교촌에프앤비 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황

당사의 주요 원재료로 국내 프랜차이즈 사업부문은 가맹점사업자의 치킨 완제품 판매를 위한 주요 원자재(절단육, 부분육 등)를 외부업체를 통해 직접 조달하여 가맹점사업자에게 유통 판매하고 있습니다. 소스류, 치킨무, 전용유, 패키지 등의 부자재는 당사가 외부업체를 통해 제공받거나, 당사의 자회사가 생산시설을 통해 제조하여 당사를 통해 가맹점 사업자에게 유통 판매하고 있습니다. 글로벌사업 및 커머스사업부문 또한 외부업체 및 당사의 자회사를 통해 상품 등을 공급받고 있습니다. 수제맥주는 수제맥주 공장에서 원재료를 직접 매입하여 생산, 판매하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

상 품	주요 매입처	2023년도 (제25기 1분기)	2022년도(제24기)	2021년(제23기)

원자재	A1	5,845	31,010	23,406

A2	4,660	18,750	13,882

A3	655	3,764	9,240

A4	1,249	6,608	8,643

A5	831	8,555	6,133

A6	2,263	5,567	6,753

A7	693	9,649	5,641

A8	371	1,569	3,297

A9	520	2,581	3,009

B1	1,316	5,665	6,193

B2	0	978	3,616

B3	1,129	5,515	4,494

B4	1,141	18,870	15,254

B5	825	5,201	3,527

B6	491	3,314	5,749

B7	707	2,737	487

B8	865	6,658	7,502

B9	405	2,468	1,327

C1	0	0	67

C2	1,274	5,537	4,654

C3	862	4,918	3,776

C4	325	1,251	882

C5	2,154	7,213	4,149

C6	8,203	36,054	16,475

C7	0	0	220

C8	390	1,772	2,456

C9	2,108	14,517	17,097

D1	48	2,084	2,460

기타	18,909	85,187	84,885

소 계	-	58,240	297,992	265,275

부자재	E1	7,373	29,313	32,195

E2	3,457	28,262	29,809

E3	3,514	14,663	16,090

E4	0	3,710	3,401

E5	0	250	541

E6	2,022	8,511	6,061

E7	107	564	799

기타	17,327	51,299	39,960

소 계	-	33,801	136,572	128,856

※ 별도 재무제표 기준입니다.

나. 주요 원재료 가격 변동 추이국내 프랜차이즈의 주요 원재료인 생닭은 육계협회 생계시세(대)기준으로 전년동기 대비 약 8.4% 상승하였습니다. 당사는 생닭 구입 도계비용, 해체가공비, 운반비, 생산수율(로스율)에 따른 비용 등을 감안하여 매입가격을 책정하고 있습니다. 또한 부자재의 경우 연중 시장 환경에 따라 고정가격으로 매입하고 있습니다.

다. 생산능력, 생산실적, 가동률당사의 자회사는 가공소스, 치킨무 등 생산이 가능한 제조 설비를 보유하고 있으며, 자회사 생산을 통해 가맹사업자에게 유통 판매하고 있습니다.

(생산능력)

(단위 : EA, Ton)

구 분	품 목	2023년(제25기 1분기)	2022년(제24기)	2021년(제23기)

㈜비에이치앤바이오	간장소스 (Ton)	945	3,780	3,780

레드소스 (Ton)	945	3,780	3,780

허니소스 (Ton)	693	2,772	2,772

칠리소스 (Ton)	693	2,772	2,772

허니케첩 (Ton)	693	-	-

기타소스 (Ton)	819	3,276	3,276

㈜케이앤피푸드	각무 (EA)	17,496,000	69,984,000	69,984,000

벌크무 (EA)	39,600	158,400	1,069,200

㈜계림물산	살살치킨(EA)	1,143,000	4,572,000	4,572,000

트러플치킨(EA)	100,050	400,200	333,500

허니콤보(EA)	546,000	2,184,000	1,092,000

각 생산시설의 생산능력은 주요 품목별로 '일 최대 작업시간 × 월 최대 근무일수 × 시간당 생산량'을 통해 산출하였습니다.

(생산실적)2023년(제25기) 1분기 (주)비에이치앤바이오 소스류 생산실적은 1,391톤이며 충북 진천에서 생산하고 있습니다. (주)케이엔피푸드의 각무 생산실적은 11,061,000개이며 경북 경산에서 생산하고 있습니다. (주)계림물산의 원자재 생산실적은 78만개이며 경북 경산에서 생산하고 있습니다.

(단위 : EA, Ton)

구 분	품 목	2023년(제25기 1분기)	2022년(제24기)	2021년(제23기)

㈜비에이치앤바이오	간장소스 (Ton)	158	678	687

레드소스 (Ton)	487	1,733	1,848

허니소스 (Ton)	374	1,420	1,570

칠리소스 (Ton)	41	310	428

허니케첩 (Ton)	52	-	-

기타소스 (Ton)	279	1,157	1,036

㈜케이앤피푸드	각무 (EA)	11,061,000	46,648,620	51,590,302

벌크무 (EA)	27,812	99,660	69,664

㈜계림물산	원자재 (EA)	779,923	3,305,558	3,272,500

※ (주)비에이치앤바이오의 칠리소스는 당기 중 생산 중단하였습니다. (가동률)각 생산시설의 2023년(제25기) 1분기 가동률은 주요 품목별 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였으며, (주)비에이치앤바이오 29.1%, (주)케이앤피푸드 63.2%, (주)계림물산 43.6%입니다.

(단위 : EA, Ton)

부문	품 목	제25기 1분기

생산능력	실제 생산량	가동률

㈜비에이치앤바이오	간장소스 (Ton)	945	158	16.7%

레드소스 (Ton)	945	487	51.5%

허니소스 (Ton)	693	374	54.0%

칠리소스 (Ton)	693	41	5.9%

허니케첩 (Ton)	693	52	7.5%

기타소스 (Ton)	819	279	34.1%

㈜케이앤피푸드	각무 (EA)	17,496,000	11,061,000	63.2%

벌크무 (EA)	39,600	27,812	70.2%

㈜계림물산	원자재 (EA)	1,789,050	779,923	43.6%

※ 가동률은 주요 품목별 기준으로 산출하였습니다.※ (주)비에이치앤바이오의 칠리소스는 당기 중 생산 중단하였습니다. 라. 생산설비 및 투자 현황 등 (생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등)당사는 충북 진천에 소스공장, 경북 경산에 치킨 무 공장 등 주요 생산시설에서 주요 제품의 제조 등 사업 활동을 수행하고 있습니다. [주요 생산시설 현황]

구 분	제조 공장	소재지

㈜비에이치앤바이오	소스 등 제조	충청북도 진천군 덕산면 신척산단1로 52

㈜케이앤피푸드	치킨 무 등 제조	경상북도 경산시 남산면 인흥2길 16-15

㈜계림물산	치킨 원재료 제조	경상북도 경산시 남천면 산전길 33-22

교촌에프앤비(주)	수제맥주 제조	강원도 고성군 토성면 용원로 266

당사의 생산시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물. 기계장치 등이 있으며, 주요 공장별 현황은 아래와 같습니다.(가) (주)비에이치앤바이오

[단위 : 백만원]

공장별	자산별	소재지	기초가액	당기 증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

㈜비에이치앤바이오	토지	진천	2,672	-	-	2,672	-

건물	진천	9,103	898	-	67	9,934	-

구축물	진천	92	-	-	1	91	-

기계장치	진천	4,737	73	-	202	4,608	-

시설장치	진천	916	13	-	35	894	-

(나) (주)케이앤피푸드[단위 : 백만원]

공장별	자산별	소재지	기초가액	당기 증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

㈜케이앤피푸드	토지	경산	1,788	-	-	-	1,788	-

건물	경산	2,778	-	-	23	2,755	-

구축물	경산	34	-	-	-	34	-

기계장치	경산	1,421	6	-	73	1,354	-

차량운반구	경산	18	-	-	2	16	-

비품	경산	23	-	-	2	21	-

시설장치	경산	73	-	-	10	63	-

(다) (주)계림물산[단위 : 백만원]

공장별	자산별	소재지	기초가액	당기 증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

㈜계림물산	토지	경산	2,045	-	-	-	2,045	-

건물	경산	1,211	-	-	12	1,199	-

구축물	경산	24	-	-	1	23	-

기계장치	경산	627	14	-	41	600	-

공구와기구	경산	22	-	-	3	19	-

시설장치	경산	60	-	-	9	51	-

(시설투자 현황)

[단위 : 백만원]

구분	내 용	투자기간	대상자산	투자액

(주)비에이치앤바이오	신.증설,보완 등	2023.01~2023.03	건물.설비 등	984

(주)케이앤피푸드	신.증설,보완 등	2023.01~2023.03	건물.설비 등	6

(주)계림물산	신.증설,보완 등	2023.01~2023.03	건물.설비 등	14

합 계	1,004