교촌에프앤비 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 22 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	72,373,265,838	77,512,166,759

현금및현금성자산	30,959,712,168	34,094,701,370

단기금융상품	17,802,452,000	23,536,941,282

당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	1,515,180,364	1,503,219,516

매출채권	7,496,739,758	2,814,982,327

기타유동금융자산	721,628,989	434,561,448

기타유동자산	1,136,425,451	1,787,176,037

재고자산	12,740,446,208	13,336,898,169

당기법인세자산	680,900	3,686,610

비유동자산	172,901,591,407	152,017,362,147

장기금융상품	300,975,000	324,005,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	321,702,299	306,215,425

기타비유동금융자산	2,122,039,069	2,086,236,059

유형자산	158,930,244,427	138,307,563,275

투자부동산	322,032,596	326,576,750

무형자산	3,067,570,876	3,105,873,644

사용권자산	6,430,743,627	5,720,736,468

이연법인세자산	1,406,283,513	1,840,155,526

자산총계	245,274,857,245	229,529,528,906

부채

유동부채	45,174,369,274	48,412,594,597

매입채무	17,130,195,267	19,425,816,343

단기차입금	3,798,045,287	3,798,045,287

유동성장기부채	3,288,589,996	4,159,999,996

기타유동금융부채	8,700,628,566	8,463,374,345

기타유동부채	6,000,029,948	5,543,893,950

유동리스부채	2,150,550,391	1,617,550,754

당기법인세부채	4,106,329,819	5,403,913,922

비유동부채	26,430,505,798	27,595,970,002

장기차입금	16,217,913,865	18,492,740,540

순확정급여부채	1,718,938,919	733,956,391

기타비유동금융부채	3,964,000,000	3,876,000,000

기타비유동부채	107,964,434	325,116,227

비유동리스부채	4,421,688,580	4,168,156,844

부채총계	71,604,875,072	76,008,564,599

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	173,669,982,173	153,520,964,307

자본금	12,579,150,000	12,579,150,000

자본잉여금	53,321,116,011	53,321,116,011

기타자본구성항목	(3,848,984,415)	(4,929,421,585)

이익잉여금(결손금)	111,618,700,577	92,550,119,881

비지배지분

자본총계	173,669,982,173	153,520,964,307

자본과부채총계	245,274,857,245	229,529,528,906

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	130,723,629,626	377,991,669,296	112,374,816,794	327,925,723,037

매출원가	99,937,742,198	295,316,668,477	85,366,618,155	254,781,257,925

매출총이익	30,785,887,428	82,675,000,819	27,008,198,639	73,144,465,112

판매비와관리비	15,770,491,749	50,316,951,774	13,952,124,864	44,766,549,969

영업이익(손실)	15,015,395,679	32,358,049,045	13,056,073,775	28,377,915,143

금융수익	190,860,957	467,880,073	33,713,358	270,817,853

금융원가	154,041,107	495,454,657	210,449,374	648,254,666

기타영업외수익	351,323,014	1,093,970,777	73,423,901	507,102,499

기타영업외비용	600,469,491	1,450,170,933	723,013,181	1,575,463,402

법인세비용차감전순이익(손실)	14,803,069,052	31,974,274,305	12,229,748,479	26,932,117,427

법인세비용	3,622,816,654	7,909,185,609	3,106,995,841	12,416,321,631

당기순이익(손실)	11,180,252,398	24,065,088,696	9,122,752,638	14,515,795,796

기타포괄손익	181,085,386	307,189,656	(169,200,546)	42,669,026

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	181,085,386	307,189,656	(169,200,546)	42,669,026

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	181,085,386	307,189,656	(169,200,546)	42,669,026

총포괄이익	11,361,337,784	24,372,278,352	8,953,552,092	14,558,464,822

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,180,252,398	24,065,088,696	9,122,752,638	14,515,795,796

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,361,337,784	24,372,278,352	8,953,552,092	14,558,464,822

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	448	963	436	694

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	448	963	436	694

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,549,150,000	6,711,732,851	(5,828,340,334)	68,812,568,705	80,245,111,222	80,245,111,222

당기순이익(손실)	14,515,795,796	14,515,795,796	14,515,795,796

해외사업환산손익	42,669,026	42,669,026	42,669,026

배당

주식매수선택권	776,079,923	776,079,923	776,079,923

2020.09.30 (기말자본)	10,549,150,000	6,711,732,851	(5,009,591,385)	83,328,364,501	95,579,655,967	95,579,655,967

2021.01.01 (기초자본)	12,579,150,000	53,321,116,011	(4,929,421,585)	92,550,119,881	153,520,964,307	153,520,964,307

당기순이익(손실)	24,065,088,696	24,065,088,696	24,065,088,696

해외사업환산손익	307,189,656	307,189,656	307,189,656

배당	(4,996,508,000)	(4,996,508,000)	(4,996,508,000)

주식매수선택권	773,247,514	773,247,514	773,247,514

2021.09.30 (기말자본)	12,579,150,000	53,321,116,011	(3,848,984,415)	111,618,700,577	173,669,982,173	173,669,982,173

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	25,301,457,910	18,322,638,701

영업으로부터 창출된 현금	34,291,566,307	28,952,764,204

이자수취	215,015,523	132,242,018

이자지급	(436,071,931)	(613,583,346)

배당금수취	840,000	1,400,000

법인세납부(환급)	(8,769,891,989)	(10,150,184,175)

투자활동현금흐름	(18,778,949,524)	(19,412,581,504)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(18,367,905)	(5,568,229)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,640,399

단기금융상품의 증가	(302,954,516)	(6,472,689,172)

단기금융상품의 감소	10,237,443,798	5,561,400,430

단기대여금 감소	18,000,000	18,000,000

장기대여금의 증가	(200,000,000)

장기대여금의 감소	200,000,000

장기금융상품의 증가	(4,200,000,000)	(1,675,572,100)

장기금융상품의 감소	23,030,000

유형자산 취득	(24,314,946,132)	(17,704,181,920)

유형자산 처분	46,896,633	1,623,845,106

무형자산 취득	(302,925,001)	(833,847,604)

무형자산 처분	55,000,000

임차보증금 증가	(508,581,500)	(347,715,267)

임차보증금 감소	486,814,700	402,339,795

사용권자산의 감소	21,407,457

재무활동현금흐름	(9,774,786,712)	(3,923,109,862)

단기차입금의 차입	11,601,684,413	40,501,865,434

단기차입금의 상환	(11,601,684,413)	(38,701,865,434)

유동성장기부채의 상환	(2,851,098,179)	(4,288,109,997)

장기차입금의 차입	325,721,138

임대보증금의 증가	5,000,000	300,000,000

임대보증금의 감소	(200,000,000)

리스부채의 감소	(1,732,180,533)	(2,085,788,526)

리스부채의 증가	25,067,523

배당금지급	(4,996,508,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	117,289,124	12,287,510

연결범위 변동으로 인한 증가액

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,134,989,202)	(5,000,765,155)

기초현금및현금성자산	34,094,701,370	25,724,204,021

기말현금및현금성자산	30,959,712,168	20,723,438,866