유일에너테크 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	79,387,438,631	67,274,730,458

현금및현금성자산	1,321,683,433	7,877,052,923

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	22,926,440,112	13,545,906,895

매출채권	12,509,027,184	12,448,194,060

대손충당금, 매출채권	(1,592,070,030)	(1,592,070,030)

단기미수금, 총액	6,884,746	883,339,946

단기미수수익, 총액	12,707,098	1,408,698

단기선급금, 총액	11,400,246,464	2,871,915,713

정부보조금	(30,953,600)	(75,056,998)

대손충당금, 단기선급금	(1,297,098,160)	(1,297,098,160)

부가가치세대급금	1,244,903,289

단기선급비용, 총액	290,493,121	210,073,666

단기대여금, 총액	382,300,000	95,200,000

유동계약자산	11,274,394,364	6,515,876,652

선납세금	191,774,134	99,174,498

유동재고자산	42,644,857,484	39,060,699,712

상품, 총액	190,563,208	158,929,707

재공품, 총액	62,770,074,547	58,712,508,860

평가충당금, 재공품	(20,315,780,271)	(19,810,738,855)

파생상품자산	836,395,734	26,573,428

기타유동자산	91,893,370	49,446,350

단기임차보증금	271,893,370	229,446,350

대손충당금	(180,000,000)	(180,000,000)

당기법인세자산

비유동자산	66,574,470,255	67,456,658,635

장기매출채권 및 기타채권	667,305,923	536,942,517

기타보증금	204,000,000	204,000,000

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(47,099,191)	(56,108,224)

장기선급금, 총액	198,761,114	77,406,741

장기대여금, 총액	311,644,000	311,644,000

투자부동산	3,383,957,279	3,449,664,659

유형자산	51,422,548,810	52,518,224,671

토지, 총액	17,138,783,201	17,138,783,201

건물, 총액	32,767,032,127	32,781,720,037

감가상각누계액, 건물	(1,800,692,993)	(965,424,987)

구축물, 총액	90,000,000	90,000,000

감가상각누계액, 구축물	(6,375,000)	(3,000,000)

기계장치, 총액	1,340,994,888	1,310,994,888

감가상각누계액, 기계장치	(347,244,267)	(253,012,160)

차량운반구, 총액	280,243,761	280,243,761

감가상각누계액, 차량운반구	(91,172,169)	(51,603,786)

공구와기구, 총액	173,282,524	171,611,524

감가상각누계액, 공구와기구	(93,183,897)	(76,238,173)

비품	1,135,594,902	1,022,371,284

감가상각누계액, 사무용비품	(490,287,949)	(342,716,230)

정부보조금, 기타유형자산	(1,238,049)	(1,650,735)

시설장치	1,533,162,000	1,508,102,000

감가상각누계액, 시설물	(206,350,269)	(91,955,953)

사용권자산	97,265,766	36,101,802

무형자산	1,046,143,601	1,007,820,166

특허권	162,407,227	215,013,406

정부보조금, 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	(15,810,668)

상표권	1,349,324	1,597,166

소프트웨어	869,239,140	793,918,486

정부보조금, 컴퓨터소프트웨어	(29,972,623)	(39,969,652)

회원권	43,120,533	53,071,428

종속기업투자주식	907,904,820	907,904,820

관계기업투자주식	9,000,000,000	9,000,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산

이연법인세자산	49,344,056

자산총계	145,961,908,886	134,731,389,093

부채

유동부채	105,288,876,378	81,664,426,328

매입채무 및 기타유동채무	27,708,925,433	17,502,789,626

단기매입채무	25,017,591,724	14,649,373,063

단기미지급금	887,612,455	1,319,807,100

단기미지급비용	1,618,837,315	1,381,013,641

단기예수금	171,438,022	134,667,932

단기선수금

단기선수수익	13,445,917	17,927,890

유동계약부채	36,671,681,107	25,585,327,280

단기차입금	17,188,000,000	18,238,000,000

유동 차입금(사채 포함)

전환사채	10,986,970,559	15,043,583,136

유동 리스부채	32,778,670	16,752,397

파생상품부채	9,640,201,346	2,248,380,855

유동판매보증충당부채	3,060,319,263	3,029,593,034

비유동부채	24,142,072,713	23,312,011,898

장기매입채무 및 기타비유동채무

확정급여부채	1,508,699,963	748,591,994

기타장기급여채무	80,443,569	61,011,264

비유동종업원급여충당부채

장기차입금(사채 포함), 총액	22,300,000,000	22,300,000,000

전환사채

장기임대보증금, 총액	200,000,000	200,000,000

현재가치할인차금, 장기임대보증금	(13,585,471)	(17,927,890)

비유동 리스부채	66,514,652	20,336,530

기타 비유동 부채

부채총계	129,430,949,091	104,976,438,226

자본

자본금	17,102,225,000	5,734,075,000

자본잉여금	37,875,314,044	49,128,604,031

주식발행초과금	36,995,377,582	48,363,527,582

기타자본잉여금	879,936,462	765,076,449

자본조정	(1,195,251,554)	(1,370,661,755)

주식매수선택권	522,390,446	346,980,245

자기주식	(1,717,642,000)	(1,717,642,000)

이익잉여금(결손금)	(37,251,327,695)	(23,737,066,409)

법정적립금	20,000,000	20,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(36,937,151,999)	(23,714,620,998)

확정급여제도의 재측정 적립금	(334,175,696)	(42,445,411)

기타포괄손익누계액

자본총계	16,530,959,795	29,754,950,867

자본과부채총계	145,961,908,886	134,731,389,093

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,659,241,383	42,054,468,127	3,394,438,934	24,191,186,345

장비공급매출	6,166,726,800	39,650,452,671	2,689,974,360	22,065,403,172

상품매출	1,422,020,592	2,192,533,483	704,464,574	2,125,783,173

임대수익	70,493,991	211,481,973

매출원가	10,670,942,689	41,550,556,911	2,939,020,173	24,143,275,409

장비매출원가	9,950,531,858	40,493,306,784	2,512,254,635	22,877,623,880

상품매출원가	720,410,831	1,057,250,127	426,765,538	1,265,651,529

매출총이익	(3,011,701,306)	503,911,216	455,418,761	47,910,936

판매비와관리비	3,042,716,615	10,197,387,548	1,014,819,294	4,116,552,659

급여, 판관비	424,679,958	1,256,328,668	373,634,485	1,288,393,110

퇴직급여, 판관비	102,856,536	226,948,171	37,669,835	110,864,762

주식보상비용(환입), 판관비	100,204,086	290,270,214	107,924,682	365,386,391

복리후생비, 판관비	69,731,618	235,977,691	49,947,603	104,396,916

여비교통비, 판관비	33,001,031	98,020,246	43,315,474	99,554,078

접대비, 판관비	28,838,688	52,264,288	12,396,218	60,277,628

통신비, 판관비	7,710,084	40,312,489	6,868,519	25,582,449

세금과공과, 판관비	22,815,272	137,406,200	28,657,409	58,613,382

감가상각비, 판관비	154,125,136	452,084,790	128,422,168	226,686,365

임차료, 판관비	9,320,474	37,922,018	9,098,765	50,248,780

보험료, 판관비	89,546,363	257,991,492	65,739,907	211,195,006

차량유지비, 판관비	7,569,036	20,557,851	8,263,755	18,227,880

경상개발비, 판관비	248,435,754	790,987,140	202,261,278	540,128,942

운반비, 판관비	239,954	1,173,654	701,320	1,837,410

교육훈련비, 판관비	548,000	1,536,989	1,264,273	2,371,808

도서인쇄비, 판관비	452,046	3,974,682	742,725	5,985,835

소모품비, 판관비	11,461,703	39,473,005	21,458,084	52,905,037

지급수수료, 판관비	452,252,411	1,653,707,150	597,470,402	1,240,927,076

광고선전비, 판관비	2,520,548	4,602,740	3,000,000	3,000,000

건물관리비, 판관비	210,000	630,000	400,000	2,477,490

무형자산상각비, 판관비	82,599,030	242,302,581	64,359,855	144,227,713

판매보증비, 판관비	1,193,598,887	4,352,915,489	(916,368,383)	(664,326,319)

매출채권손상차손(환입), 판관비	167,590,920	167,590,920

영업이익(손실)	(6,054,417,921)	(9,693,476,332)	(559,400,533)	(4,068,641,723)

기타이익	(283,313,821)	755,899,514	367,432,176	5,524,515,836

순외환차익	214,838,307	528,475,135	225,127,805	573,571,808

외화환산이익	(516,277,096)	171,306,989	87,979,375	334,733,505

투자자산처분이익	4,500,000,000

유형자산처분이익	0	0	0	0

국가과제보조금	16,419,669	27,844,546

잡이익	18,124,968	56,117,390	37,905,327	88,365,977

기타손실	596,955,550	761,655,476	269,142,593	454,754,979

순외환차손	601,512,533	739,574,855	285,444,013	408,668,392

외화환산손실	(4,634,909)	21,741,088	(17,724,321)	38,642,230

단기투자자산처분손실(금융원가)	76,875	1,285,103

잡손실	77,926	339,533	1,346,026	1,359,253

유형자산처분손실	4,800,001

금융수익	69,592,193	2,044,377,721	19,399,255	1,034,888,328

이자수익(금융수익)	69,592,193	138,521,562	19,399,255	102,941,598

파생상품평가이익(금융수익)	1,499,743,409	931,946,730

사채상환이익(금융수익)	406,112,750

금융원가	1,587,978,996	5,534,737,584	1,195,731,425	7,635,300,056

이자비용(금융원가)	1,587,978,996	4,508,660,732	1,195,731,425	3,422,647,329

파생상품평가손실(금융원가)	74,394,725	4,212,652,727

파생상품거래손실(금융원가)	106,200,000

사채상환손실(금융원가)	845,482,127

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,453,074,095)	(13,189,592,157)	(1,637,443,120)	(5,599,292,594)

법인세비용	(32,938,844)	(6,232,226)	(6,232,226)

당기순이익(손실)	(8,453,074,095)	(13,222,531,001)	(1,643,675,346)	(5,605,524,820)

기타포괄손익	(174,947,109)	(291,730,285)	(326,692,843)	(496,257,617)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(174,947,109)	(291,730,285)	(326,692,843)	(496,257,617)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(174,947,109)	(291,730,285)	(326,692,843)	(496,257,617)

총포괄손익	(8,628,021,204)	(13,514,261,286)	(1,970,368,189)	(6,101,782,437)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(744.00)	(1,187.00)	(145.00)	(507.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(744.00)	(1,187.00)	(145.00)	(507.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,337,372,000	31,901,454,169	(1,037,553,333)	(12,331,178,556)	205,245,067	24,075,339,347

당기순이익(손실)	(5,605,524,820)	(5,605,524,820)

기타포괄손익	(496,257,617)

확정급여제도의재측정요소	(496,257,617)	(496,257,617)

총포괄손익	(5,605,524,820)	(496,257,617)	(6,101,782,437)

유상증자	396,703,000	17,074,142,912	(623,222,600)	16,847,623,312

무상증자

주식보상비용	114,440,815	250,945,576	365,386,391

2023.09.30 (기말자본)	5,734,075,000	49,090,037,896	(1,409,830,357)	(17,936,703,376)	(291,012,550)	35,186,566,613

2024.01.01 (기초자본)	5,734,075,000	49,128,604,031	(1,370,661,755)	(23,694,620,998)	(42,445,411)	29,754,950,867

당기순이익(손실)	(13,222,531,001)	(13,222,531,001)

기타포괄손익	(291,730,285)

확정급여제도의재측정요소	(291,730,285)	(291,730,285)

총포괄손익	(13,222,531,001)	(291,730,285)	(13,514,261,286)

유상증자

무상증자	11,368,150,000	(11,368,150,000)

주식보상비용	114,860,013	175,410,201	290,270,214

2024.09.30 (기말자본)	17,102,225,000	37,875,314,044	(1,195,251,554)	(36,917,151,999)	(334,175,696)	16,530,959,795

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,742,214,727)	(2,047,545,264)

당기순이익(손실)	(13,222,531,001)	(5,605,524,820)

당기순이익조정을 위한 가감	9,867,945,905	3,468,785,721

이자비용 조정	4,508,660,732	3,422,647,329

외화환산손실 조정	21,741,088	38,642,230

법인세비용 조정	82,282,900

감가상각비에 대한 조정	1,333,338,805	748,425,393

무형자산상각비에 대한 조정	242,338,628	144,227,713

퇴직급여 조정	653,214,313	385,837,995

주식보상비용(환입) 조정	290,270,214	365,386,391

파생상품평가손실	74,394,725	4,212,652,727

파생상품평가이익	(1,499,743,409)	(931,946,730)

전환사채의상환이익	(406,112,750)

장기종업원급여	19,432,305

판매보증비용	4,352,915,489	2,097,864,233

재고자산평가손실 조정	505,041,416	(2,054,231,912)

유형자산처분손실 조정	4,800,001

이자수익에 대한 조정	(138,521,562)	(102,941,598)

외화환산이익 조정	(171,306,989)	(334,733,505)

유형자산처분이익 조정	(27,844,546)

관계기업에 대한 투자자산의 처분	(4,500,000,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,387,629,631)	92,689,697

매출채권의 감소(증가)	(11,182,666,905)	6,174,590,283

계약자산의 감소	6,515,876,652	4,674,719,764

기타채권의 감소(증가)	876,455,200	1,505,898,738

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(10,207,030,502)	(87,061,690)

기타비유동자산의증가	(1,671,000)

재고자산의 감소(증가)	(4,089,199,188)	(6,993,973,422)

매입채무의 증가(감소)	10,369,357,407	(3,264,060,854)

기타채무의 증가(감소)	(198,084,450)	(2,028,176,756)

기타유동부채의 증가(감소)	32,288,117	27,001,041

계약부채의 증가(감소)	11,086,353,827	2,956,155,167

판매보증충당부채의 증가(감소)	(4,322,189,260)	(2,762,190,552)

퇴직급여지급	(254,749,122)	(231,696,581)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(12,370,407)	121,484,559

법인세환급(납부)	(3,495,862)

투자활동현금흐름	(632,471,140)	(9,076,055,792)

이자수취	118,296,951	93,611,307

관계기업에 대한 투자자산의 처분	5,500,000,000

단기대여금의 감소	60,900,000	19,676,570

유형자산의 처분	14,687,910	46,072,728

보증금의 증가	0	0

보증금의 감소	419,926,860

단기대여금의 증가	(348,000,000)	(74,000,000)

유형자산의 취득	(168,283,618)	(14,476,578,654)

무형자산의 취득	(267,625,363)	(368,271,656)

기타보증금의 증가	(42,447,020)	(205,000,000)

사용권 자산의 취득	(31,492,947)

재무활동현금흐름	(1,180,180,852)	8,972,066,762

단기차입금의 증가	8,945,400,000	4,400,000,000

장기차입금의 차입	4,465,500,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

전환사채의 감소	(19,000,000,000)

금융리스부채의 증가	31,492,947

주식선택권행사로 인한 현금유입	874,667,244

이자지급	(1,110,693,089)	(738,006,759)

단기차입금의 상환	(9,995,400,000)	(45,000,000)

금융리스부채의 지급	(19,487,763)	(16,586,670)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,554,866,719)	(2,151,534,294)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(502,771)	7,085,745

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,555,369,490)	(2,144,448,549)

기초현금및현금성자산	7,877,052,923	6,983,392,487

기말현금및현금성자산	1,321,683,433	4,838,943,938