타이드 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 15(당) 기말 2024년 12월 31일 현재
제 14(전) 기말 2023년 12월 31일 현재
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 기말	제 14(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	5,061,664,761	5,741,715,320

(1) 당좌자산	2,336,047,741	3,645,792,655

1. 현금및현금성자산(주석5,21)	172,165,310	410,576,274

2. 매출채권	2,041,684,117	2,859,729,002

대손충당금	(16,629,800)	(6,575,940)

3. 단기대여금(주석19)	-	30,000,000

4. 미수금	13,114,400	24,964,196

5. 미수수익(주석19)	-	2,760,000

6. 선급금	98,457,974	178,695,791

7. 선급비용	22,945,790	60,654,050

8. 당기법인세자산(주석18)	4,309,950	14,657,300

9. 유동성이연법인세자산(주석18)	-	70,331,982

(2) 재고자산	2,725,617,020	2,095,922,665

1. 상품	94,010,000	94,010,000

평가충당금	(94,010,000)	(94,010,000)

2. 제품	1,624,091,671	259,119,877

평가충당금	(65,852,990)	(36,878,727)

3. 원재료	1,600,659,533	1,961,560,115

평가충당금	(433,281,194)	(87,878,600)

Ⅱ. 비유동자산	758,127,401	2,003,371,576

(1) 투자자산	61,040,341	173,723,242

1. 매도가능증권(주석6)	15,298,242	15,298,242

2. 조인트벤처투자주식(주석7)	39,742,099	152,425,000

3. 기타투자자산	6,000,000	6,000,000

(2) 유형자산(주석8)	206,016,847	219,639,116

1. 기계장치	109,194,975	109,194,975

감가상각누계액	(72,576,893)	(60,291,551)

2. 차량운반구	-	16,586,496

감가상각누계액	-	(16,585,496)

3. 공구와기구	409,760,000	363,020,000

감가상각누계액	(240,725,666)	(186,658,166)

정부보조금	(9,568,029)	(13,604,512)

4. 비품	35,111,436	92,417,241

감가상각누계액	(25,178,976)	(84,439,871)

(3) 무형자산(주석9)	92,015,093	106,011,182

1. 특허권	82,340,490	92,411,048

2. 상표권	209,600	314,400

3. 디자인권	539,500	-

4. 소프트웨어	77,596,680	135,353,231

정부보조금	(68,671,177)	(122,067,497)

(4) 기타비유동자산	399,055,120	1,503,998,036

1. 보증금	399,055,120	404,039,120

2. 회원권	-	511,000,000

3. 이연법인세자산(주석18)	-	588,958,916

자산총계	5,819,792,162	7,745,086,896

부채

I. 유동부채	8,521,559,221	5,968,262,907

1. 매입채무	1,840,485,982	690,410,235

2. 미지급금	556,258,631	452,413,314

3. 예수금	52,601,470	49,863,990

4. 미지급비용(주석19)	111,675,473	145,316,396

5. 선수금	11,737,665	-

6. 단기차입금(주석10,19,20)	5,948,800,000	4,082,000,000

7. 유동성장기부채(주석10,20)	-	40,000,000

8. 유동성전환사채(주석11)	-	508,258,972

II. 비유동부채	1,724,511,062	1,639,382,543

1. 장기미지급비용	65,185,317	-

2. 퇴직급여충당부채(주석12)	1,659,325,745	1,639,382,543

부채총계	10,246,070,283	7,607,645,450

자본

I. 자본금	2,979,398,000	2,979,398,000

1. 보통주자본금(주석13)	2,430,031,000	2,430,031,000

2. 우선주자본금(주석13,16)	549,367,000	549,367,000

II. 자본잉여금	5,328,685,641	5,339,736,594

1. 주식발행초과금(주석14)	5,284,365,394	5,284,365,394

2. 전환권대가(주석14)	-	55,371,200

3. 기타자본잉여금(주석14)	44,320,247	-

III . 기타포괄손익누계액	5,070,164	-

1. 지분법자본변동(주석7,14)	5,070,164	-

Ⅴ . 이익잉여금(결손금)	(12,739,431,926)	(8,181,693,148)

1. 미처분이익잉여금(결손금)(주석15)	(12,739,431,926)	(8,181,693,148)

자본총계	(4,426,278,121)	137,441,446

부채와자본총계	5,819,792,162	7,745,086,896

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

나. (포괄)손익계산서

제 15(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 14(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 기	제 14(전) 기

I. 매출액	6,069,103,537	8,659,781,935

II. 매출원가(주석17)	5,366,322,357	7,514,284,106

III. 매출총이익	702,781,180	1,145,497,829

IV. 판매비와관리비(주석17)	4,218,044,664	4,116,363,439

1. 급여	997,423,800	880,749,259

2. 퇴직급여	231,235,737	82,131,263

3. 복리후생비	93,243,500	123,513,057

4. 여비교통비	79,374,271	96,475,062

5. 접대비	48,919,063	63,485,730

6. 통신비	10,240,896	15,395,437

7. 수도광열비	1,428,610	1,481,330

8. 전력비	21,586,880	23,400,380

9. 세금과공과금	15,741,130	14,791,150

10. 감가상각비	1,691,276	2,669,059

11. 대손상각비	16,629,800	6,575,940

12. 지급임차료	212,777,568	204,791,566

13. 수선비	-	500,091

14. 보험료	39,338,249	42,263,629

15. 차량유지비	41,964,532	64,793,922

16. 운반비	2,758,145	9,732,505

17. 교육훈련비	140,000	280,000

18. 도서인쇄비	955,636	10,891,395

19. 회의비	-	339,808

20. 소모품비	2,073,993	11,696,830

21. 지급수수료	269,187,483	342,712,055

22. 광고선전비	24,401,222	22,628,866

23. 건물관리비	37,160,128	38,216,096

24. 무형자산상각비	2,909,758	6,694,156

25. 시험분석비	-	28,419,244

26. 수선유지비	-	755,000

27. 경상연구개발비	2,066,862,987	2,020,679,609

28. 잡비	-	301,000

V. 영업이익(손실)	(3,515,263,484)	(2,970,865,610)

VI. 영업외수익	245,094,030	125,511,753

1. 이자수익(주석19)	22,343,464	91,535,349

2. 외환차익	3,528,977	24,916,998

3. 외화환산이익	213,108,000	812,645

4. 유형자산처분이익	2,908,090	-

5. 잡이익	3,205,499	8,246,761

VII. 영업외비용	628,278,426	308,654,012

1. 이자비용(주석19)	358,480,080	304,996,699

2. 외환차손	1,047,953	3,029,771

3. 외화환산손실	125,970,000	-

4. 기부금	500,000	-

5. 지분법손실	117,753,065	-

6. 유형자산처분손실	39,211	-

7. 회원권처분손실	11,000,000	-

8. 사채상환손실	11,324,892	-

9. 잡손실	2,163,225	627,542

VIII. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,898,447,880)	(3,154,007,869)

IX. 법인세비용(주석18)	659,290,898	760,858,605

X. 당기순이익(손실)	(4,557,738,778)	(3,914,866,474)

XI.주당손익(주석 16)

1. 기본주당순손익	(938)	(806)

2. 희석주당순손익	(938)	(806)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

다. 자본변동표

제 15(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 14(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2023.01.01 (전기초)	2,979,398,000	5,339,736,594	-	(4,266,826,674)	4,052,307,920

당기순이익(손실)	-	-	-	(3,914,866,474)	(3,914,866,474)

2023.12.31 (전기말)	2,979,398,000	5,339,736,594	-	(8,181,693,148)	137,441,446

2024.01.01 (당기초)	2,979,398,000	5,339,736,594	-	(8,181,693,148)	137,441,446

전환권대가	-	(55,371,200)	-	-	(55,371,200)

기타자본잉여금	-	44,320,247	-	-	44,320,247

지분법자본변동	-	-	5,070,164	-	5,070,164

당기순이익(손실)	-	-	-	(4,557,738,778)	(4,557,738,778)

2024.12.31 (당기말)	2,979,398,000	5,328,685,641	5,070,164	(12,739,431,926)	(4,426,278,121)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

라. 현금흐름표

제 15(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 14(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 타이드 (단위 : 원)

과 목	제 15(당) 기	제 14(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,963,868,020)	(3,775,079,943)

1. 당기순이익(손실)	(4,557,738,778)	(3,914,866,474)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,232,242,970	376,603,468

재고자산평가손실	374,376,857	53,488,779

퇴직급여	430,292,743	243,621,535

감가상각비	65,610,767	47,213,853

무형자산상각비	18,003,414	25,703,361

대손상각비	16,629,800	6,575,940

지분법손실	117,753,065	-

유형자산처분손실	39,211	-

회원권처분손실	11,000,000	-

사채상환손실	11,324,892	-

외화환산손실	125,970,000	-

이자비용	61,242,221	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(216,016,090)	(783,997)

외화환산이익	213,108,000	783,997

유형자산처분이익	2,908,090	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,577,643,878	(236,032,940)

매출채권의 감소	1,024,576,945	233,094,295

미수금의 감소	11,849,796	99,925,461

미수수익의 감소	2,760,000	3,739,178

선급금의 감소	80,237,817	219,430,528

선급비용의 감소(증가)	37,708,260	(39,391,486)

당기법인세자산의 감소(증가)	10,347,350	(3,525,310)

이연법인세자산의 감소	659,290,898	760,858,605

재고자산의 감소(증가)	(1,004,071,212)	(526,167,374)

매입채무의 증가(감소)	1,024,105,747	(1,048,569,951)

미지급금의 증가	103,845,317	67,149,987

예수금의 증가	2,737,480	220,950

미지급비용의 증가(감소)	(42,317,961)	43,062,483

선수금의 증가	11,737,665	-

장기미지급비용의 증가	65,185,317	-

퇴직금의 지급	(410,349,541)	(45,860,306)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	481,857,056	88,613,949

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	539,893,090	500,000,000

단기금융상품의 처분	-	500,000,000

차량운반구의 처분	2,909,090	-

비품의 처분	2,000,000	-

단기대여금의 회수	30,000,000	-

임차보증금 감소	4,984,000	-

회원권의 처분	500,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(58,036,034)	(411,386,051)

조인트벤처투자주식의 취득	-	152,425,000

기계장치의 취득	-	58,923,375

공구와기구의 취득	46,740,000	179,324,625

비품의 취득	7,288,709	5,986,364

특허권의 취득	2,869,700	1,288,176

디자인권의 취득	622,500	-

소프트웨어의 취득	515,125	1,438,511

임차보증금 증가	-	12,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,243,600,000	(310,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,450,000,000	-

단기차입금의 차입	2,450,000,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,206,400,000)	(310,000,000)

단기차입금의 상환	583,200,000	150,000,000

유동성장기부채의 상환	40,000,000	160,000,000

전환사채의 상환	583,200,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(238,410,964)	(3,996,465,994)

Ⅴ. 기초의 현금	410,576,274	4,407,042,268

Ⅵ. 기말의 현금	172,165,310	410,576,274

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."