오아 분기보고서 (2026.03)
5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정일 당사의 최근 정관 개정일은 2026년 03월 27일입니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2014.01.29	발기인총회	- 정관 제정	-

2018.03.30	정기주주총회	- 제1조(상호)- 제2조(목적)부칙- 제1조(최초의 영업연도)- 제2조(발기인)	- 상호 변경- 목적사업 추가- 부칙 신설

2019.05.28	임시주주총회	- 제8조(주권의 발행 및 주식의 종류)	- 상법 및 전자증권법에 따른 변경

2019.10.25	임시주주총회	- 제8조의1(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제16조의1(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)	- 상법 및 전자증권법에 따른 변경

2020.10.20	임시주주총회	- 제1조(상호)- 제9조(신주인수권)- 제9조의2(주식매수선택권)	- 상호 변경- 신주인수권- 주식매수선택권 부여근거 마련

2020.12.24	임시주주총회	- 제1조(상호)- 제2조(목적)- 제4조(공고방법)- 제5조(발행예정주식총수)- 제6조(설립시에 발행하는 주식의 총수)- 제7조(1주의 금액)- 제8조(주권의 종류)- 제8조의1(주식 등의 전자등록)- 제9조(주식의 종류)- 제9조의1(이익배당, 의결권 포함 및 주식의 상환에 관한 종류주식)- 제9조의2(이익배당, 의결권 포함 및 주식의 전환에 관한 종류주식)- 제9조의3(이익배당, 의결권 포함 및 주식의 전환 및 상환에 관한 종류주식)- 제10조(신주인수권)- 제10조의1(주식매수선택권)- 제11조(신주의 배당기산일)- 제12조(명의개서 대리인)- 제13조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)- 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)- 제15조(전자주주명부)- 제16조(사채의 발행) - 제16조의1(전환사채의 발행)- 제16조의2(신주인수권부사채의 발행)- 제16조의3(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)- 제17조(사채발행에 관한 준용규정)- 제19조(소집권자)- 제20조(소집통지 및 공고)- 제22조(의장)- 제26조(의결권의 불통일행사)- 제27조(의결권의 대리행사)- 제30조(이사의 수)- 제31조(이사의 선임)- 제32조(이사의 임기)- 제33조(이사의 직무)- 제34조(이사의 의무)- 제35조(이사의 보수와 퇴직금)- 제36조(이사회의 구성과 소집)- 제38조(이사회의 의사록)- 제40조(대표이사의 선임)- 제41조(직무)- 제42조(감사의 수)- 제43조(감사의 선임)- 제44조(감사의 임기와 보선)- 제45조(감사의 직무와 의무)- 제47조(감사의 보수와 퇴직금)- 제49조(재무제표와 영업보고서의 작성 및 비치 등)- 제50조(외부감사인의 선임)- 제51조(이익금의 처분)- 제52조(이익배당)- 제53조(중간배당)- 제54조(규정 외 사항)부칙- 제1조(최초의 영업연도)- 제2조(발기인)	하기 사유 등 포함 상법 및 상장사 기본정관사항 반영에 따른 정관 정비- 발행주식 총수변경- 액면금액 변경- 종류주식의 발행한도 등 변경- 신주발행조건 추가- 명의개서 관련규정 변경- 주주명부 폐쇄 및 기준일 관련조건 정비- 이자지급 조건 변경- 임원퇴직금지급규정 관련조문 정비- 주식매수선택권 부여근거 마련 및 행사기간 부여가능기간의 변경

2021.03.31	정기주주총회	- 제5조(발행예정주식총수)- 제6조(설립시에 발행하는 주식의 총수)- 제8조(주권의 종류)- 제8조의1(주식 등의 전자등록)- 제10조의1(주식매수선택권)- 제11조(신주의 배당기산일)- 제12조(명의개서 대리인)- 제13조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)- 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)- 제15조(전자주주명부)- 제16조의1(전환사채의 발행)- 제17조(사채발행에 관한 준용규정)- 제18조(소집시기)- 제20조(소집통지 및 공고)- 제43조(감사의 선임 및 해임)- 제50조(외부감사인의 선임)- 제52조(이익배당)부칙- 제1조(시행일)- 제2조(감사 선임에 관한 적용)- 제3조(감사 해임에 관한 적용)	- 상법의 개정 및 전자증권법 적용에 따른 정관 정비

2021.07.28	임시주주총회	- 제30조(이사의 수)- 제38조의1(위원회)부칙- 제1조(시행일)	- 이사의 수 변경- 이사회 내 위원회 설치 조항 추가

2026.03.03	임시주주총회	- 제2조(목적)- 제53조(중간배당)	- 목적사업 추가- 분기배당 추가

2026.03.27	정기주주총회	- 제2조(목적)	- 목적사업 추가

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	전자, 전기제품 및 부품의 도, 소매업	영위

2	전자, 전기제품 및 부품의 해외 수출입업	영위

3	전자, 전기 관련 국내외 기술 용역 및 인력파견업	영위

4	생활용품의 도, 소매업 및 해외 수출입업	영위

5	위 각 호의 전자상거래 및 통신판매업	영위

6	통신기계기구 및 그 부품의 제조업	영위

7	전자전기기계기구 및 관련 기기와 그 부품의 개발, 제작(제조), 공급업	영위

8	소프트웨어의 개발 및 공급업(온라인, 모바일게임 등)	미영위

9	온라인 정보 및 데이터베이스 제공업	미영위

10	부동산 매매 및 임대업	영위

11	부동산 관리업	영위

12	건강기능식품 도,소매업	영위

13	화장품 도,소매업	영위

14	향수 도,소매업	영위

15	축산물 도,소매업	영위

16	온라인 콘텐츠 제작 및 제공업	영위

17	화장품 전자상거래업	영위

18	전자상거래 도,소매업	영위

19	물류관리 소프트웨어 개발 및 공급업	영위

20	위 각 호의 목적 달성에 부수 되거나 직접,간접으로 회사에 유익한 기타 업무의 수행	영위

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	화장품 도,소매업	2026.03.03

2	향수 도,소매업	2026.03.03

3	축산물 도,소매업	2026.03.03

4	온라인 콘텐트 제작 및 제공업	2026.03.27

5	화장품 전자상거래업	2026.03.27

6	전자상거래 도,소매업	2026.03.27

7	물류관리 소프트웨어 개발 및 공급업	2026.03.27

No.	구분	향수 신사업 ( 더 리더스 노트 )	화장품 신사업 ( 온살 )

1	그 사업 분야 (업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적	당사는 사업 포트폴리오 다각화 및 신규 매출원 확보를 목적으로 향수 브랜드 ‘더 리더스 노트(The Leader’s Note)’를 신규 출시하였습니다.이를 통해 향(Fragrance) 사업 분야의 시장성을 검증하고 중장기적인 신규 사업 기반을 마련하고자 합니다.	당사는 화장품 도소매업 진출의 일환으로 스킨케어 브랜드 '온살(ONSAL)' 및 남성 그루밍 브랜드 '루메아카이브'를 출시할 예정입니다.뷰티 시장 내 자체 브랜드 보유를 통해 신규 매출원을 확보하고, 중장기적으로 안정적인 브랜드 수익 구조를 구축하는 것을 목적으로 하고 있습니다.온살(ONSAL)은 2535 세대를 중심으로 '저속노화' 키워드가 급부상하며 피부 노화 예방을 위한 선제적 스킨케어가 새로운 소비 메인스트림으로 자리잡고 있는 시장 환경 속에서, 얼리 안티에이징 카테고리를 중심으로 한 스킨케어 브랜드로서의 입지를 구축하고자 하였습니다.루메아카이브는 남성 뷰티 시장의 확대 추세에 대응하여 그루밍에 관심을 갖기 시작한 남성 소비자층을 타겟으로 한 전문 브랜드로서 론칭을 추진하고 있습니다.

2	시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성	시장조사업체 Euromonitor International 및 관련 산업 자료에 따르면 국내 향수 시장은 최근 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 국내 향수 시장 규모는 약 5,300억 원 수준이었던 2019년 이후 꾸준히 확대되어 약 7,500억 원 규모로 성장하였으며, 2025년에는 약 1조 원 수준에 이를 것으로 전망되고 있습니다.특히 최근 소비 시장에서는 개인의 취향과 개성을 표현하는 소비 트렌드가 확대됨에 따라 프리미엄 향수 및 니치향수(소량 생산·고급 원료 기반의 차별화된 향수)에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이러한 흐름 속에서 향수는 단순한 화장품을 넘어 개인의 라이프스타일과 정체성을 표현하는 패션 아이템으로 인식되며 시장 성장을 견인하고 있습니다.또한 최근 MZ세대를 중심으로 ‘스몰 럭셔리(Small Luxury)’ 소비 트렌드가 확산되면서 고가의 프리미엄 향수에 대한 소비가 확대되고 있으며, 글로벌 및 국내 브랜드들의 향(Fragrance) 사업 진출이 활발하게 이루어지고 있습니다.당사는 이러한 시장 성장성과 소비 트렌드를 종합적으로 고려하여 향(Fragrance) 사업 분야로의 신규 사업 진출을 결정하였습니다.	국내 화장품 시장은 K뷰티에 대한 글로벌 수요를 기반으로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 2025년 국내 화장품 수출액은 84억 6천만 달러를 기록하였으며(Expert Market Research, 2025), 같은 해 3분기 누적 수출액은 전년 동기 대비 14.9% 성장하는 등 K뷰티 수출 호조세가 이어지고 있습니다(삼일PwC경영연구원, 2025). 특히 스킨케어는 화장품 시장 내 절대적 규모 기준 가장 큰 카테고리로(삼일PwC경영연구원), 소비자들의 스킨케어 루틴 채택 확산이 시장 성장의 핵심 동력으로 작용하고 있습니다.소비자 측면에서는 성분·함량·임상 근거를 구매 기준으로 삼는 소비자가 주류로 부상하고 있으며, 화장품 구매 시 성분을 고려하는 소비자 비율은 약 70%에 이릅니다. 이에 따라 2025년 화장품 시장의 핵심 트렌드로 성분 중시 소비 지속 및 고기능성 성분 유행이 전망되고 있습니다(나스미디어, 2025).유통 측면에서는 이커머스 채널이 화장품 유통의 주류로 자리잡은 가운데, 무신사 뷰티의 2025년 1분기 거래액 증가율은 130%를 기록하는 등 신규 브랜드의 온라인 시장 진입 여건이 빠르게 개선되고 있습니다(무신사). SNS를 통한 정보 확산으로 제품력과 성분 중심의 구매 판단이 강화되면서, 신규 인디 브랜드가 시장에서 빠르게 성장하는 현상이 구조적 트렌드로 자리잡고 있습니다(삼성증권, 2025).당사는 이러한 시장 성장세 및 소비자·유통 환경의 변화를 고려하여 화장품 도소매업 분야로의 신규 사업 진출을 결정하였습니다.

3	신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 (총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등	본 신규사업과 관련하여 2025년 기준 제품 개발 및 초도 생산 발주 등에 약 7억 원, 브랜드 인지도 제고 및 판매 확대를 위한 마케팅 비용으로 약 10억 원 등 총 약 17억 원 규모의 투자 자금이 사용되었습니다.상기 투자 자금은 회사의 내부 자금 등을 활용하여 조달할 계획이며, 향후 사업 진행 상황에 따라 투자 규모는 일부 변동될 수 있습니다.당사는 2026년부터 제품 라인업 확대 및 브랜드 안정화, 오프라인 유통채널 진출 등을 통해 매출 기반을 확보하고, 이를 통해 단계적인 투자 회수가 가능할 것으로 기대하고 있습니다.	본 신규사업과 관련하여 초도 재고 확보에 약 5억 원, 브랜드 인지도 제고 및 판매 확대를 위한 마케팅 비용으로 약 5억 원 등 총 약 10억 원 규모의 투자 자금이 소요될 것으로 예상하고 있습니다.상기 투자 자금은 회사의 내부 자금을 활용하여 조달할 계획이며, 향후 사업 진행 상황에 따라 투자 규모는 일부 변동될 수 있습니다.당사는 온살(ONSAL) 출시 이후 제품 라인업 확대 및 브랜드 안정화를 통해 매출 기반을 확보하고, 이를 통해 단계적인 투자 회수가 가능할 것으로 기대하고 있습니다.

4	사업 추진현황 (조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)	신규 브랜드 “더 리더스 노트(The Leader’s Note)”는 프리미엄 니치향수 브랜드로서 제품 경쟁력 확보를 위해 프랑스 전문 조향사와 협업하여 향 조향을 진행하였습니다. 또한 제품 제조는 글로벌 화장품 ODM 기업인 COSMAX와의 협업을 통해 생산 안정성과 품질 관리 체계를 확보하였습니다.아울러 고급 향료 원료를 적용하고 비교적 높은 부향률을 적용하여 향의 지속력을 강화하였으며, 브랜드 콘셉트를 반영한 노트(Book) 형태의 패키지 디자인을 도입하여 니치향수 브랜드로서의 프리미엄 이미지를 구축하고자 하였습니다.또한 향수 제품군 확장을 위해 EDT(Eau de Toilette) 라인업 5종의 추가 출시를 계획하고 있으며, 향 기반 라이프스타일 제품군으로 사업 영역을 확대하여 샴푸, 트리트먼트, 바디워시, 차량용 방향제, 디퓨저 등 다양한 향(Fragrance) 관련 제품을 순차적으로 선보일 예정입니다. 이를 통해 2026년 중 SKU 확장을 적극 추진하며 향 관련 사업 포트폴리오를 다각화할 계획입니다.	화장품 및 화장용품 도소매업 사업자등록을 완료하였으며, 첫 출시 제품인 '온살 비타민 퓨어C 데일리 앰플(ONSAL Vitamin Pure C Daily Ampoule)'의 개발을 진행하였습니다. 제품 제조는 국내 화장품 ODM 1위 기업인 한국콜마와의 협업을 통해 진행하였으며, 품질 관리 및 생산 안정성을 확보하였습니다.해당 제품은 미백 및 주름 개선 기능성 신고를 진행 중이며, 순수 비타민C(아스코빅애씨드) 8%를 주성분으로 토코페롤·페룰릭애씨드의 트리플 항산화 시스템을 적용하였습니다. 보조 성분으로는 판테놀·병풀추출물·마데카소사이드를 배합하여 민감성 피부도 매일 사용 가능하도록 설계하였으며, 민감성 피부 자극 테스트 및 항산화·미백 관련 피부 임상 실험을 진행 중에 있습니다. 전 성분 EWG 그린 등급 기준 충족을 목표로 하고 있으며, 파라벤·향료·인공색소를 배제한 포뮬러를 적용하였습니다.첫 제품 출시 이후에는 비피다발효용해물 65% 함유의 포어핏 세럼, 병풀잎수 75% 기반의 카밍 세럼, 대나무수 60% 기반의 히알루론산 세럼 등 후속 제품 라인업을 순차적으로 출시할 계획이며, 현재 납품 일정 협의가 진행 중에 있습니다. 2026년 7월 말 출시를 목표로 하고 있습니다.한편, 남성 그루밍 브랜드 '루메아카이브'는 올인원크림·톤업선크림·오일투폼 등 남성 전용 스킨케어 제품을 중심으로 현재 제품 소싱 및 브랜드 기획을 진행 중에 있습니다.

5	기존 사업과의 연관성	향후 당사는 기존 거래처인 Naver, Coupang, Kakao 등 주요 온라인 플랫폼과 패션 종합몰을 중심으로 한 온라인 유통채널을 통해 제품 판매를 진행할 예정입니다.또한 향후 SKU 확장에 맞추어 백화점 입점, 팝업스토어 운영 등 오프라인 채널을 통한 향 체험형 마케팅을 적극 추진할 계획이며, 동시에 온라인 유통채널 역시 단계적으로 확대하여 브랜드 인지도 제고 및 판매 채널 다각화를 추진할 예정입니다.	당사가 보유한 이커머스 운영 경험 및 온라인 유통 네트워크를 신규 브랜드 판매에 직접 활용할 계획입니다. 초기 유통은 무신사 뷰티를 중심으로 전개하며, 온라인 채널 내 입점 및 운영 노하우를 바탕으로 브랜드 초기 안착을 도모할 예정입니다.아울러 당사가 운영 중인 건강기능식품 브랜드 '삼대오백'을 통해 축적된 남성 뷰티·건강 관심층 인플루언서 네트워크를 준비 중인 남성 그루밍 브랜드 '루메아카이브'의 마케팅에 활용할 계획으로, 기존 사업과의 시너지를 통해 초기 브랜드 인지도 확보를 도모할 예정입니다.

6	주요 위험	향수 시장은 국내외 주요 브랜드들이 높은 인지도와 시장 점유율을 기반으로 경쟁하고 있는 시장 구조를 형성하고 있습니다. 당사는 이러한 경쟁 환경을 고려하여 신규 시장 진입에 따른 차별화된 경쟁력을 확보하기 위한 전략을 추진하고 있습니다.구체적으로 고급 향료 원료 사용과 차별화된 패키징을 기반으로 한 프리미엄 브랜딩을 강화하고, 기존 회사가 보유한 온라인 유통채널을 적극 활용하여 시장 진입 초기 판매 기반을 확보할 계획입니다. 또한 향후 오프라인 매장 입점 및 팝업스토어 운영 등을 통해 소비자 접점을 확대함으로써 브랜드 인지도 제고와 시장 경쟁력 확보를 추진할 예정입니다.한편 향수 제품은 소비자의 취향 및 브랜드 선호도가 구매 결정에 큰 영향을 미치는 고관여 제품으로, 신규 브랜드의 경우 시장 내 인지도 형성과 고객 기반 확보에 일정 기간이 소요될 가능성이 있습니다.	국내 스킨케어 시장은 기존 대형 브랜드와 다수의 신규 인디 브랜드 간 경쟁이 심화되고 있는 구조입니다. 특히 당사가 진출하는 순수 비타민C 앰플 카테고리는 유사 제품 간 노출 경쟁이 심화되고 있으며, 중장기적으로는 대형 뷰티사의 얼리에이징 라인 신규 진입 가능성도 배제할 수 없습니다.신규 브랜드 특성상 초기 소비자 인지도 확보 및 충성 고객 형성까지 일정 기간이 소요될 수 있으며, 트렌드 변화 속도가 빠른 스킨케어 시장 특성상 제품 경쟁력의 지속적인 관리가 요구됩니다.당사는 이러한 위험에 대응하기 위해 고함량·성분 경쟁이 아닌 피부가 매일 받아들일 수 있는 적정 농도 설계를 핵심 차별화 전략으로 설정하였습니다.브랜드 인지도 의존도가 낮아지고 제품력과 성분 투명성이 구매 기준이 되는 시장 구조 변화가 당사에 유리하게 작용할 것으로 판단하며, 검증된 성분과 명확한 포뮬러 커뮤니케이션을 통해 초기 핵심 소비자층을 확보하고 브랜드 신뢰를 구축해 나갈 계획입니다.

7	향후 추진계획	당사는 서울 및 주요 거점 지역의 백화점, 팝업스토어, 편집숍 등 오프라인 유통채널을 활용하여 제품 판매를 추진할 예정입니다. 이를 통해 소비자 접점을 확대하고 브랜드 체험 기회를 제공함으로써 시장 내 인지도 제고를 도모할 계획입니다.또한 초기 브랜드 인지도 확보를 위하여 배우 공승연을 활용한 스타 마케팅을 포함한 다양한 초기 마케팅 활동을 전개할 예정입니다.향후 향(Fragrance) 기반의 다양한 제품군을 순차적으로 출시하여 브랜드 포트폴리오를 확대하고, 중장기적으로 안정적인 향 라이프스타일 브랜드로 자리매김할 수 있도록 사업을 운영해 나갈 계획입니다.	온살(ONSAL) 출시 이후 무신사 뷰티를 비롯한 온라인 채널을 중심으로 브랜드 인지도를 제고하고, 소비자 반응을 기반으로 제품 라인업을 단계적으로 확장할 계획입니다.아울러 현재 준비 중인 남성 그루밍 브랜드 '루메아카이브' 출시를 통해 스킨케어에서 남성 그루밍으로 사업 영역을 넓혀갈 예정입니다. 루메아카이브는 올인원크림·톤업선크림 등 남성 전용 스킨케어 제품을 중심으로 구성될 예정이며, 당사가 보유한 남성 인플루언서 네트워크를 활용한 마케팅 전략을 병행하여 타겟 소비자층 내 빠른 인지도 확보를 추진할 계획입니다. 중장기적으로는 국내 시장 안착을 기반으로 해외 시장 진출을 검토할 계획입니다.

8	미추진 사유	-	-