유일에너테크 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	57,445,019,555	61,660,233,245

현금및현금성자산	4,838,943,938	6,983,392,487

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	4,978,605,431	11,042,541,960

매출채권	3,324,801,807	7,979,404,594

대손충당금, 매출채권	(1,290,959,550)	(1,290,959,550)

단기미수금	283,579,802	1,789,478,540

단기선급금	2,506,934,756	2,285,539,356

정부보조금	(60,000,000)

단기선급비용	123,748,616	242,902,450

단기대여금	90,500,000	36,176,570

유동계약자산	9,223,666,580	13,649,482,415

당기법인세자산	93,629,058	90,133,196

유동재고자산	36,590,708,250	27,542,502,916

상품	122,356,381	227,974,723

재공품	53,098,329,489	45,998,737,725

평가충당금, 재공품	(16,629,977,620)	(18,684,209,532)

파생상품자산	1,181,983,966	1,396,733,016

기타유동자산	437,482,332	855,447,255

단기임차보증금	437,624,030	857,550,890

단기보증금현재가치보증금현재가치할인차금	(141,698)	(2,103,635)

비유동자산	67,463,672,133	52,355,371,086

장기매출채권 및 기타채권	150,029,069	4,000,000

장기임차보증금	5,000,000

기타보증금	204,000,000	4,000,000

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(58,970,931)

유형자산	56,271,326,913	40,642,489,439

토지, 총액	18,434,390,086	18,312,677,740

건물, 총액	35,280,149,701	4,470,632,941

감가상각누계액, 건물	(1,085,198,195)	(623,636,919)

구축물	90,000,000

감가상각누계액, 구축물	(1,875,000)

기계장치, 총액	1,310,994,888	522,994,888

감가상각누계액, 기계장치	(221,019,287)	(153,497,673)

차량운반구, 총액	280,243,761	147,165,905

감가상각누계액, 차량운반구	(38,141,080)	(112,283,439)

공구와기구	171,611,524	65,167,524

감가상각누계액, 공구와기구	(70,606,393)	(62,004,456)

비품	977,136,143	407,981,161

감가상각누계액, 사무용비품	(297,731,202)	(199,629,322)

정부보조금, 기타유형자산	(1,788,296)	(2,200,979)

시설장치	1,497,502,000	8,900,000

감가상각누계액, 시설물	(54,341,737)	(961,666)

건설중인자산, 총액	17,861,183,734

사용권자산	40,484,823	26,247,356

무형자산	934,116,052	666,321,791

특허권	209,397,250	251,869,315

소프트웨어	711,632,405	287,751,502

정부보조금, 컴퓨터소프트웨어	(43,301,996)	(53,299,026)

건설중인자산	180,000,000

회원권	56,388,393

종속기업투자주식	907,904,820	907,904,820

관계기업투자주식	9,000,000,000	10,000,000,000

퇴직연금운용자산	108,407,680

이연법인세자산	159,810,456

자산총계	124,908,691,688	114,015,604,331

부채

유동부채	66,511,991,545	72,053,439,215

매입채무 및 기타유동채무	8,876,186,425	12,219,883,172

단기매입채무	5,837,037,079	9,101,097,933

단기미지급금	1,638,445,136	2,373,359,331

단기미지급비용	1,277,580,488	649,303,227

단기예수금	123,123,722	96,122,681

유동계약부채	21,112,441,181	16,687,918,014

유동 차입금	13,703,000,000	9,348,000,000

전환사채	14,312,073,346	19,284,007,197

유동 리스부채	17,803,635	17,963,391

파생상품부채	6,683,438,837	12,024,293,001

유동판매보증충당부채	1,807,048,121	2,471,374,440

비유동부채	23,210,133,530	17,886,825,769

확정급여부채	823,286,366

기타장기급여채무	63,458,858	44,899,239

장기차입금	22,300,000,000	17,834,500,000

비유동 리스부채	23,388,306	7,426,530

부채총계	89,722,125,075	89,940,264,984

자본

자본금	5,734,075,000	5,337,372,000

자본잉여금	49,090,037,896	31,901,454,169

주식발행초과금	48,363,527,582	31,289,384,670

기타자본잉여금	726,510,314	612,069,499

자본조정	(1,409,830,357)	(1,037,553,333)

주식매수선택권	307,811,643	680,088,667

자기주식	(1,717,642,000)	(1,717,642,000)

이익잉여금(결손금)	(17,936,703,376)	(12,331,178,556)

법정적립금	20,000,000	20,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,956,703,376)	(12,351,178,556)

기타포괄손익누계액	(291,012,550)	205,245,067

확정급여제도의 재측정손익	(291,012,550)	205,245,067

자본총계	35,186,566,613	24,075,339,347

자본과부채총계	124,908,691,688	114,015,604,331

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,394,438,934	24,191,186,345	15,574,622,641	37,159,967,775

장비공급매출	2,689,974,360	22,065,403,172	15,191,031,602	36,562,069,242

상품매출	704,464,574	2,125,783,173	383,591,039	597,898,533

매출원가	2,939,020,173	24,143,275,409	13,539,903,105	33,688,918,294

장비매출원가	2,512,254,635	22,877,623,880	13,373,329,753	33,354,285,763

상품매출원가	426,765,538	1,265,651,529	166,573,352	334,632,531

매출총이익	455,418,761	47,910,936	2,034,719,536	3,471,049,481

판매비와관리비	1,014,819,294	4,116,552,659	1,225,650,138	3,341,982,876

급여, 판관비	373,634,485	1,288,393,110	252,227,352	777,107,540

퇴직급여, 판관비	37,669,835	110,864,762	35,509,426	106,351,554

주식보상비용(환입), 판관비	107,924,682	365,386,391	52,508,737	180,976,192

복리후생비, 판관비	49,947,603	104,396,916	22,083,999	55,371,995

여비교통비, 판관비	43,315,474	99,554,078	24,782,956	82,090,377

접대비, 판관비	12,396,218	60,277,628	44,079,657	82,662,795

통신비, 판관비	6,868,519	25,582,449	2,276,978	7,855,460

세금과공과, 판관비	28,657,409	58,613,382	45,313,069	64,038,133

감가상각비, 판관비	128,422,168	226,686,365	25,905,851	76,933,445

임차료, 판관비	9,098,765	50,248,780	4,618,635	11,118,905

보험료, 판관비	65,739,907	211,195,006	29,326,268	91,634,379

차량유지비, 판관비	8,263,755	18,227,880	5,305,500	14,649,100

경상개발비, 판관비	202,261,278	540,128,942	219,225,548	997,099,044

운반비, 판관비	701,320	1,837,410	5,500

교육훈련비, 판관비	1,264,273	2,371,808	195,050	1,179,870

도서인쇄비, 판관비	742,725	5,985,835	2,919,999

소모품비, 판관비	21,458,084	52,905,037	8,170,851	20,158,803

지급수수료, 판관비	597,470,402	1,240,927,076	417,683,015	679,186,734

광고선전비, 판관비	3,000,000	3,000,000	7,000,000	7,000,000

건물관리비, 판관비	400,000	2,477,490	208,020	420,500

무형자산상각비, 판관비	64,359,855	144,227,713	29,229,226	83,222,551

판매보증비, 판관비	(916,368,383)	(664,326,319)

매출채권손상차손(환입), 판관비	167,590,920	167,590,920

영업이익(손실)	(559,400,533)	(4,068,641,723)	809,069,398	129,066,605

기타이익	367,432,176	6,456,462,566	1,953,032,440	10,646,045,795

순외환차익	225,127,805	573,571,808	329,697,414	518,759,036

외화환산이익	87,979,375	334,733,505	1,595,784,873	2,555,583,777

파생팡품평가이익	931,946,730	7,535,350,903

투자자산처분이익	4,500,000,000

유형자산처분이익	16,419,669	27,844,546

잡이익	37,905,327	88,365,977	27,550,153	36,352,079

기타손실	269,142,593	4,667,407,706	80,644,391	1,139,048,173

외화환산손실	285,444,013	408,668,392	19,690,096	58,683,271

순외환차손	(17,724,321)	38,642,230	25,893,624	41,855,197

단기투자자산처분손실	76,875	1,285,103

잡손실	1,346,026	1,359,253	35,060,671	39,820,543

파생상품평가손실	4,212,652,727	998,689,162

유형자산처분손실	4,800,001

금융수익	19,399,255	102,941,598	114,359,024	235,746,038

이자수익(금융수익)	19,399,255	102,941,598	114,359,024	235,746,038

금융원가	1,195,731,425	3,422,647,329	1,136,821,159	2,604,451,683

이자비용(금융원가)	1,195,731,425	3,422,647,329	1,092,571,159	2,560,201,683

파생상품거래손실(금융원가)	44,250,000	44,250,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,637,443,120)	(5,599,292,594)	1,658,995,312	7,267,358,582

법인세비용	6,232,226	6,232,226	1,648,129,043	1,648,129,043

당기순이익(손실)	(1,643,675,346)	(5,605,524,820)	10,866,269	5,619,229,539

기타포괄손익	(326,692,843)	(496,257,617)	58,178,407	173,872,601

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(326,692,843)	(496,257,617)	58,178,407	173,872,601

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(326,692,843)	(496,257,617)	58,178,407	173,872,601

총포괄손익	(1,970,368,189)	(6,101,782,437)	69,044,676	5,793,102,140

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(145.00)	(507.00)	1.0	529.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(145.00)	(507.00)	1.0	529.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,337,372,000	31,823,466,722	507,116,314	8,784,156,987	(14,032,804)	46,438,079,219

당기순이익(손실)	5,619,229,539	5,619,229,539

기타포괄손익	173,872,601

주식의 발행

자기주식	(1,717,642,000)	(1,717,642,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	39,421,311	141,554,881	180,976,192

2022.09.30 (기말자본)	5,337,372,000	31,862,888,033	(1,068,970,805)	14,403,386,526	159,839,797	50,694,515,551

2023.01.01 (기초자본)	5,337,372,000	31,901,454,169	(1,037,553,333)	(12,331,178,556)	205,245,067	24,075,339,347

당기순이익(손실)	(5,605,524,820)	(5,605,524,820)

기타포괄손익	(496,257,617)	(496,257,617)

주식의 발행	396,703,000	17,074,142,912	(623,222,600)	16,847,623,312

자기주식

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	114,440,815	250,945,576	365,386,391

2023.09.30 (기말자본)	5,734,075,000	49,090,037,896	(1,409,830,357)	(17,936,703,376)	(291,012,550)	35,186,566,613

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,047,545,264)	(870,381,355)

당기순이익(손실)	(5,605,524,820)	5,619,229,539

당기순이익조정을 위한 가감	3,468,785,721	(4,720,051,493)

이자비용 조정	3,422,647,329	2,560,201,683

외화환산손실 조정	38,642,230	41,855,197

법인세비용 조정	1,648,129,043

감가상각비에 대한 조정	748,425,393	260,268,197

무형자산상각비에 대한 조정	144,227,713	83,222,551

퇴직급여 조정	385,837,995	419,357,718

주식보상비용(환입) 조정	365,386,391	180,976,192

파생상품평가손실	4,212,652,727	998,689,162

파생상품평가이익	(931,946,730)	(7,535,350,903)

복리후생비	(1,993,748)

판매보증비용	2,097,864,233	335,633,711

재고자산평가손실 조정	(2,054,231,912)	(919,710,481)

유형자산처분손실 조정	4,800,001

이자수익에 대한 조정	(102,941,598)	(235,746,038)

외화환산이익 조정	(334,733,505)	(2,555,583,777)

유형자산처분이익 조정	(27,844,546)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(4,500,000,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	92,689,697	(1,742,783,079)

매출채권의 감소(증가)	6,174,590,283	(2,738,428,856)

계약자산의 감소	4,674,719,764

기타채권의 감소(증가)	1,505,898,738	(224,972,120)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(87,061,690)	(1,342,648,334)

재고자산의 감소(증가)	(6,993,973,422)	3,159,240,247

매입채무의 증가(감소)	(3,264,060,854)	(2,382,092,437)

기타채무의 증가(감소)	(2,028,176,756)	1,099,361,028

기타유동부채의 증가(감소)	27,001,041	14,226,791,151

계약부채의 증가(감소)	2,956,155,167	(13,291,410,816)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(2,762,190,552)

퇴직급여지급	(231,696,581)	(248,622,942)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	121,484,559

법인세환급(납부)	(3,495,862)	(26,776,322)

투자활동현금흐름	(9,076,055,792)	(21,401,308,812)

이자수취	93,611,307	233,099,001

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,500,000,000

단기대여금의 감소	19,676,570	5,000,000

유형자산의 처분	46,072,728

보증금의 감소	419,926,860	218,800,000

단기대여금의 증가	(74,000,000)	(18,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(657,000,000)

유형자산의 취득	(14,476,578,654)	(20,760,776,231)

무형자산의 취득	(368,271,656)	(109,864,082)

보증금의 증가	(205,000,000)	(312,567,500)

사용권자산취득	(31,492,947)

재무활동현금흐름	8,972,066,762	38,483,114,778

단기차입금의 증가	4,400,000,000

장기차입금의 차입	4,465,500,000	14,660,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	874,667,244

전환사채의 증가	29,974,513,000

정부보조금의 수취	22,634,438

사용권자산취득	31,492,947

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,717,642,000)

이자지급	(738,006,759)	(261,526,108)

단기차입금의 상환	(45,000,000)	(4,100,000,000)

유동성장차입금의 상환	(45,000,000)

리스부채의 지급	(16,586,670)	(26,628,210)

정부보조금의 상환	(23,236,342)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,151,534,294)	16,211,424,611

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,085,745	36,059,413

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,144,448,549)	16,247,484,024

기초현금및현금성자산	6,983,392,487	1,052,947,932

기말현금및현금성자산	4,838,943,938	17,300,431,956