유일에너테크 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	76,241,125,620	67,274,730,458

현금및현금성자산	8,184,212,662	7,877,052,923

단기금융상품	100,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	18,154,377,510	13,545,906,895

매출채권	12,756,074,998	12,448,194,060

대손충당금, 매출채권	(1,592,070,030)	(1,592,070,030)

단기미수금	1,213,560,354	883,339,946

단기미수수익	4,964,642	1,408,698

단기선급금	6,648,093,110	2,871,915,713

정부보조금	(30,953,600)	(75,056,998)

대손충당금, 단기임차보증금	(1,297,098,160)	(1,297,098,160)

단기선급비용	349,506,196	210,073,666

단기대여금	102,300,000	95,200,000

유동계약자산	5,262,329,742	6,515,876,652

선납세금	108,454,194	99,174,498

유동재고자산	44,322,453,849	39,060,699,712

상품	122,278,688	158,929,707

재공품	63,432,344,517	58,712,508,860

평가충당금, 재공품	(19,232,169,356)	(19,810,738,855)

파생상품자산	26,573,428	26,573,428

기타유동자산	82,724,235	49,446,350

단기임차보증금	262,724,235	229,446,350

단기보증금현재가치보증금현재가치할인차금

대손충당금	(180,000,000)	(180,000,000)

비유동자산	67,210,583,775	67,456,658,635

장기매출채권 및 기타채권	539,863,333	536,942,517

장기임차보증금

현재가치할인차금, 장기임차보증금

기타보증금	204,000,000	204,000,000

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(53,187,408)	(56,108,224)

장기선급금	77,406,741	77,406,741

장기대여금	311,644,000	311,644,000

비유동계약자산

투자부동산	3,427,762,199	3,449,664,659

유형자산	52,183,582,987	52,518,224,671

토지, 총액	17,138,783,201	17,138,783,201

건물, 총액	32,767,032,127	32,781,720,037

감가상각누계액, 건물	(1,243,653,449)	(965,424,987)

구축물	90,000,000	90,000,000

감가상각누계액, 구축물	(4,125,000)	(3,000,000)

기계장치, 총액	1,310,994,888	1,310,994,888

감가상각누계액, 기계장치	(283,939,529)	(253,012,160)

차량운반구, 총액	280,243,761	280,243,761

감가상각누계액, 차량운반구	(64,793,247)	(51,603,786)

공구와기구	171,611,524	171,611,524

감가상각누계액, 공구와기구	(81,869,953)	(76,238,173)

비품	1,096,351,053	1,022,371,284

감가상각누계액, 사무용비품	(390,705,214)	(342,716,230)

정부보조금, 기타유형자산	(1,513,173)	(1,650,735)

시설장치	1,518,202,000	1,508,102,000

감가상각누계액, 시설물	(129,836,002)	(91,955,953)

건설중인자산, 총액	10,800,000

사용권자산	32,160,784	36,101,802

무형자산	1,119,309,652	1,007,820,166

특허권	203,690,872	215,013,406

정부보조금, 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	(15,810,668)

상표권	1,514,552	1,597,166

소프트웨어	900,987,074	793,918,486

정부보조금, 컴퓨터소프트웨어	(36,637,309)	(39,969,652)

건설중인자산

회원권	49,754,463	53,071,428

종속기업투자주식	907,904,820	907,904,820

관계기업투자주식	9,000,000,000	9,000,000,000

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산

이연법인세자산

자산총계	143,451,709,395	134,731,389,093

부채

유동부채	92,287,325,896	81,664,426,328

매입채무 및 기타유동채무	19,244,911,218	17,502,789,626

단기매입채무	16,131,447,640	14,649,373,063

단기미지급금	1,549,333,266	1,319,807,100

단기미지급비용	1,392,101,681	1,381,013,641

단기예수금	155,594,732	134,667,932

단기선수수익	16,433,899	17,927,890

유동계약부채	35,216,986,810	25,585,327,280

유동 차입금	17,773,000,000	18,238,000,000

유동성장기차입금

전환사채	15,043,583,136	15,043,583,136

유동 리스부채	14,655,985	16,752,397

파생상품부채	2,248,380,855	2,248,380,855

유동판매보증충당부채	2,745,807,892	3,029,593,034

비유동부채	22,995,216,865	23,312,011,898

확정급여부채	428,033,534	748,591,994

기타장기급여채무	65,039,271	61,011,264

장기차입금	22,300,000,000	22,300,000,000

장기임대보증금	200,000,000	200,000,000

현재가치할인차금, 장기임대보증금	(16,480,417)	(17,927,890)

비유동 리스부채	18,624,477	20,336,530

부채총계	115,282,542,761	104,976,438,226

자본

자본금	5,734,075,000	5,734,075,000

자본잉여금	49,166,750,970	49,128,604,031

주식발행초과금	48,363,527,582	48,363,527,582

기타자본잉여금	803,223,388	765,076,449

자본조정	(1,313,693,168)	(1,370,661,755)

주식매수선택권	403,948,832	346,980,245

자기주식	(1,717,642,000)	(1,717,642,000)

이익잉여금(결손금)	(25,417,966,168)	(23,737,066,409)

법정적립금	20,000,000	20,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(25,395,520,757)	(23,714,620,998)

확정급여제도의 재측정 적립금	(42,445,411)	(42,445,411)

자본총계	28,169,166,634	29,754,950,867

자본과부채총계	143,451,709,395	134,731,389,093

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,786,531,513	7,786,531,513	2,946,718,075	2,946,718,075

장비공급매출	7,204,695,680	7,204,695,680	2,519,349,624	2,519,349,624

상품매출	511,341,842	511,341,842	427,368,451	427,368,451

임대수익	70,493,991	70,493,991

매출원가	6,583,932,419	6,583,932,419	2,202,134,276	2,202,134,276

장비매출원가	6,293,634,014	6,293,634,014	1,962,798,905	1,962,798,905

상품매출원가	290,298,405	290,298,405	239,335,371	239,335,371

매출총이익	1,202,599,094	1,202,599,094	744,583,799	744,583,799

판매비와관리비	2,835,885,877	2,835,885,877	876,564,692	876,564,692

급여, 판관비	418,561,738	418,561,738	294,179,875	294,179,875

퇴직급여, 판관비	43,188,408	43,188,408	46,080,828	46,080,828

주식보상비용(환입), 판관비	95,115,526	95,115,526	(175,708,798)	(175,708,798)

복리후생비, 판관비	64,901,059	64,901,059	24,645,912	24,645,912

여비교통비, 판관비	31,964,573	31,964,573	34,685,870	34,685,870

접대비, 판관비	19,597,600	19,597,600	27,582,190	27,582,190

통신비, 판관비	16,175,149	16,175,149	11,671,212	11,671,212

세금과공과, 판관비	36,216,322	36,216,322	12,026,294	12,026,294

감가상각비, 판관비	148,747,380	148,747,380	23,786,806	23,786,806

임차료, 판관비	13,893,719	13,893,719	32,003,380	32,003,380

보험료, 판관비	96,796,451	96,796,451	53,032,802	53,032,802

차량유지비, 판관비	5,847,638	5,847,638	4,262,555	4,262,555

경상개발비, 판관비	814,024,384	814,024,384	171,380,922	171,380,922

운반비, 판관비	761,750	761,750	90,280	90,280

교육훈련비, 판관비	165,455	165,455	407,630	407,630

도서인쇄비, 판관비	2,642,908	2,642,908	3,327,764	3,327,764

소모품비, 판관비	15,922,626	15,922,626	5,740,208	5,740,208

지급수수료, 판관비	421,668,689	421,668,689	267,213,135	267,213,135

건물관리비, 판관비	210,000	210,000	1,016,050	1,016,050

무형자산상각비, 판관비	77,698,523	77,698,523	39,139,777	39,139,777

판매보증비, 판관비	511,785,979	511,785,979

영업이익(손실)	(1,633,286,783)	(1,633,286,783)	(131,980,893)	(131,980,893)

기타이익	532,460,948	532,460,948	5,128,604,204	5,128,604,204

순외환차익	60,060,554	60,060,554	192,298,579	192,298,579

외화환산이익	454,598,354	454,598,354	402,057,915	402,057,915

투자자산처분이익	4,500,000,000	4,500,000,000

잡이익	17,802,040	17,802,040	34,247,710	34,247,710

기타손실	40,911,498	40,911,498	106,090,601	106,090,601

외화환산손실	22,046,170	22,046,170	100,526,234	100,526,234

순외환차손	18,826,137	18,826,137	5,559,052	5,559,052

잡손실	39,191	39,191	5,315	5,315

금융수익	19,590,624	19,590,624	72,510,536	72,510,536

이자수익(금융수익)	19,590,624	19,590,624	72,510,536	72,510,536

금융원가	558,753,050	558,753,050	1,445,447,957	1,445,447,957

이자비용(금융원가)	558,753,050	558,753,050	1,445,447,957	1,445,447,957

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,680,899,759)	(1,680,899,759)	3,517,595,289	3,517,595,289

당기순이익(손실)	(1,680,899,759)	(1,680,899,759)	3,517,595,289	3,517,595,289

기타포괄손익	70,343,099	70,343,099

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	70,343,099	70,343,099

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	70,343,099	70,343,099

총포괄손익	(1,680,899,759)	(1,680,899,759)	3,587,938,388	3,587,938,388

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(148.00)	(150.00)	333.0	331.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(148.00)	(150.00)	333.0	331.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,337,372,000	31,901,454,169	(1,037,553,333)	(12,125,933,489)	24,075,339,347

당기순이익(손실)	3,517,595,289	3,517,595,289

기타포괄손익	70,343,099	70,343,099

지분의 발행	42,350,000	708,439,000	(311,611,300)	439,177,700

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	37,727,741	(213,436,539)	(175,708,798)

2023.03.31 (기말자본)	5,379,722,000	32,647,620,910	(1,562,601,172)	(8,537,995,101)	27,926,746,637

2024.01.01 (기초자본)	5,734,075,000	49,128,604,031	(1,370,661,755)	(23,737,066,409)	29,754,950,867

당기순이익(손실)	(1,680,899,759)	(1,680,899,759)

기타포괄손익

지분의 발행

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	38,146,939	56,968,587	95,115,526

2024.03.31 (기말자본)	5,734,075,000	49,166,750,970	(1,313,693,168)	(25,417,966,168)	28,169,166,634

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	1,619,260,863	2,179,102,733

당기순이익(손실)	(1,680,899,759)	3,517,595,289

당기순이익조정을 위한 가감	799,023,234	(1,156,373,720)

이자비용 조정	558,753,050	1,445,447,957

외화환산손실 조정	18,826,137	5,559,052

감가상각비에 대한 조정	440,677,021	85,420,547

무형자산상각비에 대한 조정	77,698,523	39,139,777

퇴직급여 조정	144,897,468	149,205,261

주식보상비용(환입) 조정	95,115,526	(487,320,098)

장기종업원급여	4,028,007	(876,066)

판매보증비용	511,785,979	(1,286,868,079)

재고자산평가손실 조정	(578,569,499)	(631,513,620)

이자수익에 대한 조정	(19,590,624)	(72,510,536)

외화환산이익 조정	(454,598,354)	(402,057,915)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,510,417,084	(143,077,028)

매출채권의 감소(증가)	12,869,039	5,875,944,007

계약자산의 감소	1,383,599,040

기타채권의 감소(증가)	(310,011,673)	37,367,530

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(3,975,713,325)	(168,556,516)

재고자산의 감소(증가)	(4,683,184,638)	(5,672,340,301)

매입채무의 증가(감소)	1,480,977,397	(3,162,994,829)

기타채무의 증가(감소)	(233,809,363)	386,305,879

기타유동부채의 증가(감소)	20,926,800	11,526,461

계약부채의 증가(감소)	9,631,659,530	2,593,734,721

판매보증충당부채의 증가(감소)	(795,571,121)

퇴직급여지급	(43,387,174)	(17,490,245)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	22,062,572	(26,573,735)

법인세환급(납부)	(9,279,696)	(39,041,808)

투자활동현금흐름	(300,816,859)	(7,901,017,296)

이자수취	13,149,629	69,876,221

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,000,000,000

단기대여금의 감소	35,900,000

유형자산의 처분	126,250,404

단기대여금의 증가	(43,000,000)	(71,000,000)

유형자산의 취득	(94,879,769)	(8,645,086,557)

무형자산의 취득	(173,188,009)	(181,057,364)

보증금의 증가	(38,798,710)	(200,000,000)

재무활동현금흐름	(1,015,026,002)	4,541,235,542

단기차입금의 증가	2,684,900,000

장기차입금의 차입	4,176,500,000

주식의 발행	750,789,000

이자지급	(546,217,537)	(359,184,568)

단기차입금의 상환	(3,149,900,000)	(20,000,000)

리스부채의 지급	(3,808,465)	(6,868,890)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	303,418,002	(1,180,679,021)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,741,737	10,570,121

현금및현금성자산의순증가(감소)	307,159,739	(1,170,108,900)

기초현금및현금성자산	7,877,052,923	6,983,392,487

기말현금및현금성자산	8,184,212,662	5,813,283,587