원텍 사업보고서 (2023.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 당사는 2024년 1월 12일 일본 SheepMedical Co.,Ltd.의 전환사채권 JPY 700,000,000(6,403백만원)를 취득하였으며, 전환사채 만기는 5년입니다. 해당 공시 상세내용은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 2024년 1월 4일 "주권 관련 사채권의 취득결정" 공시를 참조하시기 바랍니다. 나. 중소기업기준 검토표

중소기업기준검토표_2023_1.jpg 중소기업기준검토표_2023_1 중소기업기준검토표_2023_2.jpg 중소기업기준검토표_2023_2

다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

마. 합병등의 사후정보(1) 합병 당사회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	대신밸런스제8호기업인수목적 주식회사	원텍 주식회사

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	한양현	김종원, 김정현

주소	서울특별시 중구 삼일대로 343(저동1가, 대신파이낸스센터)	대전광역시 유성구 테크노8로 64(용산동 538)

설립연월일	2019년 09월 16일	1999년 06월 19일

발행주식의 종류 및 수	보통주 5,610,000주(액면가 100원)	보통주 6,330,040주(액면가 500원)

(2) 합병 주요내용

구분	비고

합병일정	- 계약일 : 2021년 10월 14일- 종료일 : 2022년 06월 15일(합병등기일)

합병방법	코넥스시장 상장법인인 원텍(주)(피합병법인)가 코스닥시장 상장회사인대신밸런스제8호기업인수목적(주)(합병법인)에 피흡수 합병됨

합병목적	(1) 레이저 및 초음파 기술 고도화 및 신규사업을 위한 연구개발자금 확보(2) 신제품 개발을 위한 투자 재원의 확보
(3) 해외 진출을 위한 운영자금의 안정적인 조달(4) 우수한 인재 영입을 위한 기업 신인도 제고(5) 기업공개를 통한 경영투명성 및 대외신인도 제고
(6) 코스닥 시장 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호

합병비율	원텍(주) : 대신밸런스제8호기업인수목적(주) = 12.8635762 : 1

(3) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

원텍(주)	매출액	96,272	126,261	79,876	17.03	113,763	9.90	-

영업이익	41,482	50,699	26,506	36.10	46,036	9.20	-

당기순이익	31,905	38,892	13,189	58.66	39,154	-0.67	-

주1) 1차연도는 2022년, 2차연도는 2023년에 해당하며, 별도재무제표 기준입니다.주2) 상기 예측자료는 대신밸런스제8호기업인수목적 주식회사와 원텍 주식회사와의 합병시 외부평가보고서 상의 평가자료입니다.(외부평가기관 : 한울회계법인)주3) 당사는 합병후 1차연도 매출을 약 923억원으로 예측 하였으나, 일부 코로나19 변이에 따른 전세계적인 경기침체 영향으로 국내외 매출 및 영업이익의 감소가 있었습니다. 또한 당기순이익에는 합병에 따른 합병비용(65억) 및 이연법인세자산의 실현에 의한 법인세비용(44억)이 반영되었습니다.

바. 보호예수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	38,296,124	2022.06.30	2025.06.29	3년	코스닥시장상장규정(최대주주 등)	88,173,915

사. 상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 개별 ) (상장일 : 2022.06.30 , 인수인 : 대신증권(주) ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

2021년	매출액	47,145	48,792	달성	-

영업이익	7,551	9,997	달성	-

당기순이익	5,912	16,168	달성	-

2022년	매출액	96,272	79,876	미달성	17.03

영업이익	41,482	26,506	미달성	36.10

당기순이익	31,905	13,189	미달성	58.66

2023년	매출액	126,261	113,763	미달성	9.90

영업이익	50,699	46,036	미달성	9.20

당기순이익	38,892	39,154	달성	-

주1) 2021년도 영업이익은 주력제품(올리지오)의 개발이 완료됨에 따라 일시적으로 경상연구개발비(제조)의 감소가 매출원가의 감소로, 매출총이익, 영업이익이 증가하였습니다.주2) 2021년도 당기순이익은 이연법인세자산 약 77억원 설정으로 당기순이익이 증가하였습니다.주3) 2022년도 매출액은 필수 일회용 소모품(팁)을 사용하는 올리지오 장비의 시장 선점을 위해 프로모션을 진행하여 무상제공 수량의 증가로, 일시적으로 소모품(팁)의 매출액이 감소하였습니다.주4) 2022년도 영업이익은 고부가가치의 소모품(팁)의 매출액이 감소하고, 원가율이 다소 높은 레이저 장비의 매출이 급증하여 매출원가의 증가로, 매출총이익, 영업이익이 감소하였습니다.주5) 2022년도 당기순이익은 합병에 따른 합병비용(약 65억원) 및 이연법인세자산이 실현됨에 따라 법인세비용(약 44억원)이 반영되어 당기순이익이 감소하였습니다.주6) 2023년도 주력제품인 올리지오(Oligio) 및 관련 소모품 팁(Tip)은 큰 폭으로 성장하였으나, 해외시장 일부 재정비에 따라 Laser Device의 해외매출이 감소하였습니다.주7) 2023년도 영업이익은 국내매출 증가에 따른 간접판매수수료, Warrant에 대한 A/S비용 증가 및 신규인력 충원에 따른 인건비 증가 등으로 감소하였으며, 당기순이익은 이자수익 증가 및 CB관련 파생부채평가이익의(약 50억원) 반영으로 증가하였습니다.

아. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2023	113,763	미해당	해당	기술성장기업 상장연도 포함 5개 사업연도 유예	2026.12.31

자. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

2021년	8,464	24,634	34.3	미해당	해당	2024.12.31

2022년	17,590	55,881	31.4

2023년	48,106	98,158	49.0

주1) 2021년 현황은 합병 전 실질적 존속법인인 원텍(주)의 내역입니다.