교촌에프앤비 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 분류 당사는 교촌치킨 브랜드를 통한 치킨 가맹사업을 영위하고 있습니다. 당사는 가맹본부로서 가맹점 경영에 필요한 사업 개념을 설계하고 이를 구체화한 매뉴얼 교부 및 교육, 슈퍼바이저 파견 등 가맹점 영업활동 전반에 대한 지도 관리를 실시합니다. 또한 치킨 조리를 위한 원자재(계육)와 부자재(소스, 치킨무, 패키지 등)를 가맹점에 제공하고 있습니다.

(1) 연 결대상 종속회사 개황 - 2021년 03월 31일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주식회사 케이앤피푸드	2012. 04. 09	경상북도 경산시 남산면 인흥2길 16-15	식품가공제조업	13,148	지분 100%	해당사항 없음

주식회사 계림물산	2004. 07. 12	경상북도 경산시 남천면 산전길 33-22	축산물가공 및 제조업	3,968	지분 100%	해당사항 없음

주식회사 비에치앤바이오	2015. 08. 03	충청북도 진천군 덕산면 신척산단1로 52	조미식품제조업	39,255	지분 100%	해당(지배회사의 자산총액 10% 이상)

KYOCHON USA INC.주1)	2007. 06. 20	13725 Harvard Place, Gardena, CA 90249, USA	음식 숙박업	5,637	지분 100%	해당사항 없음

KYOCHON F(CHINA) Co., Ltd.	2015 .12. 23	UNIT6, 5F, Building6, No. 1369, Wuzhong Road, Minhang District, Shanghai, PRC	음식 숙박업	2,012	지분 100%	해당사항 없음

주1) 최근 사업연도말 재무현황은 외부감사인의 감사를 받은 2020년 12월 31일 기준의 재무정보입니다. (2) 종속기업 재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	내용

회사명	(주)케이앤피푸드	(주)계림물산

사업연도	2021년 1분기	2020년	2019년	2021년 1분기	2020년	2019년

자산총계	13,820	13,148	11,375	4,139	3,968	5,720

부채총계	2,426	2,455	2,950	3,413	3,277	4,511

자본총계	11,394	10,693	8,425	726	691	1,209

매출액	4,050	16,884	14,157	1,151	7,191	22,040

영업이익	877	2,932	2,164	47	(904)	138

당기순이익	700	2,276	1,738	35	(686)	47

회사명	(주)비에이치앤바이오	Kyochon USA Inc.

사업연도	2021년 1분기	2020년	2019년	2021년 1분기	2020년	2019년

자산총계	39,774	39,255	35,182	6,020	5,637	4,374

부채총계	14,377	12,765	13,486	4,201	3,940	2,595

자본총계	25,397	26,490	21,696	1,819	1,697	1,779

매출액	8,049	30,863	25,285	1,424	5,403	4,070

영업이익	2,581	9,901	5,525	79	116	(61)

당기순이익	1,924	7,863	4,544	40	49	(133)

회사명	Kyochon F(China) Co., Ltd.

사업연도	2021년 1분기	2020년	2019년

자산총계	2,292	2,012	1,334

부채총계	1,015	934	740

자본총계	1,277	1,078	594

매출액	1,570	4,536	2,546

영업이익	173	487	(207)

당기순이익	163	491	(236)

주1) 2021년 1분기 재무현황은 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무정보입니다. 주2) 상기 재무정보는 내부거래제거 전 금액입니다. (3) 사 업 부문별 요약 재무현황(연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문	제 23 기 1분기	제 22 기	제 21 기

매출액	영업손익	매출액	영업손익	매출액	영업손익

치킨프랜차이즈 유유통업 및 외식사업	123,856	10,754	447,628	41,030	380,091	39,352

합 계	123,856	10,754	447,628	41,030	380,091	39,352

나. 시장 여건 및 영업 개황 (1) 산업의 특성

당사는 외식 프랜차이즈 사업을 영위하고 있습니다. 국내 프랜차이즈 업종은 크게 외식업, 서비스업, 도소매업으로 분류되며 당사의 주력사업인 치킨 업종은 외식업 중 가맹점 수 기준 상위 5개 업종에 포함됩니다.

당사가 영위하는 사업 형태의 프랜차이즈는 가맹본부의 수익 모델에 가맹점 사업자들이 투자하여 성과를 공유하는 거래 방식 입니다. 이에 가맹본부는 가맹점 지원 및 교육의 대가로 지급받는 수수료 등을 기반으로 운영 되는 수익 모델을 유지하고 있습니다.

[프랜차이즈 수익 모델 - 수수료 종류 및 내용]

수수료(수익 원천) 구분	내용

개
설
비	가맹비	가맹점사업자가 영업표지 사용허락 등 가맹점 운영과 영업활동에 대한 지원·교육 등을 받기 위하여 가맹본부에 지급하는 대가

교육비	가맹점사업자 및 가맹점 종업원 교육의 대가로 받는 비용으로 상품, 영업방법, 경영방법의 이해증진 등을 목적으로 함

인테리어 비용
(감리비, 간판 등)	가맹점사업자가 가맹사업을 착수하기 위하여 가맹본부로부터 공급받는 정착물, 설비 명목으로 가맹본부에 지급하는 대가

초도 상품비	브랜드 로고가 새겨진 그릇, 접시 등과 같이 영업 준비 상품이나 음식을 제조하기 위한 원재료나 부자재 등을 구입하는 비용

상
품
공
급	상품(물류) 공급 마진	가맹점사업자가 가맹점 운영을 유지하기 위하여 공급받는 상품 및서비스에 대하여 가맹본부에 지급하는 대가

광고비 분담금	가맹본부와 가맹점사업자가 광고비, 홍보비, 판매촉진비 등 일정비율의 금액을 분담하여 공동으로 마케팅 활동을 수행하는 비용

사용료	가맹점사업자가 가맹본부와의 계약에 의해 허락받은 영업표지의 사용에 대하여 가맹본부에 정기적 또는 비정기적으로 지급하는 대가

(2) 성장성(가) 시장규모 및 추이

치킨 업종의 2019년 시장 규모는 약 5.3조원 수준으로 가맹점 수는 약 2.5만여 개 정도 입니다. 치킨 업종의 최근 3개년(2017-2019) 연평균 성장률은 약 19.8%의 성장률을 보이고 있습니다.

[치킨 업종 시장규모 및 가맹점 수 추이]
(단위:백만원,개)

구분	2017년	2018년	2019년

시장규모	3,685,495	4,246,638	5,287,802

가맹점수	24,654	25,110	25,687

(출처: 통계청 프랜차이즈 실태조사)

(나) 시장 전망

1) 육류 소비량 증가에 따른 닭고기 소비량 증가

농촌진흥청이 2020년 발표한 자료에 따르면 한국의 성인 1인당 닭고기 연간 소비량은 2017년 조사 보다 1.2kg 증가한 15.7kg으로 나타났습니다. 또한 닭고기를 일주일에 한 번 이상 취식 하는 가구는 약 70.8%로 2017년 대비 5.6% 증가하였습니다. 특히성인의 절반 이상은 주 1회 닭고기를 소비하고 있는 것으로 나타났습니다.

닭고기는 돼지고기 및 소고기 대비 상대적으로 저렴한 가격과 저지방, 저콜레스테롤,저칼로리의 고단백 식품으로 지속적인 소비가 증가할 것으로 전망되고 있습니다.

2) 1인 가구의 지속적 증가 및 배달 서비스 시장의 성장2019년 한국농수산식품유통공사가 소비자 3,075명을 대상으로 조사한 외식소비행태조사에 따르면 응답자 1인당 월 기준의 배달 외식은 2017년 3.0회에서 2019년 3.4회로 증가하였으며 주요 배달 음식은 치킨으로 나타났습니다.

소비자 외식 빈도 변화 중 배달 외식 횟수의 증가는 한국인들의 야식 선호 성향과 1인가구 증가세 그리고 O2O(Online to Offline) 기반의 모바일 플랫폼의 영향력으로 보여 집니다. 이러한 시장의 변화로 음식 배달 서비스 시장은 성장하고 있으며 이는 배달 서비스를 근간으로 하는 치킨 업종의 수혜로 이어졌습니다. 또한 1인 가구는 배달 음식에 대한 선호도가 높으며 그 중 치킨은 가장 선호되는 배달음식으로 향후 치킨에 대한 수요는 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성

외식 프랜차이즈 산업은 사회문화 및 경제적 환경에 의해 영향을 받는 산업 중 하나입니다. 하지만 치킨 업종은 비교적 사시사철 안정적인 판매가 가능합니다. 그 이유는 봄(3~5월)시즌에는 신학기 시작과 어린이날 행사 등으로, 여름(6~8월)에는 삼복이 끼어 있어 보양식으로 치킨을 찾기도 하지만 무더운 날씨 속에 치맥을 즐기는 문화가 존재합니다. 또한 가을(9~11월)에는 상대적으로 스포츠 경기와 운동회 등의 이벤트가 있으며, 겨울(12~2월)시즌에는 가족행사, 연말모임, 크리스마스 행사 등으로 치킨 판매량이 증가하기 때문입니다.

(4) 국내시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

2019년 기준 공정거래위원회에 등록된 국내 치킨 프랜차이즈 브랜드는 약 470여개가등록되어 있습니다. 이 중 치킨 프랜차이즈의 상위 5개 브랜드의 가맹점 수가 전체 시장에서 차지하는 비중(상위 브랜드 집중도)은 25.7% 입니다. 타 업종과 가맹점 수 기준의 상위 브랜드 집중도를 비교해 보면 피자 37.9%, 패스트푸드 65.2%, 커피 37.0%로 주요 브랜드들이 시장을 주도하는 타 업종과는 달리 치킨 업종은 브랜드 간 경쟁이 매우 치열한 시장입니다.

[주요 외식 업종 상위 5개 브랜드 현황 및 집중도]
(단위:개,%)

치킨	피자	패스트푸드	커피

브랜드	가맹점수	브랜드	가맹점수	브랜드	가맹점수	브랜드	가맹점수

BBQ	1,604	피자마루	619	롯데리아	1,211	이디야커피	2,651

BHC	1,518	피자스쿨	574	뉴욕핫도그앤커피	137	투썸플레이스	1,097

교촌치킨	1,157	오구피자	523	버거킹	101	메가엠지씨커피	798

처갓집
양념치킨	1,134	피자나라
치킨공주	354	석봉토스트	96	커피에반하다	688

페리카나	1,126	도미노피자	353	뉴욕버거	80	요거프레소	656

비율(합계)	25.7%(6,539)	비율(합계)	37.9%(2,423)	비율(합계)	65.2%(1,625)	비율(합계)	37.0%(5,890)

(출처: 공정거래위원회 가맹사업거래 가맹희망플러스의 비교정보 기준으로 해당 업종의 전체 가맹점 수 대비)(상위 5개 브랜드가 차지하는 가맹점 수의 비율을 당사가 자체 산출한 자료임)

[시장점유율]

국내 치킨 프랜차이즈 시장은 브랜드별로 가맹점의 연평균 매출액을 산출하는 기준이 상이 합니다. 또한 업계 내에 공식적인 시장 자료가 존재하지 않아 시장점유율을 추정하기에는 어려움이 있습니다.

[교촌치킨 가맹점 수/가맹점 당 연평균 매출액 추이]
(단위:억원,개)

연도	가맹점 수	가맹점 당 연평균 매출액

2018년	1,073	6.2

2019년	1,157	6.5

2020년	1,269	7.5

(5) 해외시장 여건

당사는 해외사업을 크게 직영사업과 마스터프랜차이즈(MF)사업으로 진행하고 있습니다. 미국과 중국은 직영 법인 설립을 통해 직영 매장을 운영 중에 있으며, 말레이시아, 인도네시아, 태국, 필리핀은 마스터 프랜차이즈(MF) 형태로 진출하였습니다.

직영사업은 미국과 중국과 같이 현지에 해외법인을 설립하여 직접 진출한 사례 입니다. 시장 규모가 큰 미국과 중국은 시장을 체계적으로 공략하기 위해 현지에 매장을 개발 하고 운영하여 성공적인 사업모델을 구축하였습니다. 미국과 중국 시장에서의 매장개발과 운영을 통해 축적된 성공모델을 여러 지역개발자(Area Developer)를 통해 시장을 공략하여, 현지 시장에서 사업을 확장 합니다. 또한 해외사업에 적용되는 신메뉴, 마케팅 등을 먼저 테스트하여 현지 고객 및 환경에 맞도록 개발하고, 검증된 결과는 마스터프랜차이즈 진출 국가에 적용하여 성공모델을 테스트 하는 역할을 수행합니다.

중국에서는 2018년 해외 진출 국가 중 최초로 낮은 투자 비용과 높은 수익성 구조로 설계된 ‘배달’ 매장을 도입하였습니다. 국내에서 배달 매장은 쉽 게 접할 수 있는 매장 모델이지만, 해외에서는 주로 대형 몰에 입점하여 캐쥬얼한 분위기 속에서 치킨뿐 아니라 라이스 등의 다양한 메뉴를 함께 즐기는 ‘캐쥬얼다이닝형’ 매장이 주력 모델이었습니다. 중국뿐 아니라 미국 직영 매장도 배달 매장을 주력으로 운영하고 있습니다. 2020년 중국과 미국 직영법인의 매출은 전세계적인 코로나19 환경의 경기침체 속에서도 전년 대비 중국은 약 78%, 미국은 약 32% 상승하였고, 당기순이익은 흑자를 기록하였습니다. 향후 미국과 중국은 배달 매장을 추가 개발하고, 여러 지역개발자(Area Developer)를 통해 시장을 공략하여 사업을 확장할 계획 입니다.

마스터프랜차이즈(MF) 사업은 해당 국가 또는 지역에 특정 사업자를 선정하여 상표 및 개발 등에 대한 독점 사업권을 부여하는 방식으로써, 해외 직영사업과 달리 매장 개설에 따른 투자 및 현지 인력 고용에 따른 인건비 등이 발생하지 않습니다. 따라서 마스터프랜차이즈(MF)사업은 해외 진출 시 법률적, 문화적, 비즈니스 환경 현지 환경에 시행착오를 줄여주고, 비교적 짧은 시간 안에 빠르게 사업을 확장할 수 있는 기회가 있습니다.

마스터프랜차이즈(MF) 진출 국가 중 2020년 전세계적인 코로나19의 유행과 경기침체 속에서도 주목할만한 성과를 거둔 국가는 말레이시아 입니다. 말레이시아는 2020년 코로나19로 인해 이동 제한 조치 및 반복적인 매장 영업 제한 등의 어려운 환경에서도 배달 매장인 ‘세타팍(Setapak), 방이(Bangi), 바얀레파스(Bayan Lepas), 부킷팅기(Bukit Tinggi), 멀타잠(Mertajam)’과 캐쥬얼 다이닝형 대형 매장인 ‘가든즈(Gardens)’를 오픈 하였습니다. 2020년 12월 기준으로 총 27개의 매장을 운영하고 있습니다.

말레이시아는 마스터프랜차이즈(MF) 사업을 통해 축적된 운영 역량과 노하우를 바탕으로 매장 확장을 가속화할 예정 입니다. 인도네시아와 태국은 배달 및 포장 중심 매장을 확대하고 이를 바탕으로 가맹사업을 검토하고 준비할 계획 입니다.

한편, 당사의 신규 국가 개발은 해외 시장에 대한 시장성 우선순위 선정을 통해 마스터프랜차이즈 형태의 해외 신규 국가 진출을 추진하고 있습니다. ‘고객 성향, 외식시장 규모, 치킨시장 규모, 소득 수준, 타 브랜드 진출 사례’ 등을 종합적으로 고려한 시장성 평가를 통해 예상 진출 국가를 정하고 있습니다. 또한, 진출 국가의 우선 순위 선정 외에도 시장개발에 있어 가장 중요한 사항은 마스터프랜차이즈(MF) 거래 상대방인 현지 국가의 역량 있는 파트너를 발굴하는 것 입니다. 예비 파트너는 외식프랜차이즈 사업에 대한 이해도와 역량, 현지 사업 전개를 위한 현지화 역량, 단기간에 매장을 개설할 수 있는 확장성이 요구됩니다. 이러한 필요 역량 기준은 내부적으로 구축된 ‘신규 파트너 개발 프로세스’에 근거하고 운영하고 있습니다.

2021년은 중동 및 아프리카 9개국과 싱가포르 등의 신규 국가를 마스터프랜차이즈(MF)로 개발을 진행하여, 코로나19 이후의 해외사업의 확장을 본격화 할 계획 입니다.

[해외 매장 현황]
(단위:개)

구분	매장수

2019년	2020년	2021년 1분기

직영	미국	1	2	2

중국	4	5	5

소계	5	7	7

MF	말레이시아	21	27	27

인도네시아	6	6	9

필리핀	2	1	0

태국	3	1	4

소계	32	35	40

총계	37	42	47

(6) 회사의 경쟁우위 요소제품 경쟁력

당사는 간장치킨을 필두로 레드시리즈(고추), 허니시리즈(꿀) 등을 출시하고, 업계 최초로 부분육(콤보, 윙/봉, 스틱)제품을 도입하며 차별화를 기반의 제품 경쟁력을 유지해 왔습니다. 시그니처 메뉴에 집중한 제품 전략은 다양한 치킨 메뉴를 취급하는 타 브랜드 대비 가맹점의 효율적인 조리 오퍼레이션이 가능하여 치킨 맛의 퀄리티를 높일 수 있습니다. 이러한 전략으로 교촌치킨의 가맹점 연 평균 매출액은 약 7.4억원(2020년 기준)으로 괄목할만한 성과를 보이고 있어 비교 우위의 근거가 되고 있습니다.

브랜드 관리 및 마케팅 능력

당사는 모델이 없는 제품 위주의 광고 전략을 취하고 있으며 교촌치킨 SNS 채널과 주문앱을 주요로 홍보와 프로모션을 진행하고 있습니다. 치킨 프랜차이즈 시장은 유사한 제품과 브랜드 간에 품질을 기반으로 한 소비자 인지가 중요한 시장입니다. 이에 당사는 제품 경쟁력 우위를 통한 철저한 브랜드 관리와 마케팅을 통해 고객의 브랜드 충성도를 창출하고 있습니다. 또한 브랜드 진정성을 기반으로 한 제품 및 마케팅 전략을 통해 최종 소비자와 지속적으로 소통하고 빠르게 변화하는 경영환경에 민첩하게 대응하고자 노력하고 있습니다. 이 결과 2020년 대한민국 올해의 브랜드 대상치킨 부문 18년 연속 선정, 2020년 한국산업브랜드 파워 치킨 전문점 5년 연속 1위 등의 성과를 보이고 있어 비교 우위의 근거가 되고 있습니다.

가맹점 관리 및 운영 능력

당사는 고객 접점을 극대화하고 최적의 입지 선정을 위하여 가맹점 개설 기준을 인구수 1.7만~2.5만명을 기준으로 하고 있습니다. 당사는 영업상권 보호 기준을 기반으로구매력을 가진 배후 수요가 존재하는 상권에 출점하여 고객 접근성을 높이고, 오프라인 매장을 통해 고객들이 체감하는 시각, 감각, 공간적 요소를 지닌 매장 아이덴티티(Store Identity)로 차별화된 당사만의 브랜드 가치를 전하고자 노력하고 있습니다. 이를 통해 가맹점 폐점률을 최소화함으로써 브랜드나 제품 이미지가 훼손되지 않도록 하는데 중점을 두고 있습니다.

[폐점수(률) 추이]
(단위:개,%)

구 분	2019년	2020년	2021년 1분기	평균

총 가맹점 수	1,157	1,269	1,284	1,237

폐점 가맹점 수(폐점률)	2(0.2%)	1(0.1%)	0(0.0%)	1(0.08%)

주1) 계약기준 가맹점수 임. R 센터 기반의 교육 시스템당사는 2019년10월 교육R 정구관을 개관하며 연구개발 QSC(품질, 서비스 ,청결) 강화를 통한 고객과 가맹점주 만족 실현을 위해 노력하고 있습니다. 이곳을 통해 당사의 가맹점주는 매장 환경과 유사한 구조에서 성공적인 운영 노하우를 익힐 수 있습니다. 또한 조리에 어려움을 겪는 가맹점 직원을 위해 신규 및 보수교육을 진행합니다. 당사의 슈퍼바이저가 제품 조리를 위한 가맹점의 컨설턴트 역할을 수행하는 교육 등을 진행합니다. 이처럼 체계적이고 수준 높은 교육환경 및 커리큘럼을 통해 품질 좋은 제품을 판매하여 고객 만족도를 높이고 있습니다

(7) 신규사업 등의 내용 및 전망[가공 식품(HMR) 사업]

① 사업 분야 및 진출 목적

당사는 닭갈비 볶음밥 2종을 시작으로 2019년부터 온라인 채널을 중심으로 판매하고 있습니다. CJ제일제당의 연구에 따르면 2018년 출시 된 HMR제품 1,180여개를 비교한 결과 고기별 활용 비중은 닭고기가 33%로 가장 높았으며 돼지고기 및 소고기 27%, 부산물 11%, 오리고기 2% 순으로 나타났습니다. HMR 제품의 원재료 중 닭고기가 주목 받는 이유는 구이, 튀김, 끓임, 볶음 등의 조리법으로 메뉴 확장성이 높기 때문입니다. 이에 당사는 치킨 프랜차이즈 사업과의 연계성 및 브랜드력을 기반으로 닭고기를 활용한 가공 식품 영역으로의 사업 확대와 온라인 시장으로의 판매채널 확대를 검토하고 있습니다.

② 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성

가정간편식(HMR, Home Meal Replacement)은 단순한 조리 과정만 거쳐서 간편하게먹을 수 있도록 식재료를 가공·조리·포장해 놓은 식품을 의미합니다. 융합금융처의 산업분석 자료에 따르면 간편식은 시간절약과 가성비를 무기로 소비 트렌드를 주도하고 있으며 주요 타겟은 맞벌이 부부, 싱글족 등 입니다. 또한 최근에는 모바일, 소셜커머스, 직거래 플랫폼 활성화 등의 유통채널 변화로 생산자가 직접 소비자에게 판매하는 형태가 증가하고 있습니다. 이러한 환경적 요인으로 가정간편식 시장은 기존 내식 및 외식 시장 수요까지 흡수하며 2025년까지 약 10조원 규모로 성장가능성이 높은 것으로 전망됩니다.

③ 진행 현황

당사는 2018년 유통사업부문을 신설하며 HMR 상품 개발 및 라인업 구성을 위한 기반을 다졌으며, 2019년 3월부터 본격적으로 온라인 채널(위메프, 11번가 등)을 통해 교촌 닭갈비 볶음밥 2종을 출시하였습니다.

또한 당사는 본격적인 온라인 시장 공략을 위해 2020년 7월부터 닭가슴살 가공품을 판매하는 온라인 쇼핑몰과 제휴하여 자사 HMR 제품 라인업을 확대하고 있으며, 향후교촌만의 자사 플랫폼 구축을 통해 소비자의 주문 편의성 향상과 온라인 판매채널을 강화 할 계획입니다.

[가공 소스 사업]

① 사업 분야 및 진출 목적

당사가 국내 치킨프랜차이즈 시장 내에서 입지를 굳힐 수 있었던 가장 중요한 핵심 경쟁력은 제품의 차별화 입니다. 당사가 운영 중인 교촌치킨 브랜드는 간장, 마늘, 고추, 꿀 등 천연 재료 기반의 건강하고 맛있는 소스를 토대로 교촌시리즈, 레드시리즈,허니시리즈 등의 제품들을 지속적으로 개발해 왔습니다.

당사의 종속회사인 ㈜비에이치앤바이오는 소스 제조를 위한 전문 기업입니다. 착즙/농축 및 원료 자동화 설비 그리고 생산 시간의 단축 및 계획의 유연성 향상을 위해 MES 시스템을 도입하였습니다. 또한 엄격한 품질관리를 위해 HACCP, HALAL인증을보유하고 있으며 성분/이물 검사를 강화 하기 위해 Line mesy, X-ray, 금속 검출기 등 검증 시스템도 구축하였습니다. 이를 기반으로 가공 소스로의 사업 영역을 확대하여 교촌만의 차별화된 범용소스를 출시하고자 합니다.

② 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성

한국농수산식품유통공사의 자료에 따르면 국내 소스류 출하실적은 2017년 1.9조원으로 2013년 1.5조원 대비 약 24.3% 증가하였습니다. 최근 원가절감 및 맛의 균일한 유지 등을 위해 미리 조리된 소스 제품을 구입하는 외식업체들이 증가하고, 밥과 소스 또는 면과 소스 등으로 구성된 HMR 제품들이 시장의 성장을 견인하면서 외식 업체들에게 경쟁력 있는 소스와 핵심 기술력을 보유한 제조 파트너사의 중요성이 증대되고 있습니다. 또한 집에서 직접 요리하고자 하는 소비자 니즈 역시 증가하고 있어 소스 시장의 지속 성장이 예상됩니다.

[소스류 연도별 출하실적]
(단위 : 백만원)

구분	2013년	2014년	2015년	2016년	2017년

출하액	1,577,482	1,429,448	1,646,462	1,908,527	1,960,424

(한국농수산식품유통공사 '2018가공식품세분시장현황_소스류 시장’)

③ 진행 현황

㈜비에이치앤바이오는 가공소스 사업이 가능한 제조 설비를 보유하고 있습니다. 당사는 이러한 자체 제조 인프라와 시그니처 소스 개발 노하우를 토대로 2019년 11월부터 다양한 외식 브랜드(애슐리, 자연별곡, 리미니, 수사, 아딸, 강강술래)에 범용소스를 생산 및 납품하고 있습니다. 이를 기반으로 한식 및 중식류 소스 등을 주요로 한 범용 소스 개발을 위해 노력 중이며 가공 소스 사업 영역으로의 확대를 검토 중에 있습니다.

[수제맥주]

① 사업 분야 및 진출 목적

치킨이 국민 음식으로 자리 잡은 계기는 2002년 한일 월드컵입니다. 한일 월드컵과 함께 치맥 열풍이 대한민국을 뒤흔들었으며 이제는 스포츠 경기가 있는 날엔 치킨과 맥주를 함께 즐기는 치맥이라는 신조어가 등장하기도 하였습니다. 또한 최근에는 새로운 맛을 추구하며 이색 콜라보 제품을 선호하는 미각 노마드(nomad)와 같은 소비 트렌드도 존재합니다. 이에 당사는 맥주를 통한 브랜드 차별화를 통해 교촌치킨과 어울리는 수제맥주를 개발하여 새로운 맛을 추구하는 소비자에게 차별화된 메뉴를 제공하고자 합니다.

② 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성

수제맥주는 차별적인 맛과 특별한 분위기를 원하는 소비자 니즈의 증가와 주세법 개정 등 제도 개선 영향으로 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 한국수제맥주협회에 따르면 국내 수제맥주 시장 규모는 2015년 127억원에서 2018년 633억원으로 성장 하였고, 2023년에는 3,700억원까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

③ 진행 현황

맥주는 치킨과 가장 어울리는 주류로 교촌치킨 가맹점 주류 판매 비중의 80%를 차지하고 있습니다. 당사는 가맹점의 질적인 성장 및 맥주를 활용한 치킨 브랜드의 차별화를 위해 수제맥주 도입 방안을 고려 중에 있습니다. 먼저 기성 수제맥주 제조회사와 연계하여 교촌만의 수제맥주를 개발하고 치킨 메뉴와의 어울림에 따른 소비자 선호도에 적합한 수제맥주 세트 메뉴를 출시하고자 직영 매장에 테스트 진행 후 가맹점 도입을 추진 할 예정입니다.

(8) 주요 제품 설명당사는 한국 전통 재료 기반의 소스’맛’과 ‘21조각’ 컷팅으로 친숙하고 먹기 편한, 맛있는 치킨을 만들고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력으로 당사는 국내산 마늘을 갈아넣은 교촌만의 차별화된 간장소스가 어우러진 교촌시리즈, 국내산 청양 홍고추를 착즙하여 만든 레드 소스가 어우러진 레드시리즈, 국내산 아카시아 꿀이 첨가된 허니 소스가 어우러진 허니시리즈, 그리고 매운 불맛의 신화시리즈와 슈퍼푸드로 바삭함을 살린 리얼 후라이드를 2020년 출시하 였습니다. 2021년 3월 출시하며 차별화된 치킨 메뉴 경쟁력을 견고히 하고자 합니다.

[시판 메뉴]

구분	내용	구분	내용

교촌시리즈	교촌시리즈.jpg 교촌시리즈1	레드시리즈	레드시리즈.jpg 레드시리즈1

출시일	1991.03	출시일	2004.07

특징	교촌만의 차별화된 마늘과 간장소스의 풍부한 맛이 어우러진 메뉴	특징	국내산 청양 홍고추로 만든 매콤한 맛이 매력적인 메뉴

허니시리즈	허니시리즈.jpg 허니시리즈1	반반시리즈	반반시리즈.jpg 반반시리즈1

출시일	2010.04	출시일	-

특징	달콤한 허니소스와 치킨이 만나 바삭한 맛이 일품인 메뉴	특징	교촌시리즈와 레드시리즈를 한 번에 즐길 수 있는 메뉴

교촌후라이드	교촌후라이드.jpg 교촌후라이드1	교촌라이스세트	교촌라이스세트.jpg 교촌라이스세트1

출시일	2006.05	출시일	2017.09

특징	고소한 견과류를 듬뿍 넣어 더욱 바삭한 치킨에 디핑소스의 깊은 매력까지 느낄 수 있는 메뉴	특징	쌀로 만든 바삭한 치킨과 다양한 소스로 입안 가득 풍미를 느낄 수 있는 치킨

레허반반순살	레허반반순살.jpg 레허반반순살1	신화시리즈	신화시리즈.jpg 신화시리즈1

출시일	2020.03	출시일	2020.04

특징	레드로 매콤하게, 허니로 달콤하게 즐길 수 있는 국내산 정육, 안심 순살치킨	특징	24가지 재료로 완성된 새로운 불맛의 신화

리얼후라이드	리얼후라이드.jpg 리얼후라이드	치즈트러플순살	트러플.jpg 트러플

출시일	2020.11	출시일	2021.03

특징	오트밀, 퀴노아, 아마란스 등 슈퍼푸드로 바삭함을 살린 후라이드	특징	진한 치즈 맛과 깊은 풍미의 트러플 향이 조화로운 부드러운 순살 치킨

2. 주요제품 등에 관한 사항 가. 주 요 제품 등의 현황 당사는 치킨프랜차이즈 가맹본부로서 직접 완제품을 생산하여 판매하는 대신 육계, 소스, 전용유, 치킨무 등의 원부자재를 외부업체로부터 제공받아 이를 가맹점사업자에게 판매하는 유통전문판매업을 영위하고 있습니다. 이와 관련하여 하기 「 II. 사업의 내용 」 - 「3. 주요 원재료에 관한 사항 」 을 참조하시기 바랍니다. 나. 제품별 매출실적

(단위 : 백만원)

매출유형	구분	품목	2021년도 1분기	2020년도	2019년도	2018년도

(제23기)	(제22기)	(제21기)	(제20기)

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

상품	국내	원자재	79,716	65.94%	270,559	62.08%	243,337	65.90%	222,437	67.30%

부자재	35,834	29.64%	139,291	31.96%	109,803	29.74%	96,279	29.13%

기타	4,401	3.64%	23,206	5.32%	13,734	3.72%	9,988	3.02%

소계	119,951	99.22%	433,056	99.36%	366,874	99.36%	328,704	99.46%

해외	부자재	559	0.46%	1,597	0.37%	1,587	0.43%	802	0.24%

소계	120,510	99.68%	1,597	0.37%	368,461	99.79%	329,506	99.70%

기타	국내	196	0.16%	671	0.15%	193	0.05%	513	0.16%

해외	190	0.16%	500	0.11%	599	0.16%	477	0.14%

소계	386	0.32%	1,171	0.27%	792	0.21%	990	0.30%

매출총계	120,896	100.00%	435,824	100.00%	369,253	100.0%	330,496	100.0%

주1) 별 도 재무제표 기준입니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항가. 원재료 조달 방식

당사는 외식프랜차이즈 가맹본부로서 자사 브랜드 제품의 조리 및 판매는 가맹점사업자가 담당하고 있어, 제품의 생산과 관련하여 자체 생산시설을 보유하고 있지 않습니다. 다만, 당사는 가맹점사업자의 제품 판매를 위한 주요 원재료를 당사의 계열회사 및 외부업체를 통해 제공받아 가맹점사업자에게 유통 판매하고 있습니다. 당사 제품의 주요 원재료는 절단육, 부분육 등의 육계, 소스류, 전용유, 치킨무 등이며, 해당 원재료의 조달은 당사 계열회사 및 외부업체로부터 직접 자체적으로 조달하고 있습니다.

나. 매입현황(단위 : 백만원)

상품	주요 매입처	2021년도 1분기(제23기)	2020년도(제22기)	2019년도
(제21기)	2018년도
(제20기)

원자재	A1	5,162	18,099	16,958	14,342

A2	4,191	15,852	13,433	11,042

A3	2,732	12,230	9,637	8,851

A4	1,637	10,385	2,724	1,938

A5	1,532	8,854	46	628

A6	1,140	5,759	17,652	21,360

A7	1,392	6,654	5,466	5,665

A8	688	5,781	7,038	7,116

A9	678	5,389	1,823	0

B1	1,729	6,046	5,168	4,204

B2	1,101	4,931	5,447	1,762

B3	948	5,449	5,484	5,453

B4	4,102	3,850	386	413

B5	687	3,798	2,572	2,395

B6	1,765	4,719	3,935	2,904

B7	303	2,898	3,262	2,958

B8	3,662	4,987	1,378	1,249

B9	235	3,015	3,365	3,108

C1	67	3,122	4,216	3,091

C2	862	3,533	3,989	4,418

C3	1,033	3,709	2,942	1,536

C4	231	2,413	2,329	26

C5	1,464	4,728	5,481	9,806

C6	3,157	7,053	0	0

C7	23	2,185	2,669	1,999

C8	621	3,159	4,082	3,045

C9	3,685	6,363	233	0

D1	530	2,850	1,813	1,332

기타	25,334	63,292	51,934	50,790

소계	-	70,691	231,103	185,460	171,430

부자재	E1	7,897	30,396	24,387	19,341

E2	5,912	21,242	15,575	13,370

E3	3,996	15,884	13,827	12,463

E4	737	2,811	2,451	2,270

E5	471	2,574	2,165	1,743

E6	1,788	3,795	1,440	2,083

E7	200	573	437	534

기타	8,383	38,039	33,248	30,556

소계	-	29,384	115,314	93,528	82,360

다. 원재료 가격변동추이 원재료의 경우 계육협회 생닭 일일 시세에 따른 매입 가격을 연초 수립하여 결정하고있으며, 생닭 구입 도계비용, 해체가공비, 운반비, 생산수율(로스율)에 따른 비용 등을 감안하여 매입가격을 책정하고 있습니다. 부자재의 경우 연중 고정가격 매입하고 있으며, 1년 1회 가격 결정을 하고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 당사 소유의 별도 생산 설비가 없어 제품을 생산하고 있지는 않으나, 당사의 종속회사인 주식회사 비에이치앤바이오, 주식회사 케이앤피푸드, 주식회사 계림물산은 당사에게 소스, 치킨무 및 원자재를 공급하고 있어 각 종속회사 별 생산 및 설비에관한 사항을 기재하였습니다. 가. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력(단위 : EA, Ton)

구분	품목	2021년 1분기 (제23기)	2020년 (제22기)	2019년
(제21기)	2018년
(제20기)

㈜케이앤피푸드	각무 (EA)	18,370,800	54,432,000	54,432,000	54,432,000

벌크무 (EA)	280,665	831,600	831,600	831,600

㈜계림물산	절단육 (EA)	-	-	8,920,800	8,013,600

살살치킨(EA)	1,143,000	4,800,600	-	-

트러플치킨(EA)	100,050	-	-	-

㈜비에이치앤바이오	간장소스 (Ton)	945	3,780	3,780	3,780

레드소스 (Ton)	945	3,780	3,780	3,780

허니소스 (Ton)	693	2,772	2,772	2,772

칠리소스 (Ton)	693	1,260	1,260	1,260

기타소스 (Ton)	819	2,016	2,016	3,528

주1) (주)계림물산의 경우 2020년 4월 절단육 설비 매각에 따 라 생산 중단하였으므로, 생산능력을 산출하지 않았습니다.(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법(단위 : EA, Ton)

구분	제품명	연도	일 최대 작업시간	월 최대 근무일수	시간당 생산량	월간 생산능력	연간 생산능력

㈜케이앤피푸드	각무
(EA)	2018년	10	21	21,600	4,536,000	54,432,000

2019년	10	21	21,600	4,536,000	54,432,000

2020년	10	21	21,600	4,536,000	54,432,000

2021년 1분기	13.5	21	21,600	6,123,600	18,370,800

벌크무
(EA)	2018년	10	21	330	69,300	831,600

2019년	10	21	330	69,300	831,600

2020년	10	21	330	69,300	831,600

2021년 1분기	13,5	21	330	93,555	280,665

㈜계림물산	살살치킨
(EA)	2018년	10	21	3,180	667,800	8,013,600

2019년	10	21	3,540	743,400	8,920,800

2020년	10	21	1,905	400,050	4,800,600

2021년 1분기	10	20	1,905	381,000	1,143,000

트러플치킨(EA)	2021년 1분기	10	5	667	33,350	100,050

㈜비에이치앤바이오	간장소스
(Ton)	2018년	10	21	1.5	315	3,780

2019년	10	21	1.5	315	3,780

2020년	10	21	1.5	315	3,780

2021년 1분기	10	21	1.5	315	945

레드소스
(Ton)	2018년	10	21	1.5	315	3,780

2019년	10	21	1.5	315	3,780

2020년	10	21	1.5	315	3,780

2021년 1분기	10	21	1.5	315	945

허니소스
(Ton)	2018년	10	21	1.1	231	2,772

2019년	10	21	1.1	231	2,772

2020년	10	21	1.1	231	2,772

2021년 1분기	10	21	1.1	231	693

칠리소스
(Ton)	2018년	10	21	0.5	105	1,260

2019년	10	21	0.5	105	1,260

2020년	10	21	0.5	105	1,260

2021년 1분기	10	21	1.1	231	693

기타소스
(Ton)	2018년	10	21	1.4	294	3,528

2019년	10	21	0.8	168	2,016

2020년	10	21	0.8	168	2,016

2021년 1분기	10	21	1	273	819

주1) 살살치킨의 경우, 2018년~2019년은 절단육 생산능력 산출치임.(나) 평균가동시간

구분	제품명	연도	1일 평균 가동시간	월평균 가동일수	연간
가동일수	연간
가동시간

㈜케이앤피푸드	각무
(EA)	2018	7.2	21	252	1,816

2019	7.9	21	252	1,994

2020	11.8	21.16	254	2.997

2021.1Q	13.5	19	57	770

벌크무
(EA)	2018	1.3	21	252	326

2019	1.5	21	252	369

2020	1	21.16	254	250

2021.1Q	0.8	19	57	46

㈜계림물산	살살치킨
(EA)	2018	5.8	21	252	1,470

2019	5.0	21	252	1,259

2020	5.0	21	85	425

2021.1Q	5.0	17	51	255

트러플치킨(EA)	2021.1Q	5.0	9	27	135

㈜비에이치앤바이오	간장소스
(Ton)	2018	1.7	21	252	432

2019	1.8	21	252	461

2020	2.3	21	252	587

2021.1Q	2.6	21	63	165

레드소스
(Ton)	2018	3.2	21	252	815

2019	3.5	21	252	893

2020	4.8	21	252	1,219

2021.1Q	5.2	21	63	328

허니소스
(Ton)	2018	3.4	21	252	856

2019	5.0	21	252	1,268

2020	7.9	21	252	1,994

2021.1Q	5.3	21	63	334

칠리소스
(Ton)	2018	2.4	21	252	602

2019	4.5	21	252	1,126

2020	4.7	21	252	1,190

2021.1Q	4.8	21	63	305

기타소스
(Ton)	2018	0.0	21	252	1

2019	0.1	21	252	36

2020	2.0	21	252	495

2021.1Q	4.3	21	63	273

주1) 살살치킨의 경우, 2018년~2019년은 절단육 생산능력 산출치임.(3) 생산실적 및 가동률

(가) 생산실적(단위 : EA, Ton)

구분	품목	2021년도(제23기 1분기)	2020년도(제22기)	2019년도
(제21기)	2018년도
(제20기)

㈜케이앤피푸드	각무 (EA)	12,897,000	51,028,920	43,072,440	39,219,840

벌크무 (EA)	14,490	108,724	121,813	107,445

㈜계림물산	원자재 (EA)	649,406	2,231,553	4,458,235	4,673,686

㈜비에이치앤바이오	간장소스 (Ton)	167	662	692	648

레드소스 (Ton)	519	1,683	1,340	1,222

허니소스 (Ton)	404	1,701	1,395	942

칠리소스 (Ton)	124	445	301	181

기타소스 (Ton)	108	525	29	1

(나) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 분, %)

구분	품목	분기 가동가능시간	분기 실제가동시간	평균 가동률

㈜케이앤피푸드	각무 (EA)	51,030	46,200	90.53

벌크무 (EA)	51,030	46,200	90.53

㈜계림물산	원자재 (EA)	750	472	62.93

㈜비에이치앤바이오	간장소스 (Ton)	945	165	17.46

레드소스 (Ton)	945	328	34.71

허니소스 (Ton)	693	334	48.20

칠리소스 (Ton)	693	305	44.01

기타소스 (Ton)	819	273	33.33

나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (가) (주)비에치앤바이오

[단위 : 백만원]

공장별	자산별	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

㈜비에치앤바이오	토지	진천	2,039	-	-	-	2,039	-

건물	진천	9,752	-	-	64	9,473	-

구축물	진천	70.7	-	-	0.5	70.2	-

기계장치	진천	5,258	53	-	185	5,126	-

공구와기구	-	-	-	-	-	-	-

(나) (주)케이앤피푸드[단위 : 백만원]

공장별	자산별	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

㈜케이앤피푸드	토지	경산	1,788	-	-	-	1,788	-

건물	경산	2,955	-	-	22	2,933	-

구축물	경산	3.6	-	-	0.04	3.56	-

기계장치	경산	2,016	-	-	106	1,910	-

시설장치	경산	129	-	-	11	118	-

(다) (주)계림물산[단위 : 백만원]

공장별	자산별	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액	비고

증가	감소

㈜계림물산	토지	경산	2,045	-	-	-	2,045	재평가

건물	경산	1,306	-	-	11	1,295	-

구축물	경산	30	-	-	1	29	-

기계장치	경산	1,019	98	-	45	1,072	-

공구와기구	경산	31	7	-	2	36	-

(2) 최근 3년간 변동사항 (가) (주)비에치앤바이오

[단위 : 백만원]

계정과목	자산명	일자	신규취득	처분	비고

기계장치	진공석션설비	2018-01-18	73	-	-

기계장치	절단육설비	2018-01-30	-	37	일부매각

기계장치	고압세척기	2018-02-12	18	-	-

기계장치	25각 절각라인	2018-04-27	495	-	-

기계장치	3각 컷업 시스템	2018-04-30	418	-	-

기계장치	자동포장기	2018-04-30	240	-	-

기계장치	절단육설비	2018-07-07	-	220	-

기계장치	목스킨제거기	2018-07-10	17	-	-

기계장치	컨베어설치	2018-07-10	46	-	-

기계장치	컨베어설비	2018-07-13	-	158	-

기계장치	포장기	2019-03-31	-	17	-

기계장치	목스키너외	2019-12-04	-	36	-

기계장치	진공텀블러	2020-05-27	1

기계장치	전기공사	2020-08-10	20

기계장치	미트자동공급장치	2020-08-14	15

기계장치	드럼파우더	2020-08-14	80

기계장치	살살 자동포장라인	2020-08-14	325

기계장치	후라이어 가공라인	2020-08-14	187

기계장치	프리져 개보수	2020-08-14	250

기계장치	FRYING OIL FILTER	2020-12-24	42

기계장치	라운드컷터(6대)	2020-05-04	12

기계장치	라운드컷터(5대)	2020-05-04	11

기계장치	자동진공포장기	2020-05-04	352

기계장치	잉크젯마킹	2020-05-04	10

기계장치	날인기 냉각기	2020-05-04	2

기계장치	라운드컷터(2대)	2020-05-04	4

기계장치	허파 이단 집수조	2020-05-04	24

기계장치	자동중량 선별기	2020-05-04	32

기계장치	턴테이블	2020-05-04	5

기계장치	자동포장기 부품(액체충전셋트)	2020-05-04	2

기계장치	자동포장기 부품(터치모니터)	2020-05-04	3

기계장치	자동포장기 부품(베?챔버 1셋트)	2020-05-04	7

기계장치	진공석션 설비	2020-05-04	73

기계장치	3각 cut-up system	2020-05-04	418

기계장치	25각 절각 라인	2020-05-04	495

기계장치	자동포장기 LP-S17-246	2020-05-04	240

기계장치	교반탱크	2020-05-04	5

기계장치	목스킨제거기	2020-05-04	17

기계장치	컨베어 설치	2020-05-04	46

기계장치	상승네트콘베어300w*2.5w	2021-02-25	3

기계장치	드럼파우더 외	2021-03-19	95

[기계장치 소계]	-	2,325	2,226	-

건물	건축취득세외	2018-01-31	3	-	-

건물	옥상캐노피 양성화 작업	2019-03-19	3	-	-

건물	4/10 4층 증축 취득세 외	2019-04-30	1	-	-

건물	오산공장 매각	2018-06-29	-	1,606	-

건물	폐기물창고 취득세외	2019-10-15	5	-	-

건물	폐기물창고 신축공사	2019-10-31	150	-	-

건물	폐기물창고 감리비	2019-10-31	4	-	-

건물	폐기물창고 설계용역비	2019-10-31	4	-	-

건물	숙소 매입(쌍용예가 203동 1402호)	2019-12-10	172	-	-

건물	안내실 증축(취득세포함)	2020-06-30	43	-	-

[건물 소계]	-	385	1,606	-

공구와기구	진공펌프외	2018-01-30	-	14	-

공구와기구	절단기도마	2018-07-10	15	-	-

공구와기구	절단기도마	2019-12-02	22	-	-

공구와기구	와곤(10ea)	2020-08-05	7	-	-

[공구와기구 소계]	-	44	14	-

시설장치	급냉실	2018-02-09	50	-	-

시설장치	배관공사	2018-04-24	72	-	-

시설장치	전력간선공사	2018-04-24	42	-	-

시설장치	냉동기설치	2018-04-26	110	-	-

시설장치	닥트공사	2020-08-07	16

시설장치	닥트공사	2020-08-07	1

시설장치	전등공사	2020-08-07	2

시설장치	드라이브인렉	2020-08-11	10

시설장치	오버헤드도어	2020-08-14	14

시설장치	배관설치공사	2020-08-13	19

시설장치	냉동실 실외기 교체외	2020-08-14	27

시설장치	전등공사	2020-08-14	2

시설장치	보일러공사	2020-09-14	4

시설장치	원수BYPASS배관제작	2020-09-10	3

시설장치	싱글교반탱크	2020-05-04	5

[시설장치 소계]	-	372	5	-

[총계]	-	3,126	3,851	-

(나) (주)케이앤피푸드[단위 : 백만원]

계정과목	자산명	일자	신규취득	처분	비고

기계장치	박스 파렛다이징	2018-09-21	150	-	-

기계장치	HACCP장비	2018-10-12	9	-	-

기계장치	고압세척기	2019-03-31	6	-	-

기계장치	초음파세척기	2019-04-25	12	-	-

기계장치	우수저감장치	2019-05-31	37	-	-

기계장치	물받이	2001-04-01	4	-	-

기계장치	2열 어터치먼트 컨베어	2020-05-29	11	-	-

기계장치	색체선별기	2020-12-31	705	-	-

[기계장치 소계]	-	934	-	-

비품	냉장고외	2019-03-30	2	-	-

비품	업무용PC	2019-03-30	8	-	-

비품	심장충격기	2019-04-29	2	-	-

비품	직원용신발장	2019-05-29	1	-	-

비품	냉난방기	2019-10-31	5	-	-

비품	노트북	2019-10-31	3	-	-

비품	업무용PC	2020-12-29	4	-	-

비품	더존 I-CUBE	2021-01-12	2	-	-

[비품 소계]	-	27	-	-

시설장치	점보박스2EA	2018-01-09	1	-	-

시설장치	현장 에어컨	2018-07-18	16	-	-

시설장치	철재파렛트 308EA	2018-12-31	45	-	-

시설장치	완제품 적재용 파렛트 100EA	2018-12-31	3	-	-

시설장치	암롤박스	2019-05-23	4	-	-

시설장치	위생전실용 신발장	2019-05-30	1	-	-

시설장치	스레기덤퍼	2019-10-25	18	-	-

시설장치	철레파랫트	2019-10-31	30	-	-

시설장치	산업용제습기	2019-10-31	3	-	-

시설장치	완제품 적재용 파렛트 700EA	2020-03-31	29	-	-

시설장치	준2층 트렌치 설치	2020-04-09	11	-	-

시설장치	개인용캐비넷	2020-05-08	2	-	-

시설장치	냉난방기	2020-06-17	2	-	-

[시설장치 소계]	-	165	-	-

건물	창고	2019-10-11	650	-	-

건물	창고 취득세	2020-12-04	1	-	-

[건물 소계]	-	-	651	-

구축물	부자재적재함	2019-12-06	1	-	-

구축물	컨테이너	2020-03-04	1	-	-

구축물	컨테이너2	2020-06-10	1	-	-

[구축물 소계]	-	3	-	-

[총계]	-	1,780	-	-

(다) (주)계림물산[단위 : 백만원]

계정과목	자산명	일자	신규취득	처분	비고

기계장치	진공석션설비	2018-01-18	73	-	-

기계장치	절단육설비	2018-01-30	-	37	일부매각

기계장치	고압세척기	2018-02-12	18	-	-

기계장치	25각 절각라인	2018-04-27	495	-	-

기계장치	3각 컷업 시스템	2018-04-30	418	-	-

기계장치	자동포장기	2018-04-30	240	-	-

기계장치	절단육설비	2018-07-07	-	220	-

기계장치	목스킨제거기	2018-07-10	17	-	-

기계장치	컨베어설치	2018-07-10	46	-	-

기계장치	컨베어설비	2018-07-13	-	158	-

기계장치	포장기	2019-03-31	-	17	-

기계장치	목스키너외	2019-12-04	-	36	-

기계장치	진공텀블러	2020-05-27	1

기계장치	전기공사	2020-08-10	20

기계장치	미트자동공급장치	2020-08-14	15

기계장치	드럼파우더	2020-08-14	80

기계장치	살살 자동포장라인	2020-08-14	325

기계장치	후라이어 가공라인	2020-08-14	187

기계장치	프리져 개보수	2020-08-14	250

기계장치	라운드컷터(6대)	2020-05-04	12

기계장치	라운드컷터(5대)	2020-05-04	11

기계장치	자동진공포장기	2020-05-04	352

기계장치	잉크젯마킹	2020-05-04	10

기계장치	날인기 냉각기	2020-05-04	2

기계장치	라운드컷터(2대)	2020-05-04	4

기계장치	허파 이단 집수조	2020-05-04	24

기계장치	자동중량 선별기	2020-05-04	32

기계장치	턴테이블	2020-05-04	5

기계장치	자동포장기 부품(액체충전셋트)	2020-05-04	2

기계장치	자동포장기 부품(터치모니터)	2020-05-04	3

기계장치	자동포장기 부품(베?챔버 1셋트)	2020-05-04	7

기계장치	진공석션 설비	2020-05-04	73

기계장치	3각 cut-up system	2020-05-04	418

기계장치	25각 절각 라인	2020-05-04	495

기계장치	자동포장기 LP-S17-246	2020-05-04	240

기계장치	교반탱크	2020-05-04	5

기계장치	목스킨제거기	2020-05-04	17

기계장치	컨베어 설치	2020-05-04	46

기계장치	상승네트콘베어300w*2.5w	2021-02-25	3

기계장치	드럼파우더 외	2021-03-19	95

[기계장치 소계]	-	2,283	2,226	-

공구와기구	진공펌프외	2018-01-30	-	14	-

공구와기구	절단기도마	2018-07-10	15	-	-

공구와기구	절단기도마	2019-12-02	22	-	-

공구와기구	와건통(10ea)	2020-08-14	7	-	-

[공구와기구 소계]	-	44	14	-

시설장치	급냉실	2018-02-09	50	-	-

시설장치	배관공사	2018-04-24	72	-	-

시설장치	전력간선공사	2018-04-24	42	-	-

시설장치	냉동기설치	2018-04-26	110	-	-

시설장치	싱글교반탱크	2020-05-04	5

시설장치	닥트공사	2020-08-07	16	-	-

시설장치	닥트공사	2020-08-07	1	-	-

시설장치	전등공사	2020-08-07	2	-	-

시설장치	드라이브인렉	2020-08-11	10	-	-

시설장치	오버헤드도어	2020-08-14	14	-	-

시설장치	배관설치공사	2020-08-13	19	-	-

시설장치	냉동실 실외기 교체외	2020-08-14	27	-	-

시설장치	전등공사	2020-08-14	2	-	-

시설장치	보일러공사	2020-09-14	4	-	-

시설장치	원수BYPASS배관제작	2020-09-10	3	-	-

[시설장치 소계]	-	372	5	-

토지	산전길 33-22	2019-12-31	1,583	-	토지재평가

[총계]	-	4,282	2,245	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	구분	품목	2021년도 1분기	2020년도	2019년도	2018년도

(제23기)	(제22기)	(제21기)	(제20기)

금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율

상품	국내	원자재	79,716	65.94%	270,559	62.08%	243,337	65.90%	222,437	67.30%

부자재	35,834	29.64%	139,291	31.96%	109,803	29.74%	96,279	29.13%

기타	4,401	3.64%	23,206	5.32%	13,734	3.72%	9,988	3.02%

소계	119,951	99.22%	433,056	99.36%	366,874	99.36%	328,704	99.46%

해외	부자재	559	0.46%	1,597	0.37%	1,587	0.43%	802	0.24%

소계	120,510	99.68%	1,597	0.37%	368,461	99.79%	329,506	99.70%

기타	국내	196	0.16%	671	0.15%	193	0.05%	513	0.16%

해외	190	0.16%	500	0.11%	599	0.16%	477	0.14%

소계	386	0.32%	1,171	0.27%	792	0.21%	990	0.30%

매출총계	120,896	100.00%	435,824	100.00%	369,253	100.0%	330,496	100.0%

주1) 별 도 재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 당 사는 전국에 가맹지역본부를 두고 있으며, 각 가맹지역본부가 관할 가맹점사업자에게 최종적으로 납품하는 판매 경로를 가지고 있습니다. 당사의 고유 상품(원자재, 부자재) 매출은 가맹지역본부로부터 발생하며, 전액 현금 결제 방식으로 지체없이 판매 대금이 입금되고 있습니다. 다. 판매전략

당사의 판매전략은 크게 영업전략과 마케팅전략으로 구분할 수 있습니다.

먼저 영업전략으로서 당사는 입점 가능한 상권을 분석하여 가맹점의 신규 개설뿐만아니라 기존 배달 중심 가맹점에서 홀배달 겸용 매장으로의 확대 이전을 통한 점포당매출 증대, 지속적인 신메뉴 개발, 전국단위 광고 판촉 활동을 통해 판매 확대를 지속하고 있습니다.

또한, 가맹점의 품질관리, 서비스관리, 위생관리를 집중적으로 진행하여 고객 만족을실현하고 있습니다. 이러한 가맹점 운영/관리/지도를 위해 본사 5개의 지역담당팀(서울, 경기, 중부, 영남, 호남)과 29개의 권역별 가맹지역본부(서울중부, 서울남부, 서울서부, 서울북부, 서울동부, 인천, 경기북부, 경기중부, 경기서부, 경기중앙, 경기남부,충북, 충남, 강원, 대구동부, 대구중부, 대구서부, 경북중부, 경북동부, 경남, 부산남북부, 부산동부, 부산중서부, 울산, 전남, 전북, 광주, 대전, 제주)가 운영되고 있습니다.

한편, 당사는 신규 아이템 발굴 및 브랜드 경쟁력 강화를 위한 충성고객을 확보를 통한 주력사업인 교촌치킨의 장기성장과 브랜드 영속성을 위해 내외부 환경분석을 통해 다음과 같은 마케팅 전략을 펼치고 있습니다.

외부 환경	과제 도출

- 치킨 업종 및 배달 음식 경쟁 심화
- 소비시장의 세대 전환(밀레니얼 → Z세대)
- 소비 주도권 모바일로 이동
- 모바일 앱 위치기반 플랫폼 사업 성장
- 데이터 기반 개인화 마케팅 시장 변화
- Z세대 착한 소비 경향 강화	▷ 충성 고객 확보를 위한 멤버십 고도화 및
멤버십 솔루션 도입을 통한 자사 채널 강화
▷ 미래 세대 커뮤니케이션 강화를 통한
브랜드 관리 및 젊은 고객층 유입 증대
▷ 효과적/효율적인 마케팅 활동 및
CSR 적극 활용을 통한 브랜드 가치 강화
▷치킨 업종 포화 및 경쟁 심화 대처를 위한
치킨 外 신규 사업을 통한 신성장 동력 확보

내부 환경

- 브랜드 주 타겟층 상대적 고연령층
- 온라인 주문 채널 점유율49.1%(20년 1,2월)
- 주문앱 점유율 4.8%(20년 1, 2월)
- 고객 관리 및 효과 측정 프로그램 부재
- `19년 1934대상 브랜드 인지도, 이미지 2위

1) 자사 채널 강화

① 멤버십 솔루션 도입 및 충성고객 확보

멤버십 회원 정보 데이터를 수집하고 분석하여 개인 또는 그룹화 마케팅 방향을 설정하고, 데이터베이스를 활용한 고객 관리와 혜택 제공을 통해 충성고객을 확보함을 목적으로 합니다.

② 주문앱 신규 고객 유입 강화 및 충성고객 육성

고객의 이용행태를 분석하여 온라인 매체(네이버, 카카오, SNS 등)에서 리타게팅 광고를 운영합니다. 또한, 당사 주문앱 멤버십 프로그램을 고도화 하고, 고객을 대상으로 사은품 등의 혜택을 제공합니다. 멤버십 프로그램이 구축된 이후에는 고객 데이터를 활용하여 연말 사은행사, 포인트 리워드 등 고객 혜택 제공을 통한 브랜드 충성도를 고취할 것이며, 이로 하여금 재구매율 상승과 고정적인 매출을 확보하고자 노력하고 있습니다.

2) 미래 세대 커뮤니케이션 강화

① 젊은 소비 트렌드를 사로잡기 위한 브랜드 콜라보 진행

2019년 온라인 게임(배틀그라운드)과 연계한 마케팅을 진행했던 것과 같이, 2021년에도 온라인 게임, 사진 어플 등 컨텐츠 사업과의 콜라보 진행을 통해 온라인 컨텐츠를 개발할 계획입니다 . 의류, 문구류 등 이색 업종과의 브랜드 콜라보를 통해 굿즈 제작 및 판매 또한 계획하고 있으며, 식품업계와의 메뉴 콜라보 또한 예정하고 있습니다. 미래 세대와의 소통은 당사가 미래 성장 동력 세대 공략을 위해 지속적으로 진행하는 프로젝트입니다.

② 트렌드 기반 아이디어 발굴을 위한 트렌드리더스 운영

급변하는 트렌드에 따라 젊은 세대의 아이디어 발굴이 계속적으로 필요합니다. 당사는 트렌드리더스라는 2030 고객 대상 단체 활동을 통해, 치킨 포함 메뉴 트렌드를 제안하고 본사 마케팅 이슈 바이럴을 진행하도록 하여 홍보 효과를 증대시키고자 합니다.

3) 브랜드 가치 강화① 광고 집행 및 메뉴 마케팅 운영

광고는 신메뉴, 주력 메뉴 등을 소재로 매체 광고를 운영하고 있으며, 프로야구 등 시즌 이슈를 활용하여 브랜드 노출을 지속할 예정입니다. 극장, 복합쇼핑몰 광고 매체 등의 서비스 광고 매체를 활용하여 효과적 노출량 확보와 효율적 집행을 하고자 노력하고 있습니다.

또한, 신메뉴 출시에 따라 프로모션, 홍보물 지원 등 판촉 행사를 통해 매출을 극대화하고 세트메뉴 구성 및 판매를 통해 판매를 활성화시키고 빌단가를 높이는 활동을 진행하고 있습니다.

② 대표 CSR 프로그램을 통한 고객 평판 강화

기업 윤리에 대한 고객 기준이 강화됨에 따라 긍정적 브랜드 이미지 제고 및 지속 가능 브랜드 구축을 위한 연간 사회공헌 프로젝트를 진행합니다. NGO 단체 파트너십을 통해 학대 피해 아동 심리치료 및 저소득층 아동 식료품 지원 등 사회적 아동 문제에 실질적인 도움을 제공할 수 있는 프로그램을 운영하고 있습니다. 또한 홍보 영상 제작 및 소셜 홍보를 통해 브랜드 평판을 강화시킬 예정입니다.

6. 수주에 관한 사항

당사는 수주산업을 영위하지 않아 2021년 03월 31일 현재 해당사항이 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

당사가 노출된 주요 시장 위험에는 외환위험, 금리위험 등이 있으며, 이러한 내용은 첨부된 공시서류인 연결검토보고서 및 연결감사보고서의 주석사항 중 「재무위험관리 」 에 상세하게 기재되어 있으므로 해당 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.

8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

당사는 2021년 03월 31일 현재 해당사항이 없습니다.