세림B&G 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	26,440,100,536	29,720,797,000

현금및현금성자산	6,906,252,455	6,818,697,688

매출채권 및 기타유동채권	7,002,073,380	9,367,991,596

당기손익-공정가치 금융자산	267,281,820	1,374,932,317

기타금융자산	8,192,561,849	8,849,484,992

기타유동자산	80,197,180	68,531,727

재고자산	3,968,204,652	3,241,158,680

당기법인세자산	23,529,200	0

비유동자산	20,101,467,324	18,882,076,642

매출채권 및 기타채권	66,673,225	189,180,497

당기손익-공정가치 금융자산	0	0

기타금융자산	251,768,120	192,191,740

유형자산	18,653,005,373	17,453,651,106

무형자산	218,357,336	234,549,799

리스사용권자산	103,724,375	222,529,430

이연법인세자산	807,938,895	589,974,070

자산총계	46,541,567,860	48,602,873,642

부채

유동부채	9,332,272,814	11,704,302,533

매입채무 및 기타채무	4,010,900,491	4,552,525,609

단기차입금	4,700,000,000	6,200,000,000

유동성리스부채	64,827,235	127,168,836

당기법인세부채	453,548,750	750,475,936

기타 유동부채	102,996,338	74,132,152

비유동부채	3,862,363,244	3,844,928,230

장기매입채무 및 기타비채무	0	24,750,000

장기차입금(사채 포함), 총액	2,000,000,000	2,000,000,000

장기리스부채	45,073,383	105,186,097

순확정급여부채	1,817,289,861	1,714,992,133

부채총계	13,194,636,058	15,549,230,763

자본

자본금	2,837,836,400	2,837,836,400

자본잉여금	17,054,136,180	17,054,136,180

기타자본구성요소	(3,100)	(3,100)

이익잉여금	13,454,962,322	13,161,673,399

자본총계	33,346,931,802	33,053,642,879

자본과부채총계	46,541,567,860	48,602,873,642

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,378,626,187	42,997,061,874	16,348,100,298	43,482,906,999

매출원가	11,909,875,156	35,447,050,767	13,074,099,285	34,978,047,619

매출총이익	2,468,751,031	7,550,011,107	3,274,001,013	8,504,859,380

판매비와관리비	1,631,773,237	4,835,336,938	1,904,156,039	5,232,895,201

영업이익	836,977,794	2,714,674,169	1,369,844,974	3,271,964,179

기타수익	45,987,507	153,788,869	61,991,554	153,762,852

기타비용	3,606,860	9,168,721	24,477,625	49,745,080

금융수익	187,940,602	611,104,422	161,813,088	449,092,785

금융비용	90,600,842	1,306,506,561	77,255,630	260,258,029

법인세비용차감전순이익	976,698,201	2,163,892,178	1,491,916,361	3,564,816,707

법인세비용	204,129,924	462,133,683	313,302,436	738,711,074

당기순이익	772,568,277	1,701,758,495	1,178,613,925	2,826,105,633

기타포괄손익	0	10,448,378	0	10,938,304

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	10,448,378	0	10,938,304

확정급여제도의 재측정요소	0	10,448,378	0	10,938,304

총포괄손익	772,568,277	1,712,206,873	1,178,613,925	2,837,043,937

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27.0	60.0	42.0	100.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27.0	60.0	42.0	100.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	9,323,372,839	29,215,342,319

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	10,938,304	10,938,304

배당금	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	2,826,105,633	2,826,105,633

2023.09.30 (기말자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	12,160,416,776	32,052,386,256

2024.01.01 (기초자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	13,161,673,399	33,053,642,879

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	10,448,378	10,448,378

배당금	0	0	0	(1,418,917,950)	(1,418,917,950)

당기순이익	0	0	0	1,701,758,495	1,701,758,495

2024.09.30 (기말자본)	2,837,836,400	17,054,136,180	(3,100)	13,454,962,322	33,346,931,802

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	4,351,432,103	3,939,846,589

당기순이익	1,701,758,495	2,826,105,633

당기순이익에 대한 조정	2,249,631,363	1,664,735,667

법인세비용	462,133,683	738,711,074

대손상각비	26,779,356	9,581,218

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	1,081,668,061	14,038,385

당기손익-공정가치 금융자산 평가이익	84,791,675	51,377,837

당기손익-공정가치 금융자산 처분손실	0	144,785

당기손익-공정가치 금융자산 처분이익	(90,029,954)	(8,491,573)

재고자산평가손실	32,343,331	107,426,813

감가상각비	908,603,101	877,751,947

무형자산상각비	18,102,463	35,792,258

유형자산처분손실	0	18,834,376

유형자산처분이익	22,539,001	49,709,166

외화환산손실	5,806,858	0

외화환산이익	1,024,786	6,552,648

이자비용	192,079,846	217,480,310

이자수익	421,536,553	370,775,216

퇴직급여	146,801,302	131,880,941

잡이익	(4,764,669)	0

영업활동 자산 부채의 증감	1,118,761,565	(581,433,823)

매출채권 및 기타채권의 감소	2,341,727,788	13,496,233

재고자산의 감소(증가)	(759,389,303)	476,821,855

기타유동자산의 감소	(35,194,653)	251,754,132

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	(425,951,953)	(1,324,455,755)

기타유동부채의 증가(감소)	28,864,186	32,148,327

확정급여채무의 증가(감소)	(23,429,900)	(20,827,595)

사외적립자산의 감소(증가)	(7,864,600)	(10,371,020)

이자수취	454,514,968	245,445,369

이자지급	193,447,898	176,355,627

법인세납부	979,786,390	38,650,630

투자활동현금흐름	(1,245,167,869)	350,034,470

단기금융상품의 감소	7,618,612,000	11,686,826,251

당기손익-공정가치 금융자산의 감소	200,804,065	0

보증금의 감소	127,840,000	0

장기금융상품의 감소	30,423,620	(2,149,538)

유형자산의 처분	63,172,816	111,264,750

단기금융상품의 증가	7,000,000,000	10,681,524,783

당기손익-공정가치 금융자산의 증가	0	9,700,883

장기금융상품의 증가	90,000,000	90,000,000

보증금의 증가	0	4,340,000

유형자산의 취득	(2,194,110,370)	(658,601,327)

무형자산의 취득	(1,910,000)	(1,740,000)

재무활동현금흐름	(3,018,709,467)	(109,154,094)

단기차입금의 차입	2,000,000,000	4,700,000,000

장기차입금의 차입	0	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,500,000,000)	(6,700,000,000)

유동성장기차입의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

유동성리스부채의 상환	99,791,517	109,154,094

배당금지급	(1,418,917,950)	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	87,554,767	4,180,726,965

기초현금및현금성자산	6,818,697,688	1,924,893,466

기말현금및현금성자산	6,906,252,455	6,105,620,431