타이드 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 16(당) 기말 2025년 12월 31일 현재
제 15(전) 기말 2024년 12월 31일 현재
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 16(당) 기말	제 15(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	1,170,059,433	5,061,664,761

(1) 당좌자산	960,507,545	2,336,047,741

1. 현금및현금성자산(주석5)	402,418,617	172,165,310

2. 매출채권	384,215,442	2,041,684,117

대손충당금	(381,836,092)	(16,629,800)

3. 미수금	536,449,618	13,114,400

4. 선급금	4,284,400	98,457,974

5. 선급비용	13,240,680	22,945,790

6. 당기법인세자산(주석17)	1,734,880	4,309,950

(2) 재고자산	209,551,888	2,725,617,020

1. 상품	94,010,000	94,010,000

평가충당금	(94,010,000)	(94,010,000)

2. 제품	496,175,329	1,624,091,671

평가충당금	(487,114,486)	(65,852,990)

3. 원재료	673,452,150	1,600,659,533

평가충당금	(472,961,105)	(433,281,194)

Ⅱ. 비유동자산	535,915,247	758,127,401

(1) 투자자산	21,298,242	61,040,341

1. 매도가능증권(주석6)	15,298,242	15,298,242

2. 조인트벤처투자주식(주석7)	-	39,742,099

3. 기타투자자산	6,000,000	6,000,000

(2) 유형자산(주석8)	164,661,569	206,016,847

1. 기계장치	109,194,975	109,194,975

감가상각누계액	(84,361,568)	(72,576,893)

2. 공구와기구	348,430,000	409,760,000

감가상각누계액	(209,571,665)	(240,725,666)

정부보조금	(6,982,954)	(9,568,029)

3. 비품	20,211,436	35,111,436

감가상각누계액	(12,258,655)	(25,178,976)

(3) 무형자산(주석9)	82,990,036	92,015,093

1. 특허권	73,342,992	82,340,490

2. 상표권	104,800	209,600

3. 디자인권	415,000	539,500

4. 소프트웨어	19,668,093	77,596,680

정부보조금	(10,540,849)	(68,671,177)

(4) 기타비유동자산	266,965,400	399,055,120

1. 보증금	266,965,400	399,055,120

자산총계	1,705,974,680	5,819,792,162

부채

I. 유동부채	6,400,469,674	8,521,559,221

1. 매입채무	305,880,179	1,840,485,982

2. 미지급금	359,473,706	556,258,631

3. 예수금	50,068,900	52,601,470

4. 미지급비용(주석18)	106,046,889	111,675,473

5. 선수금	-	11,737,665

6. 단기차입금(주석10,18,19)	5,579,000,000	5,948,800,000

II. 비유동부채	1,472,296,796	1,724,511,062

1. 장기미지급비용	104,898,495	65,185,317

2. 퇴직급여충당부채(주석11)	1,367,398,301	1,659,325,745

부채총계	7,872,766,470	10,246,070,283

자본

I. 자본금	2,979,398,000	2,979,398,000

1. 보통주자본금(주석12)	2,430,031,000	2,430,031,000

2. 우선주자본금(주석12,15)	549,367,000	549,367,000

II. 자본잉여금	5,328,685,641	5,328,685,641

1. 주식발행초과금(주석13)	5,284,365,394	5,284,365,394

2. 기타자본잉여금(주석13)	44,320,247	44,320,247

III. 기타포괄손익누계액	4,350,437	5,070,164

1. 지분법자본변동(주석7,13)	4,350,437	5,070,164

Ⅴ. 이익잉여금(결손금)	(14,479,225,868)	(12,739,431,926)

1. 미처분이익잉여금(결손금)(주석14)	(14,479,225,868)	(12,739,431,926)

자본총계	(6,166,791,790)	(4,426,278,121)

부채와자본총계	1,705,974,680	5,819,792,162

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

나. (포괄)손익계산서

제 16(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 16(당) 기	제 15(전) 기

I. 매출액	6,163,398,869	6,069,103,537

II. 매출원가(주석16)	4,831,196,415	5,366,322,357

III. 매출총이익	1,332,202,454	702,781,180

IV. 판매비와관리비(주석16)	2,561,266,744	4,218,044,664

1. 급여	712,066,006	997,423,800

2. 퇴직급여	(344,156,163)	231,235,737

3. 복리후생비	72,042,318	93,243,500

4. 여비교통비	64,477,600	79,374,271

5. 접대비	32,858,715	48,919,063

6. 통신비	6,425,342	10,240,896

7. 수도광열비	1,077,100	1,428,610

8. 전력비	19,016,570	21,586,880

9. 세금과공과금	9,791,990	15,741,130

10. 감가상각비	1,457,847	1,691,276

11. 대손상각비	365,206,292	16,629,800

12. 지급임차료	148,118,928	212,777,568

13. 보험료	33,151,390	39,338,249

14. 차량유지비	43,249,686	41,964,532

15. 운반비	5,884,557	2,758,145

16. 교육훈련비	-	140,000

17. 도서인쇄비	530,808	955,636

18. 소모품비	2,265,483	2,073,993

19. 지급수수료	230,135,062	269,187,483

20. 광고선전비	-	24,401,222

21. 건물관리비	28,174,677	37,160,128

22. 무형자산상각비	3,643,227	2,909,758

23. 경상연구개발비	1,125,849,309	2,066,862,987

V. 영업이익(손실)	(1,229,064,290)	(3,515,263,484)

VI. 영업외수익	24,482,014	245,094,030

1. 이자수익(주석18)	11,387,352	22,343,464

2. 외환차익	9,722,353	3,528,977

3. 외화환산이익	-	213,108,000

4. 유형자산처분이익	-	2,908,090

5. 잡이익	3,372,309	3,205,499

VII. 영업외비용	535,211,666	628,278,426

1. 이자비용(주석18)	305,149,654	358,480,080

2. 외환차손	15,601,132	1,047,953

3. 기부금	500,000	500,000

4. 외화환산손실	1,410,850	125,970,000

5. 재고자산감모손실	62,021,943	-

6. 지분법손실	94,990,372	117,753,065

7. 유형자산처분손실	11,000	39,211

8. 회원권처분손실	-	11,000,000

9. 사채상환손실	-	11,324,892

10. 잡손실	55,526,715	2,163,225

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(1,739,793,942)	(3,898,447,880)

IX. 법인세비용(주석17)	-	659,290,898

X. 당기순이익(손실)	(1,739,793,942)	(4,557,738,778)

XI.주당손익(주석 17)

1. 기본주당순손익	(358)	(938)

2. 희석주당순손익	(358)	(938)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

다. 자본변동표

제 16(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2024.01.01 (전기초)	2,979,398,000	5,339,736,594	-	(8,181,693,148)	137,441,446

전환권대가	-	(55,371,200)	-	-	(55,371,200)

기타자본잉여금	-	44,320,247	-	-	44,320,247

지분법자본변동	-	-	5,070,164	-	5,070,164

당기순이익(손실)	-	-	-	(4,557,738,778)	(4,557,738,778)

2024.12.31 (전기말)	2,979,398,000	5,328,685,641	5,070,164	(12,739,431,926)	(4,426,278,121)

2025.01.01(당기초)	2,979,398,000	5,328,685,641	5,070,164	(12,739,431,926)	(4,426,278,121)

지분법변동	-	-	(719,727)	-	(719,727)

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,739,793,942)	(1,739,793,942)

2025.12.31(당기말)	2,979,398,000	5,328,685,641	4,350,437	(14,479,225,868)	(6,166,791,790)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

라. 현금흐름표

제 16(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 15(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 16(당) 기	제 15(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	559,062,182	(1,963,868,020)

1. 당기순이익(손실)	(1,739,793,942)	(4,557,738,778)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,165,209,737	1,232,242,970

재고자산평가손실	460,941,407	374,376,857

퇴직급여	150,767,033	430,292,743

감가상각비	66,644,278	65,610,767

무형자산상각비	18,855,652	18,003,414

대손상각비	365,206,292	16,629,800

지분법손실	94,990,372	117,753,065

유형자산처분손실	11,000	39,211

회원권처분손실	-	11,000,000

사채상환손실	-	11,324,892

외화환산손실	444,850	125,970,000

이자비용	7,348,853	61,242,221

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	414,102,458	(216,016,090)

외화환산이익	-	213,108,000

유형자산처분이익	-	2,908,090

퇴직급여충당부채 환입	414,102,458	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,547,748,845	1,577,643,878

매출채권의 감소	1,657,023,825	1,024,576,945

미수금의 감소	(523,335,218)	11,849,796

미수수익의 감소	-	2,760,000

선급금의 감소	94,173,574	80,237,817

선급비용의 감소(증가)	9,705,110	37,708,260

당기법인세자산의 감소(증가)	2,575,070	10,347,350

이연법인세자산의 감소	-	659,290,898

재고자산의 감소(증가)	2,055,123,725	(1,004,071,212)

매입채무의 증가(감소)	(1,534,605,803)	1,024,105,747

미지급금의 증가	(196,784,925)	103,845,317

예수금의 증가	(2,532,570)	2,737,480

미지급비용의 증가(감소)	(12,977,437)	(42,317,961)

선수금의 증가	(11,737,665)	11,737,665

장기미지급비용의 증가	39,713,178	65,185,317

퇴직금의 지급	(28,592,019)	(410,349,541)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	40,991,125	481,857,056

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	255,869,720	539,893,090

차량운반구의 처분	-	2,909,090

비품의 처분	-	2,000,000

단기대여금의 회수	-	30,000,000

임차보증금 감소	255,869,720	4,984,000

회원권의 처분	-	500,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(214,878,595)	(58,036,034)

조인트벤처투자주식의 취득	55,968,000	-

공구와기구의 취득	24,000,000	46,740,000

비품의 취득	1,300,000	7,288,709

특허권의 취득	4,630,595	2,869,700

디자인권의 취득	-	622,500

소프트웨어의 취득	5,200,000	515,125

임차보증금 증가	123,780,000	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(369,800,000)	1,243,600,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	100,000,000	2,450,000,000

단기차입금의 차입	100,000,000	2,450,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(469,800,000)	(1,206,400,000)

단기차입금의 상환	469,800,000	583,200,000

유동성장기부채의 상환	-	40,000,000

전환사채의 상환	-	583,200,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	230,253,307	(238,410,964)

Ⅴ. 기초의 현금	172,165,310	410,576,274

Ⅵ. 기말의 현금	402,418,617	172,165,310

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."