유일에너테크 분기보고서 (2023.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 분기보고서 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회에서 선임된 사외이사 3명이 감사위원회업무를 수행하고 있습니다. 또한 정관에 감사위원회에 관한 규정을 두어 감사위원의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부 당사는 정관 제46조(감사위원의 직무)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사위원의업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 했습니다.

구분	내용

제46조 (감사위원의 직무)	① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.
④ 감사위원회는 제1항 내지 제2항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑤ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.

다. 감사위원 인적사항

성명	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당여부	전문가 유형	관련 경력

장진	1977.02 서울대학교 자연대 물리학과 학사1979.02 한국과학원 물리학 석사1982.02 한국과학기술원 물리학 박사1982.03 ~ 현재 경희대학교 물리학/정보디스플레이학과 교수2001 ~ 현재 차세대디스플레이연구센터 소장2002 ~ 현재 한국과학한림원(자연과학) 정회원2012 ~ 2014 한국정보디스플레이 학회 회장2010 ~ 2014 일본 시즈오카 대학 방문 교수2010 ~ 2012 중국 상하이 교통대학 방문 교수	X	-	-

박현식	1983.08 인하대학교 공과대학 학사
1985.02 서울대학교 공학 석사
1990.08 서울대학교 공학 박사
1987.10 ~ 1989.03 Kyoto 대학 공학부 특별연구원
2002.01 ~ 2003.03 USA U. Colorado, NSF center CAMPMODE 방문교수
1992.01 ~ 1996.08 전자부품연구원(KETI) 부품개발 팀장
1996.09 ~ 현재 한경대학교 전기전자제어공학과 교수	X	-	-

김정기	2010.02 서울시립대학교 경제학 학사
2008.09 ~ 2013.10 PWC컨설팅
2013.10 ~ 2014.11 한국철도공사 재무팀 과장
2015.01 ~ 2016.09 우리회계법인, 안세회계법인 회계감사
2016.11 ~ 2018.04 더존비즈온 컨설팅 팀장
2018.04 ~ 현재 지안회계법인 상무	O	회계사	- 우리회계법인,안세회계법인 회계감사- 지안회계법인 상무

라. 감사위원의 독립성 당사는 감사위원의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사위원회 규정'에 다음과 같이 규정하고 있습니다

구분	내용

독립성과
객관성	제2조 (구성)
① 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 한다.
② 위원장은 위원회의 결의로 선임한다.
③ 위원은 관련법규에서 정하는 독립성을 유지하여야 한다.

감사의
직무	제5조 (위원회의 의무)
① 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반된 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정될 때는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
② 위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리 기준위반사실을 통보받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고, 그 결과에 따라 회사의 대표이사에게 시정 등을 요구하여야 하며, 그 조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 증권선물위원회와 외부감사인에게 제출하여야 한다.
③ 위원회는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하 거나 현저히 부당한 사항이 있는지 여부에 관하여 주주총회에 의견을 진술하여야 한다.
④ 회계부정에 대한 내부고발의 접수,처리 절차 및 신고자에 대한 익명성 보장 절차를 수 립하여야 한다.

감사의
권한	제4조 (위원회의 권한)
① 위원회는 이사의 직무 집행을 감사한다.
② 위원회는 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
③ 위원회는 이사가 법령 또는 정관에 위반된 행위를 하여 회사가 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 그 행위를 중지할 것을 요구할 수 있다.
④ 위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회 소집을 청구할 수 있다.

감사의
실시	제18조 (부의사항)
① 위원회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1.위원회 활동방향 설정
2.이사회(대표이사)가 위임한 사항
3.임시주총 소집요구
4.외부전문가 자문사항
5.경영진의 업무집행에 대한 적법성 감사
6.기업재무활동의 건전성과 타당성 및 재무보고의 적정성 검토
7.중요한 회계처리기준이나 회계추정변경의 타당성 검토 8.내부회계관리제도 운영실태 평가
9.내부통제시스템의 평가
10.내부감사부서 책임자 임면동의
11.외부감사인 선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약
12.외부감사인의 감사활동에 대한 평가
13.내부감사부서의 연간 감사계획 및 결과 보고
14.회사의 임직원 윤리규범 준수에 관한 평가결과 보고
15.외부감사인이 회사의 이사 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 보고
16.외부감사인이 회사의 회계처리기준을 위반한 사실 보고 17.내부회계관리규정의 제정 및 개폐
18.기타 각 위원이 필요하다고 인정한 안건
② 제10조 제1항 11에 규정한 외부감사인 선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약은 사전 승인을 원칙으로 한다. 다만, 시간이 급박한 등의 사유로 사전 승인을 받기 어려운 경우 에는 위원장 또는 그 권한을 위임받은 위원의 승인을 받아 계약을 체결할 수 있으며 이를 승인한 위원장 등은 계약 승인일 후 최초로 소집되는 위원회에 그 내용을 보고하여야 한다.

마. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	감사위원

장신(출석률:100%)	박현식(출석률:100%)	김정기(출석률:100%)

23-01	2023.03.29	1. 임시위원장 선임의 건2. 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

장진	예	1977.02 서울대학교 자연대 물리학과 학사1979.02 한국과학원 물리학 석사1982.02 한국과학기술원 물리학 박사1982.03 ~ 현재 경희대학교 물리학/정보디스플레이학과 교수2001 ~ 현재 차세대디스플레이연구센터 소장2002 ~ 현재 한국과학한림원(자연과학) 정회원2012 ~ 2014 한국정보디스플레이 학회 회장2010 ~ 2014 일본 시즈오카 대학 방문 교수2010 ~ 2012 중국 상하이 교통대학 방문 교수	-	-	-

박현식	예	1983.08 인하대학교 공과대학 학사
1985.02 서울대학교 공학 석사
1990.08 서울대학교 공학 박사
1987.10 ~ 1989.03 Kyoto 대학 공학부 특별연구원
2002.01 ~ 2003.03 USA U. Colorado, NSF center CAMPMODE 방문교수
1992.01 ~ 1996.08 전자부품연구원(KETI) 부품개발 팀장
1996.09 ~ 현재 한경대학교 전기전자제어공학과 교수	-	-	-

김정기	예	2010.02 서울시립대학교 경제학 학사
2008.09 ~ 2013.10 PWC컨설팅
2013.10 ~ 2014.11 한국철도공사 재무팀 과장
2015.01 ~ 2016.09 우리회계법인, 안세회계법인 회계감사
2016.11 ~ 2018.04 더존비즈온 컨설팅 팀장
2018.04 ~ 현재 지안회계법인 상무	예	공인회계사	지안회계법인상무 더존비즈온컨설팅 팀장 우리/안세회계법인근무

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	관련 업무에 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 경영상 중요한 사항이 발생할 경우 별도의 교육을 실시할 예정입니다.

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	과장(10년)	내부통제관리