알체라 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

유동자산	17,315,507,239	28,054,542,009

현금및현금성자산	12,628,468,687	2,240,396,918

당기손익-공정가치측정금융자산	523,006,043	236,556,262

단기금융상품	50,000,000	15,050,000,000

매출채권	692,822,044	2,828,081,969

기타유동금융자산	(189,595,647)	5,081,009,188

기타유동자산	3,020,234,520	2,290,879,016

당기법인세자산	208,369,092	184,742,656

파생상품자산	382,202,500	142,876,000

비유동자산	7,710,874,818	8,137,088,957

장기금융상품	200,000,000	200,000,000

유형자산	2,638,873,538	3,092,055,213

무형자산	318,359,111	323,290,559

공동관계기업투자

기타비유동금융자산	2,042,176,865	2,017,508,372

파생상품자산

기타비유동자산	16,109,800	8,879,309

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	2,495,355,504	2,495,355,504

자산총계	25,026,382,057	36,191,630,966

부채

유동부채	18,408,812,540	26,554,737,050

매입채무	121,935,820	115,615,442

유동 차입금	33,240,000	33,240,000

리스부채	885,846,286	931,592,618

기타유동금융부채	619,270,464	2,362,871,012

당기법인세부채	8,721,277

기타 유동부채	3,385,281,516	2,444,253,245

전환사채	10,183,557,454	12,777,700,456

파생상품부채	3,179,681,000	7,880,743,000

비유동부채	1,383,017,000	1,427,088,925

전환사채	0

파생상품부채	0

장기차입금	8,310,000

순확정급여부채	812,013,255	663,860,549

비유동성리스부채	449,781,231	644,208,198

기타 비유동 부채	121,222,514	110,710,178

부채총계	19,791,829,540	27,981,825,975

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	5,452,921,989	8,382,565,332

자본금	10,775,186,000	10,775,186,000

자본잉여금	72,913,940,127	72,913,940,127

기타자본구성요소	1,619,545,150	1,218,247,590

기타포괄손익누계액	37,858,383	41,004,828

이익잉여금(결손금)	(79,893,607,671)	(76,565,813,213)

비지배지분	(218,369,472)	(172,760,341)

자본총계	5,234,552,517	8,209,804,991

부채와자본총계	25,026,382,057	36,191,630,966

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,181,255,190	2,181,255,190	1,880,327,275	1,880,327,275

영업비용	7,690,565,575	7,690,565,575	6,907,638,319	6,907,638,319

영업이익(손실)	(5,509,310,385)	(5,509,310,385)	(5,027,311,044)	(5,027,311,044)

기타수익	35,247,703	35,247,703	734,319,447	734,319,447

기타비용	11,259,928	11,259,928	36,282,037	36,282,037

금융수익	4,066,567,689	4,066,567,689	1,868,642,913	1,868,642,913

금융비용	1,954,648,668	1,954,648,668	3,836,739,383	3,836,739,383

지분법이익(손실)	(2,550,347,632)	(2,550,347,632)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,373,403,589)	(3,373,403,589)	(8,847,717,736)	(8,847,717,736)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(3,373,403,589)	(3,373,403,589)	(8,847,717,736)	(8,847,717,736)

기타포괄손익	(3,146,445)	(3,146,445)	(1,800,601)	(1,800,601)

1.당기손익으로 재분류되는 항목	(3,146,445)	(3,146,445)	1,183,160	1,183,160

해외환산이익(손실)	(3,146,445)	(3,146,445)	1,183,160	1,183,160

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,983,761)	(2,983,761)

지분법자본변동	(2,983,761)	(2,983,761)

당기총포괄이익(손실)	(3,376,550,034)	(3,376,550,034)	(8,849,518,337)	(8,849,518,337)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(3,327,794,458)	(3,327,794,458)	(8,785,006,943)	(8,785,006,943)

비지배지분	(45,609,131)	(45,609,131)	(62,710,793)	(62,710,793)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(3,330,940,903)	(3,330,940,903)	(8,786,807,544)	(8,786,807,544)

비지배지분	(45,609,131)	(45,609,131)	(62,710,793)	(62,710,793)

지배기업소유주지분주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(154)	(154)	(408)	(408)

보통주희석주당순이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(154)	(154)	(408)	(408)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,770,566,000	72,827,662,227	116,909,455	17,010,098	(49,071,386,136)	34,660,761,644	(158,592,846)	34,502,168,798

당기순이익(손실)	(62,710,793)	(8,847,717,736)

지분법자본변동	(2,983,761)	(2,983,761)	(2,983,761)

해외사업환산손익	1,183,160	1,183,160	1,183,160

총포괄이익소계	(1,800,601)	(8,785,006,943)	(8,786,807,544)	(62,710,793)	(8,849,518,337)

주식보상비용	142,250,317	142,250,317	142,250,317

주식매수선택권의 행사	4,620,000	86,277,900	(27,435,100)	63,462,800	63,462,800

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	4,620,000	86,277,900	114,815,217	205,713,117	205,713,117

2023.03.31 (기말자본)	10,775,186,000	72,913,940,127	231,724,672	15,209,497	(57,856,393,079)	26,079,667,217	(221,303,639)	25,858,363,578

2024.01.01 (기초자본)	10,775,186,000	72,913,940,127	1,218,247,590	41,004,828	(76,565,813,213)	8,382,565,332	(172,760,341)	8,209,804,991

당기순이익(손실)	(3,327,794,458)	(3,327,794,458)	(45,609,131)	(3,373,403,589)

지분법자본변동

해외사업환산손익	(3,146,445)	(3,146,445)	(3,146,445)

총포괄이익소계	(3,146,445)	(3,327,794,458)	(3,330,940,903)	(45,609,131)	(3,376,550,034)

주식보상비용	401,297,560	401,297,560	401,297,560

주식매수선택권의 행사

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	401,297,560	401,297,560	401,297,560

2024.03.31 (기말자본)	10,775,186,000	72,913,940,127	1,619,545,150	37,858,383	(79,893,607,671)	5,452,921,989	(218,369,472)	5,234,552,517

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	2,334,993,761	(3,732,164,121)

영업에서 창출된 현금	2,032,575,967	(4,228,080,136)

이자의 수취	172,497,228	263,219,504

이자의 지급	(25,430,571)	(1,796,634)

배당금 수입	185,000,067	275,000,125

법인세환급(납부)	(29,648,930)	(40,506,980)

II. 투자활동으로인한현금흐름	14,683,953,468	(3,999,324,417)

단기금융상품의 감소	49,000,000,000	2,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	280,002

단기금융상품의 증가	(34,281,025,176)	(2,414,751,415)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	2,350,000

연결범위의 변동	(3,000,221,356)

유형자산의 취득	(35,021,356)	(282,584,076)

무형자산의 취득	(4,397,572)

기타비유동금융자산의 증가	(300,000,000)

III. 재무활동으로인한현금흐름	(6,635,091,957)	(294,458,291)

주식선택권 행사	63,462,800

전환사채의 상환	(5,750,000,000)

리스부채의 상환	(276,781,957)	(249,611,091)

차입금의 상환	(608,310,000)	(108,310,000)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	10,383,855,272	(8,025,946,829)

V. 기초 현금및현금성자산	2,240,396,918	30,771,069,527

Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름	4,216,497	14,760,659

VII. 기말 현금및현금성자산	12,628,468,687	22,759,883,357