유일에너테크 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 연결회사의 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

연결실체의 2022년 연결영업실적은 매출액 474억원, 영업손실 192억원 및 당기순이익 144억원입니다. 또한 당사는 연결기준 자본총계 595억원, 부채비율 165%, 차입금 의존도 17.5%의 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 전기차 시장의 규모가 매년 급속도로 성장함에 따라 국내외 주요기업의 2차전지 투자가 공격적으로 진행되고 있습니다. 해외 공장 신축 등 고객 수요가 폭발적으로 증가하고 있음과 동시에 업체간 경쟁 심화에 따른 제조 설비의 원가절감이 지속적으로 검토 및 요구되고 있으며 설비의 생산 속도 등의 품질 요구사항이 강조되고 있습니다

이러한 고객의 Needs를 달성하기 위해 당사는 “최고의 품질”, “신기술 개발”, “인간과 환경존중 고객과 기술존중”이라는 사내 슬로건을 중심으로 적극적인 연구개발을 통하여 품질향상을 달성하고 불필요한 원가를 절감하여 합리적인 가격으로 세계최고 수준의 장비를 제공하고자 노력하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 원)

과목	제 11 기	제 10 기	증감액	증감율

[유동자산]	62,302,548,122	64,452,053,570	(2,149,505,448)	-3.3%

[비유동자산]	93,700,679,892	24,401,202,163	69,299,477,729	284.0%

자 산 총 계	156,003,228,014	88,853,255,733	67,149,972,281	75.6%

[유동부채]	72,074,613,787	40,648,404,260	31,426,209,527	77.3%

[비유동부채]	24,441,744,649	1,930,763,100	22,510,981,549	1165.9%

부 채 총 계	96,516,358,436	42,579,167,360	53,937,191,076	126.7%

[자본금]	5,337,372,000	5,337,372,000	-	0.0%

[자본잉여금]	31,901,454,169	31,823,466,722	77,987,447	0.2%

[자본조정]	(1,037,553,333)	507,116,314	(1,544,669,647)	-

[이익잉여금]	23,089,127,296	8,611,361,791	14,477,765,505	168.1%

[기타포괄손익누계액]	196,469,446	(5,228,454)	201,697,900	-3857.7%

[비지배지분]	-	-	-	-

자 본 총 계	59,486,869,578	46,274,088,373	13,212,781,205	28.6%

당사의 2022년 12월 31일 현재의 자산총계는 전년대비 75.6%가 증가한 1560억원이며, 이중 유동자산은 전년 대비 3.3% 감소한 623억원, 비유동자산은 전년대비 284.0%가 증가한 937억 입니다. 비유동자산의 증가는 투자조합 출자에 따른 관계기업투자 증가 및 당사 신공장 건설로 인한 증가 입니다. 부채총계는 전년대비 126.7% 증가한 965억 입니다. 부채의 증가는 수주증가에 따른 계약부채 증가 및 운영자금 차입 전환사채와 파생상품 부채 차입등 입니다. 자본총계는 전년 대비 28.6% 증가한 595억 입니다. 자본의 증가는 전환사채 유상증자 등 입니다. 부채비율(부채총계/자본총계)은 162% 입니다.

나. 영업실적

(단위: 원)

과목	제 11 기	제 10 기	증감액	증감율

매출액	47,468,577,156	29,355,057,248	18,113,519,908	61.7%

매출원가	(60,497,939,153)	(31,504,889,265)	(28,993,049,888)	92.0%

매출총이익	(13,029,361,997)	(2,149,832,017)	(10,879,529,980)	506.0%

판매비와관리비	(6,252,642,976)	(3,667,363,158)	(2,585,279,818)	70.5%

영업이익	(19,282,004,973)	(5,817,195,175)	(13,464,809,798)	231.5%

금융수익	4,208,042,791	143,856,923	4,064,185,868	2825.1%

금융원가	(4,025,990,540)	(134,162,495)	(3,891,828,045)	2900.8%

기타수익	1,655,830,561	1,758,684,400	(102,853,839)	-5.9%

기타비용	(902,665,374)	(140,009,619)	(762,655,755)	544.7%

관계기업투자지분법이익	42,313,245,481	(92,455,909)	42,405,701,390	0.0%

법인세비용차감전순이익	23,966,457,946	(4,281,281,875)	28,247,739,821	-659.8%

법인세비용	(9,488,692,441)	1,919,894,251	(11,408,586,692)	-594.2%

당기순이익	14,477,765,505	(2,361,387,624)	16,839,153,129	-713.1%

당사의 2021년 매출액은 전년 대비 61.7% 증가한 474억입니다. 이전 연도 매출인식분의 매출인슥으로 매출액이 증가하였습니다. 매출원가는 전년 대비 92.0% 증가한 605억입니다. 중국 헝다 프로젝트의 충당금 설정 및 코로나 19로 인한 해외 출장경비, 자가격리 비용 등으로 인해 매출원가가 증가하였습니다. 기타수익은 전년 대비 5.9% 감소, 기타비용은 544.7% 증가하였습니다. 기타수익의 증가 및 기타비용의 감소는 환율 상승에에 따른 해외채권의 외화환산이익 및 외환차익의 증가 등 입니다.

4. 유동성 및 자금의 조달 등

가. 유동성에 관한 사항2022년말 현재 당사는 7,632백만원의 현금및현금성자산, 62,302백만원의 유동자산을 보유하고있습니다.나. 자금조달에 관한 사항당사는 2021년 2월 유상증자(공모)를 통하여 운전 및 시설자금으로 285억원을 확보 하였습니다. 또한 이후 2022년 2월 전환사채 발행을 통하여 운전 및 시설자금으로 300억원을 확보하였습니다. 또한 2022년 02월 및 09월에 안성 신공장 토지 및 건물 차입금 113억원과 65억을 차입하였습니다.

다. 차입금에 관한 사항(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내 역	이자율(%)	당기말	전기말

신한은행	운전대	6.07%	1,250,000,000	1,250,000,000

무역어음대출	1.75%	-	1,800,000,000

무역어음대출	1.73%	-	2,000,000,000

국민은행	운전대	4.90%	4,500,000,000	4,800,000,000

하나은행	시설대	5.92%	3,598,000,000	-

합 계	9,348,000,000	9,850,000,000

(*) 해당 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내 역	이자율(%)	당기말	전기말

신한은행	시설대	2.66%	11,300,000,000	-

시설대	5.10%	5,884,500,000	-

시설대	5.42%	650,000,000	-

하나은행	시설대	5.92%	-	3,653,000,000

합 계	17,834,500,000	3,653,000,000

유동성대체	-	(3,653,000,000)

차 감 계	17,834,500,000	-

(3) 당기말 현재 차입금 관련 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공금융기관	구분	장부금액	차입금액	담보설정액

하나은행	토지(진위)	2,531,016,890	3,623,000,000	4,497,600,000

건물(진위)	1,653,669,900

국민은행	토지(가장)	1,295,606,885	4,800,000,000	5,760,000,000

건물(가장)	2,307,356,212

신한은행	토지(안성)	14,486,053,965

합 계	22,273,703,852	19,398,000,000	23,727,600,000

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5.재무제표 주석'에서 3. 유의적인 회계정책을 참고하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '8. 시장위험과 위험관리' 및 '9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황' 을 참고하시기 바랍니다.