시선AI 사업보고서 (2023.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ( 1) CUBOX ASIA PTE.LTD 지분 양수 당사는 24년 1월 25일 이사회 결의로 아래와 같이 CUBOX ASIA PTE.LTD 지분 양수 진행하여 인수 완료하였습니다.

양도자	AIP VENTURE PARTNERS PTE.LTD

양수자	CUBOX Co,LTD(주식회사 씨유박스)

양도목적물	CUBOX AISA PTE.LTD 의 보통주 1주 (납입자본금)

양도일자	2024. 01. 25

양도금액	S$ 1.00

지분 양수 후 당사의 지분율 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

공동기업명	주요영업활동	법인소재지	결산월	변경 후	변경 전(2023.12.31 기준)

지분율(%)	출자금액	장부금액	지분율(%)	출자금액	장부금액

CUBOX ASIA PTE.LTD	정보처리 시스템 관련 컨설팅	싱가포르	12월	100	2	2	50	1	1

1) 당사는 동남아시아 현지진출을 위하여 AIP VENTURE PARTNERS PTE.LTD 와 합작하여 2020년 1월 23일 싱가포르에 CUBOX AISA PTE.LTD 를 설립하였으 나, 코로나19 확산에 따른 사업진출 연기 등으로 인하여 현재 싱가포르 당국에 휴면 신고하여 현재 최소 자본금만 출자된 상황입니다. 2) 2024년 1월 AIP VENTURE PARTNERS PTE.LTD로 부터 지분(1주) 양수 후 CUBOX ASIA PTE.LTD의 당사 지분율이 100%로 변경됨에 따라 당사는 2024년부터 연결재무제표 작성 및 공시 진행 예정입니다. 나. 중소기업 기준 검토표 당사는 「중소기업기본법」 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자보호 등에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 합병 등의 사후정보 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 녹색경영 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

차. 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	2,478,573	2023.02.07	2026.05.19	상장일로부터 3년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	62,142	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	49,998	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	12,000	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호)	10,347,861

보통주	715,200	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	399,998	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

보통주	63,960	2023.02.07	2024.05.19	상장일로부터 1년	최대주주 등 보호예수 필요 주주(코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호)	10,347,861

합계	3,781,871	-	-	-	-	10,347,861

카. 상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 개별 ) (상장일 : 2023년 05월 19일 , 인수인 : 신한투자증권, 신영증권, SK증권 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

2023년	매출액	26,027	14,101	미달성	45.82

영업이익	-4,896	-9,771	미달성	99.57

당기순이익	-5,190	-9,628	미달성	85.51

2024년	매출액	48,227	-	-	-

영업이익	5,129	-	-	-

당기순이익	4,913	-	-	-

2025년	매출액	93,137	-	-	-

영업이익	28,396	-	-	-

당기순이익	23,540	-	-	-

(1) 2023년 예측치와 실적치 괴리율 원인 2023년 매출액: 당사는 증권신고서상 2023년 매출액을 26,027백만원 추정기재하였으나, 실제 실적은 14,101백만원으로 괴리율은 45.8%입니다. 당사의 사업부문은 AI 얼굴인식 시스템, AI 얼굴인식 솔루션, AI 객체인식 솔루션, AI 데이터관리 솔루션으로 구분됩니다.2023년 영업이익: 당사는 증권신고서상 2023년 영업손실을 4,896백만원 추정 기재하였으나, 실적은 영업손실 9,771백만원으로 괴리율은 99.6% 입니다. 2023년 당기순이익: 당사는 증권신고서상 2023년 당기순손실을 5,190백만원 추정 기재하였으나, 실적은 당기순손실 9,771백만원으로 괴리율은 85.5% 입니다. 매출액, 영업이익, 당기순이익 예측치와 그에 대한 추정 근거, 실제 실적과 괴리발생 원인은 아래표와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구분	예측-2023년	실적-2023년

금액	추정근거	금액	괴리 발생 원인

매출	AI 얼굴인식 시스템	17,856	- 국내 공항 One-ID 사업 수주 및 해외자동출입국심사대, One-ID 사업이 진행되어 수주할 것으로 예상- 스마트 정부청사 사업에 이어 공공기관 및 공기업 워크스루 시스템 확대 될 것으로 예상	9,095	- 인천국제공항 스마트패스 2차사업(국내 One-ID 사업) 실주 및 하도기업으로 참여- 국내 One-ID 사업 일정 지연으로 매출 미인식, 해외 공항 사업 계획 지연으로 인한 매출 괴리 발생- 워크스루 시스템 관련 예산 감소, 계획 연기에 따른 괴리 발생(전체 괴리율에 대한 기여율 73%)

AI 얼굴인식 솔루션	1,826	- 하반기부터 금융권 얼굴인식 본인인증 도입 확대 할 것으로 예상	662	- 금융권 얼굴인식 본인인증 도입 지연(전체 괴리율에 대한 기여율 10%)

AI 객체인식 솔루션	2,539	- 기 수주잔액중 해당 연도 예산 금액 책정	2,272	- 객체인식 솔루션 사업 예산 감소

AI 데이터 관리 솔루션	3,454	- 학습데이터 구축 사업 확대 예상	1,155	- 학습데이터 구축 사업 예산 감소 (전체 괴리율에 대한 기여율 19%)

기타	352	-	917	- 해당사항 없음

매출 계	26,027	-	14,101	- 기재 생략

영업이익	영업이익	-4,895	- 매출 증가 및 매출원가 절감에 따른사업수익성 개선으로 인하여 전년대비 영업손실이 감소될 것으로 예상함- 연구개발 신규인력 채용에 따른 인건비 및 부대비용 증가와 GPU서버 투자에 따른 감가상각비가 증가할 것으로 예상함	-9,771	- 목표매출 미달성에 따른 매출이익 감소 - 당초 계획에 따라 연구개발 신규인력 채용 및 GPU서버 투자를진행함에 따라 영업이익 감소

당기순이익	당기순이익	-5,189	- 자금운용 이자수익 900백만원 및 전환사채 보통주 전환에 따른 이자비용1,194백만원을 추정하여 당기순손실이 소폭 증가할 것으로 예상함	-9,627	- 영업손실 증가로 인하여 당기순손실 증가,전환사채 미전환에 따른 이자비용 증가 및 전환사채 평가에 따른 파생상품평가손익 발생 등으로 인하여 예측대비 당기순손실이 증가함

타. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황 (최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2023년	14,101	미해당	해당	기술특례상장	2027.12.31

하. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황 (자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2021년	-2,833	8,674	-32.7	미해당	해당	2025년 12월 31일

2022년	-9,391	4,070	-230.7

2023년	-6,213	20,629	-30.1