알체라 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	15,578,051,212	9,423,321,873

현금및현금성자산	9,383,752,403	1,889,898,784

당기손익-공정가치측정금융자산	0	0

단기금융상품	1,250,000,000	250,000,000

매출채권	883,644,078	3,644,221,163

기타유동금융자산	663,759,290	660,146,630

기타유동자산	3,330,639,993	2,913,417,546

당기법인세자산	66,255,448	65,637,750

유동파생상품자산	0	0

비유동자산	7,944,985,371	8,332,890,772

장기금융상품	0	0

유형자산	2,261,179,189	2,526,065,821

무형자산	143,011,206	156,343,286

기타비유동금융자산	1,092,267,662	1,202,851,731

기타비유동자산	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	4,448,527,314	4,447,629,934

비유동파생상품자산	0	0

자산총계	23,523,036,583	17,756,212,645

부채

유동부채	6,883,797,409	9,246,948,803

단기매입채무	0	0

단기차입금	0	8,310,000

유동성리스부채	844,486,400	1,023,613,724

기타유동금융부채	2,059,696,022	3,742,433,640

당기법인세부채	20,750,025	34,562,696

기타 유동부채	3,958,864,962	4,438,028,743

유동파생상품부채	0	0

유동성전환사채	0	0

비유동부채	616,444,376	1,434,581,412

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

순확정급여부채	111,548,610	840,415,028

비유동성리스부채	394,243,763	495,778,344

기타 비유동 부채	110,652,003	98,388,040

비유동파생상품부채	0	0

부채총계	7,500,241,785	10,681,530,215

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,279,041,105	7,324,503,419

자본금	19,355,480,500	12,367,258,500

자본잉여금	84,882,768,550	78,082,647,513

기타자본구성요소	3,693,012,624	3,286,760,020

기타포괄손익누계액	(1,106,045)	3,645,980

이익잉여금(결손금)	(91,651,114,524)	(86,415,808,594)

비지배지분	(256,246,307)	(249,820,989)

자본총계	16,022,794,798	7,074,682,430

부채와자본총계	23,523,036,583	17,756,212,645

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	850,589,450	850,589,450	2,181,255,190	2,181,255,190

영업비용	6,056,375,168	6,056,375,168	7,690,565,575	7,690,565,575

영업이익(손실)	(5,205,785,718)	(5,205,785,718)	(5,509,310,385)	(5,509,310,385)

기타수익	4,199,531	4,199,531	35,247,703	35,247,703

기타비용	27,019,614	27,019,614	11,259,928	11,259,928

금융수익	38,534,677	38,534,677	4,066,567,689	4,066,567,689

금융비용	51,660,124	51,660,124	1,954,648,668	1,954,648,668

지분법이익(손실)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,241,731,248)	(5,241,731,248)	(3,373,403,589)	(3,373,403,589)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(5,241,731,248)	(5,241,731,248)	(3,373,403,589)	(3,373,403,589)

기타포괄손익	(4,752,025)	(4,752,025)	(3,146,445)	(3,146,445)

1. 당기손익으로 재분류되는 항목	(4,752,025)	(4,752,025)	(3,146,445)	(3,146,445)

해외환산이익(손실)	(4,752,025)	(4,752,025)	(3,146,445)	(3,146,445)

지분법자본변동	0	0	0	0

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채 재측정손익	0	0	0	0

당기총포괄이익(손실)	(5,246,483,273)	(5,246,483,273)	(3,376,550,034)	(3,376,550,034)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(5,235,305,930)	(5,235,305,930)	(3,327,794,458)	(3,327,794,458)

비지배지분	(6,425,318)	(6,425,318)	(45,609,131)	(45,609,131)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(5,240,057,955)	(5,240,057,955)	(3,330,940,903)	(3,330,940,903)

비지배지분	(6,425,318)	(6,425,318)	(45,609,131)	(45,609,131)

지배기업소유주지분주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(160)	(160)	(154)	(154)

보통주희석주당순이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(160)	(160)	(154)	(154)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,775,186,000	72,913,940,127	1,218,247,590	41,004,828	(76,565,813,213)	8,382,565,332	(172,760,341)	8,209,804,991

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,327,794,458)	(3,327,794,458)	(45,609,131)	(3,373,403,589)

해외사업환산손익	0	0	0	(3,146,445)	0	(3,146,445)	0	(3,146,445)

총포괄이익소계	0	0	0	(3,146,445)	(3,327,794,458)	(3,330,940,903)	(45,609,131)	(3,376,550,034)

주식보상비용	0	0	401,297,560	0	0	401,297,560	0	401,297,560

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	10,775,186,000	72,913,940,127	1,619,545,150	37,858,383	(79,893,607,671)	5,452,921,989	(218,369,472)	5,234,552,517

2025.01.01 (기초자본)	12,367,258,500	78,082,647,513	3,286,760,020	3,645,980	(86,415,808,594)	7,324,503,419	(249,820,989)	7,074,682,430

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,235,305,930)	(5,235,305,930)	(6,425,318)	(5,241,731,248)

해외사업환산손익	0	0	0	(4,752,025)	0	(4,752,025)	0	(4,752,025)

총포괄이익소계	0	0	0	(4,752,025)	(5,235,305,930)	(5,240,057,955)	(6,425,318)	(5,246,483,273)

주식보상비용	0	0	406,252,604	0	0	406,252,604	0	406,252,604

유상증자	6,988,222,000	6,800,121,037	0	0	0	13,788,343,037	0	13,788,343,037

2025.03.31 (기말자본)	19,355,480,500	84,882,768,550	3,693,012,624	(1,106,045)	(91,651,114,524)	16,279,041,105	(256,246,307)	16,022,794,798

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(4,948,099,185)	2,334,993,761

영업에서 창출된 현금	(4,951,734,959)	2,032,575,967

이자의 수취	4,293,354	172,497,228

이자지급(영업)	0	(25,430,571)

배당금수취(영업)	0	185,000,067

법인세환급(납부)	(657,580)	(29,648,930)

II. 투자활동으로인한현금흐름	(1,028,900,911)	14,683,953,468

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	49,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	130,000,000	0

단기대여금의 감소	279,999	0

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(34,281,025,176)

기타유동금융자산의 취득	(3,000,000)	0

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0

유형자산의 취득	(156,180,910)	(35,021,356)

III. 재무활동으로인한현금흐름	13,470,690,603	(6,635,091,957)

리스부채의 상환	(309,342,434)	(276,781,957)

전환사채의 상환	(5,750,000,000)

차입금의 상환	(8,310,000)	(608,310,000)

유상증자	13,788,343,037	0

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	7,493,690,507	10,383,855,272

V. 기초 현금및현금성자산	1,888,591,824	2,240,396,918

Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름	1,470,072	4,216,497

VII. 기말 현금및현금성자산	9,383,752,403	12,628,468,687