시선AI 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	36,071,932,842	23,484,754,615

현금및현금성자산	29,230,881,529	20,340,411,221

단기금융상품	5,020,327,000	0

매출채권	16,394,421	1,013,313,908

기타채권	191,304,300	1,171,380,781

계약자산	402,805,853	286,951,599

재고자산	173,428,716	141,531,311

기타유동자산	1,036,791,023	531,165,795

비유동자산	17,449,087,954	13,696,811,413

당기손익-공정가치 측정 금융자산	317,317,539	16,912,705

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,214,241,496	609,212,176

공동기업투자	822	822

기타채권	10,347,815	31,892,921

유형자산	5,670,220,935	2,697,871,458

무형자산	2,851,380,938	2,603,813,196

사용권자산	1,673,367,221	2,196,901,947

기타금융자산	1,481,532,000	1,309,527,000

이연법인세자산	4,230,679,188	4,230,679,188

자산총계	53,521,020,796	37,181,566,028

부채

유동부채	29,976,508,883	31,256,681,593

매입채무	594,439,476	2,568,859,344

기타채무	2,098,610,774	1,306,756,479

기타유동부채	3,097,735,653	1,273,921,600

전환사채	16,529,860,046	15,021,013,858

파생상품금융부채	7,091,663,393	8,352,489,391

전환우선주부채	0	2,061,605,056

유동충당부채	117,618,654	96,669,411

리스부채	446,580,887	575,366,454

비유동부채	1,474,966,074	1,854,481,200

리스부채	1,474,966,074	1,854,481,200

부채총계	31,451,474,957	33,111,162,793

자본

자본금	5,173,930,500	4,210,816,500

자본잉여금	48,461,670,840	23,888,634,494

기타자본항목	2,884,198,633	2,489,049,368

기타포괄손익누계액	285,258,869	285,258,869

이익잉여금(결손금)	(34,735,513,003)	(26,803,355,996)

자본총계	22,069,545,839	4,070,403,235

자본 및 부채총계	53,521,020,796	37,181,566,028

## 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	3,171,109,083	9,794,772,604	5,195,040,735	8,384,339,598

II. 매출원가	2,504,973,804	7,916,905,571	4,495,117,272	7,541,373,101

III. 매출총이익	666,135,279	1,877,867,033	699,923,463	842,966,497

판매비와관리비	2,869,252,075	8,894,282,713	1,766,855,864	5,992,503,822

IV. 영업이익(손실)	(2,203,116,796)	(7,016,415,680)	(1,066,932,401)	(5,149,537,325)

금융수익	357,051,942	2,099,039,676	158,434,285	348,116,094

금융비용	608,420,655	3,016,779,683	554,032,007	4,895,616,776

기타수익	7,240,408	18,297,744	2,669,860,822	2,680,162,402

기타비용	157,100	16,299,064	243,726	38,406,918

V. 법인세비용차감전순이익	(2,447,402,201)	(7,932,157,007)	1,207,086,973	(7,055,282,523)

VI. 법인세비용

당기순이익	(2,447,402,201)	(7,932,157,007)	1,207,086,973	(7,055,282,523)

VIII. 기타포괄손익

IX. 분기총포괄이익	(2,447,402,201)	(7,932,157,007)	1,207,086,973	(7,055,282,523)

X. 주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(238)	(848)	143	(852)

희석주당이익 (단위 : 원)	(238)	(848)	143	(852)

## 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,360,169,000	23,815,654,925	1,911,972,557	89,826,369	(18,504,113,318)	8,673,509,533

분기순손익	(7,055,282,523)	(7,055,282,523)

유상증자

무상증자	2,720,338,000	(2,737,403,043)	(17,065,043)

주식매입선택권 행사	39,999,000	168,619,179	(149,327,159)	59,291,020

주식보상비용	541,649,316	541,649,316

우선주 전환	90,310,500	2,641,763,433	2,732,073,933

2022.09.30 (기말자본)	4,210,816,500	23,888,634,494	2,304,294,714	89,826,369	(25,559,395,841)	4,934,176,236

2023.01.01 (기초자본)	4,210,816,500	23,888,634,494	2,489,049,368	285,258,869	(26,803,355,996)	4,070,403,235

분기순손익	(7,932,157,007)	(7,932,157,007)

유상증자	772,500,000	21,230,936,000	22,003,436,000

무상증자

주식매입선택권 행사	90,000,000	119,285,400	(119,460,000)	89,825,400

주식보상비용	514,609,265	514,609,265

우선주 전환	100,614,000	3,222,814,946	3,323,428,946

2023.09.30 (기말자본)	5,173,930,500	48,461,670,840	2,884,198,633	285,258,869	(34,735,513,003)	22,069,545,839

## 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(3,232,374,600)	1,330,043,845

당기순이익	(7,932,157,007)	(7,055,282,523)

조정	3,105,205,955	3,883,366,580

영업활동관련 자산,부채의 변동	1,060,059,722	4,289,265,096

이자의 수취	789,362,078	333,640,907

이자의 지급	(241,659,518)	(91,810,505)

배당금수취(영업)	29,512,400	700,000

법인세 납부액	(42,698,230)	(29,835,710)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(9,900,690,587)	4,460,024,555

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

유형자산의 처분	28,181,818	6,759,200,000

대여금의 감소	600,000,000

보증금의 감소	17,130,000	62,100,800

단기금융상품의 취득	(5,020,327,000)

대여금 증가	(400,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(300,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(605,029,320)

유형자산의 취득	(3,953,572,348)	(897,138,651)

무형자산의 취득	(877,938,737)	(794,627,594)

보증금 증가	(189,135,000)	(869,510,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	22,023,535,495	(3,863,496,280)

유상증자	23,175,000,000

주식매입선택권의 행사	90,000,000	59,291,020

정부보조금의 수령	398,106,181	30,141,180

전환사채의 상환	(1,170,563,650)

유동성장기부채의 상환	(2,600,000,000)

리스부채의 상환	(464,962,192)	(165,299,787)

유상증자 관련비용	(1,174,608,494)

무상증자 관련비용	17,065,043

IV.현금의 증가(감소)	8,890,470,308	1,926,572,120

V.기초의 현금	20,340,411,221	22,486,163,759

VI.기말의 현금	29,230,881,529	24,412,735,879