유일에너테크 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 및 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 등이 포함되어 있습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 연결회사의 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

연결실체의 2023년 연결영업실적은 매출액 385억원, 영업손실 101억원 및 당기순손실 132억원입니다. 또한 당사는 연결기준 자본총계 698억원, 부채비율 149.8%, 차입금 의존도 23.0%의 건전한 재무구조를 유지하고 있습니다. 전기차 시장의 규모가 매년 급속도로 성장함에 따라 국내외 주요기업의 2차전지 투자가 공격적으로 진행되고 있습니다. 해외 공장 신축 등 고객 수요가 폭발적으로 증가하고 있음과 동시에 업체간 경쟁 심화에 따른 제조 설비의 원가절감이 지속적으로 검토 및 요구되고 있으며 설비의 생산 속도 등의 품질 요구사항이 강조되고 있습니다

이러한 고객의 Needs를 달성하기 위해 당사는 “최고의 품질”, “신기술 개발”, “인간과 환경존중 고객과 기술존중”이라는 사내 슬로건을 중심으로 적극적인 연구개발을 통하여 품질향상을 달성하고 불필요한 원가를 절감하여 합리적인 가격으로 세계최고 수준의 장비를 제공하고자 노력하고 있습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(단위: 원)

과목	제 12 기	제 11 기	증감액	증감율

[유동자산]	67,845,088,241	62,302,548,122	5,542,540,119	8.9%

[비유동자산]	106,665,592,008	93,700,679,892	12,964,912,116	13.8%

자 산 총 계	174,510,680,249	156,003,228,014	18,507,452,235	11.9%

[유동부채]	81,350,995,609	72,074,613,787	9,276,381,822	12.9%

[비유동부채]	23,319,487,229	17,886,825,769	5,432,661,460	30.4%

부 채 총 계	104,670,482,838	89,961,439,556	14,709,043,282	16.4%

[자본금]	5,734,075,000	5,337,372,000	396,703,000	7.4%

[자본잉여금]	49,128,604,031	31,901,454,169	17,227,149,862	54.0%

[자본조정]	(1,370,661,755)	(1,037,553,333)	-333,108,422	32.1%

[이익잉여금]	16,343,689,036	29,849,291,243	-13,505,602,207	-45.2%

[기타포괄손익누계액]	4,491,099	(8,775,621)	13,266,720	151.2%

[비지배지분]	-	-	-	-

자 본 총 계	69,840,197,411	66,041,788,458	3,798,408,953	5.8%

당사의 2023년 12월 31일 현재의 자산총계는 전년대비 11.9%가 증가한 1,745억원이며, 이중 유동자산은 전년 대비 8.9% 증가한 678억원, 비유동자산은 전년대비 13.8%가 증가한 1,067억 입니다. 비유동자산의 증가는 당사 신공장 건설로 인한 증가 입니다. 부채총계는 전년대비 16.4% 증가한 1,046억 입니다. 부채의 증가는 수주증가에 따른 계약부채 증가 및 운영자금 차입 전환사채와 파생상품 부채 차입등 입니다. 자본총계는 전년 대비 5.8% 증가한 698억 입니다. 부채비율(부채총계/자본총계)은 149.8% 입니다.

나. 영업실적

(단위: 원)

과목	제 12 기	제 11 기	증감액	증감율

매출액	38,507,805,865	47,468,577,156	-8,960,771,291	-18.9%

매출원가	36,722,678,282	60,497,939,153	-23,775,260,871	-39.3%

매출총이익	1,785,127,583	(13,029,361,997)	14,814,489,580	-113.7%

판매비와관리비	11,894,107,952	6,252,642,976	5,641,464,976	90.2%

영업이익	(10,108,980,369)	(19,282,004,973)	9,173,024,604	-47.6%

금융수익	5,549,728,793	4,208,042,791	1,341,686,002	31.9%

금융원가	9,893,776,161	4,025,990,540	5,867,785,621	145.7%

기타수익	1,171,926,687	1,655,830,561	-483,903,874	-29.2%

기타비용	2,239,635,817	902,665,374	1,336,970,443	148.1%

관계기업투자지분법이익	2,302,858,515	42,313,245,481	-40,010,386,966	-94.6%

법인세비용차감전순이익	(13,217,878,352)	23,966,457,946	-37,184,336,298	-155.2%

법인세비용	6,232,226	1,822,527,947	-1,816,295,721	-99.7%

당기순이익	(13,224,110,578)	22,143,929,999	-35,368,040,577	-159.7%

당사의 2023년 매출액은 전년 대비 18.9% 감소한 385억입니다. 21년~22년 수주분의 매출인식 지연으로 매출액이 감소하였으며, 사업보고서 제출일 기준 수주잔고는 약 1,310억원 입니다. 매출원가는 전년 대비 39.3% 감소하였지만, 해외 물가 상승으로 인한 체류비 증가로, 해외 수출건이 많은 기업 특성상 해외에서의 셋업 비용의 증가로 원가율이 상승하였습니다. 기타수익의 감소 및 기타비용의 증가는 환율 상승에에 따른 해외채권의 외화환산이익 및 외환차익의 증가 등 입니다.

4. 유동성 및 자금의 조달 등

가. 유동성에 관한 사항 2023년말 현재 당사는 8,243백만원의 현금및현금성자산, 67,845백만원의 유동자산을 보유하고있습니다. 나. 자금조달에 관한 사항당사는 2021년 2월 유상증자(공모)를 통하여 운전 및 시설자금으로 285억원을 확보 하였습니다. 또한 이후 2022년 2월 전환사채 발행을 통하여 운전 및 시설자금으로 300억원을 확보하였습니다. 또한 2022년 02월 및 09월에 안성 신공장 토지 및 건물 차입금 113억원과 65억을 차입하였습니다.

다. 차입금에 관한 사항(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내 역	이자율(%)	만기일	당기말	전기말

신한은행	운전대	4.44	2024.08.01	1,250,000,000	1,250,000,000

무역금융	4.35	2024.12.04	4,400,000,000	-

운전대	7.00	2024.04.30	5,000,000,000	-

국민은행	운전대	7.01	2024.01.05	4,050,000,000	4,500,000,000

하나은행	시설대	5.32	2024.05.31	3,538,000,000	3,598,000,000

합 계	18,238,000,000	9,348,000,000

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은

(단위: 원)

차입처	내 역	이자율(%)	만기일	당기말	전기말

신한은행	시설대	6.06	2031.12.15	11,300,000,000	11,300,000,000

시설대	5.10	2025.09.18	6,000,000,000	5,884,500,000

시설대	5.42	2025.09.18	5,000,000,000	650,000,000

합 계	22,300,000,000	17,834,500,000

(3) 당기말 현재 차입금 관련 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공금융기관	구분	장부금액	차입금액	담보설정액

하나은행	토지(진위)	2,531,016,890	3,538,000,000	4,497,600,000

건물(진위)	1,540,898,130

국민은행	토지(가장)	1,295,606,885	4,050,000,000	5,760,000,000

건물(가장)	2,154,057,774

신한은행	토지(안성)	14,607,766,311	11,300,000,000	13,560,000,000

건물(안성)	30,275,396,920	5,000,000,000	6,000,000,000

12,250,000,000	14,700,000,000

합 계	52,404,742,910	36,138,000,000	44,517,600,000

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '5.재무제표 주석'에서 3. 유의적인 회계정책을 참고하시기 바랍니다.나. 파생상품 및 위험관리 정책에 관한 사항'Ⅱ. 사업의 내용' 중 '8. 시장위험과 위험관리' 및 '9. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황' 을 참고하시기 바랍니다.