오아 반기보고서 (2025.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) 이사회 / 주주총회 의사록 요약

일자	종류	의안내용	가결여부

2025-07-16	임시주주총회	1. 합병승인 결의의 건	원안대로 가결

2025-08-19	이사회	1. 합병경과 보고 및 공고의 건	원안대로 가결

나. 중소기업 등 기준검토표 당사는 반기보고서 제출일 현재 변동사항이 없습니다. 다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 합병 등의 사후 정보 당사는 2024년 12월 17일자 이사회결의에 의해 미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사의보통주 1주당 당사의 보통주 0.1627074주를 교부하는 비율로 합병계약을 체결하였고, 2025년 07월 16일 합병 승인을 위한 주주총회가 개최되었으며, 합병 기일은 2025년 08월 19일, 합병신주상장예정일은 2025년 09월 09일입니다.

(1) 합병 당사회사의 개요

구 분	합병법인	피합병법인

법인명	오아 주식회사	미래에셋비전기업인수목적2호 주식회사

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	김 상 무	이 효 상

주소	본사	서울특별시 서초구 효령로46길 97(서초동, 오아(주))	서울특별시 중구 을지로5길 26 미래에셋센터원

연락처	02-6281-9604	02-3774-7126

설립년월일	2014년 01월 29일	2022년 09월 23일

납입자본금(주1)	3,262,700,000원	495,000,000원

자산총액(주2)	69,207,767,055원	12,516,196,755원

결산기	12월	12월

종업원수(주3)	121명	4명

발행주식 종류 및 수(주1)	보통주 4,637,372주(액면가: 500원)	보통주 4,950,000주(액면가: 100원)

(Source: 합병법인 및 피합병법인 감사보고서, 분기보고서)
(주1) 증권신고서 제출일 현재 자본금 및 발행주식수입니다.
(주2) 합병법인 및 피합병법인의 자산총액은 2025년 1분기말 K-IFRS 기준 별도재무제표 상 금액입니다.
(주3) 종업원수는 증권신고서 제출일 현재 임직원수 입니다.

(2) 합병의 배경당사는 2014년 01월 29일 설립되어 증권신고서 제출일 현재 중소형가전제품(생활가전, 계절가전, 건강가전, 주방가전)과 건강푸드(헬스식품, 건강식품) 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 소형 생활가전 브랜드인 '오아' 및 일반 가전 브랜드인 '보아르(Voar)'와 건강푸드 브랜드인 '삼대오백'을 운영하고 있으며, 1인가구 증가 및 소비 트렌드의 변화에 맞추어 품질과 가격을 동시에 만족시키는 제품을 지속적으로 출시하여 중소형가전제품 도,소매사업과 건강푸드 도,소매사업을 지속적으로 확대 운영하고 있습니다.당사는 스마트 물류센터 구축, 해외 신규 시장 진출을 위한 현지 합작법인 투자, 건강푸드 제품 생산 내재화를 위한 공장 인수 등 회사의 성장에 필요한 자금조달의 방법으로 코스닥 시장 상장을 검토하였으며, 회사의 평가가치, 상장 후 지분구조, 자금조달규모 등을 종합적으로 고려하여 미래에셋비전기업인수목적2호(주)와의 합병상장을 결정하였습니다. (3) 합병의 방법본 합병에서 당사는 실질적인 상장법인으로서의 지위를 획득하게 되는 존속법인이며, 미래에셋비전기업인수목적2호(주)는 합병 이후 소멸되는 소멸법인입니다. 따라서 합병 형태상 이는 흡수합병으로 코스닥시장 상장규정 제2조 제1항 제1호 바목 2)에 따른 합병상장에 해당됩니다.

[코스닥시장 상장규정]

제2조(정의)바. 합병상장: 기업인수목적회사와 코스닥시장 상장법인이 아닌 법인의 합병에 따라 주식을 상장하는 것. 이 경우 합병상장의 종류는 다음과 같이 구분한다.1) 기업인수목적회사가 합병 후 존속하는 경우에는 해당 기업인수목적회사가 새로이 발행한 주식의 상장2) 코스닥시장 상장법인이 아닌 법인이 합병 후 존속하는 경우에는 해당 법인이 발행한 주식의 상장

(4) 주요일정

구분	합병법인

이사회결의일	2024.12.17

합병계약일	2024.12.17

합병계약 변경체결일(1차)	2025.03.31

합병계약 변경체결일(2차)	2025.05.20

합병계약 변경체결일(3차)	2025.06.17

주주명부폐쇄 공고일	2025.06.02

권리주주확정 기준일	2025.06.17

주주명부폐쇄기간	시작일	2025.06.18

종료일	2025.06.24

주주총회 소집통지 공고	2025.07.01

합병반대주주사전통지기간	시작일	2025.07.01

종료일	2025.07.15

합병승인을 위한 주주총회일	2025.07.16

주식매수청구 행사기간	시작일	2025.07.16

종료일	2025.08.05

채권자 이의제출기간,구주권 제출기간	시작일	2025.07.17

종료일	2025.08.18

주식매수청구 매수대금 지급예정일	2025.08.14

매매거래정지예정기간	시작일	-

종료일	-

합병기일	2025.08.19

합병종료보고 공고일	2025.08.19

합병신주상장(예정)일	2025.09.09

주1) 상기일정은 관계법령의 개정 및 관계기관과의 협의 및 승인과정에 의해서 변경 될 수 있습니다.
주2) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권교부가 이루어지지 않는 점 투자자들께서는 참고해주시기 바랍니다.
주3) 본 합병의 합병기준일(합병신주 배정 기준일)은 2025년 08월 18일 입니다.

(5) 신주의 배정

신주배정내용	주요내용

신주의 종류	오아(주) 기명식 보통주 (액면가 500원)

합병신주의 배정조건	피합병대상회사인 미래에셋비전기업인수목적2호(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여 미래에셋비전기업인수목적2호(주)의 보통주식(액면가 100원) 1주당 합병법인인 오아(주)의 보통주식(액면금액 500원) 0.1627074주를 교부합니다.

합병신주 배정기준일	2025년 08월 18일

신주배정시 발생하는단주의 처리방법	합병신주 또는 합병자사주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급

자. 녹색경영 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환 및 채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 보호예수 현황 당사는 반기보고서 제출일 현재 한국거래소 코스닥 상장규정에 근거하여 금번 합병에 따라 예정된 보호예수 사항 이외에, 당사가 발행한 주식에 대하여 반기보고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다. 파. 특례상장기업의 사후정보 당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.