탑런토탈솔루션 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 22 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	119,057,155,390	100,504,901,557

현금및현금성자산 (주5,6,7)	29,247,470,427	25,073,717,625

매출채권 (주5,6,8)	52,927,111,109	59,631,494,329

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,9)	1,788,640,000

기타유동금융자산 (주5,6,8)	21,415,804,077	4,606,538,684

기타유동비금융자산 (주11)	5,566,825,405	4,281,774,958

당기법인세자산	11,998,768

재고자산 (주10)	8,099,305,604	6,911,375,961

비유동자산	205,720,204,260	206,128,455,541

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,9)	575,232,409	538,932,409

종속기업및관계기업투자주식 (주16)	121,933,295,388	121,933,295,388

유형자산 (주12)	31,450,287,657	30,688,165,449

투자부동산 (주13)	36,214,401,198	37,596,060,219

무형자산 (주15)	4,838,722,120	5,387,291,094

기타비유동금융자산 (주5,6,7,8)	1,172,424,116	1,126,522,694

이연법인세자산 (주21)	8,956,162,408	8,317,298,100

사용권자산 (주14)	579,678,964	540,890,188

자산총계	324,777,359,650	306,633,357,098

부채

유동부채	94,441,147,589	114,914,894,779

매입채무 (주5,6,18)	29,218,588,714	34,791,544,554

단기차입금 (주5,6,17)	46,148,000,000	58,655,050,000

유동성장기차입금 (주5,6,17)	10,014,216,901	10,488,578,752

유동성사채 (주5,6,17)	1,199,455,672	1,199,218,829

기타유동금융부채 (주5,6,18)	6,810,554,784	8,435,553,064

기타유동비금융부채 (주19)	816,566,178	1,041,000,682

유동리스부채 (주5,6,14)	233,765,340	214,204,606

당기법인세부채 (주21)	89,744,292

비유동부채	55,253,010,844	34,130,289,847

사채 (주5,6,17)	3,596,393,593	3,596,022,898

전환사채 (주5,6,17)	13,155,972,037

장기차입금 (주5,6,17)	25,571,888,018	25,625,058,212

파생상품부채 (주5,6,17)	7,967,060,000

기타비유동금융부채 (주5,6,18)	1,710,000,000	1,710,000,000

기타비유동비금융부채 (주19)	60,885,705	58,863,099

순확정급여부채 (주20)	2,889,332,132	2,877,787,602

리스부채 (주5,6,14)	301,479,359	262,558,036

부채총계	149,694,158,433	149,045,184,626

자본

자본금 (주22)	20,820,529,000	19,572,779,000

자본잉여금 (주22)	56,544,412,526	45,303,429,226

신종자본증권 (주22)	8,249,998,760

이익잉여금 (주23)	89,468,260,931	92,711,964,246

자본총계	175,083,201,217	157,588,172,472

부채및자본총계	324,777,359,650	306,633,357,098

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24)	28,656,456,077	28,656,456,077	31,338,977,753	31,338,977,753

매출원가	25,757,021,366	25,757,021,366	22,591,596,731	22,591,596,731

매출총이익	2,899,434,711	2,899,434,711	8,747,381,022	8,747,381,022

판매비와관리비 (주25)	6,968,478,261	6,968,478,261	7,258,284,718	7,258,284,718

영업이익(손실)	(4,069,043,550)	(4,069,043,550)	1,489,096,304	1,489,096,304

금융수익 (주28)	3,527,228,114	3,527,228,114	860,164,868	860,164,868

금융비용 (주28)	2,352,684,667	2,352,684,667	1,239,056,862	1,239,056,862

기타수익 (주27)	34,909,364	34,909,364	69,843,602	69,843,602

기타비용 (주27)	44,337,934	44,337,934	13,001,544	13,001,544

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,903,928,673)	(2,903,928,673)	1,167,046,368	1,167,046,368

법인세비용(수익) (주21)	(638,864,308)	(638,864,308)	243,912,691	243,912,691

분기순이익(손실)	(2,265,064,365)	(2,265,064,365)	923,133,677	923,133,677

법인세비용차감후기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여 재측정요소	0	0

분기총포괄이익(손실)	(2,265,064,365)	(2,265,064,365)	923,133,677	923,133,677

주당순이익 (주29)

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(58)	24	24

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(58)	24	24

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	9,786,389,500	60,188,322,666	0	85,802,072,713	155,776,784,879

분기순이익(손실)	0	0	0	923,133,677	923,133,677

순확정급여 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자

이익잉여금 전입 (주23)	0	(5,000,000,000)	0	5,000,000,000	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

현금배당지급 (주23)	0	0	0	(1,957,277,900)	(1,957,277,900)

2025.03.31 (분기말자본)	9,786,389,500	55,188,322,666	0	89,767,928,490	154,742,640,656

2026.01.01 (기초자본)	19,572,779,000	45,303,429,226	0	92,711,964,246	157,588,172,472

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,265,064,365)	(2,265,064,365)

순확정급여 재측정요소	0	0	0	0	0

유상증자	1,247,750,000	11,240,983,300	12,488,733,300

이익잉여금 전입 (주23)	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	8,249,998,760	0	8,249,998,760

현금배당지급 (주23)	0	0	0	(978,638,950)	(978,638,950)

2026.03.31 (분기말자본)	20,820,529,000	56,544,412,526	8,249,998,760	89,468,260,931	175,083,201,217

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름 (주30)	(2,969,070,276)	1,506,707,620

영업에서 창출된 현금흐름	(6,660,756,737)	2,039,467,301

이자의 수취	50,794,564	187,714,684

이자의 지급	(820,875,043)	(495,716,455)

배당금의 수취	4,563,510,000	0

법인세의 지급	(101,743,060)	(224,757,910)

투자활동으로 인한 현금흐름	(20,019,115,825)	(59,998,649,055)

투자활동으로 인한 현금유입액	31,429,223,582	6,021,011,643

단기금융상품의 감소	30,620,573,582	5,862,645,643

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	0	0

단기대여금의 회수	1,500,000	1,500,000

매각예정자산의 처분	0	0

토지의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	37,466,000

기계장치의 처분	0	0

공기구비품의 처분	7,150,000	0

회원권의 처분	800,000,000	0

정부보조금의 수취	0	114,400,000

보증금의 감소	0	5,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(51,448,339,407)	(66,019,660,698)

단기금융상품의 취득	51,040,573,582	13,961,845,643

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	36,300,000	36,300,000

토지의 취득	0	480,644,276

건물의 취득	0	234,475,650

구축물의 취득	0	173,931,000

기계장치의 취득	50,000,000	35,400,000

차량운반구의 취득	0

공기구비품의 취득	0	148,610,000

투자부동산의 취득	0	31,626,311,559

건설중인자산의 취득	24,800,000	665,854,000

소프트웨어의 취득	0	114,400,000

종속기업투자주식의 취득	0	18,001,500,000

보증금의 증가	8,947,225	300,000,000

회원권의 취득	287,718,600	240,388,570

선급금의 증가	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	26,906,091,958	21,364,921,618

재무활동으로 인한 현금유입액	43,984,104,320	26,130,000,000

단기차입금의 차입	4,000,000,000	0

장기차입금의 차입	0	24,400,000,000

사채의 발행	0	0

전환사채의 증가	19,996,992,260	0

임대보증금의 증가	0	1,730,000,000

우선주의 발행	12,488,733,300	0

신종자본증권의 발행	7,498,378,760	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(17,078,012,362)	(4,765,078,382)

단기차입금의 상환	16,507,050,000	3,725,000,000

유동성장기차입금의 상환	499,921,777	970,659,997

장기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	0	0

사채발행비용	0	0

리스부채의 상환	71,040,585	69,418,385

전환사채 보통주 전환	0	0

임대보증금의 감소	0	0

무상증자	0	0

배당금의 지급	0	0

주식발행비용	0	0

현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,917,905,857	(37,127,019,817)

현금및현금성자산의 환율변동효과	255,846,945	125,700,189

기초 현금및현금성자산	25,073,717,625	58,666,085,063

분기말 현금및현금성자산	29,247,470,427	21,664,765,435