알체라 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 6 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	22,337,292,760	67,968,488,163

현금및현금성자산	7,164,568,840	48,611,155,418

당기손익-공정가치측정금융자산	9,000,000,000	6,140,694,396

단기금융상품	2,050,000,000	8,300,000,000

매출채권및계약자산	1,935,352,160	3,986,707,477

기타유동금융자산	1,671,480,015	323,205,944

기타유동자산	342,224,618	554,287,459

당기법인세자산	123,047,383	52,437,469

재고자산	50,619,744

비유동자산	12,176,150,077	6,966,988,968

파생상품자산	120,750,000

장기금융상품	1,000,000,000	150,000,000

유형자산	2,789,048,234	3,028,385,780

무형자산	1,825,712,792	1,830,446,954

공동관계기업투자	753,947,647	465,918,645

기타비유동금융자산	1,174,419,371	1,481,065,245

기타비유동자산	12,272,033	11,172,344

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,500,000,000

자산총계	34,513,442,837	74,935,477,131

부채

유동부채	6,215,705,409	3,918,459,406

매입채무	32,671,000	32,671,000

단기차입금	133,240,000	100,000,000

리스부채	642,213,442	595,142,612

기타유동금융부채	1,348,932,449	2,101,361,076

기타유동부채	4,058,648,518	1,089,284,718

비유동부채	17,979,581,849	54,461,321,327

전환사채	9,927,934,164	18,764,429,680

파생상품부채	6,695,139,000	32,584,072,000

장기차입금	49,860,000	100,000,000

순확정급여부채	976,954,840	1,382,008,795

비유동리스부채	118,078,267	504,182,031

기타비유동금융부채	84,800,000

기타비유동부채	211,615,578	1,041,828,821

부채총계	24,195,287,258	58,379,780,733

자본

지배기업 소유주지분	10,363,709,994	16,505,466,548

자본금	6,975,472,000	6,860,141,500

자본잉여금	46,785,052,807	44,164,113,322

기타자본구성요소	245,528,076	1,066,835,435

기타포괄손익누계액	39,166,399	16,262,839

결손금	(43,681,509,288)	(35,601,886,548)

비지배지분	(45,554,415)	50,229,850

자본총계	10,318,155,579	16,555,696,398

부채와자본총계	34,513,442,837	74,935,477,131

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,125,042,102	3,662,737,748	1,552,863,344	4,075,648,981

영업비용	6,051,131,856	19,069,431,650	4,186,185,879	11,250,954,922

영업이익(손실)	(4,926,089,754)	(15,406,693,902)	(2,633,322,535)	(7,175,305,941)

기타수익	154,259,799	210,062,819	12,625,653	156,389,747

기타비용	996,122	36,161,297	72,026,361	231,905,142

금융수익	1,257,335,832	24,485,546,467	83,309,749	271,979,861

금융비용	6,391,179,966	14,762,225,844	90,314,040	146,806,277

지분법손실	1,165,446,038	2,664,058,525	117,385,747	176,707,043

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,072,116,249)	(8,173,530,282)	(2,817,113,281)	(7,302,354,795)

법인세비용	(45,744,498)	1,876,723	23,209,442	78,156,442

당기순이익(손실)	(11,026,371,751)	(8,175,407,005)	(2,840,322,723)	(7,380,511,237)

세후기타포괄이익(손실)	20,932,749	22,903,560	19,936,285	25,723,255

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

2. 당기손익으로 재분류되는 항목	7,626,107	38,888,033	19,936,285	25,723,255

해외환산이익(손실)	7,626,107	38,888,033	19,936,285	25,723,255

3. 지분법자본변동	13,306,642	(15,984,473)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,306,642	(15,984,473)

당기총포괄이익(손실)	(11,005,439,002)	(8,152,503,445)	(2,820,386,438)	(7,354,787,982)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(10,989,516,453)	(8,079,622,740)	(2,840,322,723)	(7,380,511,237)

비지배지분	(36,855,298)	(95,784,265)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(10,968,583,704)	(8,056,719,180)	(2,820,386,438)	(7,354,787,982)

비지배지분	(36,855,298)	(95,784,265)

지배기업소유주지분주당이익(손실) (단위 : 원)

보통주기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(788)	(580)	(209)	(547)

보통주희석주당순이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)	(788)	(580)	(209)	(547)

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,684,397,000	38,570,121,117	3,740,683,358	(7,526,247)	(21,308,899,994)	27,678,775,234	27,678,775,234

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(7,380,511,237)	(7,380,511,237)	(7,380,511,237)

지분법자본변동

해외사업환산손익	25,723,255	25,723,255	25,723,255

총포괄이익소계	25,723,255	(7,380,511,237)	(7,354,787,982)	(7,354,787,982)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연결대상범위의 변동

주식보상비용	(157,607,394)	(157,607,394)	(157,607,394)

주식매수선택권의 행사	95,744,500	1,473,492,205	1,569,236,705	1,569,236,705

유상증자	80,000,000	4,120,500,000	(2,603,200,000)	1,597,300,000	1,597,300,000

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	80,000,000	4,120,500,000	(2,303,284,662)	1,897,215,338	1,897,215,338

2021.09.30 (기말자본)	175,744,500	5,593,992,205	(2,760,807,394)	3,008,929,311	3,008,929,311

2022.01.01 (기초자본)	6,860,141,500	44,164,113,322	1,066,835,435	16,262,839	(35,601,886,548)	16,505,466,548	50,229,850	16,555,696,398

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(8,079,622,740)	(8,079,622,740)	(8,175,407,005)

지분법자본변동	(15,984,473)	(15,984,473)	(15,984,473)

해외사업환산손익	38,888,033	38,888,033	38,888,033

총포괄이익소계	22,903,560	(8,079,622,740)	(8,056,719,180)	(8,056,719,180)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

연결대상범위의 변동	(95,784,265)	(95,784,265)

주식보상비용	25,826	25,826	25,826

주식매수선택권의 행사	115,330,500	2,620,939,485	821,333,185	1,914,936,800	1,914,936,800

유상증자

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	115,330,500	2,620,939,485	(821,307,359)	1,914,962,626	(45,554,415)	1,819,178,361

2022.09.30 (기말자본)	6,975,472,000	46,785,052,807	245,528,076	39,166,399	(43,681,509,288)	10,363,709,994	(45,554,415)	10,318,155,579

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 6 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(10,030,667,725)	(4,001,056,006)

1. 영업에서 창출된 현금	(10,608,480,236)	(4,151,313,856)

2. 이자의 수취	607,210,791	151,136,354

3. 이자의 지급	(100,110,827)

4. 배당금 수입	124,248,197

5. 법인세납부(환급)	(53,535,650)	(878,504)

II. 투자활동으로인한현금흐름	(6,845,863,250)	(8,971,789,198)

단기금융상품의 감소	44,500,000,000	20,200,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	4,131,739,456	8,030,256,929

기타유동금융자산의 감소	1,759,275,000	200,000,000

기타비유동금융자산의 감소	431,884,657	457,030,000

유형자산의 처분	98,727,272

기타비유동금융부채의 증가

단기금융상품의 증가	(38,200,000,000)	(27,600,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(11,491,567,840)	(6,976,831,410)

기타유동금융자산의 증가	(2,720,735,000)	(200,000,000)

연결범위의 변동	(30,530,025)

공동관계기업투자의 증가	(2,968,072,000)	(512,195,000)

유형자산의 취득	(823,555,570)	(1,797,393,820)

사용권자산의 취득	(71,270,000)

무형자산의 취득	(31,814,257)	(14,832,420)

기타비유동금융자산의 증가	(1,433,017,696)	(754,750,724)

III. 재무활동으로인한현금흐름	(24,687,562,815)	27,963,193,875

주식선택권 행사	1,914,936,800

유상증자	2,553,739,990

전환사채의 증가	13,408,033,525

파생상품부채의 발행	12,511,602,475

전환사채의 감소	(26,000,000,000)

리스부채의 상환	(585,599,615)	(510,182,115)

차입금의 상환	(16,900,000)

IV. 환율변동으로 인한 현금흐름	117,507,212	22,896,367

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(41,446,586,578)	15,013,245,038

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산	48,611,155,418	19,999,630,231

VII. 기말 현금및현금성자산	7,164,568,840	35,012,875,269