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다보링크 반기보고서 (2024.06)
반 기 보 고 서

(제 06 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 08월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 다보링크
대 표 이 사 : 임상현, 이민수
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)
(전 화) 031-387-3240
(홈페이지) http://www.davolink.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 주정덕
(전 화) 031-387-3240
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사 의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 다보링크'이며 영문은 'DAVOLINK Inc.'입니다. 3. 설립일자 및 존속기간당사는 2019년 10월 17일 설립되었습니다.(유안타제6호기업인수목적 주식회사 기준) 이후 2021년 7월 28일 주식회사 다보링크와 합병을 완료 하였습니다.(합병등기일 기준) 당사는 정보통신기기 제조의 목적으로 설립되었으며 2021년 8월 13일 합병법인의 신주가 코스닥 시장에 상장되어 매매가 개시 되었습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)- 전화번호 : 031-387-3240- 홈페이지주소 : www.davolink.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

6. 주요 사업의 내용 6-1. 각 부분별 제품은 다음과 같습니다.

사업부문	품목	주요제품

통신장비	AP	가정용AP, 기업/공공AP 등

Gateway	VOIP Gateway, Home Gateway 등

공사업	정보통신공사업	통신선로공사 및 시스템구축사업 등

도소매업	농산물 외	취청오이 및 토마토 등의 도소매

6-2. 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다. - 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업

- 정보통신기기 제조 및 판매업- 소프트웨어 개발 공급업

- 시스템구축 및 소프트웨어 개발관련 컨설팅업

- 정보통신공사업

- 하드웨어 개발 , 제조 , 판매 및 서비스업

- 전자상거래업- 인터넷쇼핑몰 및 관련 유통업

- 가상현실용 소프트웨어 및 하드웨어 개발 , 제조 , 판매 , 서비스업

- 유선통신장치 , 무선통신방송 및 응용장치 개발 , 제조 , 판매 , 서비스업

- 통신장비 개발 , 제조 , 판매 , 서비스업

- 통신 재판매업

- 컴퓨터 사무용 기계 , 장비 임대업

- 방송기기 임대 및 판매업- 전광판 제조

- 영상감시장치제조- 보안카메라 판매업

- 통신공사 , 방송설비공사- 인테리어 (방송국실내인테리어 )

- 방송영상기자재 임대업- 생활용품의 제조 및 판매

- 외식사업- 식자재 및 가공식품 유통업

- 초전도체 화합물 제조 및 판매업

- 초전도체 응용 및 어플리케이션 연구개발업

- 초전도체 박막 및 선재 제조 및 판매업

- 초전도체 관련기기의 제조판매업

- 초전도 , 나노 재료를 포함한 첨단 신소재 및 시스템의 연구개발업

- 각호에 관련된 부대사업 일체7. 신용평가에 관한사항

평가일	신용평가전문기관명	신용등급	비고

2024.04.11	나이스신용평가(주)	BB-	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업

2024.04.27	이크레더블	B-	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2019년 12월 19일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

1. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	주 소

2019.10.17	서울특별시 중구 을지로 76

2021.07.28	경기도 안양시 동안구 벌말로 112(인덕원동)

2. 주요연혁

일 자	내 용

2000.06.26	구. 주식회사 다보링크 설립

2021.06.17	유안타제6호기업인수목적 주식회사와 합병 승인(합병비율 1:11.5085)

2021.08.13	합병신주 상장

2022.02.14	제1회 전환사채 전환권 행사(주식수 1,855,000주)

2023.12.20	제3자배정 유상증자(주식수 623,052주)

2024.01.18	최대주주변경(이용화 →(주)테라사이언스)

2024.02.06	대표이사 변경(이용화 → 임상현, 이민수 각자대표)

3. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2022년 03월 29일	정기주총	주정덕 사내이사전화숙 사외이사박성동 감사	-	-

2024년 02월 06일	임시주총	임상현, 이민수 각자대표서민혁 사내이사김재준 사외이사신경섭 감사	-	-

2024년 03월 28일	정기주총	장도훈 사외이사	-	-

4. 최대주주의 변동

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비고

2021.08.13	이용화	13,600,745주	33.25%	합병신주상장발행주식총수 40,910,160주 기준

2021.12.31	이용화	13,600,745주	33.25%	발행주식총수 40,910,160주 기준

2022.02.14	이용화	13,600,745주	31.80%	발행주식총수 42,765,160주 기준

2023.12.20	이용화	13,600,745주	31.34%	발행주식총수 43,388,212주 기준

2024.01.18	(주)테라사시언스	10,691,475주	24.64%	주식양수도

5. 상호의 변경- 현재 사명 : 주식회사 다보링크(2021.07.28 변경)- 과거 사명 : 유안타제6소기업인수목적 주식회사 6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 합병법인인 유안타제6호기업인수목적 주식회사와 피합병법인인 주식회사 다보링크의 합병 결정에 관한 이사회를 2020년 9월 18에 개최하여 합병을 위한 합병예비심사청구서를 제출하고 2021년 3월 25일 한국거래소로부터 합병 심사 승인을 받았습니다. 2021년 6월 17일 임시주주총회에서 합병 건을 승인하였고, 2021년 7월 28일 합병 등기를 완료하였습니다.(합병비율 1:11.5085) 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 합병전 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2019년 10월 17일 설립된 회사였습니다.- 2021년 7월 28일 합병을 통해 주된 사업목적을 통신 및 방송 장비 제조업으로 변경하였으며, 자세한 내용은 1. 회사의 개요 및 정관상 사업목적 부분을 참고하여 주시기 바랍니다. 8. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

년월	내용

2019년 10월	유안타제6호기업인수목적 주식회사 설립

2020년 09월	회사합병결정(피합병회사명 주식회사 다보링크)

2021년 07월	주식회사 다보링크와 합병 완료

2021년 08월	KOSDAQ 상장(변경상장, 추가상장)

2022년 02월	전환권행사(추가상장)

2023년 12월	제3자배정 유상증자(추가상장)

2024년 01월	최대주주변경(변경후 최대주주 : (주)테라사이언스)

2024년 02월	대표이사 변경(변경후 대표이사 : 임상현, 이민수 각자대표)
3. 자본금 변동사항

당 반기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024. 03. 20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

당 반기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024. 03. 20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	종류주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	490,000,000	10,000,000	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	43,388,212	-	43,388,212	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	43,388,212	-	43,388,212	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	43,388,212	-	43,388,212	-
2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황(단위: 백만원)

품목	주요상표	매출액(비율)	제품설명

AP	가정용 AP	통신사업자 및 방송사업자 고유상표	18,175(56.41%)	KT, LGU+, SKB, LG헬로비전의 Wi-Fi 5, 6 제품에 들어가는 AP제품

기업/공공 AP	Smart Air	7,966(24.73%)	당사 BI 를 통해 기업 및 공공기관에 납품되는 AP 및 AP Controller

소계	26,141(81.14%)	-

G/W	Home G/W	기가인터넷	3,427(10.64%)	유선 홈게이트웨이 (LGU+)

VoIP G/W	집전화	95(0.29%)	유선 가정용 게이트웨이 (SKB)

소계	3,522(10.93%)	-

공사업	정보통신공사	-	통신선로공사 외

기타	상품	1,407(4.37%)	농산물 도소매 외

용역	1,147(3.56%)	-

합계	32,217(100%)	-

주) 기타의 경우 용역매출로 개별 주요상표를 표기하지 않았습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

품 목	2024년 반기	2023년	2022년

가정용 AP	50,988	50,440	47,579

기업/공공 AP	318,199	218,864	266,214

Home Gateway	26,589	27,224	25,083

VoIP Gateway	344,192	538,358	471,080

주) 가격변동 산출기준 및 가격변동원인은 다음과 같습니다.

- 산출기준 : 제품매출액 ÷ 판매수량으로 단순 평균한 금액입니다.

- 가격변동원인 : 각 제품군내 품목별 판매가격이 심하게 상이하여 품목구성비율에 따라 가격차이가 발생합니다. 또한 당사의 제품 가격산출은 각 품목의 납품단가계약에 따라 산출됩니다. 가격은 계약기간 종료에 따른 추가 입찰 시 최저가 입찰경쟁에서 확정된 입찰단가의 금액에 따라 변동됩니다. 자세한 주요 제품의 가격변동 추이는 당사의 중요 영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

Wi-Fi라는 용어는 Wi-Fi Alliance(Wi-Fi 규격을 책정하는 무선인증 기관이며, 비영리단체)가 IEEE 802.11WLAN(Wireless Local Area Network) 규격 기반 제품에 사용하는 Marketing Brand입니다. Wi-Fi Alliance는 시장에 출시되는 서로 다른 제조사 제품 간의 상호 운용성을 보장한다는 의미를 부각시키기 위해 Wireless Fidelity(Wi-Fi)라는 용어를 채택하게 되었으며, 이런 Wi-Fi 기술을 사용하는 다양한 장치(개인용 컴퓨터, 비디오 게임 콘솔, 스마트폰, 디지털 카메라, 태블릿 컴퓨터, 디지털 오디오 플레이어, 프린터 등)중 Wi-Fi Alliance 상호운용 인증 테스트에 완전히 합격한 Wi-Fi 제품에만 Wi-Fi Certified 상표를 사용할 수 있습니다. 당사의 Wi-Fi 제품들은 이러한 Wi-Fi Certified 상표를 획득하였으며, 표준 Wi-Fi 기술을 적용하여 다양한 Wi-Fi 제품과 상호 운영이 가능함을 인증 받은 사례입니다. 이를 통해 당사의 제품은 세계의 어느 나라 Wi-Fi 제품들과도 상호 운영이 가능합니다.

또한 국립전파연구원 고시 제 2013-5호 방송통신 기자재 등의 적합성평가에 관한 고시에 근거하여 적합성평가 대상 기자재에 포함되어 있습니다. 이에 따라 당사가 제조하는 단말제품 전 제품은 “방송통신 기자재 등의 적합 인증(KC)”을 획득하여 판매되고 있습니다. 또한 환경경영시스템 KS I ISO14001과 품질경영시스템 TL9000/ISO9001 인증을 획득하였습니다.
4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적(단위: 천대, 백만원)

매출
유형	품목	제06기 반기24.01 ~ 24.06	제05기23.01 ~ 23.12	제04기22.01 ~ 22.12

수량	금액	수량	금액	수량	금액

제품	AP	수출	11	2,908	-	-	-	-

내수	154	23,233	1,149	66,070	947	58,542

소계	165	26,141	1,149	66,070	947	58,542

Gateway	수출	-	-	-	-	-	-

내수	129	3,522	203	6,207	163	4,689

소계	129	3,522	203	6,207	163	4,689

공사	정보통신공사	수출	-	-	-	-	-	-

내수	-	-	1	1,177	2	165

소계	-	-	1	1,177	2	165

용역	-	1,147	-	1,911	-	1,463

상품	-	1,407	-	4	-	-

합계	수출	11	2,908	-	-	-	-

내수	283	29,309	1,353	75,369	1,112	64,859

합계	294	32,217	1,353	75,369	1,112	64,859

2. 판매경로 등2-1. 판매경로

가정용 AP와 VoIP Gateway의 경우 수요처 대부분이 통신사업자이고 직접 판매로 진행되고 있으며, 사업자는 정해진 결제조건(최대 익월)에 준하여 정산업무를 실시합니다. 기업용 AP의 경우에는 나라장터와 학교장터 등 조달업체를 통한 조달구매를 하고, 협력사를 통해 조달 및 공공시장, 그리고 일반기업체 등에 판매를 하고 있습니다.

2- 2. 판매방법 및 조건계약 → 검수 → 납품의 단계를 거쳐 매출이 발생하며, 대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 매출발생 후 2개월 내에 회수됩니다. 2- 3. 판매전략AP는 통신기술이 발전되고 다양한 신규 서비스가 출시됨에 따라 고객이 필요로 하는 제품을 적시에 제공하는 것이 매우 중요합니다. 고객의 만족도를 높이기 위해서는 고객이 요구하는 제품의 Specification과 고객이 원하는 서비스에 대한 상세한 분석이 필요하며, 경쟁사보다 우위에 있는 기술을 기반으로 고객에 특화된 서비스를 발굴해야 합니다. 당사는 국내 통신사업자와의 교감을 통해 고객의 요구사항을 충족시켜 줄 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 기술의 고도화와 다양하고 신속한 판매전략의 수립을 통하여 국내외 Wi-Fi 시장내 점유율 1위를 달성하고자 합니다.

가정용 AP 사업은 연간 계획을 바탕으로 통신사업자와 계약을 체결하고 생산 계획 물량을 확보하며 제품 품질을 안정적으로 유지하고자 하는 전략을 가지고 있습니다. 당사는 LGU+와 KT 2개 통신사업자에 가정용 AP를 납품하고 있으며, SK브로드밴드의 경우에는 공급사로 선정되기 위해서 지속적으로 노력하고 있습니다.

기업/공공 사업의 경우 당사는 AP컨트롤러를 통하여 AP를 제어 및 관리하는 기술을 국내 최초로 자체 개발하였습니다. 또한, 학교 무선망 사업의 경우 전체 시장 내 점유율 약 60%(2022년 12월말 기준) 를 차지하고 있으며, 향후 학교 무선망 사업에 적극 참여하여 38만여 개의 학교에 15만대 이상의 AP 공급을 목표로 하고 있습니다. 이를 위해 당사는 SI/NI 사업자 및 통신사업자와 협력을 지속화 하고있고, 지자체와도 꾸준한 교류를 통해 사업기회를 확대하고자 합니다.

2- 4. 주요 매출처 등 현황2023년말 매출액 기준으로 79.7%에 해당하는 매출이 통신 3사 등으로 부터 발생되고 있습니다. AP 및 Gateway 제품에 대한 매출이 대다수를 차지하고 있습니다. 자세한 업체별 매출정보는 당사의 중요영업비밀에 해당되므로 기재를 생략합니다. 3. 수주상황당사는 수주사업에 해당하지 않아 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래

1 시장위험(1) 외환위험당사는 해외에서의 제조활동으로 인하여 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 외환위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래와 인식된 자산ㆍ부채 등이 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당사의 외환 위험관리의 목표는 환율 변동의 불확실성에 따른 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다.

보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원, 미달러)

구 분	당반기말	전기말

외 화(USD)	환율	원화환산액	외 화(USD)	환율	원화환산액
1. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구분	제06기2024.06.30	제05기2023.12.31	제04기2022.12.31

회계처리기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

자산

[유동자산]	23,405	33,714	31,042

- 현금및현금성자산	1,441	8,814	7,193

- 매출채권및기타채권	9,718	10,401	6,207

- 재고자산	10,206	7,959	10,919

- 기타	2,040	6,540	6,723

[비유동자산]	6,796	3,249	4,101

- 유형자산	2,912	2,655	2,752

- 무형자산	156	184	139

- 기타	3,728	410	1,210

[자산총계]	30,201	36,963	35,143

부채

[유동부채]	14,844	20,087	14,903

[비유동부채]	243	67	217

[부채총계]	15,087	20,154	15,120

자본

-자본금	4,339	4,339	4,277

-자본잉여금	25,680	25,680	24,742

-기타자본	82	82	82

-이익잉여금	(14,987)	(13,291)	(9,078)

[자본총계]	15,114	16,810	20,023

[부채와 자본총계]	30,201	36,963	35,143

구 분	제06기2024.06.30	제05기2023.12.31	제04기2022.12.31

매출액	32,218	75,369	64,859

영업이익	(1,065)	(908)	(2,434)

당기순이익	(1,695)	(1,778)	(5,242)

기본주당순이익(단위:원)	(39)	(42)	(123)
2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

당 반기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024. 03. 20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당 반기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024. 03. 20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : - ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당 반기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024. 03. 20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당 반기에 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024. 03. 20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제06기(당기)	삼덕회계법인	-	-	-

제05기(전기)	삼덕회계법인	적정	-	재고자산평가

제04기(전전기)	이촌회계법인	적정	-	재고자산평가충당금의 적정성

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제06기(당기)	삼덕회계법인	외부감사	14,000만원(VAT별도)	1,480	4,200만원(VAT별도)	275

제05기(전기)	삼덕회계법인	외부감사	13,000만원(VAT별도)	980	13,000만원(VAT별도)	946

제04기(전전기)	이촌회계법인	외부감사	9,500만원(VAT별도)	884	9,500만원(VAT별도)	885

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제06기(당기)	-	-	-	-	-

제05기(전기)	-	-	-	-	-

제04기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 11월 16일	회사 : 감사, 담당임원, 실무자 감사인 : 담당이사 및 담당회계사	서면	감사인의 책임 및 계약내용(보수)및 독립성, 감사계획

2	2024년 02월 28일	회사 : 감사, 담당임원, 실무자감사인 : 담당이사 및 담당회계사	서면	감사수행 결과 보고

5. 회계감사인의 변경당사는 2018년 11월 1일 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조 5항에 의거 이사회의 승인을 거쳐 제2기, 3기, 4기에 대한 회계감사인에 대하여 이촌회계법인을 선정하여 회계감사를 수행하였으나, 동법 제11조 6에 의거 하여, 증권선물위원회로부터 제5기, 6기, 7기 사업연도에 대한 회계감사인을 삼덕회계법인으로 지정받아 회계감사인이 변경되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

1. 내 부통제 당사는 보고서 제출일 기준 비상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

2. 내부회계관리제도 회계감사인은 "상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다."는 의견을 제05기 감사보고서에 표명하였습니다. 3. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	감사인	검토의견

제06기(당기)	삼덕회계법인	-

제05기(전기)	삼덕회계법인	경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제04기(전전기)	이촌회계법인	경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

2. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정	내 용

정관	제49조(감사의 직무 등) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사규정	제 11 조 (감사자의 권한)
감사자는 다음 각 항의 권한을 가진다.
1. 각종 장부, 증빙서, 물품 및 관계서류 제출요구
2. 관계자의 출석 및 답변요구
3. 금고, 장부 및 물품 등의 봉인
4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
5. 기타 직무수행에 필요한 사항의 요구

3. 감사의 독립성당사의 감사는 박성동 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다

4. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가 결 여 부

2024-01	2024.01.04	임시주주총회소집의 건 - 기일변경	가결

2024-02	2024.01.22	임시주주총회소집의 건 - 이사추가 및 정관상 이사의 수 변경	가결

2024-03	2024.01.25	제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 납입일 변경의 건	가결

2024-04	2024.01.25	제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건	가결

2024-05	2024.02.06	임시주주총회(정관변경, 이사, 감사선임) 대표이사 선임(각자대표 선임)	가결

2024-06	2024.02.07	임시주주총회 소집의 건	가결

2024-07	2024.02.14	총괄사장 박희덕 계약종료의 건 외 3건	가결

2024-08	2024.02.21	임시주주총회 안건변경의 건	가결

2024-09	2024.02.22	그린비티에스 전환사채 20억 인수의 건	가결

2024-10	2024.02.26	내부회계관리 관련규정 전면 개정의 건	가결

2024-11	2024.03.06	임시주주총회 기일변경의 건	가결

2024-12	2024.03.13	정기주주총회 소집의 건	가결

2024-13	2024.03.28	정기주주총회	가결

2024-14	2024.04.03	제3자배정 유상증자 납입일 변경의 건 외 2건	가결

2024-15	2024.04.12	임시주주총회 기일변경의 건 외 1건	가결

2024-16	2024.04.30	임시주주총회 기일변경의 건	가결

2024-17	2024.05.13	임시주주총회 기일변경의 건	가결

2024-18	2024.05.16	서민혁 사내이사 생활자금 추가대출의 건	가결

2024-19	2024.05.22	이브이씨네트웍스 대출의건 외 1건	가결

2024-20	2024.06.05	임시주주총회 기일변경의 건	가결

2024-21	2024.06.10	임시주주총회 안건확정의 건	가결

2024-22	2024.06.18	유상증자 납입대상장 변경의 건	가결

2024-23	2024.06.18	전환사채발행 철회의 건	가결

2024-24	2024.06.21	임시주주총회 안건 추가확정의 건	가결

2024-25	2024.06.21	표준내부정보관리규정 제정의 건	가결

5. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신경섭	-	전) 휴먼엔파트너스 이사
현) 테라사이언스 이사	-	-	-

6. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	차후 교육계획 수립 후 실시예정

7. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	2	경영지원팀장(23년)과장(17년)	재무제표감사 및 이사회 등의경영전반에 관한 감사업무지원
3. 주주총회 등에 관한 사항

1. 투표제도 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	미실시	실시	미실시

2. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	43,388,212	-

종류주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

종류주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

종류주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

종류주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	43,388,212	-

종류주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	43,388,212	-

종류주	-	-

3. 소수주주권의 행사여부당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 4. 경영권 경쟁 여부당사는 공시 대상기간동안 경영권에 돤한 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.

5. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제 1 항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100 분의 100 을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제 165 조의 6 에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제 542 조의 3 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100 분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게주식을 우선배정하는 경우4. 「근로자복지기본법」제 39 조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100 분의 100 을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선, 긴급한 자금조달, 전략적 제휴, 신규사업 진출 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 본조 제 1 항이외의 방법으로 회사의 주주를 포함한 제 3 자에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100 분의 100 을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 신규사업 진출 등을위하여 본조 제 1 항 이외의 방법으로 회사의 주주를 포함한 제 3 자에게 신주를 발행하는 경우7. 신규로 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 제 2 항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산기	12월 31일

정기주주총회	매 사업연도 종료 후 3개월 이내

주권의 종류	전자증권 발행

주주명부폐쇄시기	제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.
② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있으며, 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

명의개서대리인	국민은행 증권대행부

공고게재	홈페이지(www.davolink.co.kr) 또는 매일경제신문

6. 주주총회 의사록 요약

일자	구분	안건	결의내용

2021.03.29	정기주주총회	- 제2기 재무제표 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	승인

2021.06.17	임시주주총회	- 합병승인 결의의 건- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건 (5억원)- 감사 보수한도 승인의 건 (1억원)- 임원퇴직금 지급 규정 제정의 건	승인

2022.03.29	정기주주총회	- 제3기 재무제표 승인의 건- 정관 일부변경의 건(사업목적 추가)- 이사 선임의 건(사내이사/사외이사 각 1인)- 감사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건(10억)- 감사 보수한도 승인의 건(1억)	승인

2023.03.29	정기주주총회	- 제4기 재무제표 승인의 건- 정관 일부변경의 건- 이사 보수한도 승인의 건(10억)- 감사 보수한도 승인의 건(1억)	승인

2024.02.06	임시주주총회	- 정관변경의 건- 이사선임의 건- 감사선임의 건	승인

2024.03.28	정기주주총회	- 제5기 재무제표 승인의 건- 정관 일부변경의 건- 사외이사 신규선임의 건(1인)- 이사 보수한도 승인의 건(10억)- 감사 보수한도 승인의 건(2억)	승인
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

테라사이언스(주)	최대주주	보통주	0	0	14,241,797	32.82	장내외매수

최종문	임원	보통주	74,640	0.17	54,640	0.13	장내매도

문의철	임원	보통주	91,476	0.21	81,476	0.19	장내매도

이도원	임원	보통주	197,000	0.45	197,000	0.45	-

전윤근	임원	보통주	3,000	0.01	3,000	0.01	-

이대성	임원	보통주	147,160	0.34	147,160	0.34	-

오은규	임원	보통주	10,170	0.02	10,170	0.02	-

유영삼	임원	보통주	115,085	0.27	115,085	0.27	-

주정덕	임원	보통주	69,051	0.16	69,051	0.16	-

김구열	임원	보통주	1,000	0.00	1,000	0.00	-

이주배	임원	보통주	2,000	0.00	2,000	0.00	-

계	보통주	710,582	1.63	14,922,379	34.39	-

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

테라사이언스(주)	-	지서현이재성	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

주 ) 테라사이언스의 최대주주인 ㈜씨디에스홀딩스는 담보제공주식이 담보권 실행됨에 따라 변경후 최대주주는 2024년 03월 19일자 기준 권00으로 확인되나 공시제출일 기준으로 확인중에 있음을 공시했습니다. 관련하여 자세한 사항은 테라사이언스의 2024년 03월 19일 최대주주 변경 공시를 참조바랍니다

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	테라사이언스(주)

자산총계	108,476

부채총계	28,521

자본총계	79,954

매출액	22,809

영업이익	-918

당기순이익	28,739

주 ) 테라사이언스는 2023년 감사보고서의 의견거절로 인하여 2022년 감사받은 재무제표를 기준으로 작성하였습니다 .

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2021년 08월 13일	이용화	13,600,745	33.25	합병(신주발행)	발행주식총수 40,910,160주 기준(스팩합병)

2022년 02월 14일	이용화	13,600,745	31.80	전환권 행사 지분율 변동	발행주식총수 42,765,160주 기준

2023년 12월 20일	이용화	13,600,745	31.35	유상증자에의한 지분율변동	발행주식총수 43,388,212주 기준

2024년 01월 18일	테라사이언스(주)	14,008,075	32.28	주식양수도계약에 따른 변동	주)

주) 주식양수도 계약에 의한 거래내역으로 기준일 현재 최대주주의 소유주식수 및 비율을 기재하였습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

임상현	남	1972년 07월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	前 다물 이사現 바란 대표이사	-	-	-	5개월	2027년 02월 06일

이민수	남	1963년 04월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	前 삼성전자 선임연구원前 유펄스 대표이사現 엠에스웨이 대표이사	-	-	-	5개월	2027년 02월 06일

서민혁	남	1972년 04월	사장	사내이사	상근	사장	現 (주)테라사이언스 사내이사現 엠코바이오 대표이사	-	-	-	5개월	2027년 02월 06일

김재준	남	1961년 09월	이사	사외이사	비상근	사외이사	前 NH투자증권 WM사업부 대표前 경남제약 사외이사	-	-	-	5개월	2027년 02월 06일

장도훈	남	1971년 05월	이사	사외이사	비상근	사외이사	現 금오공과대학교 고분자공학과 겸임교수前 플라스틱공학회 (SPE Korea) 회장前 (주)에이티세미콘 부사장前 SKC 첨단기술중앙연구소 선임연구위원前 제일모직 케미칼연구소 수석연구원前 LS 전선중앙연구소 수석연구원前 성균관대학교 응용화학부 연구교수前 삼성전자 DM 연구소 책임연구원	-	-	-	3개월	2027년 03월 27일

(2) 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

사무	남	37	-	-	-	37	8	1,047,368,365	4,717,876	-	-	-	-

사무	여	9	-	-	-	9	5	188,155,348	3,484,358	-

제조	여	2	-	-	-	2	13	26,788,596	2,232,383	-

연구소	남	28	-	-	-	28	8	773,088,167	4,601,715	-

연구소	여	2	-	-	-	2	2	29,449,996	2,454,166	-

합 계	78	-	-	-	78	-	2,064,850,472	4,412,074	-

주1) 미등기임원 포함(등기임원 제외)주2) 급여총액은 2024년 기준 누적 총인건비 입니다.주3) 1인 평균급여액 : 연간급여총액 / 기준일 현재 직원수 / 6개월

(3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	15	696,139,336	7,734,882	-

주1) 1인 평균급여액 : 연간급여총액 / 인원수 / 6개월
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사보수한도	5	1,000,000,000	-

감사보수한도	1	200,000,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

15	557,616,427	6,195,738	-

2-2. 유형별(단위 : 원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	166,615,547	5,553,852	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	33,472,263	1,859,515	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	2	34,183,904	2,848,659	-

주)2024년 2월 6일 임시주주총회 및 2024년 3월 28일 정기추추종회에서 사임한 이사/감사(총3인)와 각각의 주주총회에서 선임된 이사/감사(총 5인)에 대한 보수총액을 기재하였습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

3. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

4. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

5. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

6. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

- 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

- 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024. 06. 30) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-
3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024. 06. 30) (단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액

매출액	-	-	-	-	-	-( - )	-

내부 매출액	-( - )	-( - )	-( - )	-( - )	-( - )	-	-

순 매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업손익	-	-	-	-	-	-( - )	-

계속사업손익	-	-	-	-	-	-( - )	-

당기순손익	-	-	-	-	-	-( - )	-

자산총액	-	-	-	-	-	-( - )	-

현금및현금성자산	-	-	-	-	-	-	-

유동자산	-	-	-	-	-	-	-

단기금융상품	-	-	-	-	-	-	-

부채총액	-	-	-	-	-	-( - )	-

자기자본	-	-	-	-	-	-( - )	-

자본금	-	-	-	-	-	-( - )	-

감사인	-	-	-	-	-	-	-

감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-

비 고	-	-	-	-	-	-	-
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

- 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.