타이드 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 제 12 기 2021. 12. 31 현재 제 11 기 2020. 12. 31 현재 제 10 기 2019. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목	2021년도
(제12기)	2020년도
(제11기)	2019년도
(제10기)

자산

Ⅰ. 유동자산	9,766,316,236	12,648,463,406	5,521,314,640

(1) 당좌자산	8,728,564,210	11,689,346,385	3,840,020,976

1. 현금및현금성자산	5,083,664,225	434,091,245	3,258,764,299

2. 단기금융상품	1,512,000,000	-	-

3. 매출채권	1,572,658,873	10,562,565,143	143,684,127

대손충당금	(2,000,000)	(2,000,000)	(2,000,000)

4. 단기대여금	30,000,000	30,000,000	30,000,000

5. 미수금	8,213,815	6,188,572	15,087,377

대손충당금	(29,504)	(29,504)	(29,504)

6. 미수수익	15,178,356	2,760,000	1,380,000

7. 선급금	349,396,145	115,771,140	88,397,830

대손충당금	(88,359,780)	(88,359,780)	(88,359,780)

8. 선급비용	8,465,256	13,556,398	20,374,648

9. 부가세대급금	7,230,298	-	43,871,474

10. 당기법인세자산	1,614,810	2,448,820	16,737,410

11. 유동성이연법인세자산	230,531,716	612,354,351	312,113,095

(2) 재고자산	1,037,752,026	959,117,021	1,681,293,664

1. 상품	101,331,572	94,526,000	576,000

평가충당금	(230,000)	-	-

2. 제품	11,941,202	12,132,502	19,707,234

평가충당금	(10,940,356)	(11,131,656)	(18,334,210)

3. 원재료	1,011,862,128	916,043,331	1,723,596,919

평가충당금	(76,212,520)	(52,453,156)	(44,252,279)

Ⅱ. 비유동자산	2,526,226,319	2,202,355,978	2,682,131,444

(1) 투자자산	21,298,242	6,000,000	6,000,000

1. 매도가능증권	15,298,242	-	-

2. 기타투자자산	6,000,000	6,000,000	6,000,000

(2) 유형자산	46,254,573	91,677,371	106,013,293

1. 기계장치	50,271,600	50,271,600	50,271,600

감가상각누계액	(47,894,933)	(43,210,879)	(33,156,559)

정부보조금	-	(3,309,698)	(11,875,256)

2. 차량운반구	16,586,496	35,203,406	35,203,406

감가상각누계액	(12,439,871)	(24,946,945)	(17,906,264)

3. 공구와기구	170,770,000	170,770,000	144,830,000

감가상각누계액	(134,352,165)	(109,388,165)	(86,163,831)

정부보조금	(5,321,830)	(7,257,041)	(9,192,252)

4. 비품	86,430,877	80,794,513	80,794,513

감가상각누계액	(77,795,601)	(73,901,420)	(68,844,064)

5. 시설장치	-	46,602,545	46,602,545

감가상각누계액	-	(29,950,545)	(24,550,545)

(3) 무형자산	144,585,222	54,137,817	284,872,408

1. 특허권	113,761,943	1,722,170	2,514,830

2. 상표권	524,000	524,000	524,000

3. 개발비	-	-	233,790,097

정부보조금	-	-	(15,508,200)

4. 소프트웨어	265,299,279	346,891,647	63,551,681

정부보조금	(235,000,000)	(295,000,000)	-

(4) 기타비유동자산	2,314,088,282	2,050,540,790	2,285,245,743

1. 보증금	268,850,400	300,140,000	300,130,000

2. 회원권	511,000,000	511,000,000	511,000,000

3. 이연법인세자산	1,534,237,882	1,239,400,790	1,474,115,743

자산총계	12,292,542,555	14,850,819,384	8,203,446,084

부채

I. 유동부채	5,107,960,565	8,482,579,790	3,836,771,616

1. 외상매입금	272,830,838	4,327,900,269	457,428,839

2. 미지급금	1,739,428,041	576,637,117	256,511,253

3. 예수금	45,862,390	113,363,590	32,733,440

4. 부가세예수금	-	397,350,294	-

5. 미지급비용	127,748,386	94,328,520	67,607,175

6. 선수금	209,090,910	-	1,001,490,909

7. 단기차입금	2,553,000,000	2,973,000,000	2,021,000,000

8. 유동성장기부채	160,000,000	-	-

II. 비유동부채	1,130,159,961	632,985,088	480,601,866

1. 장기차입금	200,000,000	-	-

2. 퇴직급여충당부채	930,159,961	632,985,088	480,601,866

부채총계	6,238,120,526	9,115,564,878	4,317,373,482

자본

I. 자본금	2,961,751,000	2,961,751,000	2,961,751,000

1. 보통주자본금	2,430,031,000	2,430,031,000	2,430,031,000

2. 우선주자본금	531,720,000	531,720,000	531,720,000

II. 자본잉여금	5,152,012,894	5,152,012,894	5,152,012,894

1. 주식발행초과금	5,152,012,894	5,152,012,894	5,152,012,894

III. 결손금	(2,059,341,865)	(2,378,509,388)	(4,227,691,292)

1. 미처리결손금	(2,059,341,865)	(2,378,509,388)	(4,227,691,292)

자본총계	6,054,422,029	5,735,254,506	3,886,072,602

부채와자본총계	12,292,542,555	14,850,819,384	8,203,446,084

나. (포괄)손익계산서 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 제 10 기 2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지

(단위 :원)

과 목	2021년도
(제12기)	2020년도
(제11기)	2019년도
(제10기)

Ⅰ. 매출액	18,530,965,877	11,010,874,642	870,793,961

1. 상품매출	253,066,501	3,487,644,100	138,973,961

2. 제품매출	15,930,188,819	6,234,979,512	723,820,000

3. 용역매출	2,347,710,557	1,288,251,030	-

4. 기타매출	-	-	8,000,000

Ⅱ. 매출원가	15,251,928,017	7,070,234,253	1,956,173,591

1. 상품매출원가	162,931,990	1,262,882,665	122,245,440

2. 제품매출원가	15,088,996,027	5,807,351,588	1,833,928,151

Ⅲ. 매출총이익	3,279,037,860	3,940,640,389	(1,085,379,630)

Ⅳ. 판매비와관리비	2,769,055,584	2,093,197,351	2,515,223,036

1. 급여	957,243,532	894,881,542	961,737,580

2. 퇴직급여	149,759,127	72,403,583	37,726,274

3. 잡급	4,168,800	-	-

4. 복리후생비	273,227,326	203,779,141	239,571,072

5. 여비교통비	95,584,879	84,458,075	161,293,991

6. 접대비	106,595,384	82,337,129	79,483,371

7. 통신비	20,915,761	12,166,625	17,448,882

8. 수도광열비	1,008,295	1,445,304	1,898,466

9. 전력비	13,245,116	9,985,872	7,922,863

10. 세금과공과금	15,613,480	11,033,140	46,289,730

11. 감가상각비	9,153,090	17,135,999	17,430,252

12. 지급임차료	202,317,000	140,040,000	180,658,900

13. 수선비	-	150,456	960,000

14. 보험료	55,307,940	37,775,711	46,841,626

15. 차량유지비	126,814,085	83,338,252	88,691,585

16. 운반비	53,332,844	15,316,902	14,538,671

17. 교육훈련비	1,520,000	948,600	-

18. 도서인쇄비	5,218,755	5,351,657	10,022,013

19. 회의비	1,486,831	-	-

20. 포장비	293,000	-	-

21. 소모품비	165,741,362	21,995,889	38,326,674

22. 지급수수료	378,604,326	274,554,176	446,263,739

23. 보관료	154,920	39,527	-

24. 광고선전비	7,000,000	4,882,600	619,000

25. 건물관리비	53,248,118	69,086,794	10,988,801

26. 무형자산상각비	10,159,513	21,144,835	20,515,328

27. 시험분석비	44,968,600	22,161,800	44,366,500

28. 외주용역비	-	-	1,200,000

29. 수선유지비	9,569,900	3,048,142	39,644,718

30. 잡비	6,803,600	3,735,600	783,000

Ⅴ. 영업이익	509,982,276	1,847,443,038	(3,600,602,666)

Ⅵ. 영업외수익	35,130,047	37,848,919	203,609,062

1. 이자수익	23,116,638	17,587,657	96,481,461

2. 외환차익	3,941,414	2,564,832	11,048

3. 외화환산이익	933,811	13,580,756	20,295,240

4. 유형자산처분이익	1,584,554	-	-

5. 기타의대손충당금환입	-	-	165,000

6. 잡이익	5,553,630	4,115,674	86,656,313

Ⅶ. 영업외비용	138,959,257	101,636,356	101,966,807

1. 이자비용	119,435,151	92,989,755	92,256,498

2. 외환차손	5,190,066	2,251,200	8,769,312

3. 외화환산손실	-	509,002	25,641

4. 유형자산처분손실	13,952,000	-	-

5. 잡손실	382,040	5,886,399	915,356

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	406,153,066	1,783,655,601	(3,498,960,411)

Ⅸ. 법인세비용	86,985,543	(65,526,303)	(1,085,727,817)

Ⅹ. 당기순이익	319,167,523	1,849,181,904	(2,413,232,594)

다. 자본변동표 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 제 10 기 2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지 (단위 :원)

구 분	과 목	자 본 금	자본잉여금	결손금	총 계

2019년
(제10기)	2019년 1월 1일(기초)
[감사받지않은재무제표]	2,430,031,000	1,188,849,984	(1,965,235,036)	1,653,645,948

회계정책변경의 누적효과	461,720,000	3,334,837,150	150,776,338	3,947,333,488

상환전환우선주의 발행	70,000,000	628,325,760	-	698,325,760

당기순이익(손실)	-	-	(2,413,232,594)	(2,413,232,594)

2019년 12월 31일(기말)
[감사받지않은재무제표]	2,961,751,000	5,152,012,894	(4,227,691,292)	3,886,072,602

2020년
(제11기)	2020년 1월 1일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(4,227,691,292)	3,886,072,602

당기순이익(손실)	-	-	1,849,181,904	1,849,181,904

2020년 12월 31일(기말)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,378,509,388)	5,735,254,506

2021년
(제12기)	2021년 1월 1일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,378,509,388)	5,735,254,506

당기순이익(손실)	-	-	319,167,523	319,167,523

2021년 12월 31일(기말)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,059,341,865)	6,054,422,029

라. 현금흐름표 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 제 10 기 2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지 (단위 :원)

과 목	2021년도
(제12기)	2020년도
(제11기)	2019년도
(제10기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	6,330,219,054	(3,742,030,913)	(3,490,353,074)

1. 당기순이익	319,167,523	1,849,181,904	(2,413,232,594)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	454,952,639	436,022,015	364,250,664

재고자산평가손실	23,798,064	998,323	-

퇴직급여	349,957,196	155,321,038	80,298,275

감가상각비	36,873,534	40,275,922	45,155,169

무형자산상각비	30,371,845	239,426,732	238,797,220

유형자산처분손실	13,952,000	-	-

외화환산손실	-	-	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(1,586,444)	(13,580,756)	(1,142,686,371)

재고자산평가손실환입	-	-	36,498,314

외화환산이익	1,890	13,580,756	20,295,240

기타의대손충당금환입	-	-	165,000

유형자산처분이익	1,584,554	-	-

법인세수익	-	-	1,085,727,817

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	5,557,685,336	(6,013,654,076)	(298,684,773)

매출채권의 감소(증가)	8,989,908,160	(10,418,881,016)	(58,988,767)

미수금의 감소(증가)	(2,025,243)	8,898,805	(10,155,408)

미수수익의 감소(증가)	(12,418,356)	(1,380,000)	(1,380,000)

선급금의 감소(증가)	(233,625,005)	(27,373,310)	26,973,705

선급비용의 감소(증가)	5,091,142	6,818,250	(16,395,915)

부가세대급금의 감소(증가)	(7,230,298)	43,871,474	81,025,062

당기법인세자산의 감소(증가)	834,010	14,288,590	395,261,650

이연법인세자산의 감소(증가)	86,985,543	(65,526,303)	11,544,924

재고자산의 감소(증가)	(102,433,069)	721,178,320	(589,331,094)

매입채무의 증가(감소)	(4,055,069,431)	3,884,052,186	(21,400,365)

미지급금의 증가(감소)	(196,412,028)	320,125,864	(15,725,372)

예수금의 증가(감소)	(67,501,200)	80,630,150	(24,763,243)

부가세예수금의 증가(감소)	(397,350,294)	397,350,294	-

미지급비용의 증가(감소)	33,419,866	26,721,345	34,602,551

당기법인세부채의 증가(감소)	-	-	(43,348,640)

선수금의 증가(감소)	1,568,293,862	(1,001,490,909)	(58,535,000)

퇴직금의 지급	(52,782,323)	(2,937,816)	(8,068,861)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,620,646,074)	(34,632,141)	934,865,559

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	304,088,182	7,152,804,934	5,466,100,303

단기매매증권의 처분	-	6,852,804,934	5,456,424,248

차량운반구의 처분	1,818,182	-	-

정부보조금의 수령	-	300,000,000	9,676,055

임차보증금 감소	300,000,000	-	-

기타보증금 감소	2,270,000	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,924,734,256)	(7,187,437,075)	(4,531,234,744)

단기금융상품의 취득	1,512,000,000	-	-

단기매매증권의 취득	-	6,852,804,934	4,461,308,221

매도가능증권의 취득	15,298,242	-	-

기계장치의 취득	-	-	4,300,000

공구와기구의 취득	-	25,940,000	13,550,000

비품의 취득	5,636,364	-	2,636,363

시설장치의 취득	-	-	27,000,000

특허권의 취득	120,819,250	152,141	-

소프트웨어의 취득	-	308,540,000	22,440,160

임차보증금 증가	268,505,000	-	-

기타보증금 증가	2,475,400	-	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(60,000,000)	951,990,000	466,082,760

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,850,000,000	1,000,000,000	1,268,432,760

단기차입금의 차입	2,450,000,000	1,000,000,000	500,000,000

임차보증금의 회수	-	-	66,600,000

기타보증금의 회수	-	-	3,507,000

상환전환우선주의 발행	-	-	698,325,760

장기차입금의 차입	400,000,000	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(2,910,000,000)	(48,010,000)	(802,350,000)

단기차입금의 상환	2,870,000,000	48,000,000	500,000,000

임차보증금의 지급	-	-	300,000,000

기타보증금의 지급	-	10,000	2,350,000

유동성장기부채의 상환	40,000,000	-	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	4,649,572,980	(2,824,673,054)	(2,089,404,755)

Ⅴ. 기초의 현금	434,091,245	3,258,764,299	5,348,169,054

Ⅵ. 기말의 현금	5,083,664,225	434,091,245	3,258,764,299