탑런토탈솔루션 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	106,825,591,265	116,718,492,305

현금및현금성자산	21,338,433,304	58,666,085,063

매출채권	71,761,515,435	40,478,948,065

기타유동금융자산	2,777,445,250	809,586,808

기타유동자산	1,919,128,115	7,923,556,414

재고자산	9,001,909,551	8,840,315,955

당기법인세자산	27,159,610	0

비유동자산	176,272,395,604	118,203,995,210

당기손익-공정가치측정금융자산	1,590,043,645	1,600,570,169

종속기업및관계기업투자주식	91,846,332,629	68,852,832,629

유형자산	31,367,333,266	31,613,458,892

투자부동산	37,680,723,665	2,836,490,488

무형자산	5,438,803,635	5,467,530,827

기타비유동금융자산	1,119,985,183	591,691,900

이연법인세자산	6,631,212,444	6,736,370,078

사용권자산	597,961,137	505,050,227

자산총계	283,097,986,869	234,922,487,515

부채

유동부채	92,815,251,374	58,368,965,787

매입채무	31,711,383,708	20,145,435,303

단기차입금	36,248,000,000	20,907,000,000

유동성 장기차입금	11,284,215,943	6,192,927,484

유동성사채	1,199,874,755	1,198,437,698

기타유동금융부채	9,196,795,591	6,402,103,047

기타유동비금융부채	2,950,559,016	2,677,419,482

유동 리스부채	224,422,361	232,938,775

당기법인세부채	612,703,998

비유동부채	35,851,978,351	20,776,736,849

사채	4,794,620,779	4,792,778,713

장기차입금	25,678,116,097	11,841,182,722

기타비유동금융부채	1,710,000,000

기타비유동비금융부채	82,710,087	74,873,686

순확정급여부채	3,296,779,513	3,795,639,484

리스부채	289,751,875	272,262,244

부채총계	128,667,229,725	79,145,702,636

자본

자본금	19,572,779,000	9,786,389,500

자본잉여금	45,303,429,226	60,188,322,666

이익잉여금(결손금)	89,554,548,918	85,802,072,713

자본총계	154,430,757,144	155,776,784,879

자본과부채총계	283,097,986,869	234,922,487,515

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	49,661,339,766	111,709,795,122	30,248,599,288	90,920,105,801

매출원가	41,134,933,820	86,441,097,491	23,180,433,786	69,495,622,388

매출총이익	8,526,405,946	25,268,697,631	7,068,165,502	21,424,483,413

판매비와관리비	7,200,350,284	21,292,128,431	7,127,530,391	19,320,496,567

영업이익	1,326,055,662	3,976,569,200	(59,364,889)	2,103,986,846

금융수익	1,237,979,844	2,492,317,463	(137,023,126)	3,514,070,489

금융비용	(131,346,652)	5,719,991,603	2,800,308,520	4,820,203,833

기타수익	42,864,480	161,106,814	156,255,231	312,847,975

기타비용	31,097,187	95,090,135	134,006,696	1,065,423,911

법인세비용차감전순이익(손실)	2,707,149,451	814,911,739	(2,974,448,000)	45,277,566

법인세비용(수익)	349,335,293	105,157,634	(623,915,483)	9,497,350

당기순이익(손실)	2,357,814,158	709,754,105	(2,350,532,517)	35,780,216

기타포괄손익	9,571,915	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	9,571,915	0

순확정급여부채의 재측정요소	9,571,915

총포괄이익(손실)	2,367,386,073	709,754,105	(2,350,532,517)	35,780,216

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	60.0	18.0	(69.00)	1.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	60.0	18.0	(69.00)	1.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	517,720,000	5,499,684,741	78,138,492,771	84,155,897,512

총포괄이익	35,780,216	35,780,216

당기순이익(손실)	35,780,216	35,780,216

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	7,990,892,000	11,846,979,355	(362,404,000)	19,475,467,355

전환사채의 전환	90,038,000	19,789,601,445	19,879,639,445

무상증자	7,900,854,000	(7,942,622,090)	(41,768,090)

이익잉여금 전입

현금배당지급	(362,404,000)	(362,404,000)

2024.09.30 (기말자본)	8,508,612,000	17,346,664,096	77,811,868,987	103,667,145,083

2025.01.01 (기초자본)	9,786,389,500	60,188,322,666	85,802,072,713	155,776,784,879

총포괄이익	709,754,105	709,754,105

당기순이익(손실)	709,754,105	709,754,105

확정급여제도의 재측정요소

자본에 직접반영된 소유주와의 거래 등	9,786,389,500	(14,884,893,440)	3,042,722,100	(2,055,781,840)

전환사채의 전환

무상증자	9,786,389,500	(9,884,893,440)	(98,503,940)

이익잉여금 전입	(5,000,000,000)	5,000,000,000

현금배당지급	(1,957,277,900)	(1,957,277,900)

2025.09.30 (기말자본)	19,572,779,000	45,303,429,226	89,554,548,918	154,430,757,144

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,310,545,002)	6,703,900,007

영업에서 창출된 현금흐름	(6,197,179,788)	8,011,850,787

이자의 수취	417,565,718	168,434,092

이자의 지급	(1,891,067,324)	(1,713,843,710)

배당금의 수취

법인세 납부	(639,863,608)	237,458,838

투자활동현금흐름	(62,856,270,471)	8,753,206,767

단기금융상품의 감소	37,858,285,643	5,425,900,000

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	631,890

단기대여금의 회수	4,500,000	4,500,000

매각예정자산 처분	10,144,013,124

차량운반구의 처분	45,784,182

기계장치의 처분	416,075,509

공기구비품의 처분	50,849,071	36,913,279

정부보조금의 수취	359,347,000	15,000,000

회원권의 처분	174,545,455

보증금의 감소	44,270,000	12,000,000

단기금융상품의 취득	(40,398,285,643)	(4,910,900,000)

당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동	(128,900,000)	(109,436,310)

토지의 취득	(480,644,276)

건물의 취득	(289,125,650)

구축물의 취득	(214,391,000)	(12,300,000)

기계장치의 취득	(1,500,495,125)	(180,000,000)

차량운반구의 취득	(247,946,999)	(13,035,000)

공기구비품의 취득	(1,534,821,000)	(28,563,635)

건설중인자산의 취득	(914,833,000)	(599,584,500)

소프트웨어의 취득	(144,209,000)	(44,340,000)

투자부동산의 취득	(31,626,311,559)

종속기업투자주식 취득	(22,993,500,000)

보증금의 증가	(680,000,000)	(130,000,000)

회원권의 취득	(240,388,570)	(1,273,667,590)

재무활동현금흐름	33,647,093,416	(11,818,295,362)

단기차입금의 차입	32,708,000,000	24,556,300,000

장기차입금의 차입	24,400,000,000	800,000,000

임대보증금의 증가	1,760,000,000

단기차입금의 상환	(17,367,000,000)	(32,688,580,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,533,646,675)	(3,843,083,327)

리스부채의 상환	(214,478,069)	(234,719,285)

전환사채 보통주 전환	(4,040,660)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

무상증자	(98,503,940)	(41,768,090)

배당금의 지급	(1,957,277,900)	(362,404,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(37,519,722,057)	3,638,811,412

현금및현금성자산의 환율변동효과	192,070,298	(245,988,776)

기초현금및현금성자산	58,666,085,063	14,564,441,350

기말현금및현금성자산	21,338,433,304	17,957,263,986