알체라 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 5 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	48,670,333,532	26,541,373,852

현금및현금성자산	35,012,875,269	19,999,630,231

당기손익-공정가치측정금융자산	1,140,504,782	2,193,051,579

단기금융상품	8,450,000,000	1,050,000,000

매출채권및계약자산	1,640,291,269	1,526,468,335

기타유동금융자산	274,432,734	288,508,587

기타유동자산	322,588,732	475,270,700

당기법인세자산	27,626,949	26,327,920

재고자산	1,802,013,797	982,116,500

비유동자산	5,869,512,004	3,967,484,520

공동기업투자	654,561,317	319,073,360

유형자산	3,455,171,634	2,249,611,853

무형자산	118,695,788	69,440,531

기타비유동금융자산	1,627,611,686	1,302,750,433

기타비유동자산	13,471,579	26,608,343

자산총계	54,539,845,536	30,508,858,372

부채

유동부채	3,141,266,281	1,690,012,511

매입채무	4,821,000

리스부채	560,211,816	381,513,684

기타유동금융부채	707,212,088	565,234,672

기타유동부채	1,869,021,377	743,264,155

비유동부채	28,065,662,692	1,140,070,627

전환사채	13,473,235,842

파생상품부채	12,511,602,475

순확정급여부채	514,697,603	157,549,432

리스부채	658,070,321	814,082,928

기타비유동금융부채	84,800,000	84,800,000

기타비유동부채	823,256,451	83,638,267

부채총계	31,206,928,973	2,830,083,138

자본

지배기업 지분	23,332,916,563	27,678,775,234

자본금	6,860,141,500	6,684,397,000

자본잉여금	44,164,113,322	38,570,121,117

기타자본구성요소	979,875,964	3,740,683,358

기타포괄손익누계액	18,197,008	(7,526,247)

결손금	(28,689,411,231)	(21,308,899,994)

비지배지분

자본총계	23,332,916,563	27,678,775,234

부채와자본총계	54,539,845,536	30,508,858,372

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,552,863,344	4,075,648,981	760,939,019	2,140,480,479

매출원가	1,857,661,964	4,603,197,725	722,597,701	1,791,340,626

매출총이익	(304,798,620)	(527,548,744)	38,341,318	349,139,853

판매비와관리비	2,328,523,915	6,647,757,197	1,252,934,271	4,145,530,442

영업손실	(2,633,322,535)	(7,175,305,941)	(1,214,592,953)	(3,796,390,589)

기타수익	12,625,653	156,389,747	22,339,371	131,851,001

기타비용	72,026,361	231,905,142	407,202	2,967,996

금융수익	83,309,749	271,979,861	530,903,680	1,147,922,137

금융비용	90,314,040	146,806,277	5,416,409	22,350,377

지분법손실	117,385,747	176,707,043	107,990,279	107,990,279

법인세비용차감전순손실	(2,817,113,281)	(7,302,354,795)	(775,163,792)	(2,649,926,103)

법인세비용(수익)	23,209,442	78,156,442	(133,484)	34,439,050

당기순손실	(2,840,322,723)	(7,380,511,237)	(775,030,308)	(2,684,365,153)

세후기타포괄손익	19,936,285	25,723,255	(3,368,757)	(30,106,964)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(33,494,746)

순확정급여부채의 재측정요소	(33,494,746)

당기손익으로 재분류되는 항목	19,936,285	25,723,255	(3,368,757)	3,387,782

해외환산손익	19,936,285	25,723,255	(3,368,757)	3,387,782

당기총포괄이익	(2,820,386,438)	(7,354,787,982)	(778,399,065)	(2,714,472,117)

당기순손실의 귀속

지배기업소유주지분	(2,840,322,723)	(7,380,511,237)	(775,030,308)	(2,684,365,153)

비지배지분

총포괄손실의 귀속

지배기업소유주지분	(2,820,386,438)	(7,354,787,982)	(778,399,065)	(2,714,472,117)

비지배지분

주당손익

보통주기본주당순손익 (단위 : 원)	(209)	(547)	(69)	(237)

보통주희석주당순손익 (단위 : 원)	(209)	(547)	(69)	(237)

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,884,799,000	26,683,128,037	210,410,959	45,034	(17,504,111,651)	11,274,271,379	11,274,271,379

총포괄손익:

당기순손실	(2,684,365,153)	(2,684,365,153)	(2,684,365,153)

순확정급여부채의 재측정요소	(33,494,746)	(33,494,746)	(33,494,746)

해외사업환산손익	3,387,782	3,387,782	3,387,782

총포괄이익소계	3,387,782	(2,717,859,899)	(2,714,472,117)	(2,714,472,117)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식보상비용	752,044,002	752,044,002	752,044,002

주식매수선택권의 행사

유상증자

무상증자	3,769,598,000	(3,769,598,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	3,769,598,000	(3,769,598,000)	752,044,002	752,044,002	752,044,002

2020.09.30 (기말자본)	5,654,397,000	22,913,530,037	962,454,961	3,432,816	(20,221,971,550)	9,311,843,264	9,311,843,264

2021.01.01 (기초자본)	6,684,397,000	38,570,121,117	3,740,683,358	(7,526,247)	(21,308,899,994)	27,678,775,234	27,678,775,234

총포괄손익:

당기순손실	(7,380,511,237)	(7,380,511,237)	(7,380,511,237)

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	25,723,255	25,723,255	25,723,255

총포괄이익소계	25,723,255	(7,380,511,237)	(7,354,787,982)	(7,354,787,982)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

주식보상비용	(157,607,394)	(157,607,394)	(157,607,394)

주식매수선택권의 행사	95,744,500	1,473,492,205	1,569,236,705	1,569,236,705

유상증자	80,000,000	4,120,500,000	(2,603,200,000)	1,597,300,000	1,597,300,000

무상증자

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	175,744,500	5,593,992,205	(2,760,807,394)	3,008,929,311	3,008,929,311

2021.09.30 (기말자본)	6,860,141,500	44,164,113,322	979,875,964	18,197,008	(28,689,411,231)	23,332,916,563	23,332,916,563

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 5 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(4,001,056,006)	(3,119,654,868)

1. 영업에서 창출된 현금	(4,151,313,856)	(3,088,362,534)

2. 이자의 수취	151,136,354	34,099,734

3. 이자의 지급	(22,089,608)

4. 법인세의 환급(납부)	(878,504)	(43,302,460)

II. 투자활동으로인한현금흐름	(8,971,789,198)	1,995,342,032

단기금융상품의 감소	20,200,000,000	1,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	8,030,256,929	5,375,332,221

기타유동금융자산의 감소	200,000,000

유형자산의 처분	98,727,272	11,128,792

기타비유동금융자산의 감소	457,030,000	298,816

단기금융상품의 증가	(27,600,000,000)	(1,050,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(6,976,831,410)	(2,751,799,505)

기타유동금융자산의 증가	(200,000,000)

기타유동부채의 증가	50,259,677

공동기업투자주식의 취득	(512,195,000)	(210,000,000)

유형자산의 취득	(1,797,393,820)	(395,476,069)

사용권자산의 취득	(71,270,000)

무형자산의 취득	(14,832,420)	(9,691,900)

기타비유동금융자산의 증가	(754,750,724)	(24,710,000)

연결범위의 변동	(30,530,025)

III. 재무활동으로인한현금흐름	27,963,193,875	(153,410,392)

유상증자	2,553,739,990

전환사채의 증가	13,408,033,525

파생상품부채의 발행	12,511,602,475

리스부채의 상환	(510,182,115)	(153,410,392)

외화표시현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,896,367	2,196,480

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,013,245,038	(1,275,526,748)

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	19,999,630,231	2,271,498,274

VII. 기말 현금및현금성자산	35,012,875,269	995,971,526