유일에너테크 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 분기기보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한 정관에 감사에 관한 규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부 당사는 정관 제48조(감사의 직무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 했습니다.

구분	내용

제48조 (감사의 직무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제39조의 3항 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

다. 감사의 인적사항

성명	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당여부	전문가 유형	관련 경력

김정기	2010.02 서울시립대학교 경제학 학사
2008.09 ~ 2013.10 PWC컨설팅
2013.10 ~ 2014.11 한국철도공사 재무팀 과장
2015.01 ~ 2016.09 우리회계법인, 안세회계법인 회계감사
2016.11 ~ 2018.04 더존비즈온 컨설팅 팀장
2018.04 ~ 현재 지안회계법인 상무	예	회계사	- 우리회계법인,안세회계법인 회계감사- 지안회계법인 상무

라. 감사의 독립성 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정'에 다음과 같이 규정하고 있습니다

구분	내용

독립성과
객관성	제8조 (독립성과 객관성의 원칙)
① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사하여야 한다
② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여 감사하여야 한다.

감사의
직무	제3조 (직무)
감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가
3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
6. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

감사의
권한	제4조 (권한)
감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권
2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권
3. 관계자의 출석 및 답변요구권
4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사
5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회
6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한
7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구

감사의
실시	제14조 (감사의 실시)
① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다.
② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시한다.
③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다.
④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다. 1. 거래기록의 신뢰성
2. 각 계정에 기재된 사실의 정확성
3. 재무제표 표시방법의 타당성
4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부
5. 회계방침의 계속성
6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부

마. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	감사

김정기(출석률:96.2%)

19-01	2019.09.05	1. 대표이사 선임의 건
2. 내부통제관리규정 제정의 건	가결	출석

19-02	2019.10.01	1. 우리사주조합 설립의 건
2. 이해관계자와의 거래 승인의 건	가결	출석

20-01	2020.01.28.	1. 신주발행의 건
2. 내부회계관리제도 도입의 건	가결	출석

20-02	2020.02.05	1. 제8기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	출석

20-03	2020.03.05	1. 제8기 정기주주총회 소집의 건	가결	출석

20-04	2020.03.25	1. 명의개서대리인 설치의 건	가결	출석

20-05	2020.04.10	1. 신규차입의 건	가결	출석

20-06	2020.07.31	1. 임시주주총회 소집의 건
2. 지점 설치의 건(오산가장산업단지)	가결	출석

20-07	2020.09.18	1. 제8기 재무제표 재작성 승인의 건	가결	출석

20-08	2020.09.28	1. 코스닥시장 상장 추진의 건	가결	출석

20-09	2020.12.22	1. 코스닥 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건	가결	출석

21-01	2021.02.08	1. 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 정기주주총회 소집의 건3. 법인 연대보증에 관한 건(우리사주 취득 자금대출 지원)4. 임직원 가계대출 이자율 변경의 건	가결	출석

21-02	2021.02.24	1. 임원 특별상여금 지급의 건	가결	출석

21-03	2021.06.11	1. 유일에너테크(주) 중국법인 설립 결의의 건	가결	미참

21-04	2021.07.26	1. 주식매수선택권 부여의 건	가결	출석

21-05	2021.07.30	1. 신한은행 선물환 약정 연장의 건2. 신한은행 신용대출 연장의 건	가결	출석

21-06	2021.08.31	1. 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	출석

21-07	2021.09.06	1. 신주발행의건(주식매수선택권 행사)	가결	출석

21-08	2021.10.01	1. 투자 승인의 건	가결	출석

21-09	2021.10.05	1. 운전자금 차입의 건2. 투자조합 투자의 건	가결	출석

21-10	2021.12.07	1. 유형자산(토지) 취득(분양)의 건2. 운전자금차입의 건	가결	출석

22-01	2022.02.11	1. 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 정기주주총회 소집의 건	가결	출석

22-02	2022.02.14	1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신규 발향의 건	가결	출석

22-03	2022.02.23	1. 부동산 담보 차입의 건	가결	출석

22-04	2022.03.14	1. 정기주주총회 안건 추가의 건	가결	출석

22-05	2022.03.29	1. 임시의장 선임의 건2. 대표이사 선임의 건	가결	출석

22-06	2022.05.10	1. 자기주식 취득의 건	가결	출석

22-07	2022.06.13	1. 겸직 허용의 건	가결	출석

22-08	2022.07.04	1. 유형자산(건물) 건설 계약의 건	가결	출석

22-09	2022.09.19	1. 부동산 담보 차입의 건	가결	출석

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	관련 업무에 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 경영상 중요한 사항이 발생할 경우 별도의 교육을 실시할 예정입니다

바. 감사위원회(감사) 지원조직 현황당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.