디앤디파마텍 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	45,192,654,474	39,794,379,528

현금및현금성자산	37,942,405,195	30,013,624,766

매출채권 및 기타유동채권	2,305,397,763	5,524,153,588

유동파생상품자산	3,566,598,000	0

기타유동자산	1,293,922,886	4,108,351,394

당기법인세자산	84,330,630	148,249,780

비유동자산	47,995,160,391	57,705,586,484

종속기업 및 관계기업 투자	10,381,135,691	14,242,081,344

매출채권 및 기타채권	2,073,387	3,839,367

유형자산	6,023,920,077	7,729,293,320

무형자산	30,501,481,106	34,568,594,935

비유동파생상품자산	0	0

기타비유동자산	419,038,570	425,042,872

기타비유동금융자산	667,511,560	641,314,983

순확정급여자산	0	95,419,663

자산총계	93,187,814,865	97,499,966,012

부채

유동부채	4,603,867,463	11,114,604,098

기타금융부채	1,569,477,298	6,409,525,250

차입부채	0	1,830,147,461

파생상품금융부채	0	0

유동 리스부채	1,934,312,699	1,772,194,751

기타 유동부채	1,100,077,466	1,102,736,636

비유동부채	13,706,344,856	16,816,171,985

기타비유동금융부채	58,389,448	172,949,792

비유동 리스부채	4,640,001,582	6,180,052,607

순환정급여부채	11,456,549	0

기타 비유동 부채	1,273,043,551	1,651,834,280

이연법인세부채	7,723,453,726	8,811,335,306

부채총계	18,310,212,319	27,930,776,083

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,342,860,185	70,112,118,578

자본금	5,428,159,500	5,284,034,500

자본잉여금	373,054,561,769	336,946,668,929

기타자본	12,719,676,624	16,656,508,503

기타포괄손익누계액	18,864,088,470	20,586,084,891

이익잉여금(결손금)	(334,723,626,178)	(309,361,178,245)

비지배지분	(465,257,639)	(542,928,649)

자본총계	74,877,602,546	69,569,189,929

자본과부채총계	93,187,814,865	97,499,966,012

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	969,494,663	3,307,513,230	1,939,728,271	6,381,313,830

영업비용	(7,178,729,422)	(26,888,568,985)	(8,928,221,521)	(24,536,992,622)

영업이익(손실)	(6,209,234,759)	(23,581,055,755)	(6,988,493,250)	(18,155,678,792)

기타수익	1,270,303,842	1,608,648,771	(33,466,062)	567,725,392

기타비용	(119,012)	(1,089,840,210)	(2,766,415)	(118,813,672)

금융수익	343,662,598	1,065,069,528	386,775,246	1,098,172,891

금융비용	(89,475,335)	(1,125,417,596)	(572,770,345)	(959,086,698)

지분법손실	(1,294,091,558)	(3,394,807,374)	(1,136,120,738)	(2,723,554,538)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,978,954,224)	(26,517,402,636)	(8,346,841,564)	(20,291,235,417)

당기법인세비용(수익)	223,967,334	686,628,048	220,250,988	657,496,694

분기순이익(손실)	(5,754,986,890)	(25,830,774,588)	(8,126,590,576)	(19,633,738,723)

지배기업의 소유주지분	(5,644,124,300)	(25,362,447,933)	(7,994,731,352)	(19,229,266,324)

비지배지분	(110,862,590)	(468,326,655)	(131,859,224)	(404,472,399)

기타포괄손익	967,756,096	(1,594,834,515)	(1,842,536,656)	1,293,485,317

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(4,249,448)	(13,504,084)	(2,668,835)	(7,946,883)

확정급여제도의 재측정요소	(4,249,448)	(13,504,084)	(2,668,835)	(7,946,883)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	972,005,544	(1,581,330,431)	(1,839,867,821)	1,301,432,200

지분법자본변동	0	130,381,917	0	0

해외사업환산손익	972,005,544	(1,711,712,348)	(1,839,867,821)	1,301,432,200

총포괄손익	(4,787,230,794)	(27,425,609,103)	(9,969,127,232)	(18,340,253,406)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(4,743,664,174)	(27,084,444,354)	(9,813,123,177)	(18,567,756,749)

비지배지분	(43,566,620)	(341,164,749)	(156,004,055)	227,503,343

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(521.00)	(2,363.00)	(759.00)	(1,923.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(521.00)	(2,363.00)	(759.00)	(1,923.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,649,464,500	297,453,880,105	18,040,437,753	16,181,973,080	289,676,147,353	46,649,608,085	8,568,378,869	55,217,986,954

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(19,229,266,324)	(19,229,266,324)	(404,472,399)	(19,633,738,723)

기타포괄손익	0	0	0	661,509,575	0	661,509,575	631,975,742	1,293,485,317

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(7,946,883)	0	(7,946,883)	0	(7,946,883)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	669,456,458	0	669,456,458	631,975,742	1,301,432,200

보통주의 유상증자	565,151,500	35,240,134,820	35,805,286,320	0	35,805,286,320

주식선택권의 행사	54,748,500	3,105,675,464	(1,594,620,164)	0	0	1,565,803,800	0	1,565,803,800

전환사채의 전환권	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 부여	0	0	442,695,717	0	0	442,695,717	0	442,695,717

지분거래	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	619,900,000	38,345,810,284	(1,151,924,447)	0	0	37,813,785,837	0	37,813,785,837

2024.09.30 (기말자본)	5,269,364,500	335,799,690,389	16,888,513,306	16,843,482,655	308,905,413,677	65,895,637,173	8,795,882,212	74,691,519,385

2025.01.01 (기초자본)	5,284,034,500	336,946,668,929	16,656,508,503	20,586,084,891	(309,361,178,245)	70,112,118,578	(542,928,649)	69,569,189,929

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(25,362,447,933)	(25,362,447,933)	(468,326,655)	(25,830,774,588)

기타포괄손익	0	0	0	(1,721,996,421)	0	(1,721,996,421)	127,161,906	(1,594,834,515)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(13,504,084)	0	(13,504,084)	0	(13,504,084)

지분법자본변동	0	0	0	130,381,917	0	130,381,917	0	130,381,917

해외사업환산손익	0	0	0	(1,838,874,254)	0	(1,838,874,254)	127,161,906	(1,711,712,348)

보통주의 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사	124,125,000	11,310,076,321	(4,765,257,458)	0	0	6,668,943,863	0	6,668,943,863

전환사채의 전환권	20,000,000	980,780,534	(68,357,497)	0	0	932,423,037	0	932,423,037

주식선택권의 부여	0	0	896,783,076	0	0	896,783,076	0	896,783,076

지분거래	0	(418,835,759)	0	0	0	(418,835,759)	418,835,759	0

신종자본증권발행	0	24,235,871,744	0	0	0	24,235,871,744	0	24,235,871,744

소유주와의 거래 합계	144,125,000	36,107,892,840	(3,936,831,879)	0	0	32,315,185,961	418,835,759	32,734,021,720

2025.09.30 (기말자본)	5,428,159,500	373,054,561,769	12,719,676,624	18,864,088,470	(334,723,626,178)	75,342,860,185	465,257,639	74,877,602,546

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,949,424,496)	(13,498,066,242)

영업에 사용된 현금흐름	(16,289,985,740)	(14,147,339,536)

이자수취	581,397,177	708,158,909

이자지급	(304,755,083)	(45,490,905)

법인세환급(납부)	63,919,150	(13,394,710)

투자활동현금흐름	(83,199,551)	(731,233,882)

임차보증금의 증가	(87,605,000)	(482,733,000)

임차보증금의 감소	61,770,000	0

유형자산의 취득	(57,364,551)	(254,494,260)

유형자산의 처분	0	8,793,525

무형자산의 취득	0	(20,000,000)

정부보조금의 수취	0	17,199,853

재무활동현금흐름	23,928,015,574	36,040,918,536

단기차입금의 상환	918,987,401	0

전환사채의 발행	19,650,000,000	0

보통주의 유상증자	0	35,809,257,040

신주발행비	(68,412,236)	(3,970,720)

주식선택권의 행사	6,668,943,863	1,565,803,800

리스부채의 원금 지급	(1,403,528,652)	(1,330,171,584)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,895,391,527	21,811,618,412

기초현금및현금성자산	30,013,624,766	15,642,052,802

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,388,902	309,564,545

기말현금및현금성자산	37,942,405,195	37,763,235,759