eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
와이바이오로직스 분기보고서 (2023.09)
분 기 보 고 서

(제 16 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 10월 20일

제출대상법인 유형 : 증권 모집ㆍ매출법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 와이바이오로직스
대 표 이 사 : 박영우, 장우익
본 점 소 재 지 : 대전광역시 유성구 테크노4로 17, 비715호
(전 화) 042-867-9971
(홈페이지) http:// http://ybiologics.com/
작 성 책 임 자 : (직 책)경영전략실장 (성 명)유지은
(전 화) 042-867-9971
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

1-2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 와이바이오로직스"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Y-Biologics, Inc.라 표기합니다. 1-3. 설립일자 및 존속기간당사는 항체의약품 연구 및 개발을 목적으로 2007년 12월 31일에 설립되었습니다. 1-4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구 분	내 용

주 소	대전광역시 유성구 테크로 4로 17 비715호

전화번호	042-867-9971

홈페이지	http:// ybiologics.com

1-5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

1-6. 주요사업의 내용당사는 국내 최고 수준의 항체 디스커버리 플랫폼 및 독자적 T-세포 이중항체 플랫폼을 보유하고 있는 회사이며, 세 가지 방향으로 사업화를 진행하고 있습니다. 첫째는 당사에서 독자적으로 연구개발한 항체 신약의 기술이전을 통한 사업화, 둘째는 타사의 플랫폼 기술 융합을 통해 공동연구개발한 항체 신약의 지분확보를 통한 사업화, 마지막으로 항체 디스커버리 플랫폼 기반의 계약연구 서비스를 통한 지속적인 매출 확보입니다. 상세한 내용은 동 보고서의 『II. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다

【 정관에 기재된 목적사업 】

구분	목적사업

영위하고 있는 사업	바이오신약 연구개발
바이오신약 연구개발과 관련된 테크놀로지 개발 및 제품생산
의약품의 제조 및 판매업
유용한 유전자의 개발사업
생명공학 관련 시약 또는 시료 및 관련기술의 연구개발사업
생명공학 관련사업의 연구 및 분석 대행업과 컨설팅업
생명공학 관련사업의 기술 등의 대여 및 서비스업
학술연구용역업

영위하지 않는 사업	1. 건강보조약품 또는 식품 및 화장품 관련 연구 및 제품생산
1. 위 각항의 결과물의 판매 및 이와 관련된 물질들에 대한 무역업
1. 형질전환 동식물의 개발사업
1. 생명공학 관련사업의 기술연수 및 교육사업
1. 생명공학 관련사업의 장비개발과 대여사업
1. 의료기기 제조(수입)품목 허가 사업
1. 산업기기, 전기기기, 전자기기의 제조업
1. 부동산 개발 및 임대업
1. 상기 사업과 관련된 제품 및 부분품의 제조업
1. 상기 사업과 관련된 제품 및 부분품의 수출입업
1. 상기 사업과 관련된 제품 및 부분품 등의 판매사업1. 상기 각호에 관련된 사업의 투자 및 부대사업 일체

1-7. 신용평가에 관한 사항당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

1-8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

-	-	기술성장기업코스닥시장특례상장	코스닥시장 상장규정제30조
3. 자본금 변동사항

3-1. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	15기(2022년말)	14기(2021년말)

보통주	발행주식총수	12,321,898	12,290,328	12,281,608

액면금액	500	500	500

자본금	6,160,949,000	6,145,164,000	6,140,804,000

우선주	발행주식총수	956,250	956,250	-

액면금액	500	500	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	6,160,949,000	6,145,164,000	6,140,804,000

- 15기에 주식매수선택권 행사로 보통주 8,720주를 발행하여 자본금 4,360,000원이 증가하였으며, 제3자배정 유상증자로 인한 전환우선주 956,250주 증가는 전환우선주부채로 인식하고 있습니다.- 16기에 주식매수선택권 행사로 보통주 31,570주를 발행하여 자본금 15,785,000원이 증가하였습니다.
5. 정관에 관한 사항

5-1. 정관의 최근 개정일당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 28일입니다. 5-2. 정관의 변경 이력(최근 5년)

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.27	정기주주총회	제1조 (상호)제5조 (발행예정주식총수)제8조 (발행주식 및 주식 등의 전자등록)제 9조 (주식의 종류 및 수 및 내용)제 14조 (명의개서대리인)제 15조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명등 신고)제 15조 (주주명부)제 17조 (전환사채의 발행)제 18조 (신주인수권부사채의 발행)제 48조 (감사의 임기와 보선)제 54조 (외부감사인의 선임)	코스닥 시장 상장추진을 위한 코스닥상장회사 표준정관 반영

2019.10.16	임시주주총회	제 4조 (공고방법)제 8조 (주권)제 8조의2 (주식 등의 전자등록)제 14조 (명의개서대리인)제 15조 (주주 등의 주소 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제 15조의 2 (주주명부)제 22조 (사채발행에 관한 준용규정)제 22조의 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 신설제 50조 (감사의 직무와 의무)제 52조 (외부감사인의 선임)부칙 신설	상법 등 관계법규 반영

2022.03.28	정기주주총회	제8조 (주권)제8조의 2 (주식등의 전자등록)제9조 (주식의 종류)제9조의 2 (이익배당,의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)제10조 (신주인수권)제11조 (주식매수선택권)제12조 (신주의 배당기산일 및 동등배당)제14조 (명의개서 대리인)제15조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제15조의 2 (주주명부의 작성.비치)제16조 (주주명부) 삭제후 제 15조의 2 반영제22조 (사채발행에 관한 준용규정)제22조의3 (사채발행의 위임) 신설제25조 (소집통지 및 공고)제42조 (이사회의 결의방법) 3 추가제48조 (감사의선임)제54조 (재무제표 등의 작성등)7,8 추가제1조 (시행일)	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 조문 정비
3. 원재료 및 생산설비

3-1. 원재료 매입에 관한 사항당사가 사용하는 원재료는 대량생산을 위한 원재료가 아니고 연구개발을 위한 원재료이기 때문에 각각의 실험에서 필요한 소량의 원재료를 필요할 때에 구매하고 있습니다. 원재료는 국내 대리점을 통하여 조달하며, 독점 공급 제품이 아닌 경우에는 비교견적을 통하여 조달하고 있습니다.

(단위 : 천원)

매입유형	구 분	2020년도	2021년도	2022년도	2023년도 3분기

(제13기)	(제14기)	(제15기)	(제16기)

시약재료비	국내	2,277,274	3,477,476	2,352,769	1,084,835

해외	-	2,166	-	-

외주실험비	국내	439,057	1,023,274	1,115,917	364,877

해외	583,155	298,691	2,491,962	556,740

임상시험비	국내	299,803	3,194,256	1,835,250	(477,985 )

해외	1,852,692	994,773	1,548,985	617,857

총 합 계	국내	3,016,134	7,695,006	5,303,936	971,728

해외	2,435,847	1,295,630	4,040,947	1,174,597

합 계	5,451,981	8,990,636	9,344,883	2,146,325

정부 지원 과제를 수행하면서 사용되는 금액은 손익계산서상에 비용으로 계상되지 않고 현금에서 직접 차감되지만, 해당 내용은 정부 지원금을 포함한 금액입니다.

시약 재료비는 많은 부분 해외에서 생산되지만 국내의 대리점을 통하여 거래되고 있기 때문에 국내로 집계가 되었습니다. 외주실험비는 연구개발 과정에서 실험 결과의 신뢰성을 제고하기 위하여 외부 전문기관 (CRO, Contract Research Organization)에 위탁하여 수행하면서 발생한 금액입니다. 임상시험비는 임상 1/2a를 완료한 아크릭솔리맙(YBL-006)과 직접적으로 관련된 비용입니다.

(1) 원재료의 제품별 비중당사가 사용하는 원재료는 연구개발을 위한 원재료이기 때문에 프로젝트별로 필요시소량 구매하여 사용하며, 시약재료비 중 1개의 품목이 10% 이상을 차지하는 시약은 없습니다. 또한 제품을 생산하지 않기 때문에 별도로 시약재료비의 비중을 산출하지 않았습니다. (2) 원재료 가격 변동 추이바이오의약품 연구개발에 사용되는 연구용 시약 및 실험소모품 등은 대부분 장기간 동안 반복 구매를 하게 됩니다. 일반적으로 원재료의 경우 국내 대리상을 통해 구입하고 있으며 해외에서 조달하는 원재료의 주요한 가격변동 요인은 환율변동이며, 원재료 등에 대한 개별단가는 연간 총매입수량 등과 연계되어 매년 가격조정이 이루어지고 있습니다.

3-2. 생산 및 생산설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산 실적

당사는 연구개발업을 영위하는 회사이기 때문에 대규모 생산 설비를 갖추고 있지 않으며, 비임상 및 임상용 시료 생산과 같은 대규모 생산의 경우 CMO (Contract Manufacturing Organization)를 활용하고 있습니다

당사의 주요 시설 및 기계장치는 신약후보물질 도출 및 연구개발 목적으로 사용되고 있으며 일부 계약연구 서비스 수행을 위해 사용되고 있습니다. 당사의 기업부설 연구소는 대전광역시 유성구에 소재하고 있으며 현황은 다음과 같습니다.

(기준일: 제출일 현재)

구분	구분	팀명

기업부설 연구소
대전광역시 유성구 테크노 4로 17 B동 7층	신약연구소	스크리닝팀

항체연구팀

약리평가팀

개발실	CMC팀
(생산파트)

CMC팀
(공정/분석파트)

개발팀

플랫폼개발실	플랫폼개발팀

(2) 생산 설비에 관한 사항

당사는 분기보고서 제출일 현재 신약후보물질을 연구개발 중인 회사로 생산 및 판매 제품이나 상품이 없어서 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 다만, 신약후보물질 연구개발과 및 계약연구서비스 수행을 위해 관련한 유형자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

자산별	소재지	당기초	당기증감	당기상각	당분기말	비고

증가	감소

토지	대전	594,787	-	-	-	594,787	-

건물	대전	3,075,545	-	-	63,196	3,012,349	-

기계장치	대전	5,526,279	12,637	1,716,927	468,155	3,376,937	-

(3) 생산설비의 가동률당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.( 4) 생산설비의 투자계획당사는 신약 파이프라인의 심층적인 분석과 제형연구를 위해 다음의 설비를 구매할 계획을 갖고 있습니다.

장비명	수량 (EA)	단가 (원, VAT 별도)	금액(원, VAT 별도)	도입 시기	도입 목적

Stability Chamber (냉장)	1	11,000,000	11,000,000	2024	분석

Stability Chamber (상온)	1	11,000,000	11,000,000	2024	분석

탁상용 무균 액체충전기 (Flexicon PF7)	1	32,000,000	32,000,000	2024	제형연구

Micro Flow Imaging	1	140,000,000	140,000,000	2024	제형연구

Differential Scanning Calorimeter (DSC)	1	80,000,000	80,000,000	2024	제형연구

UPLC	1	100,000,000	100,000,000	2025	분석

UNCLE system	1	300,000,000	300,000,000	2025	제형연구
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

구분	제16기 3분기 (2023.09.30)	제15기 (2022.12.31)	제14기 (2021.12.31)	제13기 (2020.12.31)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	이정회계법인(검토)	안진회계법인(적정)	안진회계법인(적정)	삼정회계법인(적정)

[유동자산]	11,116,567,002	18,033,782,089	19,844,987,747	38,085,146,472

당좌자산	11,116,567,002	14,538,476,576	19,844,987,747	38,085,146,472

매각예정자산	-	3,495,305,513	-	-

[비유동자산]	8,847,765,820	11,288,866,806	18,399,572,570	11,651,251,039

유형자산	8,317,529,767	10,800,814,475	16,823,798,892	10,330,918,565

무형자산	259,473,785	316,561,933	279,353,993	349,006,719

기타비유동자산	270,762,268	171,490,398	1,296,419,685	971,325,755

자산총계	19,964,332,822	29,322,648,895	38,244,560,317	49,736,397,511

[유동부채]	10,866,102,348	16,195,420,397	6,208,663,421	13,762,813,851

[비유동부채]	1,326,345,288	834,061,933	3,594,571,112	5,443,113,067

부채총계	12,192,447,636	17,029,482,330	9,803,234,533	19,205,926,918

[자본금]	6,160,949,000	6,145,164,000	6,140,804,000	5,762,944,500

[자본잉여금]	94,215,379,291	93,385,145,753	93,287,431,668	79,549,707,014

[기타자본]	6,624,051,300	5,740,606,366	3,186,438,604	2,320,282,541

[결손금]	(99,228,494,405)	(92,977,749,554)	(74,173,348,488)	(57,102,463,462)

자본총계	7,771,885,186	12,293,166,565	28,441,325,784	30,530,470,593

부채및자본총계	19,964,332,822	29,322,648,895	38,244,560,317	49,736,397,511

구분	2023.01.01 ~ 2023.09.30	2022.01.01 ~ 2022.12.31	2021.01.01 ~ 2021.12.31	2020.01.01 ~ 2020.12.31

매출액	2,862,996,449	4,150,557,898	4,847,333,707	6,731,478,294

영업손익	(6,619,792,785)	(18,830,214,970)	(17,364,523,225)	(8,032,038,550)

당기순손익	(6,250,744,851)	(18,804,401,066)	(17,070,885,026)	(10,028,592,341)

기본주당순손익	(508)	(1,530)	(1,403)	(1,046)
2. 연결재무제표

당사는 연결재무제표 작성 대상 법인에 해당하지 않습니다
3. 연결재무제표 주석

당사는 연결재무제표 작성 대상 법인에 해당하지 않습니다
6. 배당에 관한 사항

6-1. 배당에 관한 사항

당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

정관 규정	내 용

제9조의2 (이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)	① 회사는 이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.② 회사가 발행할 종류주식 중 우선주식은 의결권이 있는 것으로 할 수 있으며, 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 이백오십만주(2,500,000)주로 한다. 단, 의결권이 없는 우선주식의 수는 법령이 정하는 한도까지로 한다.
③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 10% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다.
④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 계산한다.
⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다
⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.
⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다.
⑧ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 전환 및 상환을 청구할 수 있다.
⑨ 상환종류주식의 상환가액은 발행가액에 가산금액을 합산한 금액으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황 및 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반사정을 고려하여 발행시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야한다.
⑩ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후2년이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다.⑪ 상환방법은 상환일로부터 1개월전에 피투자기업 및 이해관계인에게 서면으로 통지하고 피투자기업 및 이해관계인은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 투자자가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 투자자의 사전 서면 동의가 있는 경우 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다)그 밖의 자산을 교부할 수 있다.
⑫ 종류주식의 주주는 발행일로부터 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다. 전환청구기간은 우선주 발행일로부터 전환청구권의 존속기간 만료일까지로 한다.
⑬ 회사는 발행일로부터 종류주식을 전환할 수 있다.
⑭ 제12항 또는 제13항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다.
다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑮ 제12항 또는 제13항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조를 준용한다.

제 12 조 (신주의 배당기산일 및 동등배당)	회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전영업연도말에 발행 된것으로 보며,이에 대해 동등배당한다.

제 56 조 (이익금의 처분)	회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 별도적립금
3. 주주배당금
4. 임원상여금
5. 후기이월금

제 57 조 (이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

6-2. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제16기 3분기	제15기	제14기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-6,251	-18,804	-17,071

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주) 당사는 분기보고서 제출일 현재까지 배당을 결의 및 지급한 이력이 없습니다.

6-3. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

주) 당사는 분기보고서 제출일 현재까지 배당을 결의 및 지급한 이력이 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1). 공모자금의 사용내역

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 사모자금의 사용내역(단위: 천원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의자금사용 계획	실제 자금사용내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사설립	-	2007.12,31	설립자본	50,000	운영자금	50,000	-

유상증자	-	2015.07.31	설립자본	106,567	운영자금	106,567	-

유상증자	-	2015.10.30	설립자본	999,933	운영자금	999,933	-

유상증자	-	2016.01.21	설립자본	3,000,891	운영자금	3,000,891	-

유상증자	-	2016.04.08	설립자본	1,500,446	운영자금	1,500,446	-

유상증자	-	2016.05.14	설립자본	2,500,743	운영자금	2,500,743	-

유상증자	-	2016.12.24	설립자본	3,000,000	운영자금	3,000,000	-

유상증자	-	2016.12.29	설립자본	2,026,920	운영자금	2,026,920	-

유상증자	-	2018.09.08	설립자본	10,406,500	연구개발시설투자	10,406,500	-

유상증자	-	2018.10.13	설립자본	22,014,915	연구개발시설투자	22,014,915	-

유상증자	-	2018.11.01	설립자본	4,999,995	운영자금	4,999,995	-

스톡옵션행사	-	2019.11.15	설립자본	252,750	운영자금	252,750	-

스톡옵션행사	-	2019.11.25	설립자본	123,000	운영자금	123,000	-

유상증자	-	2020.09.17	설립자본	10,118,642	연구개발시설투자	10,118,642	-

유상증자	-	2020.11.04	설립자본	9,999,992	연구개발시설투자	8,699,984	-

스톡옵션행사	-	2020.11.04	설립자본	44,250	운영자금	-	-

스톡옵션행사	-	2021.04.06	설립자본	605,600	운영자금	-	-

스톡옵션행사	-	2022.04.27	설립자본	37,600	운영자금	-	-

스톡옵션행사	-	2022.04.27	설립자본	12,300	운영자금	-	-

유상증자	-	2022.11.30	설립자본	6,650,000	운영자금	-	주1)

유상증자	-	2022.12.07	설립자본	1,000,000	운영자금	-	주1)

스톡옵션행사	-	2023.02.23	설립자본	157,800	운영자금	-	주1)

스톡옵션행사	-	2023.02.23	설립자본	103	운영자금	-	주1)

주1) 증권신고서 작성기준일 현재 자금 집행 중으로 자금사용 계획과 실제 자금사용 현황의 차액은 상기와 같으며, 미사용자금은 안정성이 높은 보통예금에 예치하여 운용하고 있습니다.

(3) 미사용자금의 운용내역당사가 조달한 사모자금 중 9,808백만원은 분기보고서 작성기준일 현재 사용되지 아니하여 계획과 실제 자금사용 내역의 차이가 발생하였습니다. 사용되지 아니한 9,808백만원의 경우 자금사용 계획에 따라 운영자금으로 사용할 계획이며, 현재 사용하지 않은 자금은 아래와 같이 안정적인 예ㆍ적금으로 운용하고 있습니다.

(기준일 : 분기보고서 작성기준일) (단위: 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	보통예금	9,808	주1)	-

합계	9,808

주1) 분기보고서 작성기준일 현재 자금 집행 중으로 자금사용 계획과 실제 자금사용 현황의 차액은 상기와 같으며, 미사용 자금은 안정성이 높은 보통예금에 예치하고 있어 계약기간을 기재하지 아니하였습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정율

당분기말	매출채권	551,307	(425,535)	74.60

미수금	-	-	-

합계	551,307	(425,535)	74.60

전기말	매출채권	1,115,416	(425,535)	38.15

미수금	665	-	-

합계	1,116,081	(425,535)	38.15

(2) 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	425,535	-

대손상각비	-	425,535

제각	-	-

기말잔액	425,535	425,535

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침 - 당사는 재무상태표일 현재의 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 기초로 대손예상액을 추정하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 2023년 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원, %)

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	12개월 이상	합계

매출채권	41,745	-	140,635	388,080	570,460

구성비율	7.32	0.00	24.65	68.03	100.00

다. 재고자산 현황 등 - 해당사항 없습니다.라. 수주계약 현황 - 해당사항 없습니다.마. 공정가치 평가 방법 및 내역

(1) 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 고유 정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융부채

전환우선주부채	-	-	7,650,000	7,650,000

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융부채

전환우선주부채	-	-	7,650,000	7,650,000

(2) 당사가 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용한 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	공정가치	공정가치서열체계 수준	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	공정가치 측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계

전환우선주부채	7,650,000	수준 3	Tsiveriotis-Fernandes	주가변동성,할인율	추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)합니다.- 변동성이 높아지는(낮아지는) 경우- 할인율이 낮아지는(높아지는) 경우

당분기 중 상기 수준3으로 분류되는 금융상품의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기초	발행	처분	평가	전환	기말

전환우선주부채	7,650,000	-	-	-	-	7,650,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정 되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	9,952,132	9,952,132	12,613,662	12,613,662

매출채권및기타채권	156,883	156,883	690,546	690,546

계약자산	93,479	93,479	199,932	199,932

기타금융자산	92,299	92,299	540,392	540,392

합 계	10,294,793	10,294,793	14,044,532	14,044,532

금융부채

매입채무및기타채무	739,608	739,608	1,284,382	1,284,382

계약부채	11,657	11,657	67,459	67,459

리스부채	184,699	184,699	411,484	411,484

유동성장기차입금	2,000,000	2,000,000	4,528,190	4,528,190

합 계	2,935,964	2,935,964	6,291,515	6,291,515
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

금융위원회가 정한 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제4-3조(사업보고서등의 기재사항) 제②항에 따라 분·반기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않을 수 있으므로, 본 보고서에는 '이사의 경영진단 및 분석의견'의 기재를 생략합니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제16기(당기)	이정회계법인	-	전기 회계기간은 타 감사인이 감사하였음을 기타사항에 기재	해당사항없음

제15기(전기)	안진회계법인	적정	해당사항없음	해당사항없음

제16기(전전기)	안진회계법인	적정	전기 재무제표 재작성 관련된 내용을 기타사항에 기재	해당사항없음

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위: 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제16기(당기)	이정회계법인	반기재무제표검토연차재무제표감사	120,000	-	120,000	주1)

제15기(전기)	안진회계법인	반기재무제표검토연차재무제표감사	162,000	1,054	162,000	1,054

제16기(전전기)	안진회계법인	반기재무제표검토연차재무제표감사	120,000	1,192	120,000	1,192

주1) 분기보고서 제출일 현재 제16기(2023년) 사업연도에 대한 감사는 진행되지 아니하여 기재하지 아니하였습니다.

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제××기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제××기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제××기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

당사는 최근 3개 사업연도 및 분기보고서 제출일 현재 외부감사인과의 비감사용역 관련 거래내용이 없습니다.

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022.12.23	회사측 : 감사 및 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	서면회의	감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

2	2023.03.06	회사측 : 감사 및 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	서면회의	기말재무제표에 대한 감사업무 결과

3	2023.07.28	회사측 : 감사 및 재무담당이사 등 2인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	서면회의	반기검토결과 논의

5. 회계감사인의 변경당사는 코스닥시장 상장을 추진 중인 회사로서 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조제1항 및 제2항, 동법 시행령 제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제10조및 제15조 제1항에 의거하여 금융감독원으로부터 제15기(2022.01.01 ~ 2022.12.31)에 대한 외부감사인으로 안진회계법인을 지정 통지받아 동 회계법인과 감사계약을 체결하였습니다.당사는 자유수임계약으로 당사의 제16기(2023.01.01 ~ 2023.12.31)에 대한 외부감사인으로 이정회계법인을 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

2-1. 감사가 회사의 내부통제 유효성 감사 결과당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2-2. 내부회계관리제도당사는 주권상장법인이 아닌 회사로서 직전 사업연도 말의 자산총액이 1천억원 미만인 회사에 해당하여 내부회계관리제도 의무적용 대상이 아니지만, 상장 준비 과정에서 이촌회계법인과 계약을 체결하여 2020년 1월 1일 내부회계관리제도를 구축하였으나 아직까지 별도의 보고내용은 없습니다. 당사는 목적한 시점에 상장이 완료될 경우 기 도입된 내부회계관리제도를 외감법에 의거 적절히 운영하여 상장 이후 발행되는 2023년 감사보고서부터는 내부회계관리제도 검토의견을 받을 계획입니다.

(1) 내부회계관리규정 개요- 규정명 : 내부회계관리규정(2019년 6월 28일 제정)

(2) 내부회계관리조직

직책	성명	소속	담당업무

내부회계관리
책임자	장우익	대표이사	내부회계 관리제도
운용실태점검 및 보고

감사	이종오	감사	내부회계 관리제도
운용실태평가 및 보고

내부회계
관리자	유지은	CFO	내부회계 관리제도의 전반적 관리 내부회계 관리제도 운용실태점검

내부회계관리
실무자	전효주	경영전략팀	내부회계 관리제도의
운용 및 관리

(3) 내부회계관리자의 인적사항

직책	성명(생년월일)	담당업무	주요경력

CFO	유지은(1971.11.10)	경영지원총괄	-2004~2007 씨티은행 프라이빗뱅크 포트폴리오카운셀러
-2007~2011 맥쿼리증권 세일즈 총괄 본부장
-2011~2013 비앤피파리바증권 상장주식파생상품 본부장
-2018~2019 바이오솔루션 IR 및 해외사업 전무이사
-2020~2021 아바테라퓨틱스 총괄 부사장-2021.04~현재 와이바이오로직스CFO

2-3. 내부통제구조의 평가당사는 분기보고서 제출일 현재 주권상장법인이 아닌 회사로서 직전 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만이기 때문에 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제8조제1항에 의거 내부회계 관리제도 운영 의무가 없습니다.당사는 상장 후 최초로 도래하는 사업연도부터 매 사업연도마다 주권상장법인으로서 내부회계관리자가 사업연도별로 이사회 및 감사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하고, 감사는 외부감사인에게 이를 제시하여 외부감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 또는 감사의견을 득할 예정입니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

박영우	최대주주	보통주	3,489,545	26.34	3,489,545	26.28	대표이사

박영우	최대주주	우선주	25,000	0.19	25,000	0.19	-

성경미	배우자	보통주	604,233	4.56	604,233	4.55	-

박영태	친족	보통주	2,000	0.02	2,000	0.02	-

박범찬	임원	보통주	308,172	2.33	289,732	2.18	-

계	보통주	4,403,950	33.25	4,385,510	33.03	-

우선주	25,000	0.19	25,000	0.19	-

최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직책	주요경력	비고

박영우	대표이사	- University of Washington/바이러스학/박사졸업
(`99.03)
- LBC/선임연구원(`85~`99)
- LG생명과학/책임연구원(`99~`03)
- LG생명과학/그룹장(`03~`05)
- 한국생명공학연구원/책임연구원(`05~`15)
- ㈜와이바이오로직스/대표이사(`15.07~현재)	-

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

주식 소유현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	박영우	3,514,545	26.47	최대주주

데일리스완슨바이오헬스케어펀드	738,464	5.57

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	422	444	95.05	3,657,204	13,278,148	27.54	-

주) 상기 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2 타법인출자 현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

2-1. 중요한 소송사건당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2-3. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2-4. 채무보증 현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2-5. 채무인수약정 현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2-6. 그 밖의 우발채무 등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2-7. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

3-1. 제재현황(1) 증권신고서 제출의무 위반에 관한 건「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하「자본시장법」)에 따르면, '모집'을 '대통령령으로 정하는 방법에 따라 산출한 50인 이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유하는 것(「자본시장법」제9조제7항)'이라 정의하고 있으며 투자자 수는 동법 시행령 제11조에 따라 '청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다(전문가 외 기타 연고자 제외)'고 규정하고 있습니다. 이러한 '모집'에 해당하는 경우「자본시장법」제119조에 따라 증권신고서 제출의무를 지닙니다.당사는 상장준비 중인 2021년 8월, 주관사 실사 당시 당사 유상증자에 대해 '모집' 해당에 따른 공시위반 가능성을 발견하였습니다. 이에 따라 당사는 각 투자조합별 조합원 명부를 수취하여 전수 조사한 결과, 과거 '모집' 기준에 해당함에도 증권신고서 제출 등 발행 관련 적법성을 위반하였다는 사실을 인지하였습니다.실사를 통해 투자 단계별 기관투자자 조합의 개인투자자 조합원 인원수를 파악하였고, 2018년 9월~10월에 진행된 10번째 투자의 경우, 실사 과정에서 개인 조합원 인원수가 62명으로 확인되어, '모집'에 해당함을 발견하였습니다.구체적으로 2018년 9월 8일, 2018년 10월 13일 실시한 유상증자를 통해 단일 건으로 참여한 개인투자자 조합원 수는 각 21인, 41인 입니다. 한편 자본시장법은 '모집'을 '50인이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유하는 것'으로 정의하고 있으며(자본시장법 제9조 제7항), 이 때 투자자의 수는 '청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집 또는 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하여 산출하되, 전문투자자 등 발행인의 재무상황이나 사업내용들을 잘 알 수 있는 전문가 또는 연고자를 제외'한다고 규정하고 있습니다(「자본시장법」 시행령 제11조 제1항).당사의 2018년 9월 8일, 2018년 10월 13일에 진행한 건은 직전 6개월 간의 기간에 포함이 되고, 각각의 유상증자 건으로 발행된 증권의 종류가 '보통주' 로 동일하기 때문에 동 유상증자에 참여한 투자자의 수는 총 62인으로 판단됩니다.따라서, 상기의 유상증자 건은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제7항에 따른 '모집' 에 해당되는 바, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조(모집 또는 매출의 신고) 및 동법 시행령 제120조(모집 또는 매출의 신고대상)에 따른 '증권신고서' 를 공시해야 할 의무가 발생한 것으로 판단하여 당사는 상장을 준비하는 과정에서 법률적 이슈를 해소하고자 2021년 8월 금융감독원에 자진신고를 하였습니다. 당사의 자진신고에 대한 2023년 10월 4일 작성된 금융감독원의 조치에 따라「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항의 증권신고서 제출의무 위반의 사유로 동법 제429조 제1항 제2호에 의하여 과징금 161,900천원을 부과받았습니다. 당사는 2023년 10월 6일 해당 공문을 수령하였으며, 부과된 과징금에 대해 충당부채를 인식하였습니다.상기 내용 외 당사는 설립 이후 분기보고서 제출일 현재까지 영업 관련 일체 제반법률 또는 의무 위반으로 제재를 받은 사실이 없습니다.

3-2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3-3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

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당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 전문가의 확인

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
정 정 신 고 (보고)

2023년 11월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2023.09)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 10월 20일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항4. 재무제표	업로드 자료 오류에 따른 재공시	XBRL 작성기관련 재무제표 본문반영	미반영	반영
2. 연결재무제표

해당없음
3. 연결재무제표 주석

해당없음
3. 제재 등과 관련된 사항

3-1. 제재현황(1) 증권신고서 제출의무 위반에 관한 건「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하「자본시장법」)에 따르면, '모집'을 '대통령령으로 정하는 방법에 따라 산출한 50인 이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유하는 것(「자본시장법」제9조제7항)'이라 정의하고 있으며 투자자 수는 동법 시행령 제11조에 따라 '청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다(전문가 외 기타 연고자 제외)'고 규정하고 있습니다. 이러한 '모집'에 해당하는 경우「자본시장법」제119조에 따라 증권신고서 제출의무를 지닙니다.당사는 상장준비 중인 2021년 8월, 주관사 실사 당시 당사 유상증자에 대해 '모집' 해당에 따른 공시위반 가능성을 발견하였습니다. 이에 따라 당사는 각 투자조합별 조합원 명부를 수취하여 전수 조사한 결과, 과거 '모집' 기준에 해당함에도 증권신고서 제출 등 발행 관련 적법성을 위반하였다는 사실을 인지하였습니다.실사를 통해 투자 단계별 기관투자자 조합의 개인투자자 조합원 인원수를 파악하였고, 2018년 9월~10월에 진행된 10번째 투자의 경우, 실사 과정에서 개인 조합원 인원수가 62명으로 확인되어, '모집'에 해당함을 발견하였습니다.구체적으로 2018년 9월 8일, 2018년 10월 13일 실시한 유상증자를 통해 단일 건으로 참여한 개인투자자 조합원 수는 각 21인, 41인 입니다. 한편 자본시장법은 '모집'을 '50인이상의 투자자에게 새로 발행되는 증권의 취득의 청약을 권유하는 것'으로 정의하고 있으며(자본시장법 제9조 제7항), 이 때 투자자의 수는 '청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집 또는 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하여 산출하되, 전문투자자 등 발행인의 재무상황이나 사업내용들을 잘 알 수 있는 전문가 또는 연고자를 제외'한다고 규정하고 있습니다(「자본시장법」 시행령 제11조 제1항).당사의 2018년 9월 8일, 2018년 10월 13일에 진행한 건은 직전 6개월 간의 기간에 포함이 되고, 각각의 유상증자 건으로 발행된 증권의 종류가 '보통주' 로 동일하기 때문에 동 유상증자에 참여한 투자자의 수는 총 62인으로 판단됩니다.따라서, 상기의 유상증자 건은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제7항에 따른 '모집' 에 해당되는 바, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조(모집 또는 매출의 신고) 및 동법 시행령 제120조(모집 또는 매출의 신고대상)에 따른 '증권신고서' 를 공시해야 할 의무가 발생한 것으로 판단하여 당사는 상장을 준비하는 과정에서 법률적 이슈를 해소하고자 2021년 8월 금융감독원에 자진신고를 하였습니다. 당사의 자진신고에 대한 2023년 10월 4일 작성된 금융감독원의 조치에 따라「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항의 증권신고서 제출의무 위반의 사유로 동법 제429조 제1항 제2호에 의하여 161,900천원을 부과받았습니다. 당사는 2023년 10월 6일 해당 공문을 수령하였으며, 부과된 과징금에 대해 충당부채를 인식하였습니다.상기 내용 외 당사는 설립 이후 분기보고서 제출일 현재까지 영업 관련 일체 제반법률 또는 의무 위반으로 제재를 받은 사실이 없습니다.

3-2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3-3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
정 정 신 고 (보고)

2023년 11월 16일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2023.09)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 10월 20일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석	-	재무제표 주석 누락으로 인한 보완기재	-	반영