-OLED 디스플레이 생산라인으로 전환하는 계획을 세워 시설 투자에 10조 원, 기술과 공정 개발에 3조 1,000억 원을 투자할 계획입니다. 삼 성디스플레이의 전체 설비투자는 2021년 11.6조 원, 2022년 11.4조 원 규모로 전망되고 있습니다 . 17. [삼성디스플레이 연간 capex 전망(2013~2022)].jpg [삼성디스플레이 연간 Capex 전망(2013~2022)] 자료: 삼성디스플레이, 하이투자증권 리서치센터, “삼성디스플레이 설비 투자 전망 LG디스플레이에서는 대형 OLED 시장 지배력 확대를 위해 파주사업장에 건설 중인 P10 라인에 3조 원의 추가 투자를 결정했습니다. P10 투자를 결정한 2015년 이후 4조 6,400억 원을 투입해 공장을 건설 중이었으며, 3조 원을 더 투입하여 추가 생산능력을 확보할 예정인 것으로 파악됩니다. ④ 자동차 산업 전문 시장조사기관의 자료에 따르면 전체 자동차 판매대수는 지속적으로 우상향 할 것으로 예측되나 기존의 내연기관의 자동차에서 전기자동차로 트렌드는 바뀔 것으로 전망됩니다. 18. [전세계 자동차 판매대수 예측(2015~2040년)].jpg [전세계 자동차 판매대수 예측(2015~2040년)] 또한, 정부에서는 국내 전기차 및 수소차 판매비중이 2019년 2.6%에서 2030년 33.3%까지 약 13배 이상 상승할 것으로 예측하고 있으며 2030년까지 누적판매대수는 전기차 300만대, 수소차 85만대를 전망하고 있어 이에 따른 전기차 및 수소차 충전소 보급 계획을 전국적으로 수립하고 있습니다. 19. [내연 기술 개발 로드맵(2018~2026년)].jpg [내연 기술 개발 로드맵(2018~2026년)] 현대자동차는 2019년 12월 투자 설명회에서 급격한 산업 변화에 적극 대응하고, 미래 모빌리티 산업을 주도하기 위하여 2025년까지 61조 원 이상의 자금을 투자하겠다고 밝혔습니다. 미래자동차를 중심으로 젊은 고객층 및 기업 고객 시장을 적극 공략해 빠르게 규모의 경제를 실현할 방침으로 2025년까지 배터리 전기차 및 수소전기차의 연간 글로벌 판매를 총 67만 대(배터리 전기차 56만 대, 수소전기차 11만 대)로 확대해 글로벌 3대 전기차(배터리전기차, 수소전기차) 기업으로 도약할 계획입니다. 한편, 제네시스 브랜드는 2021년부터는 전용 전기차 모델을 출시하고 2024년 이후부터 전기차 라인업을 본격적으로 확대할 계획으로 지속적인 투자를 예고하고 있습니다. 20. [현대자동차 6개년 투자계획(2020~2025년)].jpg [현대자동차 6개년 투자계획(2020~2025년)] ⑤ 바이오 산업 바이오 의약품의 전세계 매출은 2018년 2,430억 달러로 전세계 의약품 시장에서 28%의 비중을 차지하며 2010~2018년까지 연 평균 8.2%씩 성장하였으며 2019년~2024년까지는 연 평균 8.5%의 고성장을 지속할 것으로 시장조사 기관인 EvaluatePharma는 전망하고 있습니다. 세계적으로 인구 고령화에 따른 만성질환 환자 증가, 경제 성장에 따른 소득수준 향상 등으로 의료분야 지출이 확대되며 전체 의약품 시장의 성장을 견인하고 있습니다. 바이오 의약품은 생물공학기술(유전자재조합 기술, 세포배양 기술 등)을 이용하여 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것(단백질)을 원료 및 재료로 해서 만든 의약품을 말합니다. 바이오의약품은 합성의약품 대비 독성이 낮아 부작용이 적고, 표적 장기에 직접적 효능을 발휘하여 우수한 효과를 지니고 있습니다. 최근 합성신약 성공빈도가 낮아져 R 투자 효율성이 낮아지고 있는 반면 바이오의약품은 생명 공학기술 발전 등으로 성공확률이 높아 제약업체들의 바이오의약품 사업에 대한 관심이 증대되고 있는 추세입니다. 21. [세계 바이오의약품 매출액 추이와 전망(2010~2024년)].jpg [세계 바이오의약품 매출액 추이와 전망(2010~2024년)] 정부는 2030년까지 바이오헬스케어를 5대 주력 수출산업으로 육성하는 동시에 세계 시장점유율을 2018년 3%에서 6%로 2배 증가, 수출금액은 500억 달러 달성, 일자리 창출은 추가로 30만개를 달성하는 비전을 제시하였습니다. 의약품, 의료기기 등 바이오헬스케어 산업은 미래 성장 가능성과 고용 효과가 크고, 국민 건강에 이바지하는 유망 신산업 중에 하나로 국내산업 경쟁력이 글로벌 수준으로 도약할 수 있도록 정부 지원을 늘리고 있습니다. R 자금지원을 2025년까지 연간 4조 원 이상으로 확대하고, 바이오헬스 부문의 금융 및 세제 지원을 강화할 예정입니다. 국내 주요 바이오의약품 생산기업인 셀트리온 그룹은 2019년 5월 열린 투자설명회에서 바이오의약품 사업에 25조 원, 화학합성의약품 사업에 5조 원, U-헬스케어 플랫폼 사업에 10조 원 등 총 40조 원을 2030년까지 투자하겠다고 밝혔습니다. 생산능력 확대를 위하여 우선 인천 송도에 20만ℓ 규모의 3공장을 건설하고, 향후 중국에도 합작법인 형태를 통하여 신규 공장 신설을 계획중에 있습니다. 2020년 1월 기준으로 세계 1위의 바이오의약품 생산 규모를 보유한 삼성바이오로직스 역시 기존의 3공장 주변에 약 8천억 이상의 금액이 투입되는 4공장을 2023년까지 완공을 목표로 진행중에 있습니다. (2) 향후 전망 글로벌 경제의 저성장 기조와 더불어 생산성 하락으로 인하여 신성장 동력이 필요한 가운데 주요국의 정부 및 기업들은 제4차 산업혁명 대응 및 산업경쟁력 강화를 위한 스마트팩토리에 대한 관심이 증대되고 있습니다. 특히 국내는 고령화로 인한 숙련공 부족, 저성장이 일상화된 뉴노멀 시대 진입 등으로 도입을 촉진하는 요인이 되고 있습니다. 한편 기술적인 관점에서 스마트팩토리와 관련한 애플리케이션 및 플랫폼은 수평적/수직적 통합을, 스마트 디바이스는 기기간의 연결이 주된 이슈이며, 전 세계적으로 시스템 공급업체들을 중심으로 요소기술의 혁신 및 통합이 이루어지고 있습니다. 또한 생산시스템의 부가가치를 극대화하기 위해서 기존 장비 위주의 생산시스템 공급을 탈피하여 HW와 SW가 결합된 ICT 융합형 기계/장비 및 생산시스템 패키지 공급이 확대되고 있습니다. 글로벌 투자은행 골드만삭스는 스마트팩토리를 도입함으로써 기업들이 공장 당 평균 10~15%의 비용절감 효과를 거둘 수 있을 것이며, 이에 따라 전 세계적으로 5,000~6,500억 달러의 잠재적 효과가 기대된다고 발표했고, 특히 전자, 기계, 식음료, 자동차, 화학/플라스틱, 금속 업종에서 비용 절감 효과가 클 것으로 예상했습니다. 맥킨지도 전자 업종이 사물인터넷 도입 등에 힘입어 적용 산업 중에 가장 큰 잠재적 경제 효과가 기대되는 분야라고 전망하였습니다. 22. [세계 스마트팩토리 경제적 파급효과].jpg [세계 스마트팩토리 경제적 파급효과] 국내 시장의 경우 정부의 스마트공장 확산에 대한 강력한 의지에 따라 2022년까지 스마트공장 3만개와 스마트 산업단지 10개를 조성함으로써 안전한 제조 일자리를 만들어 산업재해를 30% 줄이고, 스마트공장 전문인력 10만명을 양성하여 중소기업 스마트 제조혁신 전략에 기반한 ‘중소기업 제조 강국’을 실현하겠다는 계획을 제시하였습니다. 이를 위하여 정부는 산업은행 1조 원, 기업은행과 중소기업진흥공단 5천억 원 등 모두 2조 원을 스마트공장 설비 투자 자금으로 지원하고, 스마트공장 구축 공급기업을 위해 3천억 원의 전용 펀드도 만들기로 결정하였습니다. 또한 지역 주도형 지원 모델을 신설해 정부와 지방자치단체가 매칭해 중소기업을 지원하는 등 지방자치 단체 참여도 확대할 예정입니다. 또한, 대기업의 참여도 적극적으로 유도할 방침으로 중소기업 스마트공장 구축 사업에 참여하는 대기업에 대해 ‘동반성장지수’ 평가 시 우대하는 등 인센티브를 늘리기로 했습니다. 다. 경쟁 현황 (1) 경쟁 상황 (가) 경쟁 형태 ① HMI 국내 HMI 시장의 주요 경쟁업체로는 슈나이더일렉트릭코리아(프랑스, 구. 한국프로페이스), 미쓰비시(일본), 지멘스(독일), LS ELECTRIC(한국) 등이 존재합니다. 당사는 HMI 전문 개발 및 제조업체인 반면, 대부분의 경쟁사는 PLC 등 산업용 제어기기 전문업체로 해당 회사의 제어기기에 연결이 가능한 HMI를 주로 판매하고 있습니다. 슈나이더일렉트릭코리아의 경우 과거 한국프로페이스이었으며, 한국프로페이스는 일본 Digital Electronics Corporation이라는 HMI 전문 개발 및 판매업체의 한국 판매법인이었습니다. 프랑스 기업인 슈나이더일렉트릭이 2002년에 일본 Digital Electroincs Corporation을 인수하였으며, 한국 판매법인인 한국프로페이스는 2015년 슈나이더일렉트릭의 한국 자회사인 슈나이더일렉트릭코리아에 합병되었습니다. 미쓰비시나 지멘스와 같은 PLC 등 산업용 제어기기 전문업체의 경우 회사의 제어기기 영업 진행 과정에서 HMI 기기를 판매하고 있으며 해당 회사의 PLC 외에 다른 회사의 PLC를 연결하는 전용 통신 프로토콜을 당사 대비 다양하게 보유하고 있지 않은 반면, 당사는 미쓰비시, 지멘스 등을 포함한 국내에서 사용되는 거의 모든 제어기기에 연결이 가능한 전용 통신 프로토콜 라이브러리를 지원합니다. 한편, 당사와 직접적인 경쟁관계에 있는 슈나이더일렉트릭코리아는 당사와 같은 전문 HMI 영업이 가능한 업체입니다. 2015년 한국프로페이스가 슈나이더일렉트릭코리아에 합병된 이후에는 전문 HMI 영업 및 판매도 지속하고는 있으나, 슈나이더일렉트릭이 산업용 제어기기 전반의 많은 제품을 보유하고 있는 기업으로 동 제품군의 판매를 촉진 내지 보조하는 방향의 영업을 보다 많이 추진하고 있습니다. 국내 HMI 시장은 특정업체에 독점되거나 과점되어 있는 시장은 아니나, 전문 HMI 업체인 슈나이더일렉트릭코리아와 당사 간의 경쟁이 주로 이루어지고 있으며, 특히 반도체 분야에서 양사 간 경쟁이 치열하게 진행되고 있습니다. 당사가 반도체 시장에 최초 진입한 2007년에는 일본제품(일본 Digital Electronics Corporation)을 공급하는 한국프로페이스가 주로 시장을 장악하고 있었습니다. 당사는 반도체 분야의 후발주자로서 자체적으로 개발한 우수한 제품력을 기반으로 지속적인 기술영업, 고객 요구에 대한 커스터마이징 개발, 신속한 기술지원 및 현장대응 등을 통해 시장에 진입할 수 있었습니다. 2014년에는 산업 현장의 방폭 환경이 주목받는 추세에 맞춰 반도체 분야에도 제품의 방폭 기능이 필수적으로 요구되어 왔습니다. 이에 당사는 고객이 요구하는 방폭 제품에 대한 신속한 투자에 집중하여 방폭(Anti-Explosion) 인증을 획득하였고, 이러한 방폭 제품군의 우수성 및 기술지원, 현장대응 등을 기반으로 동 분야 시장점유율을 확대해 왔습니다. 최근에는 HMI 시장에서 최고의 스펙과 성능을 보유하고 있는 차세대 스마트HMI인 ‘TOPR’ 제품이 열화상/IP 카메라 등 현장의 안전 및 보안 환경을 개선할 수 있는 기능 등이 포함된 다기능, 고사양 제품으로 인정받고 있으며, 동 제품에 반도체 전용 통신 프로토콜인 SECS/GEM를 적용함으로써 주요 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력을 확보하였으며, 관련 매출을 확대해 나가고 있습니다. ② SCADA SCADA 시장의 주요 경쟁업체로는 슈나이더일렉트릭코리아, 싸이몬, 오토베이스, LS ELECTRIC 등이 존재합니다. 슈나이더일렉트릭코리아는 PLC 등을 포함한 산업용 제어기기 전문업체로 2014년 인벤시스를 인수하여 동사의 SCADA 제품인 인터치(InTouch)를 시장에 공급하고 있습니다. 싸이몬은 PLC, HMI, SCADA 등의 제품을 생산, 판매하고 있으며, 오토베이스는 SCADA 전문업체이고, LS ELECTRIC은 PLC 등을 포함한 산업용 제어기기 전문업체로서 최근 SCADA 제품을 출시하였습니다. 당사의 스마트SCADA는 경쟁업체 제품 대비 아래와 같은 경쟁우위를 보유하고 있습니다. 일반적으로 생산 현장에서는 다양한 제조사의 PLC 등 제어기기들을 사용하는 관계로 이러한 제어기기들을 모니터링 및 제어하기 위해서는 전용 통신 프로토콜 라이브러리가 필수적으로 제공되어야 합니다.당사는 지난 20여년간 HMI 개발 과정을 통해 300여종 이상의 전용 통신 프로토콜 라이브러리를 보유하고 있고 동 라이브러리는 현장의 SCADA 적용 과정에서도 동일하게 요구되는 사항입니다. 이러한 관련 개발 기술력 및 노하우가 풍부한 당사와는 달리 경쟁사들의 경우 지원되는 전용 통신 프로토콜 라이브러리가 상대적으로 부족하고 관련 개발 기술력 수준이 당사에 비해 다소 낮은 수준입니다. 또한 당사는 개발 초기부터 HMI와 SCADA의 통합 운영을 목적으로 개발 툴(SW)을 개발 및 적용하였는 바, 기존 당사의 HMI 제품 사용 고객이거나, 신규 고객이 당사 개발 툴의 간단한 사용 기술만 습득하면 HMI와 SCADA 유저인터페이스 화면을 통합하여 개발이 가능하고 HMI와 SCADA 상호간의 유저인터페이스 화면을 호환하여 사용이 가능합니다. 그리고, SCADA의 필수적인 기능인 대용량 현장 데이터 수집, 분석, 리포팅, 데이터베이스 관리 등과 관련해서도 당사 제품은 경쟁사 제품과 달리 기본적으로 자체 데이터베이스를 제공하고 있습니다. 이와 같은 기술적 경쟁우위 외에도 SCADA의 경우 HMI 사용 고객이 1차적인 영업 대상인 바, 당사는 수많은 HMI 고객기업을 보유하고 있어 이 또한 경쟁사 대비 상대적 우위를 가지고 있을 뿐만 아니라 반도체, 자동차 등 첨단산업 엔드유저에 SCADA 제품을 공급하는 등 기술력 및 제품력을 인정받고 있습니다. (2) 비교우위 사항 (가) 제품 경쟁력 당사의 스마트HMI 기술 경쟁력의 핵심은 다양한 PLC와 통신 가능한 전용 통신 프로토콜 라이브러리라고 할 수 있으며, SW, OS 및 HW 개발 기술력 또한 타사 대비 우위에 있습니다. 다양한 PLC 제품의 비공개(일부 공개) 전용 통신 프로토콜과 관련해서 회사는 설립 이래 지속적인 기술력 축적을 통해 데이터베이스를 구축해 오고 있으며(300여종의 제어기 프로토콜 보유), 신규 PLC에 대해서도 경쟁업체 대비 신속하고 정확한 SW 구현 및 기술지원 능력을 보유하고 있습니다. 2017년에 출시한 신제품(TOPR 시리즈)의 경우 업계 최초로 쿼드코어 CPU를 채택하여 최상의 성능을 제공하고 있으며, 빅데이터 처리, 멀티플랫폼 지원(윈도우, 리눅스, 안드로이드), 멀티프로젝트 관리, 이메일 및 SMS 전송 등 사용자 환경에 최적화된 제품입니다. 또한, 여러 화면을 동시에 모니터링할 수 있으며, 문제 상황의 인지에서 조치까지 간단한 조작으로 가능할 뿐만 아니라 VNC 프로토콜 지원으로 다양한 기기와의 원격 모니터링 및 제어 기능을 제공하고 있습니다. 당사 제품은 주요 경쟁사 제품 대비 CPU, 내장 인터페이스, 지원 네트워크 등 HW 사양에 있어서도 경쟁우위가 있습니다. 특히 최근 현장의 스마트팩토리화 추세에 따라 별도 기기로 구성하던 카메라 및 센서를 당사가 최초로 스마트HMI에 개발 적용하였으며, OPC UA를 포함하여 스마트팩토리 구축에 필요한 다양한 네트워크와 반도체 전용 네트워크인 SECS/GEM 네트워크 프로토콜을 지원함으로써 기술적 우위를 가지고 있습니다. (나) 기술 경쟁력 ① 전용 통신 프로토콜 라이브러리 스마트팩토리의 핵심적인 요소 중에 하나는 최하위 레벨의 현장 기기와 최상위 시스템인 MES/ERP간의 원활한 데이터 흐름인 연결성입니다. 기기와 공정간 데이터 연결을 위해서는 기기와의 통신이 가능해야 합니다. 기기와의 통신 연결은 제조사와 기기들이 제공하는 개별적인 전용 통신 프로토콜을 통해 통신이 이루어집니다.당사의 스마트HMI/SCADA는 20년간의 노하우를 바탕으로 300여개의 전용 통신 프로토콜 라이브러리를 개발하여 현장의 다양한 기기와의 통신이 가능합니다. 당사에서 제어기기와의 통신을 위해 개발하는 전용 통신 프로토콜은 라이브러리 형태로 개발되어 스마트HMI 및 스마트SCADA에 탑재됩니다. 전용 통신 프로토콜 라이브러리는 제어기기 제조사의 전용 통신 프로토콜 표준 자료를 기준으로 개발되며 일반적으로 제어기기 제조사는 자사의 기기와 외부 기기들과의 통신을 위해 자사의 전용 통신 프로토콜을 공개하고 통신 포트를 지원합니다. 다만 제어기기 제조사의 자사 제어기기에 대한 상태 모니터링, 제어 및 파라미터 설정을 위한 소프트웨어 툴과 제어기기 간의 통신은 제조사의 전용 프로토콜과 전용 통신 포트를 사용하며 전용 통신 프로토콜은 외부에 공개하지 않는 실정입니다. 현장의 HMI 사용자는 제어기기 제조사의 공개 전용 통신 프로토콜을 지원하는 통신 포트를 사용하여 HMI와 통신 연결을 할 수 있으나 이를 위해서는 제어기기 제조사의 별도 통신 모듈(컨버터)을 장착해야 하기 때문에 개발 비용 상승이 불가피합니다. 따라서 현장 사용자는 개발 비용 절감을 위해 별도의 통신 모듈 필요 없이 제조사 전용 포트와 HMI 기기의 통신 연결을 요구하고 있는 실정입니다. 따라서 HMI 개발 업체는 공개된 전용 통신 프로토콜 라이브러리뿐만 아니라 미공개 전용 통신 프로토콜 라이브러리도 개발하여 지원해야 하며 얼마나 많은 미공개 전용 통신 프로토콜 라이브러리를 지원하는지의 여부가 HMI 기술력과 시장성에 영향을 미치게 됩니다. 당사는 전문 HMI/SCADA 업체로서 20년간의 노하우를 바탕으로 전세계 주요 제어기기의 미공개 프로토콜을 분석할 수 있는 기술력을 보유하고 있으며 다양한 통신 프로토콜 라이브러리를 개발, 지원함으로써 HMI/SCADA 시장의 다양한 요구 사항에 신속하게 대처하고 있습니다. 또한, 당사 스마트HMI/SCADA는 제어기기에서 자체적으로 지원하는 정해진 통신 하드웨어적인 속도내에서 데이터 처리 속도 향상을 위해 각 제어기기의 프로토콜을 사용자가 구성하는 화면내 데이터의 내용에 맞춰 최적의 속도를 가질 수 있도록 내부 최적화 루틴을 개발하여 적용하였습니다. 이러한 통신 속도 최적화 과정을 적용하여 실제 반도체 부문에서는 타사 대비 최고의 통신 퍼포먼스를 보여주고 있습니다. 스마트HMI/SCADA에서 지원하는 프로토콜 라이브러리 중 반도체 공정 분야에서 통합 운영되는 반도체 전용 네트워크 프로토콜인 SECS/GEM은 당사가 HMI 분야에서는 처음으로 자체 개발하여 반도체 분야에 적용하고 있는 프로토콜로, 사용자는 이를 통해 고가의 추가 설비 설치없이 원하는 바를 구현할 수 있어 반도체 현장의 원가 절감을 가능하게 하고 있습니다. 특히 전용 통신 프로토콜 라이브러리의 경우 PLC와 기타 제어기기를 같이 생산하는 업체는 전문 HMI 개발 업체가 아닌 관계로 해당 회사의 PLC와 제어기기에 특화된 전용 통신 프로토콜 라이브러리를 우선적으로 제공하여 전문 HMI 업체인 당사에 비해 지원되는 전용 통신 프로토콜 라이브러리가 다소 부족한 편입니다.한편 당사와 같은 전문 HMI 제품을 보유하고 있는 슈나이더일렉트릭의 경우 당사와 비슷한 수준의 전용 통신 프로토콜 라이브러리를 보유하고 있으나, 연구개발 조직이 해외에 있는 관계로 사용자 요구에 따른 통신 라이브러리 개발, 기술지원 및 현장 커스터마이징 측면에서 당사가 우위에 있습니다. ② Operating System OS(Operating System)는 당사의 HMI를 운용하는 소프트웨어를 의미하며, 당사 OS는 CPU와 주변 장치를 운영하는 기본적인 소프트웨어와 사용자가 현장에 맞게 개발한 UI를 실행하는 소프트웨어, 통신 인터페이스를 담당하는 소프트웨어 및 멀티미디어와 USB, 바코드 등과 같이 외부 장치를 담당하는 소프트웨어로 구성되어 있으며 당사에서 개발한 OS는 기존 HMI인 ‘ATOP/XTOP’ 모델과 스마트HMI인 ‘TOPR’ 모델이 구분되어 있습니다. 기존 HMI인 ATOP/XTOP 모델에 적용된 OS는 HMI 산업 환경에 최적화된 제품 개발을 위해 OS를 당사가 자체 개발하여 적용하였습니다. 당사가 자체 개발한 OS는 CPU와 주변 장치 운영을 최적화하고 그래픽 라이브러리, 통신 인터페이스와 같은 기능을 상호 연동시키는 방식을 채택하여 가볍고 빠른 데이터 처리가 가능한 OS입니다. 당사의 스마트HMI는 기존 HMI 기기의 역할을 포함하고 있으며, 다양한 멀티미디어 지원 등 스마트한 기능을 요구하는 최근의 추세에 따라 보다 안정적이고 다양한 고기능을 동시에 수행할 수 있는 OS를 개발, 적용하였습니다. 스마트HMI에 적용된 OS는 리눅스 OS를 기반으로 기존 HMI OS 개발 시 축적된 HMI 최적화 노하우를 적용함으로써 보다 강력한 성능을 구현하는 스마트HMI에 적합한 환경을 제공하고 있습니다. 스마트HMI에 적용되어 있는 리눅스 기반 OS는 일반적인 OS에 비해 다음과 같은 장점을 가지고 있습니다. 리눅스 기반 OS의 일반 OS 대비 특장점 ● 우수한 안정성: 전세계 리눅스 개발자와 사용자에 의해 검증을 거친 OS로 안정성이 뛰어납니다. ● 탁월한 경제성: 리눅스는 OS가 무료로 배포되고 사용 제한이 없기 때문에 제품 개발 비용과 판매가를 낮출 수 있습니다. ● 뛰어난 성능 및 확장성: 리눅스는 다중 처리 시스템이며 다양한 네트워킹 기술을 지원합니다. ● 차별화된 보안성: 윈도우 OS에 비해 악성코드에 대한 보안성이 뛰어납니다. ③ HMI/SCADA 개발 툴(SW) 일반적으로 HMI와 SCADA를 현장에 적용하여 사용하기 위해서는 적용 현장의 상황, 시스템 구성, 공정 프로세스, 데이터 관리 요소 등을 고려하여 사용자가 직접 HMI/SCADA의 GUI(Graphic User Interface)를 구성해야 합니다. HMI/SCADA의 UI 구성은 당사가 자체 개발한 UI 개발 툴을 사용하여 쉽게 구성이 가능합니다. 당사의 HMI/SCADA 개발 도구는 화면 인터페이스 구성과 데이터 수집, 제어, 처리 등의 현장 프로세스에 맞는 로직을 구현하는데 필요한 각종 수치 표시, 터치 입력, 키 입력, 그래프 등을 별도의 라이브러리 형태로 다양하게 제공하기 때문에 사용자는 메뉴에서 제공되는 라이브러리 중에서 모니터링 및 제어가 필요한 라이브러리를 드래그 방식과 별도의 설정 창을 통한 필요한 설정 값의 입력만으로 화면을 쉽게 구성할 수 있습니다. 또한 현장 제어 기기의 통신 연결을 위해서는 HMI/SCADA 개발 도구에서 지원하는 통신 프로토콜 중에서 대상 제어 기기를 선택하고 케이블을 연결하는 간단한 절차를 통해 통신 연결이 가능합니다. HMI/SCADA 개발 도구는 산업 자동화 엔지니어가 당사가 제공하는 메뉴얼이나 짧은 기간의 교육을 통해 사용할 수 있을 정도로 쉬운 UI를 제공하며 마이크로소프트의 ‘파워포인트’와 비슷한 화면으로 구성되어 있습니다. 숙련도에 따라 간단한 동작을 하는 화면부터 로봇 제어, 애니메이션, DB 연동 등 복잡한 전문 프로그램 언어 수준의 결과물을 만들 수 있습니다. 당사에서 제공하는 HMI/SCADA 개발 도구는 사용되는 HMI/SCADA 제품에 따라 2가지 제품으로 제공됩니다. 당사의 기존 HMI인 ATOP/XTOP 모델은 ‘XDesigner Plus’ 개발 도구를 사용하고 당사의 스마트HMI/SCADA 모델은 HMI와 SCADA의 통합 개발이 가능한 ‘TOP Design Studio’를 사용하여 개발합니다. TOP Design Studio는 스마트HMI와 스마트SCADA에 최적화 되어 있는 개발 도구로 시스템 개발에 필요한 GUI 오브젝트, 통신 드라이버, 이미지, 단위 기능 등이 모두 구현된 라이브러리 형태로 제공되고 있기 때문에 사용자는 파워포인트 작성하듯이 마우스로 끌어다 사용할 수 있어 개발 시간을 최소화할 수 있습니다. 타사의 경우 HMI와 SCADA의 기능적 차이로 인해 HMI 개발 도구와 SCADA 개발 도구를 개별적으로 제공하기 때문에 사용자가 현장에 HMI, SCADA를 적용하기 위해서는 각각의 개발 도구의 사용 기술을 습득하여 개발해야 하며 HMI와 SCADA에서 개발된 UI 화면의 호환이 불가능합니다. 당사의 HMI/SCADA 개발 도구인 TOP Design Studio는 개발 초기부터 HMI와 SCADA의 통합 운영을 목적으로 개발된 SW 도구이기 때문에 사용자는 TOP Design Studio 개발 도구의 사용 기술만 습득하면 HMI와 SCADA UI 화면을 통합하여 개발이 가능하고 HMI와 SCADA 상호간의 UI 화면을 호환하여 사용이 가능합니다. 또한 당사는 타사와 달리 일정 시간동안 이용 가능한 TOP Design Studio 데모 버전을 무료로 제공하고 있기 때문에 사용자는 별도 비용없이 현장의 HMI 및 SCADA에서 바로 시험 운영이 가능합니다. ④ HW 설계 기술 당사의 스마트HMI는 업계 최초로 쿼드코어 CPU를 채택하여 현장에 최적화된 Embedded 시스템에 PC 수준의 처리 성능을 갖춘 HMI 제품입니다. 쿼드코어 CPU를 탑재하고 멀티 스레드 기반의 소프트웨어를 적용함으로써 HMI 운용에 필요한 그래픽 처리, 연산 능력, 외부 기기와의 통신, 로깅과 같은 데이터 저장 기능을 동시에 처리가 가능하여 최고 수준의 성능을 지닌 HMI를 개발하였습니다. 또한 사용자에게 표시되는 그래픽 처리에 있어서 16M Full Color를 지원하고 벡터 이미지 라이브러리를 지원하여 선명하고 부드러운 형태의 그래픽 표시가 가능합니다. 스마트HMI는 전체 프레임을 알루미늄으로 적용하여 산업현장의 열악한 환경에 적합한 강력한 내구성과 고급스러운 디자인을 갖는 제품으로 개발하였습니다. 전체적인 제품 디자인은 방폭 구조에 맞도록 설계하여 일반 산업 현장뿐만 아니라 폭발 위험이 있는 현장에 안전하게 사용이 가능하며 국내 최초로 가장 높은 등급의 온도 관리 규정인 T6 방폭 인증을 취득하여 현장에 적용하였습니다. 또한 국내 최초로 HMI에 무선 기술을 적용한 핸디(Handy)형 HMI를 개발하여 장비에 장착되어 사용되는 고정형 HMI 개념에서 로봇 및 물류 분야에 설치된 제어기기와 유연하게 접속하여 사용되는 무선형 HMI 개념으로 제품 영역을 확장시켰습니다. (다) 영업 경쟁력 당사는 HMI 전문 개발 및 제조업체인 반면, 대부분의 경쟁사는 PLC 등 산업용 제어기기 전문업체로 해당 회사의 제어기기에 연결이 가능한 HMI를 주로 판매하고 있습니다. 당사와 직접적인 경쟁관계에 있는 슈나이더일렉트릭코리아는 당사와 같은 전문 HMI 영업이 가능한 업체입니다. 2015년 한국프로페이스가 슈나이더일렉트릭코리아에 합병된 이후에는 전문 HMI 영업 및 판매도 지속하고는 있으나, 슈나이더일렉트릭이 산업용 제어기기 전반의 많은 제품을 보유하고 있는 기업으로 동 제품군의 판매를 촉진 내지 보조하는 방향의 영업을 보다 많이 추진하고 있습니다. 특히, 반도체 분야의 경우 고객 요구사항에 대한 커스터마이징, 대응능력 및 기술지원 역량이 매우 중요한 시장인데 주요 경쟁사의 경우 연구개발 부문을 외국에 두고 있는 회사인 관계로 당사의 고객 대응 능력이 상당한 경쟁우위에 있습니다. 당사는 2007년부터 반도체 시장에 진출하여 시장점유율을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 반도체 시장의 엔드유저인 삼성전자나 SK하이닉스의 경우 최고의 안정성이 확보되어야 하는 반도체 공정 특성상 동 공정에 적용되는 제품이나 부품의 문제로 인해 반도체 공정 라인에 문제가 발생되는 경우 손실규모가 매우 큰 관계로 확실한 안정성 기준을 충족할 수 있는 제품만 채택될 수 있습니다. 이에 당사가 동 시장에 진입하는 과정에 많은 노력과 시간이 필요했습니다.반도체 시장에는 당사 제품과 주요 경쟁사인 슈나이더일렉트릭 제품 정도만 채택이 되고 있습니다. 이에 새로운 경쟁업체가 동 시장에 진입하는 것을 추진할 경우에 이러한 안정성에 대한 신뢰도를 확보하는 것이 쉽지 않고, 진입을 추진할 경우에도 상당한 시간이 소요될 것입니다. 당사는 지난 20년간의 브랜딩파워 및 대리점 영업 체계를 기반으로 안정적이고 꾸준히 성장하는 매출 실적을 시현하고 있으며, 사용자에게 최적화된 신제품의 개발, 출시뿐만 아니라 기술지원 및 교육 등을 통해 고객 저변을 확대해 나가고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위: 천원) 구분 2021년(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 감사인(감사의견) 정진세림회계법인(적정) 정진세림회계법인(적정) 한영회계법인(적정) [유동자산] 44,489,814 36,585,699 25,288,919 당좌자산 37,743,423 31,689,886 22,834,536 재고자산 6,746,391 4,895,812 2,454,383 [비유동자산] 29,388,150 29,747,655 17,738,281 유형자산 17,789,954 28,996,709 16,876,185 무형자산 107,032 84,247 120,150 기타비유동자산 11,491,165 666,699 741,946 자산총계 73,877,964 66,333,353 43,027,200 [유동부채] 5,372,010 4,637,081 3,651,585 [비유동부채] 2,731,350 2,151,182 2,187,537 부채총계 8,103,360 6,788,262 5,839,122 [자본금] 1,679,820 839,910 750,000 [주식발행초과금] 13,077,271 13,926,281 - [기타자본] 978,860 633,380 316,690 [이익잉여금] 50,038,654 44,145,520 36,121,387 자본총계 65,774,605 59,545,091 37,188,077 매출액 39,286,972 33,222,849 24,714,875 영업이익(영업손실) 11,510,283 10,825,034 6,669,529 당기순이익(당기순손실) 10,028,297 9,955,745 6,002,613 기본주당순이익(단위: 원) 597 630 400 희석주당순이익(단위: 원) 594 629 400 주1) 2019년(제21기)와 2020년(제22기) 기본주당순이익과 희석주당순이익은 2021년 3월 4일 실시한 무상증자 효과를 고려하여 재산정하였습니다. 2. 연결재무제표 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 2021.12.31 현재 제 22 기 2020.12.31 현재 제 21 기 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 제 22 기 제 21 기 자산 유동자산 44,489,814,357 36,585,698,519 25,288,919,113 현금및현금성자산 3,167,805,405 5,229,478,857 3,126,587,364 매출채권 6,336,660,292 4,238,677,571 4,410,166,678 기타수취채권 65,766,297 43,559,175 72,352,055 재고자산 6,746,391,252 4,895,812,428 2,454,383,047 기타단기금융자산 28,000,000,000 22,000,000,000 15,000,000,000 기타유동자산 173,191,111 178,170,488 225,429,969 비유동자산 29,388,149,981 29,747,654,695 17,738,280,475 유형자산 17,789,953,626 28,996,708,786 16,876,185,011 투자부동산 10,805,841,461 0 0 무형자산 107,031,849 84,247,303 120,149,858 기타장기금융자산 20,466,000 20,466,000 10,766,000 기타비유동자산 30,299,695 0 76,466,992 이연법인세자산 634,557,350 646,232,606 654,712,614 자산총계 73,877,964,338 66,333,353,214 43,027,199,588 부채 유동부채 5,372,009,657 4,637,080,738 3,651,584,733 매입채무 2,194,575,993 1,483,031,378 947,961,561 기타지급채무 1,588,447,244 1,324,987,956 1,362,584,307 판매보증충당부채 130,201,719 111,576,439 90,911,567 기타유동부채 500,474,611 173,236,067 461,587,921 유동성리스부채 29,885,187 0 0 당기법인세부채 928,424,903 1,544,248,898 788,539,377 비유동부채 2,731,349,883 2,151,181,645 2,187,537,469 순확정급여부채 1,781,752,225 1,886,544,127 1,930,225,677 기타비유동부채 269,192,127 264,637,518 257,311,792 비유동리스부채 68,557,827 0 0 기타장기금융부채 611,847,704 0 0 부채총계 8,103,359,540 6,788,262,383 5,839,122,202 자본 자본금 1,679,820,400 839,910,200 750,000,000 주식발행초과금 13,077,270,800 13,926,281,000 0 기타자본 978,860,000 633,380,000 316,690,000 이익잉여금(결손금) 50,038,653,598 44,145,519,631 36,121,387,386 자본총계 65,774,604,798 59,545,090,831 37,188,077,386 자본과부채총계 73,877,964,338 66,333,353,214 43,027,199,588 손익계산서 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 제 22 기 제 21 기 매출액 39,286,972,303 33,222,849,475 24,714,875,310 매출원가 18,573,125,464 14,114,293,645 11,347,581,185 매출총이익 20,713,846,839 19,108,555,830 13,367,294,125 판매비와관리비 9,203,563,800 8,283,521,731 6,697,765,557 영업이익(손실) 11,510,283,039 10,825,034,099 6,669,528,568 기타수익 68,062,114 929,441,791 64,380,214 기타비용 4,600,006 3,610,579 3,600,000 금융수익 286,149,857 229,425,509 323,391,918 금융비용 12,779,387 28,072,525 10,716,308 법인세비용차감전순이익(손실) 11,847,115,617 11,952,218,295 7,042,984,392 법인세비용 1,818,818,386 1,996,472,977 1,040,371,435 당기순이익(손실) 10,028,297,231 9,955,745,318 6,002,612,957 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 597 630 400 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 594 629 400 포괄손익계산서 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 제 22 기 제 21 기 당기순이익(손실) 10,028,297,231 9,955,745,318 6,002,612,957 기타포괄손익 64,387,736 168,386,927 (107,961,837) 당기손익으로 재분류되지 않는항목 64,387,736 168,386,927 (107,961,837) 순확정급여부채의 재측정요소 82,548,379 215,880,676 (138,412,611) 법인세효과 (18,160,643) (47,493,749) 30,450,774 총포괄이익 10,092,684,967 10,124,132,245 5,894,651,120 자본변동표 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 600,000,000 150,000,000 35,266,736,266 0 36,016,736,266 당기순이익(손실) 6,002,612,957 6,002,612,957 순확정급여부채의 재측정요소 (107,961,837) (107,961,837) 배당금지급 (5,040,000,000) (5,040,000,000) 무상증자 150,000,000 (150,000,000) 0 유상증자 주식매수선택권 316,690,000 316,690,000 2019.12.31 (기말자본) 750,000,000 0 36,121,387,386 316,690,000 37,188,077,386 2020.01.01 (기초자본) 750,000,000 0 36,121,387,386 316,690,000 37,188,077,386 당기순이익(손실) 9,955,745,318 9,955,745,318 순확정급여부채의 재측정요소 168,386,927 168,386,927 배당금지급 (2,100,000,000) (2,100,000,000) 무상증자 유상증자 89,910,200 13,926,281,000 14,016,191,200 주식매수선택권 316,690,000 316,690,000 2020.12.31 (기말자본) 839,910,200 13,926,281,000 44,145,519,631 633,380,000 59,545,090,831 2021.01.01 (기초자본) 839,910,200 13,926,281,000 44,145,519,631 633,380,000 59,545,090,831 당기순이익(손실) 10,028,297,231 10,028,297,231 순확정급여부채의 재측정요소 64,387,736 64,387,736 배당금지급 (4,199,551,000) (4,199,551,000) 무상증자 839,910,200 (849,010,200) (9,100,000) 유상증자 주식매수선택권 345,480,000 345,480,000 2021.12.31 (기말자본) 1,679,820,400 13,077,270,800 50,038,653,598 978,860,000 65,774,604,798 현금흐름표 제 23 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 제 22 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 21 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 제 22 기 제 21 기 영업활동현금흐름 7,763,931,894 9,664,004,056 7,889,453,639 영업으로부터 창출된 현금흐름 9,998,186,208 10,703,288,953 8,160,242,572 이자의 수취 206,873,454 240,492,300 313,156,073 법인세납부(환급) (2,441,127,768) (1,279,777,197) (583,945,006) 투자활동현금흐름 (6,233,758,187) (19,466,954,420) (3,290,012,269) 유형자산의 취득 (203,249,095) (16,627,349,875) (2,801,782,269) 유형자산의 처분 19,090,908 4,180,145,455 0 무형자산의 취득 (49,600,000) (10,050,000) (23,230,000) 정부보조금의 수령 0 0 35,000,000 기타단기금융자산의 순증감 (6,000,000,000) (7,000,000,000) (500,000,000) 기타장기금융자산의 증가 0 (10,000,000) 0 기타장기금융자산의 감소 0 300,000 0 재무활동현금흐름 (3,621,726,150) 11,916,191,200 (5,040,000,000) 기타장기금융부채의 증가 611,847,704 0 0 배당금지급 (4,199,551,000) (2,100,000,000) (5,040,000,000) 유상증자 0 14,016,191,200 0 주식발행비용 (9,100,000) 0 0 리스부채의 감소 (24,922,854) 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 29,878,991 (10,349,343) (4,613,205) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,061,673,452) 2,102,891,493 (445,171,835) 기초현금및현금성자산 5,229,478,857 3,126,587,364 3,571,759,199 기말현금및현금성자산 3,167,805,405 5,229,478,857 3,126,587,364 5. 재무제표 주석 제 23 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 제 22 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 주식회사 엠투아이코퍼레이션 1. 일반 사항 주식회사 엠투아이코퍼레이션(이하 "당사")은 1999년 4월 8일 설립되어 산업용 제어기기 및 자동제어시스템, 산업용정보서비스 시스템 및 공장 자동화용 감시제어시스템 개발, 제조 및 판매와 이와 관련한 용역개발을 주요 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 2004년 4월 11일부터 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 경기지방중소기업청에 벤처기업으로 등록되어 있고, 경기도 안양시에 본사를 두고 있습니다. 한편, 당사는 2020년 7월 29일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 등록하였습니다. 당사는 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 1,680백만원 이며, 2021년 12월 31일 현재 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 코메스 2018-1 M 투자조합 9,666,668 57.55 우리사주조합 165,820 0.99 기타 6,965,716 41.46 합 계 16,798,204 100.00 2. 중요한 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다. 2.1 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 '주식회사와 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 당사는 이 개정 기준을 조기적용하여 회계정책을 변경하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명 확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 제정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 . 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사 항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정 2.2 외화환산(1) 기능통화와 표시통화당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 당사의 기능통화와 표시통화는 대한민국 원화(KRW)이며, 재무제표는 대한민국의 원화로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간 말의 환산외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다.비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.2.3 현금및현금성자산 현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득일 현재 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다. 2.4 금융자산(1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에 서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용 '으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. ② 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 ' 기타수익 또는 기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.5 매출채권매출채권은 정상적인 영업과정에서 판매된 재화 및 제공된 용역과 관련하여 고객으로부터 수취할 금액입니다. 매출채권의 회수가 1년 이내에 예상되는 경우 유동자산으로 분류하고, 그렇지 않은 경우 비유동자산으로 분류합니다. 매출채권은 최초에 공정가치로 인식하며, 유효이자율을 적용한 상각후원가에 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.2.6 재고자산 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 원가는 총 평균법을 적용하여 결정하고 있습니다. 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정에서의 추정 판매가격에서 적용 가능한 변동 판매비용을차감한 금액입니다. 당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 매출원가로 처리하고 있습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부가액보다 상승한 경우에는 최초의 장부가액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다. 2.7 유형자산유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 건물 50년 기계장치 5년 차량운반구 5년 공구와기구 5년 비품 5년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리됩니다. 2.8 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 다음의 추정 경제적 내용연수 동안 정액법으로 상각됩니다. 과목 내용 추정내용연수 투자부동산 건물 50 년 2.9 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 2.10 무형자산기타의 무형자산은 무형자산의 정의를 충족하는 소프트웨어 및 회원권을 포함하고 있으며, 소프트웨어는 사용이 가능한 시점부터 추정내용연수(3년) 동안 정액법에 따라 상각하고 있습니다. 또한, 회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고있지 아니합니다. 2.11 비금융자산의 손상내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 2.12 매입채무와 기타채무 매입채무와 기타 채무는 당사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 해당 채무는 무담보이며, 보통 인식 후 30일 이내에 지급됩니다. 매입채무와 기타 채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. 2.13 금융부채 (1) 분류 및 측정 당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 " 매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. 특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가" 로 인식됩니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 2.14 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 비용으로 인식됩니다. 2.15 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 당사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 당사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산, 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 당사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다. 2.16 종업원급여 (1) 종업원급여 당사의 퇴직연금제도는 확정급여제도입니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식되며, 자본 내에서 대체하고 있습니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 주식기준보상 종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 주식매수선택권의 행사시점에 신주를 발행하며 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한 순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. 2.17 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익은 당사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. (1) 재화의 판매 당사는 산업처리공정제어장비 제조업을 운영하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. (2) 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 2.18 리스 당사는 계약 약정일에 계약이 리스인지 또는 계약에 리스가 포함되어 있는지를 평가합니다. 당사는 리스이용자인 경우에 단기리스(리스기간이 12개월 이하)와 소액 기초자산 리스를 제외한 모든 리스 약정과 관련하여 사용권자산과 그에 대응되는 리스부채를 인식합니다. 당사는 다른 체계적인 기준이 리스이용자의 효익의 형태를 더 잘나타내는 경우가 아니라면 단기리스와 소액 기초자산 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 비용으로 인식합니다. 리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료를 리스의 내재이자율로 할인한 현재가치로 최초 측정합니다. 만약, 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스부채의 측정에 포함되는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다. ㆍ 고정리스료 (실질적인 고정리스료를 포함하고 받을 리스 인센티브는 차감) ㆍ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료. 처음에는 리스개시일의 지수나 요율(이율)을 사용하여 측정함 ㆍ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 ㆍ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ㆍ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대한 이자를 반영하여 장부금액을 증액(유효이자율법을 사용)하고, 지급한 리스료를 반영하여 장부금액을 감액하여 측정합니다. 당사는 다음의 경우에 리스부채를 재측정하고 관련된 사용권자산에 대해 상응하는 조정을 합니다. ㆍ 리스기간이 변경되거나, 매수선택권 행사에 대한 평가의 변경을 발생시키는 상황의 변경이나 유의적인 사건이 발생하는 경우. 이러한 경우 리스부채는 수정된 리스료를 수정된 할인율로 할인하여 다시 측정합니다. ㆍ 지수나 요율(이율)의 변경이나 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액이 변동되어 리스료가 변경되는 경우. 이러한 경우 리스부채는 수정된 리스료를 변경되지 않은 할인율로 할인하여 다시 측정합니다. 다만 변동이자율의 변동으로 리스료에 변동이 생긴 경우에는 그 이자율 변동을 반영하는 수정 할인율을 사용합니다. ㆍ 리스계약이 변경되고 별도 리스로 회계처리하지 않는 경우. 이러한 경우 리스부채는 변경된 리스의 리스기간에 기초하여, 수정된 리스료를 리스변경 유효일 현재의 수정된 할인율로 할인하여 다시 측정합니다. 사용권자산은 리스부채의 최초 측정금액과 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료(받은 리스 인센티브는 차감) 및 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가를 차감한 금액으로 구성됩니다. 사용권자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 후속 측정합니다. 당사가 리스 조건에서 요구하는 대로 기초자산을 해체하고 제거하거나, 기초자산이 위치한 부지를 복구하거나, 기초자산 자체를 복구할 때 부담하는 원가의 추정치는 기업회계기준서 제1037호에 따라 인식하고 측정합니다. 그러한 원가가 재고자산을 생산하기 위하여 발생한 것이 아니라면, 원가가 사용권자산과 관련이 있는 경우 사용권자산 원가의 일부로 그 원가를 인식합니다. 리스기간 종료시점 이전에 리스이용자에게 기초자산의 소유권을 이전하는 경우나 사용권자산의 원가에 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것임이 반영되는 경우에, 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료시점까지 사용권자산을 감가상각하고 있습니다. 그 밖의 경우에는 리스이용자는 리스개시일부터 사용권자산의내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지 사용권자산을 감가상각하고 있습니다. 당사는 사용권자산이 손상되었는지 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1036호를 적용하며, 식별된 손상차손에 대한 회계처리는 ‘유형자산’의 회계정책에 설명되어 있습니다. 당사는 변동리스료(다만, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료는 제외)는 사용권자산과 리스부채의 측정에 포함하지 않으며, 그러한 리스료는 변동리스료를 유발하는 사건 또는 조건이 생기는 기간에 당기손익으로 인식합니다. 실무적 간편법으로 리스이용자는 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 이에 관련되는 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택할 수 있으며, 당사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 하나의 리스요소와 하나 이상의 추가 리스요소나 비리스요소를 포함하는 계약에서 리스이용자는 리스요소의 상대적 개별가격과 비리스요소의 총 개별가격에 기초하여 계약 대가를 각 리스요소에 배분합니다. 2.19 영업부문 영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다(주석 34 참조 ). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 당사는 전략적 의사결정을 수행하는 전략운영위원회 를 최고의사결정자로 보고 있습니다. 2.20 재무제표 승인 당사의 재무제 표는 2022년 2월 10 일 자 로 이 사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다 . (2) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (3) 법인세당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다 . (4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. 4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 4.1.1 시장위험 가. 외환 위험외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 중요한 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위:천USD, 천EUR, 천CNY, 천JPY, 천원) 구분 통화 당기말 전기말 외화 원화 외화 원화 자산 현금및현금성자산 USD 191 226,092 199 216,548 EUR 26 35,028 46 61,812 CNY 21 4,001 21 3,586 JPY 10,281 105,923 10,807 113,935 소계 371,044 395,881 매출채권및 기타수취채권 USD 46 54,253 117 127,715 JPY 1,475 15,196 4,349 45,850 소계 69,449 173,565 합계 USD 237 280,345 316 344,263 EUR 26 35,028 46 61,812 CNY 21 4,001 21 3,586 JPY 11,756 121,119 15,156 159,785 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 28,035 (28,035) 34,426 (34,426) EUR 3,503 (3,503) 6,181 (6,181) CNY 400 (400) 359 (359) JPY 12,112 (12,112) 15,979 (15,979) 상기 민감도분석은 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채만을 대상으로 하였습니다. 나. 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당기말과 전기말 현재 변동금리부 예금에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의10bp변동시 당사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 0.1%p 상승시 0.1%p 하락시 0.1%p 상승시 0.1%p 하락시 이자수익 30,752 (30,752) 26,745 (26,745) 4.1.2 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 금융자산의 장부가액은 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내고 있다고 판단되며, 당기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금성자산 3,153,514 5,215,738 매출채권 6,336,660 4,238,678 기타수취채권 65,766 43,559 기타단기금융자산 28,000,000 22,000,000 기타장기금융자산 20,466 20,466 합 계 37,576,406 31,518,441 4.1.3 유동성 위험 유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원리금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다. (단위: 천원) 당기말 1년 이내 1년초과 2년이내 2년 초과 합 계 매입채무 2,194,576 - - 2,194,576 기타지급채무 1,588,447 - - 1,588,447 기타장기금융부채 - 63,386 548,462 611,848 리스부채 32,313 32,313 38,515 103,141 합 계 3,815,336 95,699 586,977 4,498,012 (단위: 천원) 전기말 1년 이내 1년초과 2년이내 2년 초과 합 계 매입채무 1,483,031 - - 1,483,031 기타지급채무 1,324,988 - - 1,324,988 합 계 2,808,019 - - 2,808,019 4.2 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 부채비율 및 순차입금비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 부채총계(A) 8,103,360 6,788,262 자본총계(B) 65,774,605 59,545,091 현금및현금성자산(C) 3,167,805 5,229,479 차입금(D) - - 부채비율(A ÷ B) 12.32% 11.40% 순차입금비율(D - C) ÷ B - - (*)순차입금이 부(-)의 금액이므로 비율을 산정하지 않았습니다. 4.3 공정가치 측정 4.3.1 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치당기말과 전기말 현재 당사는 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로사용하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품 가. 범주별 금융자산당기말과 전기말 현재 범주별 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동자산 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 3,167,805 5,229,479 매출채권 6,336,660 4,238,678 기타수취채권 65,766 43,559 기타단기금융자산 28,000,000 22,000,000 소계 37,570,231 31,511,716 비유동자산 상각후원가 측정 금융자산 기타장기금융자산 20,466 20,466 합계 37,590,697 31,532,182 나. 범주별 금융부채당기말과 전기말 현재 범주별 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유동부채 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 2,194,576 1,483,031 기타지급채무 1,588,447 1,324,988 유동성리스부채 29,885 - 소계 3,812,908 2,808,019 비유동부채 상각후원가 측정 금융부채 기타장기금융부채 611,848 - 비유동성리스부채 68,558 - 소계 680,406 - 합계 4,493,314 2,808,019 다. 범주별 금융손익당기와 전기 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다.(1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가로 측정 금융자산 이자수익 227,819 211,699 외환차익 24,737 13,414 외화환산이익 33,594 4,313 외화환산손실 3,634 15,585 외환차손 6,586 12,488 대손상각비 (88) (21) (2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상각후원가로 측정 금융부채 이자비용 2,559 - 라. 공정가치당사는 금융상품의 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 사용하고 있습니다(주석 4.3.1 참조). 6. 현금및현금성자산당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산 보유현금 14,291 13,741 보통예금 3,153,514 5,215,738 합 계 3,167,805 5,229,479 7. 매출채권 및 기타수취채권가. 당기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 매출채권 6,339,120 4,241,226 대손충당금 (2,460) (2,548) 소 계 6,336,660 4,238,678 기타수취채권 미수수익 64,504 43,559 미수금 1,262 103,251 대손충당금 - (103,251) 소 계 65,766 43,559 합 계 6,402,426 4,282,237 나. 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 인식하는 실무적 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2021년 12월 31일 기준으로부터 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. (1) 당기말 현재 당사가 인식한 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 무연체 3개월 연체 6개월 연체 9개월 연체 12개월 연체 12개월 초과연체 계 당기말 기대 손실률 0.03% 4.74% 33.33% 100.0% 100.0% 100.0% 총 장부금액 - 매출채권 6,338,318 - - - - 802 6,339,120 손실충당금 1,658 - - - - 802 2,460 (2) 당기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 기초잔액 2,548 103,251 2,569 103,251 손상차손으로 인식된 금액 (88) - (21) - 연중 제각금액 - (103,251) - - 손상차손 환입금액 - - - - 기말잔액 2,460 - 2,548 103,251 다. 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 채권은 없습니다. 8. 재고자산가. 당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 평가전금액 평가충당금 재무상태표가액 상품 45,730 (30,366) 15,364 34,215 (29,004) 5,211 제품 2,064,399 (97,788) 1,966,611 1,722,723 (100,856) 1,621,867 원재료 4,787,692 (440,300) 4,347,392 2,796,922 (326,942) 2,469,980 재공품 417,024 - 417,024 798,754 - 798,754 합계 7,314,845 (568,454) 6,746,391 5,352,614 (456,802) 4,895,812 나 . 당기 중 매출원가로 비용 인식한 금액은 18,573,125 천 원(전기: 14,114,294 천원) 입니다. 다 . 당 기말 현재 회사는 재고자산과 관련하 여 7,400 백 만 원 (전기말: 5,160백만원 ) 을 한 도로 화재보험을 가입하고 있습니다(주석 32 참조). 9. 기타금융자산당기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타단기금융자산 단기금융상품 28,000,000 22,000,000 기타장기금융자산 보증금 20,466 20,466 합 계 28,020,466 22,020,466 10. 기타자산당기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타유동자산 선급금 14,691 59,274 선급비용 158,500 118,896 소 계 173,191 178,170 기타비유동자산 장기선급비용 30,300 - 합 계 203,491 178,170 11. 유형자산 및 투자부동산가. 당기와 전기 중 유형자산의 변동 및 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 사용권자산 합계 기초장부금액 9,575,253 18,292,051 2,577 247,419 388,910 464,099 26,400 - 28,996,709 취득 - - - 24,016 117,890 44,742 39,600 120,806 347,054 대체 (3,762,464) (7,187,610) - - 26,400 - (26,400) - (10,950,074) 처분 - - - (16,216) - - - - (16,216) 감가상각 - (222,832) (1,400) (74,754) (153,696) (110,424) - (24,413) (587,519) 기말장부금액 5,812,789 10,881,609 1,177 180,465 379,504 398,417 39,600 96,393 17,789,954 기말취득원가 5,812,789 11,141,579 168,300 433,164 1,854,309 694,731 39,600 120,806 20,265,278 국고보조금 - - - - (19,833) - - - (19,833) 기말감가상각누계액 - (259,970) (167,123) (252,699) (1,454,972) (296,314) - (24,413) (2,455,491) (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기초장부금액 11,493,261 1,475,401 3,977 168,920 385,248 27,908 3,321,470 16,876,185 취득 - 15,031,758 - 150,594 159,650 472,388 26,400 15,840,790 대체 - 3,321,470 - - - - (3,321,470) - 처분 (1,918,008) (1,420,059) - (1) - - - (3,338,068) 감가상각 - (116,519) (1,400) (72,094) (155,988) (36,197) - (382,198) 기말장부금액 9,575,253 18,292,051 2,577 247,419 388,910 464,099 26,400 28,996,709 기말취득원가 9,575,253 18,353,228 168,300 473,469 1,710,019 649,989 26,400 30,956,658 국고보조금 - - - - (26,833) - - (26,833) 기말감가상각누계액 - (61,177) (165,723) (226,050) (1,294,276) (185,890) - (1,933,116) 나. 당기와 전기 중 투자부동산의 변동 및 내역은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초장부금액 - - - 대체 3,762,464 7,187,610 10,950,074 감가상각비 - (144,233) (144,233) 기말장부금액 3,762,464 7,043,377 10,805,841 취득원가 3,762,464 7,211,649 10,974,113 감가상각누계액 - (168,272) (168,272) (2) 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초장부금액 - - - 감가상각비 - - - 기말장부금액 - - - 취득원가 - - - 감가상각누계액 - - - 다. 당기와 전기 중 계정과목별 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산 투자부동산 유형자산 투자부동산 매출원가 171,143 144,233 173,372 - 판매비와관리비 277,125 - 151,386 - 경상연구개발비 139,251 - 57,440 - 합 계 587,519 144,233 382,198 - 라. 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 토 지 4,365,567 - 건 물 7,446,983 - 합 계 11,812,550 - 마. 당기와 전기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 운영수익 424,792 - 운영비용(*) (308,431) - (*) 운영비용에는 투자부동산에서 발생한 감가상각비가 포함되어 있습니다. 바. 당기말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 1년 이내 821,281 1년 초과 2년 이내 787,218 2년 초과 3년 이내 464,819 합 계 2,073,318 사 . 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산은 없습니다. 12. 무형자산가. 당기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부가액 취득원가 상각누계액 장부가액 소프트웨어 236,521 (193,572) 42,949 186,921 (166,757) 20,164 회원권 64,083 - 64,083 64,083 - 64,083 합계 300,604 (193,572) 107,032 251,004 (166,757) 84,247 나. 당기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.(1) 당기 (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 소프트웨어 20,165 49,600 - (26,816) 42,949 회원권 64,083 - - - 64,083 합 계 84,248 49,600 - (26,816) 107,032 (2) 전기 (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 상 각 기 말 소프트웨어 56,067 10,050 - (45,953) 20,164 회원권 64,083 - - - 64,083 합 계 120,150 10,050 - (45,953) 84,247 다. 당기와 전기 중 계정과목별 상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출원가 5,190 8,616 판매비와관리비 14,129 24,125 경상연구개발비 7,497 13,212 합 계 26,816 45,953 라. 당기와 전기 중 연구개발활동과 관련하여 발생한 연구개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 경상개발비 3,042,678 2,766,903 13. 국고보조금당사는 상환의무가 없는 국고보조금 19,833천원을 유형자산의 차감 계정으로 계상하였습니다. 14. 매입채무 및 기타지급채무당기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매입채무 2,194,576 1,483,031 기타지급채무 미지급금 1,384,290 1,105,000 미지급비용 204,157 219,988 소 계 1,588,447 1,324,988 합 계 3,783,023 2,808,019 15. 기타부채당기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타유동부채 예수금 498,206 161,267 선수금 2,269 11,969 소 계 500,475 173,236 기타비유동부채 기타장기종업원급여 269,192 264,638 합 계 769,667 437,874 16. 판매보증충당부채가. 당사는 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.나. 당기와 전기 중 판 매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초잔액 111,576 90,912 증가 106,656 99,173 감소 (88,031) (78,509) 기말잔액 130,201 111,576 17. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기타장기금융부채 임대보증금 611,848 - 18. 확정급여제도 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 가. 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 기말 확정급여채무의 현재가치 5,113,667 4,616,832 기말 사외적립자산의 공정가치 (3,331,915) (2,730,288) 재무상태표에 인식한 순확정급여부채 1,781,752 1,886,544 나. 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 확정급여채무의 현재가치 4,616,832 4,422,167 당기근무원가 715,755 628,178 이자원가 107,404 89,780 총급여지급액 (196,068) (287,312) 재측정요소(법인세효과 반영전) (130,256) (235,981) 기말 확정급여채무의 현재가치 5,113,667 4,616,832 다. 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초 사외적립자산의 공정가치 2,730,288 2,491,941 기여금 800,000 478,708 사외적립자산의 기대수익 62,430 49,537 퇴직급여지급액 (213,096) (269,797) 재측정요소(법인세효과 반영전) (47,707) (20,101) 기말 사외적립자산의 공정가치 3,331,915 2,730,288 라. 당기와 전기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기근무원가 715,755 628,178 이자원가 107,404 89,780 사외적립자산의기대수익 (62,430) (49,537) 합 계 760,729 668,421 마. 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 정기예금 등 3,331,915 2,730,288 바. 당기말과 전기말 현재 적용된 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 할인율 2.66% 2.14% 임금상승률 7.35% 7.35% 예상퇴직률 9.55% 9.60% 보험수리적 가정은 시장상황의 변동 및 경제동향, 사망률 추세 등 실제상황의 변화와상당히 다를 수 있습니다. 이러한 가정의 변화는 향후 확정급여부채 및 미래에 지급해야 할 퇴직급여에 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 이러한 보험수리적가정의 변화에 따른 손익을 전액 기타포괄손익으로 처리하고 있습니다. 사. 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 천원) 구 분 주요 가정의 변동 부채금액의 변동 당기 전기 할인율 (+)1.0% (493,391) (469,582) (-)1.0% 583,283 557,440 임금상승율 (+)1.0% 550,729 523,363 (-)1.0% (478,002) (452,918) 19. 법인세비용 및 이연법인세 가. 당기 및 전기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 1,825,306 2,035,485 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 11,673 8,482 자본에 가감하는 일시적차이의 증감 (18,161) (47,494) 법인세비용 1,818,818 1,996,473 나. 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익 11,847,116 11,952,218 적용세율에 따른 법인세 2,584,365 2,607,488 조정사항 : 영구적차이(비과세수익/비공제비용) 95,581 117,348 세액공제/감면 (900,094) (686,290) 기타 38,966 (42,073) 법인세비용 1,818,818 1,996,473 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 15.35% 16.70% 다. 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세효과의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 기타포괄손익 반영 순확정급여부채의 재측정요소 82,549 (18,161) 64,388 215,880 (47,494) 168,386 라. 당기 및 전기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (1) 당기 (단위: 천원) 계정과목 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감액 기말 기초 증감액 기말 가산할 일시적차이 미수수익 (43,559) (20,945) (64,504) (9,583) (4,608) (14,191) 외화환산이익 (4,313) (29,281) (33,594) (949) (6,442) (7,391) 감가상각비 (30,358) 30,358 - (6,679) 6,679 - 단기금융상품평가이익 (511) 236 (275) (113) 53 (60) 일시상각충당금 (26,833) 7,000 (19,833) (5,903) 1,540 (4,363) 소 계 (105,574) (12,632) (118,206) (23,227) (2,778) (26,005) 차감할 일시적차이 대손충당금 61,029 (61,029) - 13,426 (13,426) - 미지급비용 219,988 (15,831) 204,157 48,397 (3,482) 44,915 외화환산손실 15,585 (11,951) 3,634 3,429 (2,630) 799 재고자산 456,802 111,652 568,454 100,496 24,564 125,060 확정급여채무 1,886,545 (104,793) 1,781,752 415,040 (23,054) 391,986 판매보증충당부채 111,576 18,626 130,202 24,547 4,097 28,644 기타장기종업원급여 264,638 4,554 269,192 58,220 1,002 59,222 국고보조금 26,833 (7,000) 19,833 5,902 (1,539) 4,363 감가상각비 - 25,333 25,333 - 5,573 5,573 소 계 3,042,996 (40,439) 3,002,557 669,457 (8,895) 660,562 합 계 2,937,422 (53,071) 2,884,351 646,230 (11,673) 634,557 (2) 전기 (단위: 천원) 계정과목 누적일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초 증감액 기말 기초 증감액 기말 가산할 일시적차이 미수수익 (72,352) 28,793 (43,559) (15,917) 6,334 (9,583) 외화환산이익 (477) (3,836) (4,313) (105) (844) (949) 감가상각비 (103,004) 72,646 (30,358) (22,661) 15,982 (6,679) 단기금융상품평가이익 (234) (277) (511) (51) (62) (113) 일시상각충당금 (33,833) 7,000 (26,833) (7,443) 1,540 (5,903) 소 계 (209,900) 104,326 (105,574) (46,177) 22,950 (23,227) 차감할 일시적차이 대손충당금 60,650 379 61,029 13,343 83 13,426 미지급비용 268,646 (48,658) 219,988 59,102 (10,705) 48,397 외화환산손실 6,546 9,039 15,585 1,440 1,989 3,429 재고자산 537,065 (80,263) 456,802 118,154 (17,658) 100,496 토지 677 (677) - 149 (149) - 확정급여채무 1,930,226 (43,681) 1,886,545 424,650 (9,610) 415,040 판매보증충당부채 90,912 20,664 111,576 20,001 4,546 24,547 기타장기종업원급여 257,312 7,326 264,638 56,609 1,611 58,220 국고보조금 33,833 (7,000) 26,833 7,442 (1,539) 5,903 소 계 3,185,867 (142,871) 3,042,996 700,890 (31,432) 669,458 합 계 2,975,967 (38,545) 2,937,422 654,713 (8,482) 646,231 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 당사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있습니다. 마. 보고기간말 현재 이연법인세자산의 장단기 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 455,571 479,163 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 204,991 190,295 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 (4,363) (12,582) 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 (21,642) (10,645) 이연법인세자산(부채) 순액 634,557 646,231 20. 자본금 및 주식발행초과금 가. 당사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 당기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 16,798,204주이며 1주당 액면금액은 100원입니다. 나. 당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 보통주주식수 자본금 주식발행초과금 전기초 7,500,000주 750,000,000 - 유상증자(주1) 899,102주 89,910,200 13,926,281,000 전기말 8,399,102주 839,910,200 13,926,281,000 당기초 8,399,102주 839,910,200 13,926,281,000 무상증자(주2) 8,399,102주 839,910,200 (849,010,200) 당기말 16,798,204주 1,679,820,400 13,077,270,800 (주1) 당사는 2020년 7월 22일자를 기준으로 유상증자(보통주 899,102주, 주당발행금액 15,600원)를 통해 자본금이 증가하였습니다. ( 주2) 당사는 2021년 3월 5일자를 기준으로 무상증자(보통주 8,399,102주)를 통해 자본금이 증가하였습니다. 21. 기타자본당기말과 전기말 현재 당사의 기타자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식매수선택권 978,860 633,380 22. 주식기준보상 가. 당기말 현재 당사가 임직원에게 부여하고 있는 주식매수선택권 내역은 다음과 같습니다. 구분 1차 부여일 2019년 3월 14일 발행할 주식의 종류 보통주 부여방법 신주발행 총부여수량(*1) 6,600주 누적소멸수량 600주 당기말미행사수량 6,000주 행사가격(*1) 365,000원 가득요건 용역제공조건 : 3년 행사가능기간 2022년 3월 14일 ~ 2029년 3월 13일 (*1) 당사는 액면분할 및 무상증자 등의 사유로 1차 발행된 주식매수선택권의 행사가격을 2,920 원으로 조정하였습니다. 이에 따라 총부여수량을 825,000주로 조정하였습니다. 나. 당기와 전기 중 주식매수선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당기 전기 기초 375,000 412,500 무상증자 375,000 - 부여 - - 행사 - - 취소 - (37,500) 기말 750,000 375,000 다. 당사는 부여된 주식매수선택권에 대해서 공정가치접근법을 적용하여 보상비용을산정하였으며, 보상원가 산정에 사용된 제반 가정은 다음과 같습니다. 구분 1차 옵션가격결정모형 이항모형 주식매수선택권 부여일 시점의 주식가치 474,041원 기대주가변동성 5.21% 주당보상원가 172,740원 예상퇴사율 - 총보상예정원가(천원) 1,036,440 라. 당기와 전기 중 주식기준보상과 관련하여 발생한 주식보상비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 판매비와관리비 310,932 248,669 경상연구개발비 34,548 68,021 합 계 345,480 316,690 23. 이익잉여금가. 당기말과 전기말 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이익준비금 419,955 375,000 기업합리화적립금 43,388 43,388 미처분이익잉여금 49,575,310 43,727,132 합계 50,038,653 44,145,520 나. 이익잉여금처분계산서당기의 이익잉여금처분계산서는 2022년 3월 25일 주주총회에서 처분될 예정입니다.(전기 처분 확정일: 2021년 3월 30일) (단위: 천원) 구 분 제 23(당)기 제 22(전)기 처분예정일: 2022년 3월 25일 처분확정일: 2021년 3월 30일 Ⅰ. 처분전이익잉여금 49,575,310 43,727,131 전기이월미처분이익잉여금 39,482,625 33,602,999 순확정급여부채의 재측정요소 64,388 168,387 당기순이익 10,028,297 9,955,745 Ⅱ. 임의적립금등의 이입액 - - Ⅲ. 합계(Ⅰ+Ⅱ) 49,575,310 43,727,131 Ⅳ. 이익잉여금처분액 4,619,506 4,244,506 현금배당 4,199,551 4,199,551 이익준비금 적립(*) 419,955 44,955 Ⅴ. 차기이월미처분이익잉여금 44,955,804 39,482,625 (*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 이익준비금이 자본금의 50%에 달하였으므로 추가 적립할 의무는 없습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 다. 당기 및 전기 중 배당금 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당기 전기 배당받은 주식 보통주 16,798,204 8,399,102 주당 배당금 보통주 250 500 배당금액 보통주 4,199,551,000 4,199,551,000 시가배당률 보통주 250% 500% 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익가. 당사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 고객과의 계약에서 생기는 수익 38,862,180 33,222,849 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 424,792 - 총 수익 39,286,972 33,222,849 나 . 당기 및 전기의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 주요 제품/용역 상품매출 302,067 307,850 제품매출 38,462,872 32,849,711 기타매출 97,241 65,288 합 계 38,862,180 33,222,849 지리적 시장 국내 37,215,002 31,921,524 수출 1,647,178 1,301,325 합 계 38,862,180 33,222,849 수익인식시기 한 시점에 인식 38,862,180 33,222,849 기간에 걸쳐 인식 - - 합 계 38,862,180 33,222,849 25. 비용의 성격별 분류 당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 129,315 (1,412,676) 원ㆍ부재료 등의 사용액 11,700,441 9,761,505 상품의 매입 112,912 53,339 외주가공비 4,075,348 3,607,843 종업원급여 6,949,093 6,219,798 복리후생비 559,063 486,159 감가상각비와 기타상각비 758,569 428,150 지급수수료 764,118 1,164,660 세금과공과 294,552 214,814 소모품비 807,591 670,868 여비교통비 53,728 46,331 주식보상비용 345,480 316,690 기타비용 1,226,479 840,335 합 계 27,776,689 22,397,816 26. 판매비와관리비당기 및 전기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 3,442,354 2,917,799 퇴직급여 412,713 365,505 복리후생비 325,218 261,304 여비교통비 52,729 41,293 통신비 41,788 29,229 수도광열비 32,378 26,365 세금과공과 203,458 127,786 감가상각비 277,125 151,386 무형자산상각비 14,129 24,125 지급임차료 28,556 7,932 보험료 35,611 29,276 차량유지비 41,068 34,248 경상연구개발비 3,042,678 2,766,903 운반비 58,837 43,267 교육훈련비 7,220 2,569 소모품비 143,128 160,067 지급수수료 434,455 789,712 광고선전비 60,038 60,324 접대비 53,605 38,594 수출제비용 8,175 8,018 애프터서비스비 106,656 99,173 대손상각비 (88) (21) 건물관리비 70,801 49,999 주식기준보상 310,932 248,669 합 계 9,203,564 8,283,522 27. 기타수익과 기타비용가. 기타수익당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 유형자산처분이익 2,875 842,077 잡이익 65,187 87,365 합 계 68,062 929,442 나. 기타비용당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기부금 3,600 3,600 잡손실 1,000 11 합 계 4,600 3,611 28. 금융수익과 금융원가가. 금융수익 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차익 24,737 13,414 외화환산이익 33,594 4,313 이자수익 227,819 211,699 합 계 286,150 229,426 나. 금융비용 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 외환차손 6,586 12,488 외화환산손실 3,634 15,585 이자비용 2,559 - 합 계 12,779 28,073 29. 주당순손익 가. 당기 및 전기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기 전기 당기순이익(가) 10,028,297,231원 9,955,745,318원 가중평균유통보통주식수(나)(*) 16,798,204주 15,800,840주 기본주당순이익(가/나) 597원 630원 (*) 전기 유통보통주식수는 당기 무상증자 효과를 고려하여 재산정하였습니다. - 당기 구 분 일자 주식수 가중일수 적 수 기 초 2021-01-01 16,798,204 365일 6,131,344,460 일수 365일 유통보통주식수 16,798,204주 - 전기 구 분 일자 주식수 가중일수 적 수 기초 2020-01-01 15,000,000 366일 5,490,000,000 유상증자 2020-07-22 1,798,204 163일 293,107,252 합계 16,798,204 5,783,107,252 일수 366일 유통보통주식수 15,800,840주 나. 당기 및 전기의 희석주당순손익은 산정내역은 다음과 같습니다.- 당기 구 분 금액 보통주당기순이익 10,028,297,231원 주식보상비용(법인세 효과 차감 후) 269,474,400원 희석주당이익 산정을 위한 순이익 10,297,771,631원 발행된 가중평균유통보통주식수 16,798,204주 주식선택권 전환 가정 548,970주 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 17,347,174주 희석주당순이익 594원 - 전기 구 분 금액 보통주당기순이익 9,955,745,318원 주식보상비용(법인세 효과 차감 후) 247,018,200원 희석주당이익 산정을 위한 순이익 10,202,763,518원 발행된 가중평균유통보통주식수 15,800,840주 주식선택권 전환 가정 414,970주 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 16,215,810주 희석주당순이익 629원 30. 영업으로부터 창출된 현금 가. 당기와 전기의 영업으로 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기순이익 10,028,297 9,955,745 조정 법인세비용 1,818,818 1,996,473 퇴직급여 760,729 668,421 급여 33,055 28,826 감가상각비 731,752 382,197 무형자산상각비 26,816 45,953 애프터서비스비 106,656 99,173 주식보상비용 345,480 316,690 이자수익 (227,819) (211,699) 이자비용 2,559 - 외화환산이익 (33,594) (4,313) 외화환산손실 3,634 15,585 유형자산처분이익 (2,875) (842,077) 대손상각비 (88) (21) 재고자산평가손실 등 111,653 (80,263) 소 계 3,676,776 2,414,945 순운전자본의 변동 매출채권의 증감 (2,097,814) 170,587 기타수취채권의 증감 (1,262) - 기타유동자산의 증감 4,980 104,579 재고자산의 증감 (1,962,231) (2,361,166) 기타비유동자산의 증감 (30,300) 19,148 매입채무의 증감 711,545 535,070 기타지급채무의 증감 240,459 748,964 판매보증충당부채의 증감 (88,031) (78,509) 기타유동부채의 증감 327,239 (288,352) 기타비유동부채의 증감 (28,500) (21,500) 확정급여채무의 증감 (782,972) (496,222) 소 계 (3,706,887) (1,667,401) 합 계 9,998,186 10,703,289 나. 당기와 전기 중의 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 무상증자 839,910 - 순확정급여부채의 재측정요소 82,548 215,881 건설중인자산 본계정 대체 26,400 3,321,470 리스부채의 인식 120,806 - 투자부동산으로 대체 10,950,074 - 이익준비금 적립 44,955 75,000 유형자산 취득 관련 미지급금 증감 23,000 (786,560) 장기선급비용의 유동성대체 - 57,319 다 . 당기와 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기 말 유동성대체 외화환산손익 이자비용 기타 리스부채 - (24,922) - - 2,559 120,806 98,443 기타장기금융부채 - 611,848 - - - - 611,848 합 계 - 586,926 - - 2,559 120,806 710,291 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 없습니다. 31. 우발부채 및 약정사항 가 . 당 기말 현재 당사는 우리사주조합원들의 우리사주 취득자금대출과 관련하여 제공한 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원 ) 채무자 회사와의 관계 채권자 채무보증금액 채무보증기간 우리사주조합 직원 한국증권금융 1,286,102 2020.7.16~2022.7.16 나. 당기말 현재 당사가 타인(특수관계자제외)으로부터 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원 ) 보증회사 피보증회사 보증금액 내 용 서울보증보험 당사 4,500 이행계약, 이행하자 등 32. 보험가입현황 보고기간말 현재 당사의 보험가입현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원 ) 금융기관 보험가입대상 부보금액 현대해상화재보험외 1곳 건물, 기계, 재고자산 등 55,154,485 가스사고 배상책임 등 795,000 한화손해보험 임직원단체상해보험 등 13,568,200 합 계 69,517,685 또한, 당사는 상기 보험 이외에 당사 소유의 차량운반구에 대한 업무용자동차보험에 가입하고 있습니다. 33. 특수관계자 거래 가. 당 기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업 등은 다음과 같습니다. 관 계 특수관계자명 기타의 특수관계자 주요경영진 나. 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권, 채무 등의 내역은 없습니다. 다. 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 없습니다. 라. 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. 마. 당기말 현재 당사는 수입신용장 한도약정과 관련하여 주요 경영진으로부터 담보제공 및 지급보증을 제공받고 있습니다. 바. 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 감사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 종업원급여 616,062 421,250 퇴직급여 43,562 35,104 주식보상비용 138,192 138,192 합 계 797,816 594,546 34. 영업부문 정보가. 영업부문별 정보전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 당사의 경영진은 당사가 단 하나의 보고부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다.나. 수익의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상품매출 302,067 307,850 제품매출 38,462,872 32,849,711 기타매출 522,033 65,288 합 계 39,286,972 33,222,849 다. 지역별 주요 고객 정보(1) 지역별 매출현황당기와 전기 중 당사의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지역 당기 전기 국내 37,639,794 31,921,524 국외 1,647,178 1,301,325 합 계 39,286,972 33,222,849 (2) 주요 고객에 대한 정보당기와 전기 중 당사의 주요 고객사가 당사의 매출에서 차지하는 비중은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 고객명 당기 전기 A 7,650,714(19%) 5,048,492(15%) B 6,408,574(16%) 5,698,596(17%) C 4,594,468(12%) 5,344,296(16%) 35. 리 스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재 무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사용권자산(*) 차량운반구 96,393 - (*) 재무상태표의 유형자산 항목에 포함되어 표시되었습니다.당기 중 증가된 사용권자산은 120,806천원입니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 리스부채 유동 29,885 - 비유동 68,558 - 합 계 98,443 - (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 사용권자산의 감가상각비 - 차량운반구 24,413 - 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 2,559 - 단기리스료 등(매출원가 및 관리비에 포함) 34,624 - 당기 중 리스의 총 현금유출은 59,546천원입니다. (3) 당기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초장부금액 - - 취득 120,806 - 처분 - - 감가상각 (24,413) - 기말장부금액 96,393 - (4) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초장부금액 - - 증가 120,806 - 감소 - - 이자비용 2,559 - 지급 (24,922) - 기말장부금액 98,443 - 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다.당사는 배당가능이익의 범위 내에서 경영실적, 투자재원, 재무구조, 시장상황 및 주주가치 제고 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있으며, 이러한 정책에 따라 적절한 수준의 배당을 통해 지속적으로 회사의 이익을 주주에게 환원하고자 노력하고 있습니다.당사는 제21기(2019년도)에 배당성향기준 35%의 현금 배당을 실시하였으며, 최근 사업연도인 제22기(2020년도)에 배당성향기준 42%의 현금 배당을 실시하였습니다. 향후에도 미래 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.한편, 당사는 정관에 의거하여 배당에 관한 결의를 실시하고 있으며, 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다. 정관규정 내용 제9 조의 3(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제48조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제49조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제51조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제23기 제22기 제21기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) 10,028 9,956 6,003 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 597 630 400 현금배당금총액(백만원) 4,200 4,200 2,100 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 41.9 42.2 35.0 현금배당수익률(%) 보통주 2.8 2.9 280.0 - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 250 500 280 - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 주1) 2021년 3월 4일 무상증자(100%)를 통해 기존 주식수가 8,399,102주에서 16,798,204주로 증가하였으며, 사업보고서 작성 기준일 현재 당사의 주식수는 16,798,204주 입니다.주2) 2019년(제21기)와 2020년(제22기) 주당순이익은 2021년 3월 4일 실시한 무상증자 효과를 고려하여 재산정하였습니다. 주3) 기본주당이익 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석' 중 '주당순손익' 항목을 참조하시기 바랍니다.주4) 당기(제23기) 현금배당금 중에 결산배당금(주당 250원)은 제23기 정기주주총회(2022년 3월 25일 개최예정) 승인전 금액으로 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 95.23 252.61 주1) 최근 3년간의 평균배당수익률은 제21기(2019년)부터 제23기(2021년)까지이며,최근 5년간의 평균배당수익률은 제19기(2017년)부터 제23기(2021년)까지의 배당수익률의 평균입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 03월 04일 무상증자 보통주 8,399,102 100 - 100% [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2020년 07월 21일 시설자금 3,060 시설자금 3,060 - 코스닥시장상장 - 2020년 07월 21일 운영자금 6,000 운영자금 6,000 - 코스닥시장상장 - 2020년 07월 21일 기타 4,500 기타 4,262 증권신고서상 공모자금의 사용목적에 따라 집행 중임 (2020~2022년) 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 기업은행 중금채 238 - - 계 238 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3개 사업연도 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2021년도(제23기) 매출채권 6,339,121 2,460 0.04% 장기매출채권 - - - 단기대여금 - - - 합 계 6,339,121 2,460 0.04% 2020년도(제22기) 매출채권 4,241,226 2,548 0.06% 장기매출채권 - - - 단기대여금 - - - 합 계 4,241,226 2,548 0.06% 2019년도(제21기) 매출채권 4,412,736 2,569 0.06% 장기매출채권 - - - 단기대여금 - - - 합 계 4,412,736 2,569 0.06% (2) 최근 3개 사업 연도 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 2021년도 (제23기) 2020년도 (제22기) 2019년도(제21기) 1.기초 대손충당금 잔액합계 105,799 105,820 103,251 2.순대손처리액(①-②±③) (103,251) - - ①대손처리액(상각채권액) - - - ②상각채권회수액 - - - ③기타증감액 (103,251) - - 3.대손상각비 계상(환입)액 (88) (21) 2,569 4.기말 대손충당금 잔액합계 2,460 105,799 105,820 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 회사는 금융자산 또는 금융자산집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가합니다. 금융자산 또는 금융자산 집합은 최초 인식 후 하나 이상의 사건('손상사건')이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 적용하는 기준은 다음을 포함합니다. -금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 -이자지급이나 원금 상환이 1년이상 연체 -차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입 조건의 불가피한 완화 -차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태 -재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성 시장의 소멸 -금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정 가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측 가능한 자료 1) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급 능력의 악화 2) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지역의 경제상황 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다(아직 발행하지 아니한 미래의 대손은 제외함). 손상차손은 당해 자산의 장부금액에서 차감하고 당기손익으로 인식합니다. 회사는 관측 가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다. 후속 기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우(예: 채무자의 신용등급 향상)에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일: 2021.12.31) (단위: 천원) 구분 3개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 계 매출채권 6,338,318 - 803 6,339,121 장기매출채권 - - - - 계 6,338,318 - 803 6,339,121 구성비율 99.99% 0.00% 0.01% 100.00% 나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (단위: 천원) 계정과목 2021년도(제23기) 2020년도(제22기) 2019년도(제21기) 상품 45,730 34,215 36,524 제품 2,064,399 1,722,723 910,936 재공품 417,024 798,754 319,346 원재료 4,787,692 2,796,922 1,724,642 소계 7,314,845 5,352,614 2,991,448 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총액×100] 9.90% 8.07% 6.95% 재고자산회전율(회수) [매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.19회 3.84회 3.36회 (2) 재고자산의 실사내용 등 2020년 기말 재고자산의 경우 외부감사인 정진세림회계법인의 입회하에 재고조사를실시하였으며, 2021년 기말 재고자산의 경우 외부감사인 정진세림회계법인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. 2020년재고자산실사(외부감사인 입회) 실사(입회)시기 2020년 12월 29일 1일 실사(입회)장소 당사본사 및 외부창고 실사(입회)대상 제품,재공품,원재료 2021년재고자산실사(외부감사인 입회) 실사(입회)시기 2021년 12월 30일 1일 실사(입회)장소 당사본사 및 외부창고 실사(입회)대상 제품,재공품,원재료 (3) 재고자산 보유내역 및 평가내역 (기준일: 2021.12.31) (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 상 품 45,730 45,730 (30,366) 15,364 제 품 2,064,399 2,064,399 (97,788) 1,966,611 재공품 417,024 417,024 - 417,024 원재료 4,787,692 4,787,692 (440,300) 4,347,391 합 계 7,314,845 7,314,845 (568,454) 6,746,391 (4) 재고자산의 담보내역 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정 들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불 확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2.개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 원) 과 목 2021년도 2020년도 증감액 증감율 Ⅰ. 유동자산 44,489,814,357 36,585,698,519 7,904,115,838 21.6% Ⅱ. 비유동자산 29,388,149,981 29,747,654,695 (359,504,714) -1.2% 자 산 총 계 73,877,964,338 66,333,353,214 7,544,611,124 11.4% Ⅰ. 유동부채 5,372,009,657 4,637,080,738 734,928,919 15.8% Ⅱ. 비유동부채 2,731,349,883 2,151,181,645 580,168,238 27.0% 부 채 총 계 8,103,359,540 6,788,262,383 1,315,097,157 19.4% 1. 자본금 1,679,820,400 839,910,200 839,910,200 100.0% 2. 주식발행초과금 13,077,270,800 13,926,281,000 (849,010,200) -6.1% 3. 기타자본 978,860,000 633,380,000 345,480,000 54.5% 4. 이익잉여금(결손금) 50,038,653,598 44,145,519,631 5,893,133,967 13.3% 자 본 총 계 65,774,604,798 59,545,090,831 6,229,513,967 10.5% 부 채 및 자 본 총 계 73,877,964,338 66,333,353,214 7,544,611,124 11.4% 주 1) 당사는 2021년도에 자산총액이 전년대비 11.4% 증가한 739억원, 부채총액은 전년대비 19.4% 증가한 81억원, 자본총액은 전년대비 10.5% 증가한 658억원에 이르렀습니다. 자산 및 자본이 크게 증가한 이유는 당기순이익 증가로 인한 증가 입니다.주2) 유동비율은 828.2%로 직전사업연도(789%) 수준을 유지하고 있습니다. 당사는 향후에도 유동성 확보를 위해 지속적인 노력을 하겠습니다. 나. 영업실적 (단위: 원) 과 목 2021년도 2020년도 증감액 증감율 매출액 39,286,972,303 33,222,849,475 6,064,122,828 18.3% 매출원가 18,573,125,464 14,114,293,645 4,458,831,819 31.6% 매출총이익 20,713,846,839 19,108,555,830 1,605,291,009 8.4% 판매비와관리비 9,203,563,800 8,283,521,731 920,042,069 11.1% 영업이익(손실) 11,510,283,039 10,825,034,099 685,248,940 6.3% 기타수익 68,062,114 929,441,791 (861,379,677) -92.7% 기타비용 4,600,006 3,610,579 989,427 27.4% 금융수익 286,149,857 229,425,509 56,724,348 24.7% 금융비용 12,779,387 28,072,525 (15,293,138) -54.5% 법인세비용차감전순이익(손실) 11,847,115,617 11,952,218,295 (105,102,678) -0.9% 법인세비용 1,818,818,386 1,996,472,977 (177,654,591) -8.9% 당기순이익(손실) 10,028,297,231 9,955,745,318 72,551,913 0.7% 주당이익 - - - - 기본주당이익(손실) 597 630 (33) -5.2% 희석주당이익(손실) 594 629 (35) -5.6% 주1) 2021 회계연도 손익계산서의 매출액은 전년대비 21.6% 증가한 393억원, 영업이익은 전년대비 6.3% 증가한 115억원을 시현하였습니다. 경쟁우위 확보 및 영업활동 강화를 통한 매출 증가와 높은 영업 레버리지 및 비용 절감으로 영업이익이 증가하였습니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 분석 당사는 유동자금으로 현금 및 현금성 자산 32억원 및 단기금융자산 280억원을 보유하고 있으며, 유동자산은 전기대비 79억원 증가하였습니다. 유동비율(유동자산/유동부채)은 828.2%입니다. (단위: 원) 과 목 2021년도 2020년도 증감액 증감율 유동자산 44,489,814,357 36,585,698,519 7,904,115,838 21.6% 현금및현금성자산 3,167,805,405 5,229,478,857 (2,061,673,452) -39.4% 매출채권 6,336,660,292 4,238,677,571 2,097,982,721 49.5% 기타수취채권 65,766,297 43,559,175 22,207,122 51.0% 재고자산 6,746,391,252 4,895,812,428 1,850,578,824 37.8% 기타단기금융자산 28,000,000,000 22,000,000,000 6,000,000,000 27.3% 유동부채 5,372,009,657 4,637,080,738 734,928,919 15.8% 유동비율 828.2% 789.0% - - 나 . 자금조달 당기말과 전기말 현재 차입금을 통해 자금을 조달한 내역이 없습니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의" 재무제표에 대한 감사보고서" 주석 2.재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책"을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항본 보고서 작성 기간 중 당사가 환경 관련 법률 등에 따라 부담하거나 부담할 것으로 예상되는 환경복구비용이나 손해배상 등의 책임, 또는 정부나 지방자치단체로 부터 행정 조치를 받았거나 받을 것으로 예상되는 내역은 없으며, 동 기간 중 주요 핵심인력의 이동이나 산업재해 발생 및 관련 자금의 지출도 없었습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 중 3. 제재 등과 관련된사항' 부분을 참조하시기 바랍니다. 라. 위험관리정책 및 파생거래에 관한 사항 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 파생상품 등의 계약을 체결하고 있지 않습니다.위험관리정책에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기(당기) 정진세림회계법인 적정 - 수익기간귀속 제22기(전기) 정진세림회계법인 적정 - 수익기간귀속 제21기(전전기) 한영회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기(당기) 정진세림회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 67,000,000 840시간 67,000,000 840시간 제22기(전기) 정진세림회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 63,000,000 833시간 63,000,000 833시간 제21기(전전기) 한영회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 110,000,000 949시간 110,000,000 949시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기(당기) 2021.03.24 세무조정업무 2021.03.24~2021.03.31 5,000,000 - 제22기(전기) 2020.06.01 상장서류확인 2020.06.01~2020.06.30 10,000,000 - 2020.01.13 세무조정업무 2020.01.20~2020.03.31 9,000,000 - 제21기(전전기) 2019.10.25 세무진단 2019.11.04~2019.11.22 32,000,000 - 2019.01.15 세무조정업무 2019.01.20~2019.03.31 6,000,000 - 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있으며, 1년에 1회 내부회계관리제도에 대한 평가를 진행하고 있습니다. 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견을 표명하였습니다.한편, 외부감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 의견은 다음과 같습니다. 사업연도 회계감사인 검 토 의 견 제23기 정진세림회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 등기이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항 및 이사회운영규정에서 정하는 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. (1)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 나. 중요의결사항등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 김정열 박태훈 최백용 이은철 (100%) (100%) (100%) (100%) 21-1 2021.02.09 감사인선임위원회 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 21-2 2021.02.15 제22기 결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - 21-3 2021.02.17 무상증자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 21-4 2021.03.15 1. 제22기 정기주주총회 안건 승인 및 소집 통지의 건1) 제22기 재무제표 승인의 건2) 이사 선임의 건3) 이사 보수한도 승인의 건4) 감사 보수한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내의 위원회 구성 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 선임 당사는 이사의 독립성을 확보하기 위하여 주주총회 전 이사 후보의 인적사항을 공시하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 이사는 주주총회에 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임하고 있습니다.이사 선출에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 산업에 대한 이해와 IT, 회계, 재무, 법무, 경제, 금융, EHS 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고, 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이와 같은 법령ㆍ정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. (2) 사외이사의 전문성당사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 경영ㆍ경제 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며,직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하지 않고, 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사 (1) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이용규 - 서울대학교 공법학 학사 - 법무법인 홍윤 변호사 - 現. 법무법인 우원 변호사 - 現. ㈜엠투아이코퍼레이션 감사 비상근 (2) 감사의 독립성감사는 주주총회의 결의로 선임하며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다.감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다.감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 제42조 (감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다 ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. (3) 감사의 주요 활동 내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 21-1 2021.02.09 감사인선임위원회 승인의 건 가결 참석 21-2 2021.02.15 제22기 결산 재무제표 승인의 건 가결 참석 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - 21-3 2021.02.17 무상증자 승인의 건 가결 참석 21-4 2021.03.15 1. 제22기 정기주주총회 안건 승인 및 소집 통지의 건1) 제22기 재무제표 승인의 건2) 이사 선임의 건3) 이사 보수한도 승인의 건4) 감사 보수한도 승인의 건 가결 참석 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며,직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영기획실기획파트 2 실장 1명, 주임 1명 (평균 2.4 년) 주주총회, 이사회등 경영전반에 관한 감사업무 지원 경영지원실재무파트 2 실장 1명, 과장 1명 (평균 2.2 년) 내부통제검토 등 감사의 전반적인 업무지원 다. 준법지원인 등에 관한 사항 본 사업보고서 작성기준일 현재, 당사는「상법」제542조의13 규정에 따른 자산총액5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않는 바, 별도의 준법지원인을 두고있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 도입 실시여부 미실시 미실시 실시 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 16,798,204 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 16,798,204 - - - - 마. 주식사무 구분 내용 정관상신주인수권의 내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴 등 경영상 필요로 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의한 해외주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 10.증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 관련 법령에 따라서 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 해당사항 없음 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 당사 홈페이지(www.m2i.co.kr) 또는 매일경제신문 바. 주주총회 의사록 요약 구분 개최일자 의안내용 가결여부 제22기 정기주주총회 2021.03.15 1. 제22기 정기주주총회 안건 승인 및 소집 통지의 건1) 제22기 재무제표 승인의 건2) 이사 선임의 건3) 이사 보수한도 승인의 건4) 감사 보수한도 승인의 건 원안대로가결 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 코메스2018-1 M 본인 보통주 4,833,334 57.5 9,666,668 57.5 - 계 보통주 4,833,334 57.5 9,666,668 57.5 - 우선주 - - - - - 주1) 당사는 2021년 3월 4일 보통주 1주당 1주의 신주를 배정하는 무상증자를 시행했습니다. 가. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 코메스2018-1 M 27 코메스인베스트먼트㈜ 2.0 코메스인베스트먼트㈜ 2.0 ㈜타임폴리오자산운용 14.0 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 코메스2018-1 M 자산총계 44,572 부채총계 751 자본총계 43,821 매출액 2 영업이익 -981 당기순이익 3,649 주1) 상기 재무현황은 2021년말 가결산 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재까지 해당사항 없습니다. 2. 최 대주주 변동 현황 공시대상기간 중 최대주주의 변경 사항은 없습니다. 3.주 식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 코메스2018-1 M 9,666,668 57.5 최대주주 - - - - 우리사주조합 165,820 1.0 - 나. 소액주주현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,960 8,963 99.9 6,765,058 16,798,204 40.3 - 주1) 상기 주주수 및 비율은 최근 주주명부폐쇄 기준일(2021년 12월 31일)의 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김정열 남 1959년 05월 대표이사 사내이사 상근 대표이사 - 연세대학교 전기공학 학사 - 삼성전자㈜ 종합연구소 연구원 - LG산전㈜ 연구소 책임연구원 - 현.㈜엠투아이코퍼레이션 대표이사 - - 타인 22년 9개월 2023년 03월 27일 박태훈 남 1971년 02월 부사장 사내이사 상근 CFO - 서강대학교 경영학 학사 - 케이티비네트워크㈜ 심사역 - 키움인베스트먼트㈜ 책임심사역 - ㈜미디어코프 이사 - 전진바이오팜㈜ 부사장 - ㈜컴투스 이사 - 현.㈜엠투아이코퍼레이션 부사장 - - 타인 3년 3개월 2024년 03월 31일 강원희 남 1971년 10월 부사장 미등기 상근 COO - 연세대학교 전자공학 학사 - 연세대학교 전자공학 석사 - LG산전㈜ 연구소 전임연구원 - 현.㈜엠투아이코퍼레이션 부사장 - - 타인 22년 9개월 - 최백용 남 1968년 10월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 - 고려대학교 경영학 학사 - 고려대학교 경영학 석사 - 케이티비네트워크㈜ 심사역 - ㈜컴투스 전무이사(CFO) - 현.코메스인베스트먼트㈜ 대표이사 - 현.㈜엠투아이코퍼레이션 기타비상무이사 - - 타인 3년 3개월 2024년 03월 31일 이은철 남 1971년 05월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 연세대학교 경영학 학사 - 연세대학교 경영학 석사 - 연세대학교 경영학 박사- 현.동덕여자대학교 경영학과 교수 - 현.㈜엠투아이코퍼레이션 사외이사 - - 타인 2년 3개월 2022년 09월 23일 이용규 남 1968년 11월 감사 감사 비상근 감사 - 서울대학교 공법학 학사- 법무법인 홍윤 변호사- 현.법무법인 우원 변호사- 현.㈜엠투아이코퍼레이션 감사 - - 타인 2년 3개월 2022년 03월 31일 신무승 남 1971년 02월 이사 미등기 상근 스마트팩토리솔루션사업본부장 - 연세대학교 전자공학 학사 - 연세대학교 전자공학 석사 - 대우중공업㈜ 연구소 주임 연구원 - 현대로템㈜ 연구소 주임 연구원 - 현.㈜엠투아이코퍼레이션 이사 - - 타인 19년 9개월 - 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무 남 5 - - - 5 1년 7개월 293 59 - - - - 사무 여 2 - - - 2 7년 5개월 121 61 - 영업 남 39 - - - 39 7년 3개월 2,203 61 - 영업 여 2 - - - 2 15년 0개월 134 67 - 연구 남 29 - - - 29 6년 9개월 1,654 59 - 연구 여 - - - - - - - - - 생산 남 12 - - - 12 5년 11개월 551 48 - 생산 여 6 - - - 6 8년 9개월 194 38 - 합 계 95 - - - 95 6년 11개월 5,151 57 - 주1) 연간급여총액은 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 계산된 금액입니다.주2) 직원수 : 등기임원을 제외한 임직원의 현황입니다. 주3) 급여총액 : 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재했습니다. 주4) 1인 평균 급여액은 2021년 1월부터 12월의 월 평균 직원수를 기준으로 산출했습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 384 192 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 5,000 - 감사 1 200 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 616 123 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 568 189 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 24 24 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 24 24 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주1) 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않으므로 해당 기재사항 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주1) 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 이상인 경우에 해당하지 않으므로 해당 기재사항 없습니다. 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 414,576 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 414,576 - (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 강원희 미등기임원 2019년 03월 14일 신주교부 보통주 300,000 - - - - 300,000 2022.03.14~2029.03.13 2,920 박태훈 등기임원 2019년 03월 14일 신주교부 보통주 300,000 - - - - 300,000 2022.03.14~2029.03.13 2,920 김인식 직원 2019년 03월 14일 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2022.03.14~2029.03.13 2,920 신무승 미등기임원 2019년 03월 14일 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2022.03.14~2029.03.13 2,920 주1) 2021년 3월 4일 무상증자로 인하여 행사가격이 5,840원에서 2,920원으로 조정되었으며, 부여수량 또한 무상증자비율에 따라 조정되었습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류 제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사실이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 엠투아이(fy21)_중소기업기준검토표(1).jpg [중소기업 등 기준 검토표_1] 엠투아이(fy21)_중소기업기준검토표(2).jpg [중소기업 등 기준 검토표_2] 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 9,666,668 2020년 07월 29일 2022년 07월 28일 24개월 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수 9,666,668 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 해당사항 없습니다.