세림B&G 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	28,300,526,458	25,769,751,585

현금및현금성자산	6,105,620,431	1,924,893,466

매출채권 및 기타유동채권	9,690,960,943	9,664,985,746

단기금융상품	500,249,113	444,861,990

기타금융자산	7,819,918,462	8,696,480,074

기타유동자산	137,728,088	426,241,580

유동재고자산	4,028,040,061	4,612,288,729

당기법인세자산	18,009,360

비유동자산	19,976,902,186	20,025,133,893

매출채권 및 기타채권	309,146,653	299,412,614

당기손익-공정가치 금융자산	997,971,415	997,971,415

기타금융자산	159,592,655	67,443,117

유형자산	17,523,382,882	17,523,933,461

무형자산	244,884,952	278,937,210

리스사용권자산	257,870,480	305,107,599

이연법인세자산	484,053,149	552,328,477

기타비유동자산

자산총계	48,277,428,644	45,794,885,478

부채

유동부채	12,172,303,615	14,772,015,717

매입채무 및 기타채무	4,603,239,109	5,882,377,316

유동 차입금	6,700,000,000	8,700,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분

유동성리스부채	127,076,597	114,491,586

당기법인세부채	649,463,132	14,770,365

기타 유동부채	92,524,777	60,376,450

비유동부채	4,052,738,773	1,807,527,442

장기매입채무 및 기타채무	210,375,000

장기차입금	2,000,000,000

장기리스부채	136,508,878	188,508,918

순확정급여부채	1,705,854,895	1,619,018,524

기타 비유동 부채

부채총계	16,225,042,388	16,579,543,159

자본

자본금	2,837,836,400	2,837,836,400

자본잉여금	17,054,136,180	17,054,136,180

기타자본구성요소	(3,100)	(3,100)

이익잉여금(결손금)	12,160,416,776	9,323,372,839

자본총계	32,052,386,256	29,215,342,319

자본과부채총계	48,277,428,644	45,794,885,478

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,348,100,298	43,482,906,999	14,028,054,371	38,156,168,738

매출원가	13,074,099,285	34,978,047,619	11,637,890,692	31,360,357,706

매출총이익	3,274,001,013	8,504,859,380	2,390,163,679	6,795,811,032

판매비와관리비	1,904,156,039	5,232,895,201	1,817,741,135	4,985,193,148

영업이익	1,369,844,974	3,271,964,179	572,422,544	1,810,617,884

기타수익	61,991,554	153,762,852	98,572,284	278,455,966

기타비용	24,477,625	49,745,080	9,138,877	53,591,507

금융수익	161,813,088	449,092,785	165,369,660	343,433,441

금융비용	77,255,630	260,258,029	76,361,026	213,936,858

법인세비용차감전순이익	1,491,916,361	3,564,816,707	750,864,585	2,164,978,926

법인세비용(수익)	313,302,436	738,711,074	165,190,209	463,473,215

당기순이익	1,178,613,925	2,826,105,633	585,674,376	1,701,505,711

기타포괄손익	10,938,304	5,646,847

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	10,938,304	5,646,847

확정급여제도의 재측정요소	10,938,304	5,646,847

총포괄이익	1,178,613,925	2,837,043,937	585,674,376	1,707,152,558

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	42.0	100.0	21.0	61.0

희석주당이익 (단위 : 원)	42.0	100.0	20.0	60.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,738,836,400	14,546,780,886	1,743,983,420	7,132,541,928	26,162,142,634

확정급여제도의 재측정요소	5,646,847	5,646,847

당기순이익	1,701,505,711	1,701,505,711

기타포괄손익	5,646,847

합병으로인한 자본변동

전환상환우선주 전환	99,000,000	2,507,355,294	(1,743,986,520)	0	862,368,774

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	8,839,694,486	28,731,663,966

2023.01.01 (기초자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	9,323,372,839	29,215,342,319

확정급여제도의 재측정요소	10,938,304	10,938,304

당기순이익	2,826,105,633	2,826,105,633

기타포괄손익	10,938,304

합병으로인한 자본변동

전환상환우선주 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	12,160,416,776	32,052,386,256

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	3,939,846,589	2,265,637,483

당기순이익	2,826,105,633	1,701,505,711

당기순이익에 대한 조정	1,664,735,667	1,294,257,477

법인세비용 조정	738,711,074	463,473,215

대손상각비환입	9,581,218	(1,521,784)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	14,038,385	7,732,983

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(51,377,837)	(84,759,537)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	144,785

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(8,491,573)

재고자산평가손실 조정	107,426,813	53,474,003

감가상각비에 대한 조정	877,751,947	787,685,128

무형자산상각비에 대한 조정	35,792,258	40,255,827

유형자산처분손실 조정	18,834,376	(64,774,948)

유형자산처분이익 조정	(49,709,166)

외화환산손실 조정	9,794,560

외화환산이익 조정	(6,552,648)	(53,048,629)

이자비용 조정	217,480,310	187,010,641

이자수익에 대한 조정	(370,775,216)	(156,046,854)

퇴직급여 조정	131,880,941	104,982,872

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(581,433,823)	(151,906,646)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	13,496,233	166,935,618

재고자산의 감소(증가)	476,821,855	(158,242,209)

기타유동자산의 감소	251,754,132	(459,096,799)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(1,324,455,755)	374,223,814

기타유동부채의 증가(감소)	32,148,327	(54,175,733)

확정급여채무의 증가(감소))	(20,827,595)	(15,067,247)

사외적립자산의 감소(증가)	(10,371,020)	(6,484,090)

이자수취	245,445,369	46,813,670

이자지급(영업)	(176,355,627)	(82,742,547)

법인세납부	(38,650,630)	(542,290,182)

투자활동으로 인한 현금흐름	350,034,470	(10,107,043,925)

단기금융상품의 감소	11,686,826,251

당기손익인식금융자산의 감소

보상금 상환	1,000,000

장기금융상품의 감소	(2,149,538)

단기대여금의 감소

유형자산의 처분	111,264,750	96,049,998

단기금융상품의 취득	(10,681,524,783)	(8,623,913,468)

당기손익인식금융자산의 취득	(9,700,883)	(1,036,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(8,622,000)

임차보증금의 증가	(4,340,000)

유형자산의 취득	(658,601,327)	(535,558,455)

무형자산의 취득	(1,740,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(109,154,094)	(1,563,714,281)

단기차입금의 차입	4,700,000,000	6,700,000,000

장기차입금의 차입	2,000,000,000

합병으로 인한 현금유입

단기차입금의 상환	(6,700,000,000)	(7,450,000,000)

유동성장기차입의 상환	(720,000,000)

장기차입금의 상환

유동성리스부채의 상환	(109,154,094)	(93,714,281)

현금및현금성자산의 환율변동효과	40,641,027

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,180,726,965	(9,364,479,696)

기초현금및현금성자산	1,924,893,466	10,548,799,059

기말현금및현금성자산	6,105,620,431	1,184,319,363