알체라 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	40,721,299,415	49,851,515,221

현금및현금성자산	22,759,883,357	30,771,069,527

당기손익-공정가치측정금융자산	5,838,076,286	5,423,766,418

단기금융상품	6,050,000,000	6,050,000,000

매출채권	1,791,227,926	4,023,576,764

기타유동금융자산	3,412,752,419	2,769,066,665

기타유동자산	692,544,181	678,515,302

당기법인세자산	176,815,246	135,520,545

비유동자산	11,229,641,585	9,195,007,685

파생상품자산	1,278,616,000	85,629,000

장기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

유형자산	2,864,293,144	2,764,546,825

무형자산	205,833,565	213,591,108

공동관계기업투자	446,889,963

기타비유동금융자산	1,687,633,688	1,386,024,175

기타비유동자산	12,357,257	11,198,609

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	3,734,017,968	3,734,017,968

자산총계	51,950,941,000	59,046,522,906

부채

유동부채	4,440,550,937	6,928,528,806

매입채무	53,792,560	32,671,000

단기차입금	33,240,000	133,240,000

리스부채	755,609,152	767,393,813

기타유동금융부채	1,442,916,251	3,211,258,679

기타유동부채	2,154,992,974	2,783,965,314

비유동부채	21,652,026,485	17,615,825,302

전환사채	10,980,490,201	10,443,884,322

파생상품부채	10,074,483,000	6,803,308,000

장기차입금	33,240,000	41,550,000

순확정급여부채	195,812,021	51,439,268

비유동성리스부채	272,826,271	190,933,362

기타비유동부채	95,174,992	84,710,350

부채총계	26,092,577,422	24,544,354,108

자본

지배기업 소유주지분	26,079,667,217	34,660,761,644

자본금	10,775,186,000	10,770,566,000

자본잉여금	72,913,940,127	72,827,662,227

기타자본구성요소	231,724,672	116,909,455

기타포괄손익누계액	15,209,497	17,010,098

결손금	(57,856,393,079)	(49,071,386,136)

비지배지분	(221,303,639)	(158,592,846)

자본총계	25,858,363,578	34,502,168,798

부채와자본총계	51,950,941,000	59,046,522,906

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 7 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,880,327,275	1,880,327,275	1,800,772,266	1,800,772,266

영업비용	6,907,638,319	6,907,638,319	6,173,019,599	6,173,019,599

영업이익(손실)	(5,027,311,044)	(5,027,311,044)	(4,372,247,333)	(4,372,247,333)

기타수익	734,319,447	734,319,447	36,163,189	36,163,189

기타비용	36,282,037	36,282,037	33,757,295	33,757,295

금융수익	1,868,642,913	1,868,642,913	3,244,314,944	3,244,314,944

금융비용	3,836,739,383	3,836,739,383	993,177,398	993,177,398

지분법이익(손실)	(2,550,347,632)	(2,550,347,632)	(579,313,831)	(579,313,831)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,847,717,736)	(8,847,717,736)	(2,698,017,724)	(2,698,017,724)

법인세비용	(65,600,635)	(65,600,635)

당기순이익(손실)	(8,847,717,736)	(8,847,717,736)	(2,763,618,359)	(2,763,618,359)

세후기타포괄이익(손실)	(1,800,601)	(1,800,601)	(255,061)	(255,061)

1. 당기손익으로 재분류되는 항목	1,183,160	1,183,160	(255,061)	(255,061)

해외환산이익(손실)	1,183,160	1,183,160	(255,061)	(255,061)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,983,761)	(2,983,761)

지분법자본변동	(2,983,761)	(2,983,761)

당기총포괄이익(손실)	(8,849,518,337)	(8,849,518,337)	(2,763,873,420)	(2,763,873,420)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(8,785,006,943)	(8,785,006,943)	(2,735,212,251)	(2,735,212,251)

비지배지분	(62,710,793)	(62,710,793)	(28,406,108)	(28,406,108)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(8,786,807,544)	(8,786,807,544)	(2,735,467,312)	(2,735,467,312)

비지배지분	(62,710,793)	(62,710,793)	(28,406,108)	(28,406,108)

지배기업소유주지분주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(408)	(408)	(164)	(164)

보통주희석주당순이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(408)	(408)	(164)	(164)

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 7 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,860,141,500	44,164,113,322	1,066,835,435	16,262,839	35,601,886,548	16,505,466,548	50,229,850	16,555,696,398

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(2,735,212,251)	(2,735,212,251)	(2,763,618,359)

지분법자본변동

해외사업환산손익	(255,061)	(255,061)	(255,061)

총포괄이익소계	(255,061)	(2,735,212,251)	(2,735,467,312)	(2,735,467,312)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동	(28,406,108)	(28,406,108)

주식보상비용	7,265	7,265	7,265

주식매수선택권의 행사	115,330,500	2,620,939,485	(821,333,185)	1,914,936,800	1,914,936,800

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	115,330,500	2,620,939,485	(821,325,920)	1,914,944,065	(28,406,108)	1,886,537,957

2022.03.31 (기말자본)	6,975,472,000	46,785,052,807	245,509,515	16,007,778	(38,337,098,799)	15,684,943,301	21,823,742	15,706,767,043

2023.01.01 (기초자본)	10,770,566,000	72,827,662,227	116,909,455	17,010,098	(49,071,386,136)	34,660,761,644	(158,592,846)	34,502,168,798

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(8,785,006,943)	(8,785,006,943)	(62,710,793)	(8,847,717,736)

지분법자본변동	(2,983,761)	(2,983,761)	(2,983,761)

해외사업환산손익	1,183,160	1,183,160	1,183,160

총포괄이익소계	(1,800,601)	(8,785,006,943)	(8,786,807,544)	(62,710,793)	(8,849,518,337)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연결범위의 변동

주식보상비용	142,250,317	142,250,317	142,250,317

주식매수선택권의 행사	4,620,000	86,277,900	(27,435,100)	63,462,800	63,462,800

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	4,620,000	86,277,900	114,815,217	205,713,117	205,713,117

2023.03.31 (기말자본)	10,775,186,000	72,913,940,127	231,724,672	15,209,497	(57,856,393,079)	26,079,667,217	(221,303,639)	25,858,363,578

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 7 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(3,732,164,121)	(4,196,486,957)

1. 영업에서 창출된 현금	(4,228,080,136)	(4,464,324,461)

2. 이자의 수취	263,219,504	198,409,177

3. 이자의 지급	(1,796,634)

4. 배당금 수입	275,000,125	124,248,197

5. 법인세환급(납부)	(40,506,980)	(54,819,870)

II. 투자활동으로인한현금흐름	(3,999,324,417)	(389,303,797)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,140,694,396

기타유동금융자산의 감소	1,759,275,000

기타비유동금융자산의 감소	280,002	194,878,000

단기금융상품의 증가	(2,414,751,415)

기타유동금융자산의 증가	2,350,000	(1,556,960,000)

공동관계기업투자의 증가	(3,000,221,356)	(2,817,072,000)

유형자산의 취득	(282,584,076)	(391,376,389)

사용권자산의 취득	(8,703,372)

무형자산의 취득	(4,397,572)

기타비유동금융자산의 증가	(300,000,000)	(210,039,432)

III. 재무활동으로인한현금흐름	(294,458,291)	1,701,816,341

주식선택권 행사	63,462,800	1,914,936,800

리스부채의 상환	(249,611,091)	(210,805,459)

차입금의 상환	(108,310,000)

단기차입금의 증가	(2,315,000)

IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,025,946,829)	(2,883,974,413)

V. 기초 현금및현금성자산	30,771,069,527	48,611,155,418

Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름	14,760,659	(1,731,972)

VII. 기말 현금및현금성자산	22,759,883,357	45,725,449,033