타이드 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 14(당) 기말 2023년 12월 31일 현재
제 13(전) 기말 2022년 12월 31일 현재
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 14(당) 기말	제 13(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	5,741,715,320	10,385,515,614

(1) 당좌자산	3,645,792,655	8,762,271,544

1. 현금및현금성자산(주석5,22)	410,576,274	4,407,042,268

2. 단기금융상품(주석6)	-	500,000,000

3. 매출채권	2,859,729,002	3,094,039,300

대손충당금	(6,575,940)	(2,000,000)

4. 단기대여금(주석20)	30,000,000	30,000,000

5. 미수금	24,964,196	124,919,161

대손충당금	-	(29,504)

6. 미수수익(주석20)	2,760,000	6,499,178

7. 선급금	178,695,791	486,486,099

대손충당금	-	(88,359,780)

8. 선급비용	60,654,050	21,262,564

9. 당기법인세자산(주석19)	14,657,300	11,131,990

10. 유동성이연법인세자산(주석19)	70,331,982	171,280,268

(2) 재고자산	2,095,922,665	1,623,244,070

1. 상품	94,010,000	94,351,067

평가충당금	(94,010,000)	(94,010,000)

2. 제품	259,119,877	47,819,640

평가충당금	(36,878,727)	(10,940,356)

3. 원재료	1,961,560,115	1,646,351,911

평가충당금	(87,878,600)	(60,328,192)

Ⅱ. 비유동자산	2,003,371,576	2,324,813,058

(1) 투자자산	173,723,242	21,298,242

1. 매도가능증권(주석7)	15,298,242	15,298,242

2. 조인트벤처투자주식(주석8)	152,425,000	-

3. 기타투자자산	6,000,000	6,000,000

(2) 유형자산(주석9)	219,639,116	22,618,605

1. 기계장치	109,194,975	50,271,600

감가상각누계액	(60,291,551)	(48,903,933)

2. 차량운반구	16,586,496	16,586,496

감가상각누계액	(16,585,496)	(15,757,170)

3. 공구와기구	363,020,000	170,770,000

감가상각누계액	(186,658,166)	(152,068,500)

정부보조금	(13,604,512)	(3,386,619)

4. 비품	92,417,241	86,430,877

감가상각누계액	(84,439,871)	(81,324,146)

(3) 무형자산(주석10)	106,011,182	128,987,856

1. 특허권	92,411,048	104,291,250

2. 상표권	314,400	419,200

3. 소프트웨어	135,353,231	199,277,406

정부보조금	(122,067,497)	(175,000,000)

(4) 기타비유동자산	1,503,998,036	2,151,908,355

1. 보증금	404,039,120	392,039,120

2. 회원권	511,000,000	511,000,000

3. 이연법인세자산(주석19)	588,958,916	1,248,869,235

자산총계	7,745,086,896	12,710,328,672

부채

I. 유동부채	5,968,262,907	6,723,823,635

1. 매입채무	690,410,235	1,738,980,186

2. 미지급금(주석22)	452,413,314	385,263,327

3. 예수금	49,863,990	49,643,040

4. 미지급비용(주석20)	145,316,396	157,937,082

5. 단기차입금(주석11,20,21)	4,082,000,000	4,232,000,000

6. 유동성장기부채(주석11,21,22)	40,000,000	160,000,000

7. 전환사채(주석12,17)	508,258,972	-

II. 비유동부채	1,639,382,543	1,934,197,117

1. 장기차입금(주석11,21,22)	40,000,000

2. 전환사채(주석12,17)	452,575,803

3. 퇴직급여충당부채(주석13)	1,639,382,543	1,441,621,314

부채총계	7,607,645,450	8,658,020,752

자본

I. 자본금	2,979,398,000	2,979,398,000

1. 보통주자본금(주석14)	2,430,031,000	2,430,031,000

2. 우선주자본금(주석14,17)	549,367,000	549,367,000

II. 자본잉여금	5,339,736,594	5,339,736,594

1. 주식발행초과금(주석15)	5,284,365,394	5,284,365,394

2. 전환권대가(주석15)	55,371,200	55,371,200

III. 이익잉여금(결손금)	(8,181,693,148)	(4,266,826,674)

1. 미처분이익잉여금(결손금)(주석16)	(8,181,693,148)	(4,266,826,674)

자본총계	137,441,446	4,052,307,920

부채와자본총계	7,745,086,896	12,710,328,672

나. (포괄)손익계산서

제 14(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 13(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 14(당) 기	제 13(전) 기

I. 매출액	8,659,781,935	6,831,121,811

II. 매출원가(주석18)	7,514,284,106	4,572,420,223

III. 매출총이익	1,145,497,829	2,258,701,588

IV. 판매비와관리비(주석18)	4,116,363,439	3,991,399,183

1. 급여	880,749,259	807,106,843

2. 퇴직급여	82,131,263	390,219,408

3. 복리후생비	123,513,057	104,342,061

4. 여비교통비	96,475,062	71,750,806

5. 접대비	63,485,730	75,640,865

6. 통신비	15,395,437	18,007,958

7. 수도광열비	1,481,330	1,272,060

8. 전력비	23,400,380	18,653,940

9. 세금과공과금	14,791,150	15,326,000

10. 감가상각비	2,669,059	3,528,545

11. 대손상각비	6,575,940	-

12. 지급임차료	204,791,566	205,546,630

13. 수선비	500,091	980,000

14. 보험료	42,263,629	31,618,756

15. 차량유지비	64,793,922	49,905,753

16. 운반비	9,732,505	13,634,027

17. 교육훈련비	280,000	-

18. 도서인쇄비	10,891,395	3,878,719

19. 회의비	339,808	1,515,966

20. 소모품비	11,696,830	5,244,922

21. 지급수수료	342,712,055	281,073,308

22. 광고선전비	22,628,866	5,000,000

23. 건물관리비	38,216,096	37,309,341

24. 무형자산상각비	6,694,156	10,213,229

25. 시험분석비	28,419,244	8,304,446

26. 수선유지비	755,000	946,000

27. 경상연구개발비(주석3)	2,020,679,609	1,830,279,600

28. 잡비	301,000	100,000

V. 영업이익(손실)	(2,970,865,610)	(1,732,697,595)

VI. 영업외수익	125,511,753	104,448,915

1. 이자수익(주석20)	91,535,349	67,828,479

2. 외환차익	24,916,998	81,048

3. 외화환산이익	812,645	1,723,768

4. 잡이익	8,246,761	34,815,620

VII. 영업외비용	308,654,012	234,616,034

1. 이자비용(주석20)	304,996,699	140,031,193

2. 외환차손	3,029,771	27,868,563

3. 외화환산손실	-	31,836,750

4. 잡손실	627,542	34,879,528

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,154,007,869)	(1,862,864,714)

IX. 법인세비용(주석19)	760,858,605	344,620,095

X. 당기순이익(손실)	(3,914,866,474)	(2,207,484,809)

XI.주당손익(주석 17)

1. 기본주당순손익	(806)	(454)

2. 희석주당순손익	(806)	(454)

다. 자본변동표

제 14(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 13(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	이 익잉여금	총 계

2022.01.01 (전기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,059,341,865)	6,054,422,029

상환전환우선주발행	17,647,000	132,352,500	-	149,999,500

전환권대가	-	55,371,200	-	55,371,200

당기순이익(손실)	-	-	(2,207,484,809)	(2,207,484,809)

2022.12.31 (전기말)	2,979,398,000	5,339,736,594	(4,266,826,674)	4,052,307,920

2023.01.01 (당기초)	2,979,398,000	5,339,736,594	(4,266,826,674)	4,052,307,920

당기순이익(손실)	-	-	(3,914,866,474)	(3,914,866,474)

2023.12.31 (당기말)	2,979,398,000	5,339,736,594	(8,181,693,148)	137,441,446

라. 현금흐름표

제 14(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 13(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 14(당) 기	제 13(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,775,079,943)	(3,738,689,044)

1. 당기순이익(손실)	(3,914,866,474)	(2,207,484,809)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	376,603,468	739,598,078

재고자산평가손실	53,488,779	93,780,000

퇴직급여	243,621,535	558,011,049

감가상각비	47,213,853	23,635,968

무형자산상각비	25,703,361	32,341,059

대손상각비	6,575,940	-

외화환산손실	-	31,830,002

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(783,997)	(37,301,508)

외화환산이익	783,997	417,180

재고자산평가충당금환입	-	15,884,328

잡이익	-	21,000,000

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(236,032,940)	(2,233,500,805)

매출채권의 감소(증가)	233,094,295	(1,552,793,249)

미수금의 감소(증가)	99,925,461	(116,705,346)

미수수익의 감소(증가)	3,739,178	8,679,178

선급금의 감소(증가)	219,430,528	(137,089,954)

선급비용의 감소(증가)	(39,391,486)	(12,797,308)

부가세대급금의 감소(증가)	-	7,230,298

당기법인세자산의 감소(증가)	(3,525,310)	(9,517,180)

이연법인세자산의 감소(증가)	760,858,605	344,620,095

재고자산의 감소(증가)	(526,167,374)	(663,387,716)

매입채무의 증가(감소)	(1,048,569,951)	1,466,149,348

미지급금의 증가(감소)	67,149,987	(1,354,164,714)

예수금의 증가(감소)	220,950	3,780,650

미지급비용의 증가(감소)	43,062,483	38,135,699

선수금의 증가(감소)	-	(209,090,910)

퇴직금의 지급	(45,860,306)	(46,549,696)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	88,613,949	872,067,587

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	4,560,964,856

단기금융상품의 처분	500,000,000	4,546,823,856

임차보증금 감소	-	14,141,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(411,386,051)	(3,688,897,269)

단기금융상품의 취득	-	3,534,823,856

조인트벤처투자주식의 취득	152,425,000	-

기계장치의 취득	58,923,375	-

공구와기구의 취득	179,324,625	-

비품의 취득	5,986,364	-

특허권의 취득	1,288,176	3,257,700

소프트웨어의 취득	1,438,511	13,485,993

임차보증금 증가	12,000,000	136,759,720

기타보증금 증가	-	570,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(310,000,000)	2,189,999,500

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	2,349,999,500

단기차입금의 차입	-	1,700,000,000

전환사채의 발행	-	500,000,000

상환전환우선주의 발행	-	149,999,500

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(310,000,000)	(160,000,000)

단기차입금의 상환	150,000,000	-

유동성장기부채의 상환	160,000,000	160,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(3,996,465,994)	(676,621,957)

Ⅴ. 기초의 현금	4,407,042,268	5,083,664,225

Ⅵ. 기말의 현금	410,576,274	4,407,042,268