타이드 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표 제13기 2022.12.31 현재 제12기 2021.12.31 현재 제11기 2020.12.31 현재 (단위:원)

과 목	2022년도(제13기)	2021년도(제12기)	2020년도(제11기)

자산

Ⅰ. 유동자산	10,385,515,614	9,766,316,236	12,648,463,406

(1) 당좌자산	8,762,271,544	8,728,564,210	11,689,346,385

1. 현금및현금성자산	4,407,042,268	5,083,664,225	434,091,245

2. 단기금융상품	500,000,000	1,512,000,000	-

3. 매출채권	3,094,039,300	1,572,658,873	10,562,565,143

대손충당금	(2,000,000)	(2,000,000)	(2,000,000)

4. 단기대여금	30,000,000	30,000,000	30,000,000

5. 미수금	124,919,161	8,213,815	6,188,572

대손충당금	(29,504)	(29,504)	(29,504)

6. 미수수익	6,499,178	15,178,356	2,760,000

7. 선급금	486,486,099	349,396,145	115,771,140

대손충당금	(88,359,780)	(88,359,780)	(88,359,780)

8. 선급비용	21,262,564	8,465,256	13,556,398

9. 부가세대급금	-	7,230,298	-

10. 당기법인세자산	11,131,990	1,614,810	2,448,820

11. 유동성이연법인세자산	171,280,268	230,531,716	612,354,351

(2) 재고자산	1,623,244,070	1,037,752,026	959,117,021

1. 상품	94,351,067	101,331,572	94,526,000

평가충당금	(94,010,000)	(230,000)	-

2. 제품	47,819,640	11,941,202	12,132,502

평가충당금	(10,940,356)	(10,940,356)	(11,131,656)

3. 원재료	1,646,351,911	1,011,862,128	916,043,331

평가충당금	(60,328,192)	(76,212,520)	(52,453,156)

Ⅱ. 비유동자산	2,324,813,058	2,526,226,319	2,202,355,978

(1) 투자자산	21,298,242	21,298,242	6,000,000

1. 매도가능증권	15,298,242	15,298,242	-

2. 기타투자자산	6,000,000	6,000,000	6,000,000

(2) 유형자산	22,618,605	46,254,573	91,677,371

1. 기계장치	50,271,600	50,271,600	50,271,600

감가상각누계액	(48,903,933)	(47,894,933)	(43,210,879)

정부보조금	-	-	(3,309,698)

2. 차량운반구	16,586,496	16,586,496	35,203,406

감가상각누계액	(15,757,170)	(12,439,871)	(24,946,945)

3. 공구와기구	170,770,000	170,770,000	170,770,000

감가상각누계액	(152,068,500)	(134,352,165)	(109,388,165)

정부보조금	(3,386,619)	(5,321,830)	(7,257,041)

4. 비품	86,430,877	86,430,877	80,794,513

감가상각누계액	(81,324,146)	(77,795,601)	(73,901,420)

5. 시설장치	-	-	46,602,545

감가상각누계액	-	-	(29,950,545)

(3) 무형자산	128,987,856	144,585,222	54,137,817

1. 특허권	104,291,250	113,761,943	1,722,170

2. 상표권	419,200	524,000	524,000

3. 소프트웨어	199,277,406	265,299,279	346,891,647

정부보조금	(175,000,000)	(235,000,000)	(295,000,000)

(4) 기타비유동자산	2,151,908,355	2,314,088,282	2,050,540,790

1. 보증금	392,039,120	268,850,400	300,140,000

2. 회원권	511,000,000	511,000,000	511,000,000

3. 이연법인세자산	1,248,869,235	1,534,237,882	1,239,400,790

자산총계	12,710,328,672	12,292,542,555	14,850,819,384

부채

I. 유동부채	6,723,823,635	5,107,960,565	8,482,579,790

1. 외상매입금	1,738,980,186	272,830,838	4,327,900,269

2. 미지급금	385,263,327	1,739,428,041	576,637,117

3. 예수금	49,643,040	45,862,390	113,363,590

4. 부가세예수금	-	-	397,350,294

5. 미지급비용	157,937,082	127,748,386	94,328,520

6. 선수금	-	209,090,910	-

7. 단기차입금	4,232,000,000	2,553,000,000	2,973,000,000

8. 유동성장기부채	160,000,000	160,000,000	-

II. 비유동부채	1,934,197,117	1,130,159,961	632,985,088

1. 장기차입금	40,000,000	200,000,000	-

2. 전환사채	500,000,000	-	-

3. 상환할증금	129,856,000	-	-

4. 전환권조정	(177,280,197)	-	-

5. 퇴직급여충당부채	1,441,621,314	930,159,961	632,985,088

부채총계	8,658,020,752	6,238,120,526	9,115,564,878

자본

I. 자본금	2,979,398,000	2,961,751,000	2,961,751,000

1. 보통주자본금	2,430,031,000	2,430,031,000	2,430,031,000

2. 우선주자본금	549,367,000	531,720,000	531,720,000

II. 자본잉여금	5,339,736,594	5,152,012,894	5,152,012,894

1. 주식발행초과금	5,284,365,394	5,152,012,894	5,152,012,894

2. 전환권대가	55,371,200	-	-

III. 이익잉여금(결손금)	(4,266,826,674)	(2,059,341,865)	(2,378,509,388)

1. 미처분이익잉여금(결손금)	(4,266,826,674)	(2,059,341,865)	(2,378,509,388)

자본총계	4,052,307,920	6,054,422,029	5,735,254,506

부채와자본총계	12,710,328,672	12,292,542,555	14,850,819,384

나. (포괄)손익계산서 제 13 기 2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 (단위 :원)

과 목	2022년도
(제13기)	2021년도
(제12기)	2020년도
(제11기)

Ⅰ. 매출액	6,831,121,811	18,530,965,877	11,010,874,642

1. 상품매출	2,555,353,719	253,066,501	3,487,644,100

2. 제품매출	3,375,923,593	15,930,188,819	6,234,979,512

3. 용역매출	899,844,499	2,347,710,557	1,288,251,030

Ⅱ. 매출원가	4,572,420,223	13,677,911,804	7,070,234,253

1. 상품매출원가	2,083,648,279	162,931,990	1,262,882,665

2. 제품매출원가	2,488,771,944	13,514,979,814	5,807,351,588

Ⅲ. 매출총이익	2,258,701,588	4,853,054,073	3,940,640,389

Ⅳ. 판매비와관리비	3,991,399,183	4,343,071,797	2,093,197,351

1. 급여	807,106,843	957,243,532	894,881,542

2. 퇴직급여	390,219,408	149,759,127	72,403,583

3. 잡급	-	4,168,800	-

4. 복리후생비	104,342,061	273,227,326	203,779,141

5. 여비교통비	71,750,806	95,584,879	84,458,075

6. 접대비	75,640,865	106,595,384	82,337,129

7. 통신비	18,007,958	20,915,761	12,166,625

8. 수도광열비	1,272,060	1,008,295	1,445,304

9. 전력비	18,653,940	13,245,116	9,985,872

10. 세금과공과금	15,326,000	15,613,480	11,033,140

11. 감가상각비	3,528,545	9,153,090	17,135,999

12. 지급임차료	205,546,630	202,317,000	140,040,000

13. 수선비	980,000	-	150,456

14. 보험료	31,618,756	55,307,940	37,775,711

15. 차량유지비	49,905,753	126,814,085	83,338,252

16. 운반비	13,634,027	53,332,844	15,316,902

17. 교육훈련비	-	1,520,000	948,600

18. 도서인쇄비	3,878,719	5,218,755	5,351,657

19. 회의비	1,515,966	1,486,831	-

20. 포장비	-	293,000	-

21. 소모품비	5,244,922	165,741,362	21,995,889

22. 지급수수료	281,073,308	378,604,326	274,554,176

23. 보관료	-	154,920	39,527

24. 광고선전비	5,000,000	7,000,000	4,882,600

25. 건물관리비	37,309,341	53,248,118	69,086,794

26. 무형자산상각비	10,213,229	10,159,513	21,144,835

27. 시험분석비	8,304,446	44,968,600	22,161,800

28. 수선유지비	946,000	9,569,900	3,048,142

29. 경상연구개발비	1,830,279,600	1,574,016,213	-

30. 잡비	100,000	6,803,600	3,735,600

Ⅴ. 영업이익	(1,732,697,595)	509,982,276	1,847,443,038

Ⅵ. 영업외수익	104,448,915	35,130,047	37,848,919

1. 이자수익	67,828,479	23,116,638	17,587,657

2. 외환차익	81,048	3,941,414	2,564,832

3. 외화환산이익	1,723,768	933,811	13,580,756

4. 유형자산처분이익	-	1,584,554	-

5. 잡이익	34,815,620	5,553,630	4,115,674

Ⅶ. 영업외비용	234,616,034	138,959,257	101,636,356

1. 이자비용	140,031,193	119,435,151	92,989,755

2. 외환차손	27,868,563	5,190,066	2,251,200

3. 외화환산손실	31,836,750	-	509,002

4. 유형자산처분손실	-	13,952,000	-

5. 잡손실	34,879,528	382,040	5,886,399

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익	(1,862,864,714)	406,153,066	1,783,655,601

Ⅸ. 법인세비용	344,620,095	86,985,543	(65,526,303)

Ⅹ. 당기순이익	(2,207,484,809)	319,167,523	1,849,181,904

XI. 주당손익

1. 기본주당순손익	(454)	66	380

2. 희석주당순손익	(454)	49	282

다. 자본변동표 제 13 기 2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 (단위 :원)

구 분	과 목	자 본 금	자본잉여금	결손금	총 계

2020년
(제11기)	2020년 01월 01일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(4,227,691,292)	3,886,072,602

당기순이익(손실)	-	-	1,849,181,904	1,849,181,904

2020년 12월 31일(기말)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,378,509,388)	5,735,254,506

2021년
(제12기)	2021년 01월 01일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,378,509,388)	5,735,254,506

당기순이익(손실)	-	-	319,167,523	319,167,523

2021년 12월 31일(기말)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,059,341,865)	6,054,422,029

2022년(제13기)	2022년 01월 01일(기초)	2,961,751,000	5,152,012,894	(2,059,341,865)	6,054,422,029

상환전환우선주발행	17,647,000	132,352,500	-	149,999,500

전환권대가	-	55,371,200	-	55,371,200

당기순이익(손실)	-	-	(2,207,484,809)	(2,207,484,809)

2022년 12월 31일(기말)	2,979,398,000	5,339,736,594	(4,266,826,674)	4,052,307,920

라. 현금흐름표 제 13 기 2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지 제 12 기 2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지 제 11 기 2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지 (단위 :원)

과 목	2022년도
(제13기)	2021년도
(제12기)	2020년도
(제11기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,738,689,044)	6,330,219,054	(3,742,030,913)

1. 당기순이익	(2,207,484,809)	319,167,523	1,849,181,904

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	739,598,078	454,952,639	436,022,015

재고자산평가손실	93,780,000	23,798,064	998,323

퇴직급여	558,011,049	349,957,196	155,321,038

감가상각비	23,635,968	36,873,534	40,275,922

무형자산상각비	32,341,059	30,371,845	239,426,732

유형자산처분손실	-	13,952,000	-

외화환산손실	31,830,002	-	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(37,301,508)	(1,586,444)	(13,580,756)

외화환산이익	417,180	1,890	13,580,756

재고자산평가손실환입	15,884,328	-	-

유형자산처분이익	-	1,584,554	-

잡이익	21,000,000	-	-

4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(2,233,500,805)	5,557,685,336	(6,013,654,076)

매출채권의 감소(증가)	(1,552,793,249)	8,989,908,160	(10,418,881,016)

미수금의 감소(증가)	(116,705,346)	(2,025,243)	8,898,805

미수수익의 감소(증가)	8,679,178	(12,418,356)	(1,380,000)

선급금의 감소(증가)	(137,089,954)	(233,625,005)	(27,373,310)

선급비용의 감소(증가)	(12,797,308)	5,091,142	6,818,250

부가세대급금의 감소(증가)	7,230,298	(7,230,298)	43,871,474

당기법인세자산의 감소(증가)	(9,517,180)	834,010	14,288,590

이연법인세자산의 감소(증가)	344,620,095	86,985,543	(65,526,303)

재고자산의 감소(증가)	(663,387,716)	(102,433,069)	721,178,320

매입채무의 증가(감소)	1,466,149,348	(4,055,069,431)	3,884,052,186

미지급금의 증가(감소)	(1,354,164,714)	(196,412,028)	320,125,864

예수금의 증가(감소)	3,780,650	(67,501,200)	80,630,150

부가세예수금의 증가(감소)	-	(397,350,294)	397,350,294

미지급비용의 증가(감소)	38,135,699	33,419,866	26,721,345

선수금의 증가(감소)	(209,090,910)	1,568,293,862	(1,001,490,909)

퇴직금의 지급	(46,549,696)	(52,782,323)	(2,937,816)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	872,067,587	(1,620,646,074)	(34,632,141)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,560,964,856	304,088,182	7,152,804,934

단기금융상품의 감소	4,546,823,856	-	6,852,804,934

차량운반구의 처분	-	1,818,182	-

정부보조금의 수령	-	-	300,000,000

임차보증금 감소	14,141,000	300,000,000	-

기타보증금 감소	-	2,270,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(3,688,897,269)	(1,924,734,256)	(7,187,437,075)

단기금융상품의 취득	3,534,823,856	1,512,000,000	-

단기매매증권의 취득	-	-	6,852,804,934

매도가능증권의 취득	-	15,298,242	-

공구와기구의 취득	-	-	25,940,000

비품의 취득	-	5,636,364	-

특허권의 취득	3,257,700	120,819,250	152,141

소프트웨어의 취득	13,485,993	-	308,540,000

임차보증금 증가	136,759,720	268,505,000	-

기타보증금 증가	570,000	2,475,400	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	2,189,999,500	(60,000,000)	951,990,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,349,999,500	2,850,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 차입	1,700,000,000	2,450,000,000	1,000,000,000

장기차입금의 차입	-	400,000,000	-

전환사채의 발행	500,000,000	-	-

상환전환우선주의 발행	149,999,500	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(160,000,000)	(2,910,000,000)	(48,010,000)

단기차입금의 상환	-	2,870,000,000	48,000,000

기타보증금의 지급	-	-	10,000

유동성장기부채의 상환	160,000,000	40,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(676,621,957)	4,649,572,980	(2,824,673,054)

Ⅴ. 기초의 현금	5,083,664,225	434,091,245	3,258,764,299

Ⅵ. 기말의 현금	4,407,042,268	5,083,664,225	434,091,245