시선AI 반기보고서 (2023.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 2018년 11월 16일 제1회 신주인수권부사채를 3개의 개인투자조합과 코스넷기술투자를 인수인으로 사모 발행하였습니다. 하지만 발행 당시 참여한 3개 조합의 조합원 수 합계가 50인 및 사채권이 50매를 초과하는 경우「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상 모집 행위로 보아 증권신고서 제출 의무가 있다는 사실을 인지하지 못한채로, 조합원 수 합계 141인, 사채권 56매로 발행하였습니다. 이에 당사의 제1회 신주인수권부사채 발행이 자본시장법 상 '모집' 요건에 해당되어 증권신고서를 제출해야하는 의무가 발생한 것으로 판단하여 상장을 준비하는 과정에서 가능한 법률적 이슈를 해소하고자 2021년 6월 금융감독원에 해당 이슈를 자진신고 하였습니다.그동안 당사는 금융감독원의 조사에 성실히 임하였으며, 2023년 08월 07일 조사결과에 대한 조치사전통지서를 송부 받았습니다. 조치 결과는 과징금 2,400만원이며 이는 제1회 신주인수권부사채 모집금액(20억원) 100분의 1.2에 해당하는 금액입니다. 당사는 해당 조치결과에 이의가 있을 경우 2023년 08월 14일까지 출석 및 의견진술을 신청할수 있으며, 출석의사가 없을 경우 2023년 08월 28일 자본시장조사심의위원회, 2023년 09월 06일 증권선물위원회를 거쳐 최종 심의를 받을 예정입니다.

나. 중소기업 기준 검토표당사는 「중소기업기본법」 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

라. 법적위험 변동사항당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자보호 등에 관한 사항당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 합병 등의 사후정보당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 녹색경영당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	2,478,573	2023.02.07	2026.05.19	상장일로부터 3년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	62,142	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	49,998	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	12,000	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	715,200	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	399,998	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	75,000	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	178,800	2023.02.07	2023.08.19	상장일로부터 3개월	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	100,000	2023.02.07	2023.08.19	상장일로부터 3개월	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	95,250	2023.02.07	2023.08.19	상장일로부터 3개월	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	46,286	2023.02.07	2023.08.19	상장일로부터 3개월	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	40,624	2023.02.07	2023.08.19	상장일로부터 3개월	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	45,000	2023.02.07	2023.08.19	상장일로부터 3개월	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

합계	4,298,871	-	-	-	-	10,347,861

카. 특례상장기업의 재무사항 비교표

(상장일 : 2023년 05월 19일 , 인수인 : 신한투자증권, SK증권, 신영증권 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	괴리율

2023년	매출액	26,027	-	-

영업이익	-4,896	-	-

당기순이익	-5,190	-	-

2024년	매출액	48,227	-	-

영업이익	5,129	-	-

당기순이익	4,913	-	-

2025년	매출액	93,137	-	-

영업이익	28,396	-	-

당기순이익	23,540	-	-

주1) 당사는 2023년 05월 19일 기술특례기업으로 코스닥시장에 상장하였으며, 2023년 실적치는 2023년 사업보고서에 그 비교내역이 추가될 예정입니다.

타. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

항목	사업연도	금액/비율	해당여부	종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2023년	-	미해당	미해당	2027.12.31

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2023년	-	미해당	미해당	-

2022년	-6,338

2021년	-4,593

2010년	-3,455

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)	2023년	-	미해당	미해당	2025.12.31

2022년	230.7

2021년	32.7