유일에너테크 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	67,658,674,763	75,241,714,310

현금및현금성자산	3,263,631,613	413,222,918

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	1,879,450,571	12,642,870,269

유동계약자산	11,349,488,629	12,534,508,180

유동재고자산	45,364,066,333	40,612,439,322

파생상품자산	464,038,444	173,473,203

기타유동자산	5,232,602,533	8,744,380,798

당기법인세자산	5,396,640	20,819,620

비유동자산	60,531,673,157	61,409,316,767

장기매출채권 및 기타채권	4,000,000	120,000,000

종속기업투자주식	907,904,820	907,904,820

관계기업투자주식	9,000,000,000	9,000,000,000

투자부동산	3,296,347,450	3,362,054,830

유형자산	47,033,064,070	47,810,599,523

무형자산	17,681,907	0

기타비유동자산	272,674,910	208,757,594

자산총계	128,190,347,920	136,651,031,077

부채

유동부채	122,377,011,064	114,307,590,395

매입채무 및 기타유동채무	15,113,920,365	32,201,672,962

유동계약부채	44,852,079,593	34,751,576,917

단기차입금	16,047,489,257	16,417,700,000

유동성 장기차입금	21,096,390,000	11,000,000,000

전환사채	13,909,368,694	11,644,962,612

파생상품부채	5,243,559,764	4,224,415,034

유동 리스부채	31,328,826	31,328,826

유동판매보증충당부채	5,961,044,637	3,906,562,512

기타 유동부채	121,829,928	129,371,532

비유동부채	4,328,032,176	13,178,772,113

장기매입채무 및 기타비유동채무	192,342,511	187,862,002

확정급여부채및기타장기급여채무	1,572,365,454	1,628,962,761

장기차입금(사채 포함)	2,520,000,000	11,300,000,000

비유동 리스부채	43,324,211	61,947,350

부채총계	126,705,043,240	127,486,362,508

자본

자본금	17,102,225,000	17,102,225,000

자본잉여금	37,808,105,793	37,905,770,108

기타자본조정	(978,804,033)	(1,132,828,237)

이익잉여금(결손금)	(52,446,222,080)	(44,710,498,302)

자본총계	1,485,304,680	9,164,668,569

자본과부채총계	128,190,347,920	136,651,031,077

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,132,204,312	26,992,926,737	7,659,241,383	42,054,468,127

매출원가	1,371,488,510	24,300,159,098	10,670,942,689	41,550,556,911

매출총이익	(239,284,198)	2,692,767,639	(3,011,701,306)	503,911,216

판매비와관리비	2,003,958,270	6,997,919,885	3,042,716,615	10,197,387,548

영업이익(손실)	(2,243,242,468)	(4,305,152,246)	(6,054,417,921)	(9,693,476,332)

금융수익	8,442,405	325,296,258	69,592,193	2,044,377,721

금융원가	1,466,095,100	4,984,830,097	2,433,461,123	5,534,737,584

기타이익	353,251,400	1,425,161,968	(283,313,821)	755,899,514

기타손실	(103,022,222)	385,736,161	596,955,550	761,655,476

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,244,621,541)	(7,925,260,278)	(9,298,556,222)	(13,189,592,157)

법인세비용	0	0	0	32,938,844

당기순이익(손실)	(3,244,621,541)	(7,925,260,278)	(9,298,556,222)	(13,222,531,001)

기타포괄손익	0	189,536,500	(174,947,109)	(291,730,285)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	189,536,500	(174,947,109)	(291,730,285)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	189,536,500	(174,947,109)	(291,730,285)

총포괄손익	(3,244,621,541)	(7,735,723,778)	(9,473,503,331)	(13,514,261,286)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(95.00)	(232.00)	(744.00)	(1,187.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(95.00)	(232.00)	(744.00)	(1,187.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,734,075,000	49,128,604,031	(1,370,661,755)	(42,445,411)	(23,694,620,998)	29,754,950,867

당기순이익(손실)	0	0	0	(13,222,531,001)	(13,222,531,001)

기타포괄손익	0	0	0	(291,730,285)	0	(291,730,285)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(291,730,285)	0	(291,730,285)

총포괄손익	0	0	0	(291,730,285)	(13,222,531,001)	(13,514,261,286)

무상증자	11,368,150,000	(11,368,150,000)	0	0	0	0

주식보상비용	114,860,013	175,410,201	0	0	290,270,214

2024.09.30 (기말자본)	17,102,225,000	37,875,314,044	(1,195,251,554)	(334,175,696)	(36,917,151,999)	16,530,959,795

2025.01.01 (기초자본)	17,102,225,000	37,905,770,108	(1,132,828,237)	(260,517,166)	(44,449,981,136)	9,164,668,569

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,925,260,278)	(7,925,260,278)

기타포괄손익	0	0	0	189,536,500	0	189,536,500

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	189,536,500	0	189,536,500

총포괄손익	0	0	0	189,536,500	(7,925,260,278)	(7,735,723,778)

무상증자	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	(97,664,315)	154,024,204	0	0	56,359,889

2025.09.30 (기말자본)	17,102,225,000	37,808,105,793	(978,804,033)	(70,980,666)	(52,375,241,414)	1,485,304,680

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	2,966,981,396	(9,818,227,717)

당기순이익(손실)	(7,925,260,278)	(13,222,531,001)

당기순이익조정을 위한 가감	10,859,881,470	2,429,645,750

이자비용 조정	3,965,685,367	2,920,681,736

외화환산손실 조정	43,974,654	26,375,997

법인세비용 조정	0	32,938,844

감가상각비에 대한 조정	902,268,726	884,403,745

무형자산상각비에 대한 조정	903,130	159,703,551

퇴직급여 조정	716,029,821	397,571,906

매출채권손상차손(환입)	112,997,595	0

주식보상비용(환입) 조정	56,359,889	190,066,128

파생상품평가손실	1,019,144,730	74,394,725

파생상품평가이익	(290,565,241)	(1,499,743,409)

장기종업원급여	44,410,451	0

판매보증비용	2,601,604,651	3,159,316,602

재고자산평가손실 조정	2,681,266,914	(2,753,437,871)

유형자산손상차손 조정	4,456,394	0

무형자산손상차손 조정	14,014,437	0

이자수익에 대한 조정	(34,731,017)	(68,929,369)

외화환산이익 조정	(448,729,940)	(687,584,085)

유형자산처분이익 조정	(469,209,091)	0

무형자산처분이익 조정	(60,000,000)	0

사채상환이익	0	406,112,750

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	16,937,224	969,038,588

매출채권의 감소(증가)	10,720,903,619	922,744,501

계약자산의 감소	1,185,019,551	(8,987,693,697)

기타채권의 감소(증가)	(632,089)	5,572,126

기타유동자산의 감소(증가) 조정	3,511,778,265	(3,669,013,440)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(94,194,652)	(24,406,531)

재고자산의 감소(증가)	(7,432,893,925)	4,054,924,404

매입채무의 증가(감소)	(15,741,977,143)	4,033,018,435

기타채무의 증가(감소)	(1,049,403,869)	387,440,982

기타유동부채의 증가(감소)	(7,541,604)	24,482,748

계약부채의 증가(감소)	10,100,502,676	6,761,360,151

판매보증충당부채의 증가(감소)	(547,122,526)	(2,262,873,558)

퇴직급여지급	(734,627,090)	(248,361,220)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	119,066,011	(28,156,313)

장기종업원급여 지급	(11,940,000)	0

법인세환급(납부)	15,422,980	5,618,946

투자활동현금흐름	679,092,579	(821,098,539)

이자수취	40,511,523	35,664,406

유형자산의 처분	469,209,091	14,687,910

무형자산의 처분	60,000,000	0

단기대여금의 감소	272,800,000	55,400,000

단기대여금의 증가	0	(43,000,000)

유형자산의 취득	(311,445,037)	(604,022,750)

무형자산의 취득	(2,322,138)	(236,453,245)

기타보증금의 감소	116,000,000	0

임차보증금의 증가	(204,549,650)	(58,488,670)

임차보증금의 감소	238,888,790	15,113,810

재무활동현금흐름	(795,332,388)	8,895,303,448

단기차입금의 증가	19,474,589,257	7,084,900,000

장기차입금의 차입	2,520,000,000	0

전환사채의 증가	0	19,786,914,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(9,000,000,000)

이자지급	(1,722,888,506)	(1,103,928,559)

단기차입금의 상환	(20,644,800,000)	(7,864,900,000)

유동성장기차입금의 상환	(403,610,000)	0

금융리스부채의 지급	(18,623,139)	(7,681,993)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,850,741,587	(1,744,022,808)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(332,892)	2,386,384

현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,850,408,695	(1,741,636,424)

기초현금및현금성자산	413,222,918	7,877,052,923

기말현금및현금성자산	3,263,631,613	6,135,416,499