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뷰노 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 11 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 10일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 뷰노
대 표 집 행 임 원 : 이 예 하
본 점 소 재 지 : 서울시 서초구 강남대로 479, 9층(반포동, 신논현타워)
(전 화) 02-518-6629
(홈페이지) http://www.vuno.co
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 김 준 홍
(전 화) 02-518-6629
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 뷰노"(이하 "당사" 또는 "지배기업")이고, 영문명은 "VUNO Inc."입니다. 나. 설립일자당사는 2014년 12월 10일 "주식회사 뷰노코리아"로 설립되었으며, 2017년 4월 28일 상호를 "주식회사 뷰노"로 변경하였습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용

본점소재지	서울시 서초구 강남대로 479, 9층 (반포동, 신논현타워)

전화번호	02-515-6646

홈페이지	http://www.vuno.co

라. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용

당사는 딥러닝 기술을 기반으로 의료영상(엑스레이, CT, MRI, 안저영상 등)과 생체신호(혈압, 맥박수, 호흡수, 체온, 심전도 등) 등 광범위한 의료 데이터를 학습 및 분석하고, 진단에서 예후/예측을 아우르는 의료 전 분야의 혁신을 이끄는 기업입니다.

주요 제품군을 살펴보면, 안저 영상에서 12개 비정상 소견 탐지하는 VUNO Med-Fundus AI, 흉부CT 내 폐결절을 탐지하고 정량화하는 VUNO Med-LungCT AI, 흉부 X-Ray 영상 기반 5가지 주요 소견을 제시하는 VUNO Med-Chest X-Ray, 심전도를 측정 및 기록하고, 부정맥을 분석하는 Hativ P30 등으로 구성된 '진단' 제품군이 있고, 입원환자의 기본적인 생체 활력 징후 데이터를 활용해 해당 환자의 24시간 내 심정지 발생 위험도를 제시하는 VUNO Med-DeepCARS와 같은 '예후ㆍ예측' 제품군, 그리 고 당사 연구개발을 통해 축적된 지식재산을 제3자에게 제공하는 기술 이전 계약이 있으며, 당분기 기준 전체 매출액 대비 '진단' 제품군의 매출 비중은 9.6%, '예후ㆍ예측' 제품군 80.7%입니다. 보다 자세한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 대한 사항당사는 해당사항이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2021년 02월 26일	기술성장기업의 코스닥시장 상장
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

자본금 변동추이는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.

나. 자기주식당사는 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식 발행현황

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재 생략하였으며, 관련 내용은 제10기 사업보고서('23.12.31)를 참고하시길 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
1. 사업의 개요

당사는 국내 의료 IT 분야에 딥러닝을 도입해 실제 상용화를 이루어 낸 시장 개척자(pioneer)로 평가받고 있으며, 2018년도 국내 1호 인공지능 의료기기인 'VUNO Med-BoneAge'를 시장에 선보이며 우리나라 인공지능 의료기기 시장을 개척하였습니다. 당사는 독보적인 딥러닝 기술력을 토대로 생체신호, 의료 영상(엑스레이, CT, MRI, 안저영상 등) 등 광범위한 의료 데이터를 학습 및 분석하고, 진단에서 예후/예측을 아우르는 의료 전 분야의 혁신을 이끄는 기업으로 성장하였습니다.

주요 제품은 입원환자의 기본적인 생체 활력 징후 데이터를 활용해 해당 환자의 24시간 내 심정지 발생 위험도를 감시하는 VUNO Med-DeepCARS 및 심전도를 측정하고 부정맥을 분석하는 Hativ P30과 같은 '생체 신호' 제품군, 안저 영상에서 12개 비정상 소견을 탐지하는 VUNO Med-Fundus AI, 흉부CT 내 폐결절을 탐지하고 정량화하는 VUNO Med-LungCT AI, 흉부 X-Ray 영상 기반 5가지 주요 소견을 제시하는 VUNO Med-Chest X-Ray와 같은 '영상 의학' 제품군, 그리고 당사 연구개발을 통해 축적된 지식 재산을 제3자에게 제공하는 '기술 이전 계약'으로 분류 할 수 있습니다. (상세 내용은 '2. 주요 제품 및 서비스'을 참조하시길 바랍니다.)

당사의 기본적인 사업 전략은 고객에게 이익이 되는 솔루션을 제공하여 수익을 창출하는 것입니다. 당사는 제품을 의료기관 또는 일반 소비자에게 직접 공급하거나, X-Ray와 같은 의료장비나 의료 영상 처리장비(PACS)에 탑재하여 제공하는 방식을 모두 채택하고 있으며, 사업의 형태에 따라 병원을 대상으로 하는 B2H(Business to Hospital), 의료장비 제조사 등을 대상으로 하는 B2B(Business to Business), 그리고 일반 소비자를 대상으로 하는 B2C(Business to Consumer) 비지니스를 영위하고 있습니다. 수요기관의 편의를 위하여 다양한 공급 방식을 채택하였으나, 공급 방식과 무관하게 사용량 또는 사용 기간에 따라 과금하는 구독형 서비스[서비스형 소프트웨어로, 영문식 표현(Software as a Service)의 약어인 SaaS로 주로 표현됨]를 지향하며 지속적으로 누적되는, 질 좋은 매출의 비중을 점차 높여가고 있습니다.

당사의 해외 진출은 일본, 유럽, 중국 및 미국 등을 중심으로 진행 중입니다. 이미 시장에 진출한 일본, 유럽의 경우에는 빠른 저변 확대를 위해 노력 중입니다. 특히, 2024년 1월 VUNO Med-Lung CT가 일본 보험급여 대상(PMDA, Pharmaceuticals and Medical Devices Agency)으로 지정되면서, 뷰노의 제품이 해외에서 건강보험을 적용받은 첫 사례가 되었습니다. 중국의 경우 일본 시장 진출 경험을 바탕으로 영업력과 기술력이 증명된 유통 파트너들과 비즈니스 논의를 진행 중에 있습니다.미국의 경우에는 최고 권위의 의료기관들과 임상시험 및 협업을 진행함과 동시에 FDA 인증 취득을 위한 다양한 제반을 수행한 결과, VUNO Med-DeepCARS가 (1) 2023년 6월 국내 의료 인공지능 의료기기 최초로 미FDA 혁신의료기기(Breakthrough Device Designation / *주1)로 지정, (2) 2023년 10월 FDA 인증(510k Clearance) 획득, (3) 2024년 4월 미국 상표권(USPTO)을 획득하는 등 의미있는 성과를 다수 달성하였습니다. 이와 같은 다양한 성과를 기반으로 본격적인 미국 시장 진출을 위한 현지영업 및 마케팅을 본격화하고 있습니다.(*주1) FDA의 혁신의료기기 지정(BDD, Breakthrough Device Designation)은 환자에게 최선의 이익을 제공하는 획기적 의료기술이 더 빠르게 시장에 진입할 수 있도록 돕기 위해 마련된 제도입니다. 혁신의료기기로 지정된 의료기기는 FDA 승인 과정에서 임상연구 설계, 전문 심사팀 배치 등 FDA의 긴밀한 지원을 받을 수 있으며 궁극적으로 승인 절차의 우선순위를 확보할 수 있다는 이점이 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 현황

구분	주요제품	인허가 현황

제품	진단솔루션	VUNO Med-Chest X-Ray[주요 기능]Chest X-Ray 영상 기반 주요 흉부 X-ray 소견을 검출하여 질환 판독 보조	국내(2019.08)유럽(2020.06)대만(2021.07)말레이시아(2022.01)태국(2022.06)사우디아라비아(2022.06)
스위스(2022.07)
영국(2023.06)
튀르키에(2023.06)

VUNO Med-Fundus AI[주요 기능]안저 영상에서 비정상 소견 탐지 및 판독 보조	국내(2020.04)유럽(2020.06)
스위스(2022.07)
대만(2022.09)말레이시아(2022.02)싱가폴(2022.09)태국(2022.11)영국(2023.06)
튀르키에(2023.06)

VUNO Med-BoneAge[주요 기능]소아 수골 X-Ray 영상을 분석하여 골연령 진단보조	국내(2018.05)유럽(2020.06)일본(2020.10)대만(2022.07)
스위스(2022.07)
영국(2023.06)
튀르키에(2023.06)

VUNO Med-LungCT AI[주요 기능]저선량 Chest CT내 폐결절 탐지 및 정량화	국내(2020.04)유럽(2020.06)일본(2019.12)말레이시아(2022.01)
스위스(2022.07)
브라질(2023.05)영국(2023.06)
튀르키에(2023.06)

VUNO Med-DeepBrain[주요 기능]뇌 MRI 영상의 뇌영역 분할 및 위축 정도 정량화	국내(2019.06)유럽(2020.06)
스위스(2022.07)
브라질(2023.05)영국(2023.06)
튀르키에(2023.06)미국(2023.10)

Hativ P30[주요 기능]심전도 측정, 분석 및 기록, 부정맥 탐지	국내(2022.10.05)

예후ㆍ예측 솔루션	VUNO Med-DeepCARS[주요기능]일반병동 입원환자의 기본적인 생체 활력 징후 데이터를 분석하여 대상환자의 24시간 내 심정지 발생위험도를 제시	국내(2021.08)

기타	-	기술이전계약(License out)	-

나. 주요 제품의 매출액과 비율(단위: 백만원)

매출 유형	구분	제11기 1분기	제10기	제9기

제품	진단솔루션	535(9.6%)	2,042(15.4%)	3,550(42.8%)

예후ㆍ예측 솔루션	4,469(80.7%)	9,465(71.3%)	916(11.1%)

상품	서버 등	519(9.4%)	1,354(10.2%)	743(9.0%)

기타	기술 이전 및R 용역제공 등	15(0.3%)	415(3.1%)	3,066(37.1%)

합계	5,538(100.0%)	13,276 (100.0%)	8,275(100.0%)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황 및 가격변동 추이당사의 주요 제품은 소프트웨어인 VUNO Med 솔루션이므로 원재료를 가공, 조립하는 일반 제조사와 달리 원재료 매입이 당사의 영업에 중대한 영향을 미치지 않습니다. 다만 당사의 제품을 납품하는 데 있어 고객의 사용 편의성을 위하여 소프트웨어를 완제품인 하드웨어(서버 등)와 함께 납품할 경우 상품 매입과 매출이 발생할 수 있습니다.

(2) 주요 매입처에 관한 사항(단위: 백만원)

매입유형	품목	구분	제11기 1분기	제10기	제9기

상품	서버 외	합계	176	1,090	875

국내	176	1,090	875

수입	-	-	-

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항당사는 사업 구조상 인공지능 소프트웨어의 개발 및 공급을 주업으로 영위함에 따라 일반적인 제조업 형태의 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만, 제품 개발을 위한 인력의 투입과 서비스 제공을 위한 PC 등의 유형자산과, 특허권 및 상표권 등으로 구성되는 무형자산을 보유하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적(단위: 백만원)

매출 유형	품목	제11기 1분기	제10기	제9기

제품	진단솔루션	수출	300	376	164

내수	235	1,666	3,386

소계	535	2,042	3,550

예후ㆍ예측 솔루션	수출	-	-	-

내수	4,469	9,465	916

소계	4,469	9,465	916

상품	서버 등	수출	56	332	412

내수	463	1,022	331

소계	519	1,354	743

기타	기술이전 및 R 용역제공 등	수출	-	-	-

내수	15	415	3,066

소계	15	415	3,066

합계	수출	356	708	576

내수	5,182	12,568	7,699

소계	5,538	13,276	8,275

나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매 조직- 국내영업 : 국내 전국 병/의원, 검진센터 직접 영업, 유통업체를 통한 간접 판매- 해외영업 : 해외 주요 국가 병원, Distributor, AI platform 사업자- 사업전략 : 국내외 B2B 사업 및 신사업을 통한 매출 증진- 생체신호마케팅 : Vuno Med-DeepCARS 전담 / 국내 전국 병원 직접 영업, 유통업체를 통한 간접 판매

(2) 판매 경로(단위: 백만원)

매출 유형	품목	판매경로	제11기 1분기	매출 비중(%)

제품	진단솔루션	수출	대리점	-	0%

직판	300	5%

내수	대리점	56	1%

직판	179	3%

예후ㆍ예측 솔루션	수출	대리점	-	0%

직판	-	0%

내수	대리점	-	0%

직판	4,469	81%

상품	서버 등	수출	대리점	-	0%

직판	56	1%

내수	대리점	197	4%

직판	266	5%

기타	기술이전 및 R 용역제공 등	수출	대리점	-	0%

직판	-	0%

내수	대리점	-	0%

직판	15	0%

합계	소계	5,538	100%

(3) 판매 전략

당사는 고객에게 효과적으로 솔루션을 전달하기 위하여 제품 및 판매 지역 특성에 따른 판매 전략을 수립하고, 의료진의 인식을 제고하기 위하여 당사 제품에 대한 사용경험과 전문지식이 높은 KOL(Key Opinion Leader) 그룹을 통한 임상효과 전달 및 제품을 실제로 활용하고 있는 병원(Reference site)에서의 체험, 교육 등의 마케팅 활동을 전개하고 있습니다.

구체적으로 각 제품과 관련된 학회를 통한 임상결과 발표 및 부스 전시 활동, 심포지엄 개최 등을 잠재 고객군들에게 제품의 특성과 임상적 가치를 알리고 있습니다. 예를 들어, VUNO Med-DeepCARS의 경우 대상 의료진들이 제품의 특징과 임상결과, 임상적 가치를 알 수 있도록 워크샵 및 세미나를 개최하고, 이를 통해 의료진들에게 효과적으로 제품을 사용하는 방법을 공유하고 논의할 수 있도록 해오고 있습니다. Reference site에서는 당사의 제품 사용 방법을 시연하는데, 대만의 경우 해당 지역 내 최대 종합 의료기업인 CHC헬스케어 그룹 산하 병원인 Yee Zen 종합병원이 당사의 대만 Reference site로 현지 의료진에게 임상 현장 활용 방법을 시연하며 임상적 가치를 알리고 있습니다.

지역을 나누어 보자면, 국내 시장의 경우, 영업 조직을 통한 직접 판매와 대리점을 통한 간접 판매를 병행하여 효율적으로 시장에 침투하고 있습니다. 특히, VUNO Med-BoneAge, VUNO Med-Fundus AI는 클리닉과 중소 병원이 주요 시장이기 때문에 보다 현장에 가깝고 빠르게 대응할 수 있는 전문 대리점을 통하여 활발히 영업 활동을 전개하고 있습니다.

해외 시장의 경우, 의료 장비, PACS, EMR 등 기존 의료 장비 및 시스템과 연동하여 판매하는 방식, 그리고 대리점을 통한 판매에 집중하고 있습니다. VUNO Med-Chest X-ray를 중심으로 영상 촬영 장비에 직접 연동한 제품을 판매하거나, 외부 소프트웨어로서 영상 촬영 장비와의 패키지를 구축하여 판매하고 있고 있으며, 장비 제조사의 본사, 해외지사 및 대리점과 함께 미국 RSNA, 유럽 ECR 등 해외 주요 전시회에서 해당 제품들을 출품하여 해외 시장을 지속적으로 발굴해가고 있습니다.

의료 영상 처리장비(PACS) 제조사와의 협력은 의료기관의 현행 작업 흐름에서의 부담을 최소화하면서 인공지능 서비스를 제공하기 위한 필수 요소로서, INFINITT Healthcare, 일본 Top3 의료 영상 처리장비(PACS) 제조사 중 하나인 PSP와 연동이 완료된 VUNO Med-LungCT AI가 대표적입니다 . VUNO Med-LungCT AI는 PSP와 의사 및 병원과의 높은 접점을 가진 파트너인 일본 M3사와의 공급계약을 통해, 대학병원 및 중소형 의료기관 등으로 납품 기관의 수가 계속해서 확대되고 있습니다.

다. 수주상황당사의 제품은 의료 분야의 고객사들의 주문 생산 방식으로 이루어지고 있으며 통상 30일 이내의 단기 발주형식으로 진행됩니다. 따라서 고객의 발주시 즉각 납품될 수 있도록 적절하게 대응하고 있으며 일부 장기 발주 형식의 수주 계약은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

금액	금액	금액

영상 솔루션	2021-06-25	2025-12-31	300	191	109

인공지능기반 희귀질환 스크리닝 솔루션	2021-11-16	2024-06-30	507	477	30

의료인공지능 솔루션 공급 계약	2022-05-02	2025-04-30	600	278	322

의료인공지능 솔루션 공급 계약	2022-07-25	2025-12-31	700	140	560

합 계	2,107	1,086	1,021
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리시장 위험과 위험 관리는 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(1) 전환사채에 부여된 파생상품(조기상환청구권 및 매도청구권)사채에 부여된 조기상환청구권 및 매도청구권은 그 경제적 특성이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 아니한 것으로 판단하여 주계약으로부터 분리하여 인식하고 있으며, 매 결산기에 공정가치로 평가하여 관련손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. 보 고서 작 성 기준일 현재 파생상품자산을 계상하고 있는 금액은 없습니다.조기상환청구권 및 매도청구권이 부여된 전환사채에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다. ① 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

구 분	내 용

종 류	제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

권면총액	5,000,000,000원

이 자 율	0.00%

상환방법	만기일시상환 (만기보장수익률 100.00%)

전환청구기간	2023.11.02 ~ 2027.10.02

전환비율	100%

전환가액	5,904원

전환종류	기명식 보통주

전환주식수	846,883주

조기상환청구권(Put option)	사채권자는 발행일로부터 1년 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전부 또는 일부에 대하여 원금과 3개월 단위 연복리 0%를 가산한 금액을 조기상환 청구 가능

매도청구권(Call option)	연결실체는 발행일로부터 6개월 이후 12개월까지 사채권자가인수한 총 금액의 30%의 범위 내에서 연결실체 또는 연결실체가 지정하는 제3자에게 원금과 연복리 3%를 가산한 금액으로 사채를 매도할 것을 청구 가능

(2) 신종자본증권에 부여된 파생상품(조기상환청구권 및 매도청구권)당사는 11기 중 제2회차 무보증 사무 영구 전환사채를 발행하였으며, 발행일 이후 일정기간이 경과한 시점부터 상환할 수 있습니다. 동 전환사채는 만기일에 동일한 조건으로 만기를 계속 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의 지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 자본으로 분류하였으며, 신종자본증권으로 회계처리 하였습니다. 보 고서 작 성 기준일 현재 715,939천원의 파생상품자산을 계상하고 있습니다.조기상환청구권 및 매도청구권이 부여된 신종자본증권에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다. ① 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채

구 분	내 용

종 류	제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 영구 전환사채

권면총액	10,400,000,000원

표면 이자율(%)	0.00%

만기 이자율(%)	2.00%

원금상환방법	만기일시상환 (만기보장수익률 연2.0%, 3개월 단위 복리적용)

전환청구기간	2025.03.26 ~ 2054.02.26

전환비율	100%

전환가액	33,155원

전환종류	기명식 보통주

전환주식수	313,678주

조기상환청구권(Put option)	사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없음.

매도청구권(Call option)	발행일로부터 1년에 해당하는 날부터 1년 11개월이 경과하는 날까지 매1개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채의 최대 15%의 범위내에서 연결실체 또는 연결실체가 지정하는 제3자에게 원금과 연복리 2%(3개월 복리계산)를 가산한 금액으로 사채 매도 청구 가능

(3) 타법인 주식 매도 관련 풋옵션, 콜옵션 등당사는 발행회사의 원활한 투자 유치를 위해 2023년 9월 21일 주식회사 퍼즐에이아이 주식 12,500주를 머큐리 Secondary 투자조합(6,250주), 프렌드 Secondary 투자조합(6,250주)에 총액 25억원에 매매하는 계약을 체결하였습니다. 계약 체결의 결과로 매도인(회사)은 2025년 6월 3일까지 매수인에게 매매대상의 40%의 지분을 매수할 수 있는 Call option(이자율 3%)을 보 유합니다. 25억 중 Call option 40%의 부분 10억은 장기차입금으로 인식되었습니다.또한, 2025년 12월 31일까지 매수인은 매도인(회사)에게 본 거래의 매매대금 원금 전부를 상환 청구할 수 있는 Put option을 보유합니다. 이때의 상환금리는 0%로 하며, 매도인은 매매원금 상환 청구를 받은 후 1개월 이내에 매수인에게 지급하여야 합니다. 보고서 작성 기준일 현재 1,158,158천원의 파생상품부채를 계상하고 있습니다 .(4) 파생상품 계약과 관련하여 당분기 중 연결실체의 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	재무상태표	손익계산서

파생상품자산	파생상품부채	파생상품평가이익	파생상품평가손실

파생상품	716	1,158	-	-

합계	716	1,158	-	-
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

(1) 공동연구 계약 및 기술 실시 계약

계약자	계약일	계약종료일	계약명	계약세부

서울아산병원	2015.01.01	특허권 만료일	기술이전계약서	심층신경망을 이용한 골 연령 산출방법 및 프로그램

서울아산병원/울산대학교 산학협력단	2019.03.05	2038.11.27	기술이전계약서	뇌 MRI 뇌 영역별 분할 치매

2021.12.29	2031.12.29	기술이전계약서	전립선암 인공지능 기반 진단 소프트웨어 개발 노하우(Pathpros 데이터 및 레이블링)

2022.09.23	2032.09.23	공동연구 결과물에 따른 사업화 계약	병리 형태계측 AI 기반 S/W 개발 노하우

국립암센터	2018.08.31	특허권 만료일	기술이전 계약서	위암 증례 전달

고려대학교 산학협력단	2018.06.29	특허권 만료일	기술이전 계약서	근골격계 연령 측정진단 특허 이전

분당서울대학교병원	2018.11.21	특허권 만료일	기술실시 계약서	Funduscopy

2019.10.17	2038.11.27	공동개발에 따른 사업화 계약	DeepBrain

2019.10.07	실시기간 만료일	전용실시 계약서	DeepBrain AD

2021.12.22	2038.08.07	전용실시 계약서	DeepBrain AD의 변경계약

서울아산병원/울산대산학협력단/분당서울대병원	2020.11.27	2030.11.27	기술이전계약서	CXR 제품에 대한 사업화 계약

강북삼성병원	2021.06.16	2031.06.16	자문계약에 따른 결과물의 사업화 계약	VunoMed-LungCT 사업화계약

혜원의료재단	2023.03.24	2038.03.24	공동개발에 따른 사업화 실시계약	일반병동 성인 입원환자의 심정지 자동 예측 소프트웨어

(2) 기술이전계약(단위 : 백만원)

계약상대방	제품명	계약체결일	계약종료일	총계약금액	수취금액	대상지역

주식회사퍼즐에이아이	DeepASR	2022.12.16	특허권 존속기간
만료일	2,500	2,500	국내 전지역

양사 합의로 비공개	AI기반 치과 영상 분석특허기술이전 등	2022.11.15	특허권 존속기간만료일	450	450	국내 전지역 및출원 중인 특허가 등록되는 해외지역

양사 합의로 비공개	Dental 및 DeepASR	2023.06.28	특허권 존속기간 만료일	200	200	국내 전지역

[기술이전계약(상세표)]

(단위 : 백만원)

계약상대방	주식회사 퍼즐에이아이

계약내용	의료음성 솔루션 관련 사업 관련된 자산, 계약 및 기술을 퍼즐에이에아이에 이전하며, 본 사업과 관련된 국내 특허권에 대한 전용실시권을 퍼즐에 허여함

대상지역	대한민국

계약기간	2022.12.16 ~ 특허권 존속기간 만료일

총계약금액	2,500

수취금액	2,500

계약조건	상세 계약조건은 양사 합의로 비공개

회계처리방법	수익으로 처리함 (일부 금액 유/무형자산 매각 처리)

대상기술	의료음성 솔루션 관련 기술

개발진행경과	-

기타사항	-

(단위 : 백만원)

계약상대방	양사 합의로 비공개

계약내용	인공지능 기반 치과영상 분석 특허기술 이전 등

대상지역	대한민국 및 출원 중인 특허 등록 국가

계약기간	2022.11.15 ~ 특허권 존속기간 만료일

총계약금액	450

수취금액	450

계약조건	상세 계약조건은 양사 합의로 비공개

회계처리방법	수익으로 처리함

대상기술	상세 내용은 양사 합의로 비공개

개발진행경과	-

기타사항	-

(단위 : 백만원)

계약상대방	양사 합의로 비공개

계약내용	인공지능 기반 치과영상 분석 특허기술 및 의료음성 솔루션 관련 이전 등

대상지역	대한민국

계약기간	2023.06.28 ~ 특허권 존속기간 만료일

총계약금액	200

수취금액	200

계약조건	상세 계약조건은 양사 합의로 비공개

회계처리방법	수익으로 처리함

대상기술	상세 내용은 양사 합의로 비공개

개발진행경과	-

기타사항	-

나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동의 개요당사는 2015년 8월 기업부설연구소를 설립하여 초기 인공지능 엔진 개발에 매진하여 국내에서 유일하게 자체 인공지능 엔진인 VUNO NET을 개발하였으며, 이를 토대로 다양한 분야의 의학적 진단을 돕고 향후 질병과 관련된 예후 또는 이벤트를 예측하는 의료 인공 지능솔루션을 연구 개발하고 있습니다.

(2) 연구개발 담당 조직(가) 개요

당사의 연구개발 조직은 대표집행임원이 직접 연구개발 총책임자(CTO)를 겸하고 있으며, 대표집행임원 산하 기업부설연구소 및 이하 조직으로 이루어져 있습니다. 연구개발본부는 VUNO-Med 제품 및 생체신호 제품 연구와 기술개발을, 의학본부는 제품 연구개발 관련 임상 및 학술 지원, 의학 자문 역할을 수행하며, SW개발본부는 개발된 인공지능 모델을 기반으로 실제 상용 소프트웨어 제품으로의 개발 및 기타 연구용 소프트웨어 개발 업데이트 업무를 담당하며, 임상팀은 의료기기 임상시험을 계획, 승인, 모니터링 및 사후 관리를 담당합니다. (나) 연구개발 인력 현황

당사의 본부 별 학력별 연구개발 인력 현황은 아래와 같습니다.

구분	인원

박사	석사	학사	기타	계

연구개발본부	5	30	4	0	39

의학본부	0	2	2	0	4

SW개발본부	0	7	26	4	37

임상팀	0	1	4	0	5

계	5	40	36	4	85

(3) 연구개발 비용당사의 최근 3년 간 연구개발비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제11기 1분기	제10기	제9기

판관비	원재료비	-	-	-

인건비	1,488	4,707	4,662

기타(*)	3	-52	185

제조경비	원재료비	-	-	-

인건비	-	-	-

기타	-	-	-

합 계	1,491	4,655	4,847

(매출액 대비 비율 %)	26.9%	35.1%	58.6%

(*) 기업회계기준서 제 1020호 문단29에 의거 중단과제 정산으로 인한 비용 차감하였습니다.

4) 연구개발 실적공시서류 작성기준일 현재 당사가 연구개발 진행 중인 의료 인공지능 솔루션 개발 현황은 다음과 같습니다.

번호	연구 개발 단계	과제 건수

1	과제완료	31

2	진행중	5

※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적(상세)' 참조
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보(단위: 원)

과목	제11기 1분기	제10기	제9기

2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	24,981,824,689	14,601,746,030	23,287,496,480

· 현금및현금성자산	3,467,739,899	4,689,107,735	10,125,454,968

· 단기금융상품	1,220,000,000	4,220,000,000	9,720,000,000

· 매출채권및기타채권	3,295,140,744	3,523,191,314	1,428,985,611

· 기타	16,998,944,046	2,169,446,981	2,013,055,901

[비유동자산]	7,728,530,817	7,954,424,544	12,090,202,859

· 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,726,260,449	2,726,260,449	4,779,543,888

· 유형자산	3,193,832,089	3,453,396,204	4,516,440,148

· 무형자산	823,970,251	797,010,646	657,008,525

· 기타	984,468,028	977,757,245	2,137,210,298

자산총계	32,710,355,506	22,556,170,574	35,377,699,339

[유동부채]	14,331,658,256	11,123,002,353	13,552,617,117

[비유동부채]	5,933,668,836	6,413,799,667	3,133,195,740

부채총계	20,265,327,092	17,536,802,020	16,685,812,857

[자본금]	1,388,396,700	1,385,856,100	1,306,969,800

[자본잉여금]	86,168,855,085	85,305,916,361	80,133,485,447

[자본조정]	9,920,529,630	(534,558,466)	1,560,921,277

[결손금]	(85,032,753,001)	(81,137,845,441)	(64,309,490,042)

자본총계	12,445,028,414	5,019,368,554	18,691,886,482

2024년 1월~3월	2023년 1월~12월	2022년 1월~12월

영업수익	5,538,269,277	13,275,892,081	8,274,530,575

영업이익(손실)	(3,863,076,444)	(15,675,806,109)	(15,366,682,625)

당기순이익(손실)	(3,894,907,560)	(15,626,719,889)	(15,661,891,105)

기타포괄손익	52,851,100	(642,674,002)	131,739,234

총포괄손익	(3,842,056,460)	(16,269,393,891)	(15,530,151,871)

기본주당순이익(손실)	(284)	(1,342)	(1,383)

희석주당순이익(손실)	(284)	(1,342)	(1,383)

연결에 포함된 회사수	2개	2개	2개

※ 한국채택국제회계기준 작성기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 별도 재무정보(단위: 원)

과목	제11기 1분기	제10기	제9기

2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	23,825,157,617	13,279,667,966	21,831,299,953

· 현금및현금성자산	2,312,756,327	3,368,641,421	8,669,258,441

· 단기금융상품	1,220,000,000	4,220,000,000	9,720,000,000

· 매출채권및기타채권	3,295,140,744	3,523,191,314	1,428,985,611

· 기타	16,997,260,546	2,167,835,231	2,013,055,901

[비유동자산]	11,950,241,217	12,176,134,944	14,419,253,259

· 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,726,260,449	2,726,260,449	4,779,543,888

· 종속기업투자주식	4,221,710,400	4,221,710,400	2,329,050,400

· 유형자산	3,193,832,089	3,453,396,204	4,516,440,148

· 무형자산	823,970,251	797,010,646	657,008,525

· 기타	984,468,028	977,757,245	2,137,210,298

자산총계	35,775,398,834	25,455,802,910	36,250,553,212

[유동부채]	14,115,287,429	11,123,002,353	13,512,798,766

[비유동부채]	5,933,668,836	6,413,799,667	3,133,195,740

부채총계	20,048,956,265	17,536,802,020	16,645,994,506

[자본금]	1,388,396,700	1,385,856,100	1,306,969,800

[자본잉여금]	86,168,855,085	85,305,916,361	80,133,485,447

[자본조정]	9,850,566,549	(551,670,447)	1,504,900,595

[결손금]	(81,681,375,765)	(78,221,101,124)	(63,340,797,136)

자본총계	15,726,442,569	7,919,000,890	19,604,558,706

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2024년 1월~3월	2023년 1월~12월	2022년 1월~12월

영업수익	5,538,269,277	13,275,892,081	8,274,530,575

영업이익(손실)	(3,428,443,525)	(13,727,754,698)	(14,604,182,583)

당기순이익(손실)	(3,460,274,641)	(13,678,668,478)	(14,899,391,063)

기타포괄손익	-	(603,765,301)	116,890,671

총포괄손익	(3,460,274,641)	(14,282,433,779)	(14,782,500,392)

기본주당순이익(손실)	(253)	(1,175)	(1,316)

희석주당순이익(손실)	(253)	(1,175)	(1,316)

※ 한국채택국제회계기준 작성기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사의 주요 사업은 지속적인 R 투자가 사업 경쟁력의 주요한 부분을 차지하고 있습니다. 이익잉여금 발생 시 R 투자를 고려하여 직접적인 잉여현금흐름에 영향을 주지 않는 범위 내에서 투자와 주주 가치를 균형 있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.

(1) 당사의 정관 제58조 (이익금의 처분)이 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금

4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액

(2) 당사의 정관 제59조 (이익 배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제 1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며 , 그 경우 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다 .(주1) 배당기준일은 제18조 1항에서 정한 기준일과 같이 이사회 결의로 지정하며, 정기주주총회 의결권행사 기준일과 다른 날로 정할수 있음.(주2) 배당기준일은 배당을 결정하는 주주총회 또는 이사회일 이후의 날로도 정할 수 있음.(주3) 주식배당을 실시하는 경우에는 주주총회일보다 앞선 날을 주식배당 기준일로 정하여야 하며, 주식배당과 금전배당을 함께 실시하는 경우 배당실무의 편의 등을 위하여 주식배당 기준일과 금전배당 기준일을 같은 날로 정함.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제57조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

(3) 제60조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제11기 1분기	제10기	제9기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-3,895	-15,627	-15,662

(별도)당기순이익(백만원)	-3,460	-13,679	-14,899

(연결)주당순이익(원)	-284	-1,342	-1,383

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

(*) 당사는 2021년 2월 26일 상장하였으며 설립 이래로 연구개발에 집중하면서 결손금이 발생한 바 배당을 진행한 이력이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재 생략하였으며, 관련 내용은 사업보고서(2023.12)를 참고하시길 바랍니다. 나. 전환사채 등 발행현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	1	2022년 11월 02일	2027년 11월 02일	5,000,000	기명식 보통주	2023.11.02~2027.10.02	100	5,904	1	-	-

무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채	2	2024년 03월 26일	2054년 03월 26일	10,400,000	기명식 보통주	2025.03.26~2054.02.26	100	33,155	10,400,000	313,678	(*1)

합 계	-	-	-	15,400,000	기명식 보통주	-	100	39,059	10,400,001	313,678	-

(*1) 당사는 당분기 중 제2회 무보증 사모 영구 전환사채를 발행하였으며, 발행일 이후 일정기간이 경과한 시점부터 상환할 수 있습니다. 동 전환사채는 만기일에 동일한 조건으로 만기를 계속 연장할 수 있고, 이자의 전부 또는 일부의 지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 자본으로 분류하였으며, 신종자본증권으로 회계처리 하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

다. 채무증권(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 채무증권 만기별 미상환잔액 현황(가) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(나) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(다) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(라) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	10,400	-	10,400

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(*) 당사는 당분기 중 제2회 무보증 사모 영구 전환사채를 발행하였으며, 발행일 이후 일정기간이 경과한 시점부터 상환할 수 있습니다. 동 전환사채는 만기일을 최대 30년까지 추가 연장 할 수 있는 영구 전환사채이며, 이자의 전부 또는 일부의 지급을 제한없이 정지할 수 있으므로 자본으로 분류 및 회계처리 한 신종자본증권입니다. (마) 조건부 자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부 무보증 사모 영구전환사채	2	2024년 03월 26일	2054년 03월 26일	10,400	기명식 보통주	2025.03.26~2054.02.26	100	33,155	10,400	313,678	-

합 계	-	-	-	10,400	-	-	100	33,155	10,400	313,678	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역최근 3년간 당사가 증권발행을 통하여 조달한 공모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장상장공모	-	2021년 02월 19일	시설자금	3,310	시설자금	232	(*)

코스닥시장상장공모	-	2021년 02월 19일	운영자금	15,136	운영자금	22,842	(*)

코스닥시장상장공모	-	2021년 02월 19일	연구개발자금	9,964	연구개발자금	11,297	(*)

코스닥시장상장공모	-	2021년 02월 19일	해외진출	8,374	해외진출	2,413	(*)

(*) 공모 당시 2021~2023년간 GPU 서버 도입 비용으로 시설자금 3,310백만원을 사용하고자 하였으나, 비용 효율성을 고려하여 서버를 직접 구매하는 대신 대여하여 사용하였고, 해당 비용을 정부 과제 비용으로 보전 받았기에 당초 계획한 시설 자금을 사용하지 않아 해당 자금은 연구개발자금과 운영자금으로 재편성하여 사용하였습니다. 또한 Covid-19 감염증 장기화로 해외 진출이 지연됨에 따라, 해외진출 비용 역시 연구개발자금과 운영자금으로 재편성하여 사용하였습니다.

나. 사모자금 사용내역 최근 3년간 당사가 증권발행을 통하여 조달한 사모자금의 사용내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제3자배정 유상증자	6	2020년 04월 29일	운영자금	4,800	운영자금:4,457임직원 대여:343	4,800	(*1)

전환사채	1	2022년 11월 02일	운영자금	5,000	운영자금:5,000	5,000	(*2)

제3자배정 유상증자	7	2022년 12월 08일	운영자금	10,000	운영자금:4,308	4,308	(*3)

전환사채	2	2024년 03월 26일	운영자금	10,400	운영자금:0	0	-

(*1) 운영자금 목적으로 자금을 조달하였으나, 상장시 임직원의 우리사주조합 배정주식의 원활한 청약과 인수를 위해 일부 자금을 대여하였고, 대부분을 상환하여 잔여 대여금으로 343백 만원이 남았습니다.(*2) 전환사채로 조달한 자금은 당초 자금 조달 목적과 일치하게 미국 시장 진출을 위한 임상비용, 해외 임상 관련 우수인력 유치 비용 및 신사업 추진에 따른 마케팅, 학회 참가, 시장조사 비용 등의 운영자금 목적으로 사용되었습니다.(*3) 당사의 사모조달자금은 운영자금으로 사용하고 있으며, 미사용자금은 안정적인 금융상품으로 운용되고 있습니다. 실제 사모자금의 사용금액은 당사의 영업 및 시장상황에 따라 변동 될 수 있으며 이에 따라 당초 자금 사용계획과 차이가 발생할 수 있습니다. 다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	기업은행 보통예금	2,298	-	-

예ㆍ적금	신한은행 보통예금	14	-	-

예ㆍ적금	기업은행 정기예금(질권설정)	220	2023년 12월 ~ 2024년 12월	3개월(*1)

예ㆍ적금	신한은행 정기예금	1,000	2024년 01월 ~ 2024년 04월	2개월

파생상품	KB증권 웰컴공모주코스닥벤처기업증권투자신탁[주식혼합-파생형]A	990	2021년 09월	30개월

파생상품	기업은행 IBK그랑프리국공채MMF법인C	11,570	2024년 03월	0개월

계	16,092	-

(*1) 해당 정기예금은 법인카드 한도 유지를 위해 질권설정으로 가입된 상품입니다.(*2) 상기 미사용자금은 공모자금 조달 전 보유자금 2,500백만원이 미포함된 금액으로 안정적인 금융상품으로 운용 중이며, 향후 해외 임상 인허가 진행, 관련 우수인력 유치, 운영자금으로 사용할 계획입니다. 실제 미사용자금의 사용금액은 당사의 영업 및 시장 상황에 따라 변동될 수 있으며, 이에 따라 당초 자금 사용계획과 차이가 발생할 수 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제11기(당분기)	정동회계법인	-	-	-

제10기(전기)	정동회계법인	적정	해당사항 없음	(연결 재무제표) 1. 개발비 및 경상연구개발비 회계처리의 적절성(별도 재무제표) 1. 개발비 및 경상연구개발비 회계처리의 적절성

제9기(전전기)	정동회계법인	적정	COVID-19 불확실성	(연결 재무제표)1. 개발비 및 경상연구개발비 회계처리의 적절성(별도 재무제표)1. 개발비 및 경상연구개발비 회계처리의 적절성

나. 최근 3사업연도의 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항

(1) 감사용역 체결현황(단위: 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제11기(당기)	정동회계법인	-	90,000	900	-	-

제10기(전기)	정동회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	90,000	1,000	90,000	902

제9기(전전기)	정동회계법인	별도 및 연결 반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	90,000	1,170	90,000	1,007

(2) 회계감사인과의 비감사용역 계약 체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제11기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제10기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제9기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

(3) 내부감사기구가 회계감사인과 논의 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 02월 25일	회사측: 내부감사 1인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인	서면	감사에서의 발견사항, 핵심감사사항 협의, 감사 마무리 단계 회사의 책임

4) 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항이 없습니다. 다. 회계감사인의 변경당사는 제6기 사업연도(2019년)에 대한 외부감사인 지정 신청을 하여 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제11조 제1항 및 동법 시행령 제17조 및 '외부감사 및 회계등에 관한 규정' 제15조 제1항에 따라 2019년 04월 14일 금융감독원으로부터 삼정회계법인 및 삼일회계법인으로 지정받아 삼정회계법인과 외부감사계약을 체결하였습니다. 또한, 당사는 2020년 금융감독원에 감사인 재지정을 요청하여 삼정회계법인을 지정감사인으로 선임하였습니다.이후 당사는 2020년 지정 감사인인 삼정회계법인과의 계약이 종료됨에 따라 2021년 2월 9일 감사인선임위원회를 통해 3년 간 (2021.01.01~2023.12.31)정동회계법인을 외부감사인으로 자유선임하였습니다.자유선임한 정동회계법인과 계약이 2023년에 종료됨에 따라 정동회계법인과 2024년 2월 14일 연장 계약을 체결(2024.01.01~2026.12.31)하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라, 내부통제에 관한 사항은 기재하지 않습니다.
1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 등에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 보고서 작성 기준일 현재 당 사의 최대주주는 이사회 의장이자 대표집행임원인 이예하로 발행주식총수 기준 지분율은 14.87%(2,063,865주) 이며, 특수관계인을 포함한 지분율은 15.04%(2,086,830주) 입니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

이예하	본인	보통주	2,063,865	14.89	2,063,865	14.87	-

박종훈	임원	보통주	22,965	0.17	22,965	0.17	-

계	보통주	2,086,830	15.06	2,086,830	15.04	-

-	-	-	-	-	-

(*) 상기 지분율은 전환우선주를 포함하여 기초는 13,858,561주, 기말은 13,883,967주를 기준으로 작성하였습니다.

나. 최대주주에 관한 사항 (1) 최대주주의 기본 정보 보고서 제출 기준일 현재 당사의 최대주주는 이예하이며, 당사 이사회 의장으로 재임중에 있습니다.

직책명	성 명
(생년월일)	담당
업무	약 력

이사회의장
(상근/등기)	이예하
(1978.01.26)	이사회의장	POSTECH 컴퓨터공학 학사POSTECH 컴퓨터공학 박사삼성전자종합기술원 전문연구원주식회사 뷰노 이사회 의장

(2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 최대주주 변동 내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2014년 12월 10일	이예하	20,000	100.00	-	설립자본금

2014년 12월 22일	VUNO Inc.	20,000	100.00	주식양수도(-)	-

2016년 08월 10일	이예하	20,000	80.00	특수관계인추가,주식양수도(+)	-

2016년 08월 18일	이예하	21,168	77.49	주주배정유상증자	-

2018년 09월 11일	이예하	22,368	61.92	특수관계인추가,주식매수선택권행사	-

2018년 11월 15일	이예하	19,248	43.33	주식양수도(-)	-

2019년 03월 28일	이예하	3,849,600	43.33	무상증자	-

2019년 06월 05일	이예하	3,809,600	42.88	주식양수도(-)	-

2019년 12월 17일	이예하	3,793,238	42.70	특수관계인추가,주식양수도(-),(+)	-

2020년 06월 17일	이예하	3,800,331	41.36	특수관계인추가,주식양수도(+)	-

2020년 07월 14일	이예하	3,802,567	41.38	특수관계인추가,주식양수도(+)	-

2020년 08월 04일	이예하	3,804,331	40.99	특수관계인추가	-

2021년 02월 20일	이예하	3,804,333	34.18	특수관계인의 유상증자 참여	-

2021년 03월 02일	이예하	3,834,333	34.36	주식매수선택권행사	-

2021년 05월 28일	이예하	3,802,569	34.05	임원퇴임(-)	-

2021년 10월 12일	이예하	3,842,569	34.28	주식매수선택권행사(+)	-

2022년 02월 03일	이예하	3,795,454	33.86	임원퇴임(-)	-

2022년 03월 31일	이예하	3,801,475	33.59	주식매수선택권행사(+)	-

2022년 04월 04일	이예하	3,818,160	33.69	주식매수선택권행사(+)	-

2022년 04월 21일	이예하	3,801,475	33.54	임원퇴임(-)	-

2022년 05월 20일	이예하	3,803,066	33.56	기타(+)	-

2022년 07월 18일	이예하	2,732,311	24.11	임원퇴임(-)	-

2022년 07월 31일	이예하	2,730,720	24.09	임원퇴임(-)	-

2022년 08월 19일	이예하	2,746,720	24.14	주식매수선택권행사(+)	-

2022년 08월 26일	이예하	2,185,847	19.21	임원퇴임(-)	-

2022년 09월 02일	이예하	1,952,210	17.16	임원퇴임(-)	-

2022년 12월 09일	이예하	1,952,210	14.94	우선주 발행으로 인한 지분율 변동	-

2023년 01월 31일	이예하	1,966,210	15.02	주식매수선택권행사(+)	-

2023년 03월 31일	이예하	1,978,210	15.09	주식매수선택권행사(+)	-

2023년 04월 16일	이예하	1,939,146	14.79	임원퇴임(-)	-

2023년 11월 20일	이예하	2,086,830	15.04	전환사채 콜옵션 행사 및 보통주 전환(+)	-

(*) 상기 변동내역은 최대주주의 특수관계자를 포함하여 작성하였으며, 지분율은 변동일 기준으로 작성하였습니다.

2. 주식의 분포

가. 주식 소유현황 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다. 나. 소 액주주 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이예하	남	1978년 01월	이사회의장/대표집행임원	사내이사	상근	이사회의장(경영위원회)/CEO CTO	현) 뷰노 CEO/이사회 의장전) 삼성전자종합기술원 연구원포항공대 컴퓨터공학 박사포항공대 컴퓨터공학 학사	2,063,865	-	본인	2014.12~현재일	2026년 03월 31일

박종훈	남	1977년 03월	본부장	사내이사	상근	SW개발총괄	현) SW개발본부장전) 알티캐스트 수석연구원포항공대 컴퓨터공학 학사	22,965	-	발행회사임원	2018.05~현재일	2025년 12월 28일

정희교	남	1958년 01월	이사	사외이사	비상근	사외이사(경영위원회)	현) 김 법률사무소 고문전) 식약처 의료기기심사부 부장연세대 공대 의공학 박사연세대 공대 전기공학 학사	-	-	발행회사임원	2019.08~현재일	2025년 03월 31일

장규형	남	1976년 02월	이사	사외이사	비상근	경영자문	현) 법무법인 광장(Lee Ko) 파트너 변호사전) 서울회생법원, 서울중앙지방법원 판사서울대 공과대학 재료공학부 학사	-	-	발행회사임원	2023.03~현재일	2026년 03월 28일

박삼철	남	1960년 01월	감사	감사	비상근	감사	현) 법무법인 율촌 고문전) 금감원 공시감독국팀장고려대 법대 박사고려대 법대 학사	-	-	발행회사임원	2019.03~현재일	2025년 03월 31일

임석훈	남	1974년 07월	본부장	집행임원	상근	사업총괄	현) 뷰노 사업본부장전) 십일번가주식회사 Vertical PO서울시립대 전자전기공학 학사	-	-	발행회사임원	2021.04~현재일	2026년 01월 31일

하충만	남	1970년 10월	실장	집행임원	상근	SW개발	현) 뷰노 SW개발실장전) 에스피테크놀러지모바일솔루션사업본부장/전무동국대 전자계산학 학사	-	-	발행회사임원	2022.07.~현재일	2024년 06월 30일

김준홍	남	1969년 02월	본부장	집행임원	상근	경영관리총괄/CFO	현) 뷰노 경영관리본부장전) 에이프로젠 투자금융기획 실장씨젠 IR 그룹장,두산그룹/중공업 자금, IR, 공시 등 팀장(부장)University of Rochester(전공: Corporate Finance) MBA 석사연세대 경제학과 학/석사	-	-	발행회사임원	2023.03~현재일	2025년 01월 31일

(*) 상기 임원현황은 보고서 작성 기준일인 2024년 3월 31일 기준으로 작성되었습니다.

나. 임원의 겸직 현황

성명
(생년월일)	당사직책	선임시기	겸직현황	비고

직장명	직위	담당업무

이예하(1978.01.26)	사내이사/대표집행임원	2014.12.10	VUNO MED INC.(*1)	President/Director	경영총괄	(*2)

박삼철
(1960.10.23)	감사	2019.03.29	법무법인 율촌	고문	고문	-

정희교
(1958.10.10)	사외이사	2019.08.14	김앤장 법률사무소	고문	고문	-

장규형(1976.02.03)	사외이사	2023.03.28	법무법인 광장(Lee)	파트너변호사	변호사	-

(*1)VUNO MED INC.는 당사가 100% 출자한 당사의 미국법인입니다.(*2)상기 선임시기는 당사의 현재 직책으로 최초 선임된 시기이며, 사내이사 이예하의 경우 최초 사내이사 선임시기를 기준으로 작성하였습니다.

다. 직원 등 현황기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황 [계열회사 현황(요약)] (*) 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 타법인 출자현황 (*) 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(기준일 : - ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 가. 주식기준보상제도의 명칭 당사는 임직원 근로 및 성과에 대한 주식보상제도인 주가연계현금보상(PSU) 제도를 운용하고 있습니다. 나. 부여근거 및 절차 당사가 운영중인 주가연계현금보상(PSU) 제도는 이사회에서 승인을 득한 뒤, 당사자와 PSU 부여에 대한 계약을 체결하고 있습니다. 다. 주가연계현금보상(PSU) 부여에 관한 사항

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 주)

이름	관계	부여일자	부여수량	당기 중 지급 주식수	누적 지급 주식 수	미지급 주식 수

이예하	등기임원 대표집행임원 (최대주주)	'23.01.31	100,000	-	-	100,000

박종훈	등기임원 집행임원	'23.01.31	5,000	-	-	5,000

임석훈	미등기임원 집행임원	'23.01.31	5,000	-	-	5,000

(*1) 주가연계현금보상(PSU)은 가득요건을 달성하면, 이사회에서 PSU 지급에 대한 안건을 상정하고 승인을 득한 뒤 지급할 예정입니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재하지 않습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

VUNO MED INC.
(비상장)	2021.02.04	131 Coolidge Ave,Ste 128, Watertown, MA 02472	응용소프트웨어 개발 및 공급업	1,322,078,064	의결권의 과반수를 소유	미해당

(*) 상기 VUNO MED INC.은 당사의 미국법인으로 북미시장 진출을 위한 시장조사, Key Opinion Leader 확보, 영업/마케팅 자료 개발을 통한 기업가치 극대화를 위해 2021년 2월 설립되었습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
1. 전문가의 확인

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.