솔루스첨단소재 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 [전지박 사업부] 1) 산업의 개요 전지박은 2차 전지(충전해서 반영구적으로 사용하는 전지)의 음극 부분에 씌우는 얇은 구리박으로 배터리 음극 활물질(전지의 전극 반응에 관여하는 물질)에서 발생하는 전자가 이동하는 경로를 의미합니다. 전지박은 내부에서 발생하는 열을 외부로 방출시킬 뿐 아니라 전극의 형상을 유지하는 지지체 역할도 수행해 전기차용 배터리를 구성하는 핵심 부품으로 꼽힙니다.

동박은 PCB(인쇄회로기판)에서 도체 역할을 합니다. 이를 절연체인 합성수지 표면에 입혀 동박적층판을 만들고, 이를 원재료로 인쇄회로를 설계하고 가공하는 PCB기업에 납품됩니다. PCB는 가전제품부터 스마트폰, 첨단 컴퓨터, 통신기기, 군사기기, 우주항공산업 등 산업용에 이르기까지 모든 전자제품의 근간을 이루는 핵심부품으로서 전자제품의 기술 및 생산활동을 좌우할 수 있는 정도로 중요한 비중을 차지하고 있습니다.

(전지박 구조도)

전지박 구조도.jpg 전지박 구조도자료 : 회사 제시

전지박 제조는 대규모 설비가 필요한 장치 산업인 동시에 화학물(전해액, 첨가제 등) 관리(전해액 농도 유지, 이물질 관리) 및 일정한 두께의 얇은 동박 생산을 위한 공정관리 능력이 반드시 필요 합니다. 이는 단기간에 확보하기 어렵고 오랜 기간의 노하우를 확보한 업체만 보유할 수 있는 기술이라 볼 수 있습니다.

(전지박 제조 공정)

중요비_전지박 제조 공정.jpg 전지박 제조 공정

자료 : 회사 제시

2) 국민경제적 지위이산화탄소 배출 규제 등 강화된 환경규제로 유럽을 중심으로 한 글로벌 완성차 업체의 공격적인 전기차 라인업 확대가 전망되며 배터리 시장의 선두 주자인 국내 배터리업체들과의 전략적 협력 관계가 강화되는 추세입니다. 이러한 추세에 맞춰 배터리 제조를 위한 핵심 소재인 전지박을 공급하는 국내 전지박 업체들 또한 공격적인 Capacity증설을 통해 전기차 산업 발전에 이바지하고 있습니다. 3) 시장규모'18년 기준 전기차용 전지박 시장은 글로벌 시장 기준 1.5조원이며, '25년에는 7배 이상 성장한 10.5조원 규모로 예상됩니다. 중장기 시장규모는 아래와 같습니다.

(전지박 시장규모)

(단위: 천 톤)

구분	'18	'19	'20	'21	'22	'23	'24	'25

수량기준	120	165	261	360	522	643	711	797

자료 : SNE리서치

동박의 중장기 시장규모는 아래와 같습니다. (동박 시장규모)

(단위: 천 톤)

구분	'18	'19	'20	'21	'22	'23	'24	'25

수량기준	351	362	374	391	405	418	431	448

자료 : 회사 제시4) 성장과정

당사는 초기 연간 1만톤의 전지박을 공급할 계획으로 헝가리 타타반야 지역에 공장을 건축 중에 있습니다. 전지박 1만톤은 전기자동차 43만대(34kWh 차량기준)를 생산할 수 있는 규모의 양입니다. 전기차 및 전기차용 배터리 시장의 비약적인 성장이 예상되는 바, 향후 5만톤까지 생산 capa 증대를 계획하고 있으며, 5만톤 생산을 위한 부지는 이미 확보해둔 상황입니다. 타 경쟁사들 역시 공급 capa 확대를 계획하고 있지만 기존 아시아 지역 위주의 생산 사이트에 국한되는 계획입니다.

당사는 2014년에 60년간 동박 제조의 노하우를 축적한 룩셈부르크 소재 동박회사인Circuit Foil Luxembourg를 인수하였고, 이후 R 및 설비투자를 통해 세계 최고수준의 High-end 동박 및 전지박 제조 기술을 확보하였습니다. Circuit Foil Luxembourg는 연간 동박 1.2만톤을 생산할 수 있으며, 현재 일부 설비를 전지박 생산에 활용하고 있습니다. 이를 기반으로 당사는 유럽 내 배터리 고객을 대상으로 시장을 선점하고 점유율을 확대하여 유럽 내 전지박 No.1 입지를 구축할 예정입니다. [첨단소재 사업부] 1) 산업의 개요

당사의 첨단소재 사업부는 OLED 소재 및 천연화장품, 원료의약품 및 건강기능식품용 바이오 소재 사업을 영위하고 있습니다.

OLED는 기본적으로 두 도체 사이의 샌드위치 형태로 구성된 연속 유기 박막으로 만들어진 전자 소자입니다. 백라이트 등 별도의 광원을 필요치 않는 자체 발광, 15V 이하의 저전압 구동, 높은 휘도와 효율, 10마이크로세컨드(100만분의 1초) 이하의 빠른 응답속도, 170도 이상의 광시야각 등 많은 장점을 가지고 있어 LCD와 PDP의 단점을 극복할 수 있는 차세대 평판디스플레이로 LCD, PDP에 이은 평판디스플레이의 또 하나의 기대주로 부각되고 있습니다. 화장품 제조업은 정밀화학의 한 분야로 인체에 사용됨에 따라 화학, 생물학, 약학 등 기초과학 관련 응용기술이 복합적으로 작용되는 기술집약적 산업입니다. 원료의약품은 신약 및 제네릭 완제 의약품을 제조하기 위한 의약품 원료들의 총칭으로, 완제품 제조사에서 의약품 제제를 위해 사용되는 주원료를 의미하며 약효성분에 따라 주성분(Active Pharmaceutical Ingredients)와 보조성분(Inactive Pharmaceutical Ingredients)로 분류되고 있습니다. 건강기능식품산업은 질병예방을 통한 국민 의료비 절감과 건강증진으로 삶의 질 향상에 기여하는 고부가가치 미래핵심 동력 산업이며 세계 보건산업정책의 새로운 패러다임은 질병의 치료에서 질병예방으로, 일반식품의 개발은 고부가가치 기능성식품으로 바뀌어 가고 있습니다. 2) 국민경제적 지위 OLED 산업은 2019년 국내 총 수출액의 1.9%를 차지하여 7번째 수출 산업에 속합니다. (수출 통계) 순위 구분 2019년 수출금액(천$) 수출증감률(%) 1 메모리반도체 62,994,688 -33.0 2 불꽃점화식(1,500cc초과) 23,508,317 5.7 3 자동차부품 21,299,464 -2.8 4 프로세스와 콘트롤러 20,677,631 -6.4 5 화물선 17,083,505 8.3 6 경유 15,342,691 -12.4 7 OLED 10,249,771 -0.5 8 LCD 10,242,729 -28.8 9 제트유 8,759,503 -11.9 10 불꽃점화식(1,500cc 이하) 7,872,754 -2.6 총수출액 604,859,657 5.4 자료 : 한국무역협회 통계 DB, MTI 6단위 기준 화장품 제조업은 최근 비약적 성장을 바탕으로 조선, 철강 등 전통적 주요 산업의 부진을 만회할 수 있는 차세대 핵심 성장 산업으로 자리매김하였으며 정부차원에서도 성장 지원을 위한 다양한 정책을 시행 중입니다. (2017년 화장품 수출은 49억불로 5대 유망 소비재 중 농수산품(82억불), 생활용품(80억불)에 이어 3위임) 또한 최근 5년(2013년~2017년) 연평균 수출증가율은 41.3%로 전체 산업 연평균 수출증가율 0.6%를 크게 상회하고 있습니다. (출처: 무역협회) 제약산업은 국민복지 증진과 직결되어 있으며, 정밀화학기술과 생명공학기술을 이용하는 소량 다품종의 고부가가치 창출이 가능한 차세대 산업으로 빠르게 성장하고 있습니다. 또한 세계 제약 시장의 높은 성장성으로 국내제약산업의 발전이 곧 수출 증대와 고급인력의 고용 및 확대로 이어지고 있으며, 고령화와 소득수준 향상에 따라 국민들의 건강에 대한 관심이 지속 증대됨에 따라 지속 성장하고 있습니다. 정부에서도 제약산업의 전략적 육성을 위해 5년마다 제약산업 육성 및 지원종합 계획을 수립하고 제약 산업 글로벌 컨설팅을 통한 현지화 강화 등 국내 제약 기업들이 글로벌 경쟁력을 강화할 수 있도록 지원하고 있습니다. 건강기능식품 산업은 1차 농, 수, 축산업을 비롯하여 고부가가치 기능성 식품산업 등타 산업을 발전시키기 위한 국가 차원의 주력 산업이며, 국민의 삶의 질을 향상시킬 수 있는 기간 산업으로 사회적, 경제적, 산업적 발전의 근간이 될 수 있습니다. 국내 건강기능 식품 시장은 2017년 4조 규모로 그 규모가 더욱 커져 해외 시장 점유율도 높아지고 있습니다. 또한 새로운 건강기능성식품 소재 개발의 활성화에 따라 국내산 원료 및 가공품을 활용한 생산 부문의 고용창출은 물론이고, 식품, 제약, 포장재 산업등 연관 산업 부문의 고용 창출 효과를 기대할 수 있습니다. (출처: 중소기업 기술 로드맵 보고서, 2017) 3) 시장의 규모 '18년 기준OLED 소재시장의 규모는 글로벌 시장 기준 6,400억원이며, '25년에는3배 이상 성장한2조원 규모로 예상됩니다. 중장기 시장규모는 아래와 같습니다. (OLED 소재 시장규모) (단위 : 억원) 구분 '18 '19 '20 '21 '22 '23 '24 '25 금액기준 6,400 8,100 10,500 12,800 15,500 17,000 18,700 20,000 자료 : 회사 제시 세계 화장품 산업의 성장과 함께 그 원료 산업 또한 동반성장 하고 있습니다. 2017년 세계 화장품 원료 시장 규모는 164억 달러로, 인구 전반의 구매력 향상 및 신흥 국가들의 수요 증가에 따라 2022년 203억 달러까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 세계 의약품 시장은 2017년 1.2조 달러 규모로 인구고령화와 만성 질환자의 증가, 소득의 증대 및 생활양식의 변화로 인한 삶의 질 향상이라는 트렌드 속에서 건강 증진 및 유지를 위한 의료 분야의 지출확대 등을 기반으로 연평균 6% 수준으로 지속 성장하여 2024년 약 1.8조 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 국내 의약품 시장은 2016년 기준 21.7조원으로 세계 의약품 시장의 1.2% 비중으로 미미한 편이며, 약가 인하 등의 이유로 성장 정체기를 겪은 바 있습니다. 그러나 최근 바이오의약품 성장과 함께 성장률이 다시 반등하고 있는 추세입니다. 원료 의약품 시장은 완제 의약품 시장이 성장함에 따라 같이 성장해 오고 있으며, 연평균 6~7% 수준으로 완제 의약품 시장보다 성장속도가 더욱 빠를 것으로 전망됩니다. 세계 건강기능식품 시장을 품목별로 살펴보면 매출액 규모는 비타민 및 무기질(39%)가 전통적으로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, SMSH(35%)*, 식물 원재료(26%)순으로 시장을 차지하고 있습니다. 이 중 SMSH 분야가 성장률 7.6%로 고성장 추세를 보이고 있습니다. 국내의 경우 홍삼이 전체 시장의 46%로 가장 높은 점유율을 보였으며, 이어 개별 인정제품(11%), 비타민 및 무기질(10%), 유산균(10%), 밀크씨슬 추출물(4.7%)순으로 나타났습니다. 성장세로는 루테인(눈 건강)이 '14년 대비 47%의 성장률을 기록하며 3배 이상 성장했고, 비타민 및 무기질은 17%, 오메가-3 및 유산균은 16% 성장률을 기록했습니다. 전반적으로 비타민 및 무기질의 꾸준한 시장 성장이 세계 건강기능식품 시장의 추세를 추종하며 성장하고 있습니다. (*SMSH(Sports/Meal/Homeopathic/Specialty): 신체활동 향상, 식사 대체, 동종요법 보충제 및 기타) 4) 성장과정 1987년, 이스트먼 코닥(Eastman Kodak)에서 두 종류의 유기박막으로 구성된 혁신적인 구조의 형광OLED를 발표했습니다. 그 후 OLED를 디스플레이와 조명에 적용하기 위해 본격적인 연구개발이 시작되었습니다. 파이오니아, TDK 등의 일본 기업은 1990년대 중반에 소형 PMOLED를 제품화하여 OLED의 가능성을 확인했으며 소니, 산요, 세이코 엡슨 등은 2000년 이후부터 AMOLED 생산을 시도하였습니다. 산요와 코닥은 합작회사를 통해 디지털 카메라용 AMOLED를 출시했으며 소니는 PDA용 AMOLED를 출시했으나, 재료의 성능이 낮고 생산 수율 또한 낮아 AMOLED의 대량 생산에 어려움이 있었습니다. 2000년대 중반 이후, 삼성 SDI는 PMOLED 생산 기술과 저온 다결정Si TFT 기술을 기반으로 휴대폰용 AMOLED 대량 생산을 성공적으로 추진하여 AMOLED 시대를 열었습니다. 2010년 이후 OLED는 대형 TV, 스마트 패드, 스마트 워치 등에 본격적으로 적용되기 시작하여 가장 가능성이 높은 차세대 디스플레이로 주목받고 있습니다. (성장 과정) 중요비_oled 성장과정.jpg OLED 성장과정 자료 : 회사 제시 국내 화장품 산업은 1960년대 초반부터 본격적으로 시작되었으며, 경제적 성장과 함께 화장품 소비도 급격하게 증가했습니다. 1970년대에는 새로운 화장법을 소개하는 메이크업캠페인이 활발하게 이루어져 국내 여성들의 화장품 소비패턴이 바뀌고 국내화장품이 외국으로 수출되기 시작했으며, 1980년대에는 첨단과학기술을 응용한 노화억제, 바이오 화장품 등 다양한 제품들이 개발되었습니다. 1990년대에 들어 환경에 대한 관심이 고조됨에 따라 천연 화장품이 등장했으며, 이후 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라 시장 규모는 지속적으로 증가해 왔습니다. 국내 원료의약품 산업은 1950년대부터 화학합성 기술 기반 제품생산을 시작하였으며, 1980년대 이후 정부 및 원료의약품 업체의 노력으로 1990년대 이후 신약개발 사업 및 선진국에 대한 수출이 활발히 이루어지고 있으나 중국, 인도를 비롯한 신흥국 관련 업체들과의 경쟁 심화로 가격 위주 경쟁체제로 전환됨에 따라 어려움을 겪어 왔습니다. 최근에는 각국의 품질 기준 강화 및 국내 KDMF(Korea Drug Master File)제도의 확대 실시 등 원료 의약품 품질 수준에 대한 규제 강화 및 기술에 대한 전문성이 요구되고 있어 진입장벽이 점차 높아지고 있습니다. 또한 원료 의약품의 발전은 국민 건강에도 직접적인 영향을 미치기 때문에 정부의 적극적인 지원 하에, 21세기 성장 고도 산업으로 육성 발전시켜 오고 있으며, 2018년 제2차 제약산업 육성 지원 5개년 종합계획을 시행해 국내 제약기업의 글로벌 경쟁력을 높이고 산학연 오픈 이노베이션을 활성화하는 등 향후 생산규모 50조원에 이르는 제약강국의 도약을 위해 지속 발전하고 있습니다. 건강기능식품 시장은 평균 수명의 증가, 건강 및 삶의 질에 대한 관심의 증가로 인하여 꾸준히 성장하여 왔습니다. 과거에는 특별한 규제가 없이 건강 보조식품, 건강식품, 기능성식품 등의 품목으로 판매되었으나, 2002년 8월 『건강기능식품에 관한 법률』이 제정되고, 동 법률에 따라 식품의약품안전처(이하 식약처)에서 고시하거나 개별적으로 인증 받은 제품에 한하여 '건강기능식품'이라는 품목명을 사용할 수 있도록 함으로서 하나의 고유한 시장으로 자리잡게 되었습니다. 법률 시행 이후 2006년 식약처에서 인정하는 우수건강기능식품제조기준(GMP)을 도입하고 2010년에는 사전광고심의 제도를 도입하는 등 품질 신뢰도를 높여가고 있습니다. 현재는 건강기능식품산업이 성장하며 법률, 고시가 수시로 개정 및 시행되고 있는 상황이며, 식약처의 승인에 의해 일정 자격 조건을 갖춘 업체만이 건강기능식품을 제조, 수입, 판매할 수 있고 건강기능식품’이라는 문구와 표시를 할 수 있도록 관리되고 있습니다. ( 2) 산업의 성장성 [전지박 사업부] 전지박 산업은 2차전지의 핵심 부품이기 때문에 전방산업인 전기차 및 2차전지의 수요 및 성장성에 따라 큰 영향을 받는 산업입니다. 따라서 전방산업인 전기차 및 2차전지 산업의 전망을 분석하여 전지박 산업의 성장성을 예측할 수 있습니다. 2차전지 산업에서 가장 핵심인 전기차의 수요는 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 2019년 예상되는 전기차(PHEV, BEV) 대수는 약 389만대로 2018년 대비 약 70% 증가할 것으로 예상됩니다. 2018년 대비 PHEV(Plug-in Hybrid Electric Vehicle: 가정용 전원으로 직접 충전할 수 있는 하이브리드 차량)는 70%, BEV(Battery Electric Vehicle)는 71%로 큰 폭의 성장이 기대됩니다. 2019년 전기차 배터리 용량은 185GWh로 2018년 대비 약 90% 성장할 것으로 예상됩니다. 전기차 배터리 용량은 2025년 1,357GWh으로 전망되며, 2030년에는 2,267GWh까지 성장할 것으로 기대됩니다. 동박 제품 중 고부가 제품(5G 장비에 탑재되는 High frequency와 Low loss, 반도체 패키징용 극박 등)은 '18~'25 CAGR 12%의 견조한 성장이 전망되며, 특히 5G용 소재로 사용되어지는 Low loss, High frequency 제품의 성장이 시장을 주도할 것으로 보입니다. Low loss의 경우 '18~'25 CAGR 18%, high frequency의 경우 '18~'25 CAGR 15%의 고성장이 전망됩니다. 상기 두 application에 대한 동박사업의 M/S는 60% 이상으로 시장을 선점하고 있으며, 5G의 본격 도래에 따라 중화권 신규 고객으로의 수요가 지속적으로 늘어 동 시장에서 더욱 확고한 자리를 차지할 것으로 전망됩니다. [첨단소재 사업부] 현재 휴대폰용 OLED Display 적용율은 '19년 35%에서 '24년 64%까지 증가할 것으로 전망하고 있습니다. 또한, OLED는 스마트폰뿐 아니라 TV, 커머셜, 자동차, 조명 등 다양한 부문으로 적용이 확대될 예정입니다. OLED TV의 경우, LCD TV에 비하여 상대적으로 가격이 높아 소비자들의 접근성이 떨어졌지만, 과거대비 OLED TV가격이 하락하는 추세에 있습니다. 또한, CSO, Wall paper, Rollable 등 하이엔드 기술이 적용된 Value-up 프리미엄 제품이 출시되고 있습니다. 이는 향후 LCD TV에서 OLED TV로의 교체수요 발생 가능성을 높이며, 프리미엄 TV 시장에서 OLED TV는 확고한 프리미엄 입지를 굳히고 매력적인 상품이 될 전망입니다. 국내 화장품 산업은 1960년대 초반부터 본격적으로 시작되었으며, 경제적 성장과 함께 화장품 소비도 급격하게 증가했습니다. 1970년대에는 새로운 화장법을 소개하는 메이크업캠페인이 활발하게 이루어져 국내 여성들의 화장품 소비패턴이 바뀌고 국내화장품이 외국으로 수출되기 시작했으며, 1980년대에는 첨단과학기술을 응용한 노화억제, 바이오 화장품 등 다양한 제품들이 개발되었습니다. 1990년대에 들어 환경에 대한 관심이 고조됨에 따라 천연 화장품이 등장했으며, 이후 여성 경제활동 증가, 인터넷 발달에 따른 온라인/오프라인 공유 플랫폼 확산, 화장품 소비층 다양화 및 확대에 따라 시장 규모는 지속적으로 증가해 왔습니다. 미국, EU 5개국(독일, 영국, 이탈리아, 프랑스, 스페인), 일본, 한국 등 선진국 의약품 시장규모는 2016년 7,493억 달러로 전체 시장의 68%를 차지하며, 향후 연평균 4~7%로 성장할 것으로 전망됩니다. 파머징 국가들은 2016년 2,429억 달러로 전체 시장의 22% 수준이나, 선진국 대비 빠른 성장(연평균 6~9%)이 예상되며, 인도는 10~13%의성장률로 세계에서 가장 빠르게 성장할 것으로 기대됩니다. 글로벌 건강기능식품 산업은 전 세계적 고령화 진행 및 "Self-care" 의식 증대에 따른개인의 건강에 대한 관심 및 관리 증대, 생명 공학기술 발달로 인한 활발한 기능성 연구 및 신규 소재의 지속적인 개발, 온라인 매체 발달 및 건강기능식품에 대한 규제 정책 변화 등의 요인으로 매년 5~7% 성장률로 안정적으로 성장하고 있으며, 2022년에는 연간 매출액이 1,940억 달러에 이를 것으로 전망하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 [전지박 사업부] 전지박 산업은 2차전지의 핵심 부품으로 전방산업인 전기차 및 2차전지의 수요에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 동박 산업은 전방산업인 PCB의 수요에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 모바일, 가전, 컴퓨터 등의 소비재에 적용되는 동박의 경우 경기변동에 민감하게 반응하는 특성이 있으나, 당사가 확고한 입지를 보유하고 있는 고부가 제품은 5G 시장의 본격 개화로 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. [첨단소재 사업부] OLED 산업은 전방산업인 디스플레이산업에서 OLED 패널 생산량에 따라 크게 영향을 받는 산업입니다. 최근 디스플레이산업의 Application은 모바일 기기와 TV가 주를이루고 있으며, 모바일 기기와 TV에 OLED 패널 적용이 확대되고 있기 때문에 향후 지속적인 성장이 예상됩니다. 화장품은 내수경기의 영향을 받는 내수산업으로써 내수경기와 민간소비지출 추세에 연동하여 경기순환주기를 보이고 있습니다. 계절적 요인으로는 하절기에 소비량이 줄고 10월부터 시작하는 동절기에 소비량이 증가하는 S자형 매출구조를 지니고 있으나, 최근 계절에 맞는 다양한 컨셉의 제품이 개발되며 과거 대비 영향을 적게 받고 있습니다. 의약품은 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않으나, 일반의약품 대비 전문 의약품은 계절적, 경기변동 등의 요인보다 정책적 요인 등에 더 큰 영향을 받을 수 있습니다. 건강기능식품은 필수 식품이 아니기 때문에 소득 수준 및 경기 변동에 민감한 편이나, 최근 고령화 사회로의 진입으로 개인 건강에 대한 관심 증대와 국가의 정책적 지원 기반으로 보다 높은 성장률을 보이고 있고, 경기변동에 덜 민감한 반응을 보이고 있습니다. (4) 경쟁요소 [전지박 사업부] 전지박/동박은 대규모 생산 설비와 고도의 생산기술이 요구되어 신규업체의 진입이 쉽지 않은 산업입니다. 특히 High-end 제품을 생산할 수 있는 업체는 소수에 불과하며, 특히 유럽에서 전지박/동박을 제조할 수 있는 업체는 당사가 유일합니다. 중요비_전지박 경쟁요소.jpg 전지박 경쟁요소 자료 : 회사 제시 [첨단소재 사업부] OLED 산업은 첨단소재업 특성상 고성능/고신뢰성 제품을 확보한 업체 중심으로 독과점 경쟁구도를 형성하고 있습니다. Red/Green/Blue 등 발광층과 IP로 보호되는 특수 공통층 등 Hi-end 소재 시장이 여기에 해당합니다. 동 Hi-end 소재는 보통 2년 주기로 패널사에서 평가하여 효율/수명 등 핵심 Spec이 뛰어난 제품을 승인하며, 승인된 제품은 신규 모델 개발 전까지는 대체가 불가능합니다. 핵심 기술 경쟁력은 고객이 원하는 특성 구현을 위한 분자 설계 기술 및 합성 노하우로, 이는 단시간 내 축적이 불가능하며 오랜 실험을 기반으로 쌓은 Data와 설계 노하우로 당사는 현재 가장 기술적 구현이 어려운 블루 소자의 효율을 보완하는 독보적인 공통층(HBL) 기술 노하우를 보유하고 있으며, 관련 기술이 IP로 보호 되고 있습니다. 화장품 시장은 진입 장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 특성으로 인하여 기존 화장품 기업, 제약회사, 신규 진입 업체들이 경쟁하고 있습니다. 당사 핵심 화장품 소재인 세라마이드는 인체 피부 구성 성분 중 하나로, 피부 장벽 강화 및 뛰어난 보습효과를 지니고 있습니다. 특히 당사 소재는 발효 기반 천연 소재로서 국내 시장 내 독보적인 점유율을 보유하고 있습니다. 대부분의 국내 제약사는 일본, 중국, 유럽 등 해외로부터 원료의약품을 수입하고 있으나, 최근 인도, 중국이 국내 시장 점유율을 확대하고 있습니다. 최근 각국이 품질기준을 강화하고 있고 우리나라도 이를 따르는 추세이며 독자적인 품질, R 및 안정적인 영업 네트워크를 보유하고 있는 전문 원료의약품 제조사 위주로 재편이 예상됩니다. 당사 원료의약품 소재는 인지질에 특화된 기술력을 바탕으로 글로벌 품질 기준에 부합하는 제품을 안정적으로 생산하고 있습니다. 건강기능식품 시장은 규모가 크고 세분화된 시장으로 완전경쟁 시장의 양상을 보인다고 할 수 있으나, 일반 식품 대비 제품의 안정성, 신뢰성 확보가 필수적이기 때문에국가에서는 별도의 법률 규제 등을 통해 제품의 안정성과 신뢰성에 대한 엄격한 관리를 하고 있습니다. 당사는 뇌 인지력 강화에 특화된 소재 및 제형 기술을 보유하고 있으며, 관련IP로 보호되고 있습니다. ( 5) 자원 조달의 특성 [전지박 사업부] 전지박 제조의 핵심 원재료는 동박 스크랩입니다. 그 외 전해액, 첨가제 등의 화학 제품이 사용되어지나 전체 전지박 제조에서 차지하는 비중은 미미합니다. [첨단소재 사업부] OLED 패널에 투입되는 다양한 재료들은 국내의 R 기술력을 바탕으로 특허를 획득하고, 원자재는 Global sourcing을 통해 조달 후 합성/정제/성형과정을 거쳐 고객에게 납품하고 있습니다. 원자재 구매처를 다변화하여 현재 10개 이상의 공급업체와 거래를 하고 있으며, SCM 체계 구축을 통한 Delivery 단축 및 원자재 공급의 최적화를 이루고 있습니다. 바이오 산업에 투입되는 다양한 원부재료는 당사에서 생산/판매하는 화장품 원료, 천연물 원료 의약품, 건강기능식품에 투입 가능한 기준으로 품질이 검증되었고, 공급선은 국내외 유수업체들로 이루어져 있습니다. 오랜 기간 공급선들과 긴밀한 협조를 통한 공정개선 활동 및 원가절감활동 등을 통하여 Supply chain에서 지속적인 역량 강화를 도모하고 있습니다. (6 ) 관련 법령 또는 정부의 규제 등 [전지박 사업부] 전지박 사업은 전기차 내 2차전지의 핵심 부품이기 때문에, 전기차와 관련된 정부의 환경 규제(내연기관 규제 등)와 전기차 보조금 정책에 영향을 받습니다. [첨단소재 사업부] OLED 산업에 한정된 법령 또는 정부의 규제는 없습니다. 2018년 11월 식품의약품안전처에서는 기능성 화장품 심사기간 단축 및 보고대상 확대, 국제 화장품 규제조화 협의체(ICCR) 가입 등 제도 개선을 진행하고, 2019년 3월 기능성화장품 심사청구권자가 기존 제조판매업자에서 제조업자, 연구소 등까지 확대되며 2020년 3월 맞춤형 화장품 판매업 제도가 시행되는 등 화장품 글로벌 선도국가로의 도약을 위한 정책을 진행하고 있습니다. 제약산업은 국민의 생명과 건강에 직결되어 있는 분야이므로 제품의 생산, 품질관리,유통, 판매 등의 전 과정에 있어 타 산업에 비해 많은 규제와 제약이 있으며, 약사법, 마약법, 향정신성 의약품 관리법 및 우수 의약품 제조관리 기준(KGMP) 등의 각종 법령에 의하여 규제되고 있습니다. 국내 건강기능식품 시장은 2002년 '건강기능식품에 관한 법률'이 제정되고 2004년 본격적으로 시행되었으며, 건강기능식품을 제조, 수입, 판매하는 기업은 식품의약품 안전처 등에 신고하여야 하고, 품목 제조신고 등을 거쳐야 하는 등의 규제를 두고 있습니다. 또한 그 효능의 표시 및 광고에 있어서도 법률이 정하는 바에 따라야 하므로, 허위·과장의 광고가 금지됩니다. (7) 기타 [전지박 사업부] 한국전지산업협회 www.k-bia.or.kr 한국전지학회 www. kobs.or.kr [첨단소재 사업부] 한국디스플레이산업협회 www.kdia.org 한국정보디스플레이학회 www.k-ids.or.kr 식품의약품안전처 www.mfds.go.kr 보건복지부 www.mohw.go.kr 생명공학정책연구센터 www.bioin.or.kr 대한화장품협회 www.kcia.or.kr 식품의약품안전처 www.mfds.go.kr 생명공학정책연구센터 www.bioin.or.kr 한국제약바이오협회 www.kpbma.or.kr 식품의약품안전처 www.mfds.go.kr 한국건강기능식품협회 www.khsa.or.kr 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 1) 영업개황 당사는 ㈜두산 전자BG 및 바이오BU 사업부문을 인적분할하여 2019.10.01 설립된 신설법인으로, 전지박 사업부 및 첨단소재 사업부로 나뉘어져 있습니다. 전지박 사업부는 당사의 해외자회사를 통해 동박 및 전지박의 개발, 제조 및 판매, 첨단소재 사업부는 OLED 소재 및 바이오 소재의 개발, 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. [ 전지박 사업부] 당사의 동박사업은 5G 장비 및 반도체용 High-end 동박을 양산하고 있고, 전지박 사 업은 2018년 헝가리에 유럽 유일의 전지박 생산공장설립을 결정하여 2020년부터 양산에 돌입할 예정입니다. [ 첨단소재 사업부 ] 당사의 OLED 사업은 독자적인 OLED 재료 및 기능성 신소재를 지속적으로 개발하여시장을 선도하고 있으며, 바이오 사업은 화장품, 원료의약품 및 건강기능식품 소재를생산하며 국내 및 해외 시장에서 지속적인 매출 성장을 이루어 왔습니다. 2) 공시대상 사업부문의 구분(기준일: 2020년 3월 31일) 구분 비고 전지박 사업부 동박, 전지박 생산 및 판매 첨단소재 사업부 OLED, 바이오 소재 생산 및 판매 (2) 시장점유율 [전지박 사업부] 전지박 사업은 헝가리 공장 본격 양산 전 CFL에서의 소량 판매만 이루어 짐에 따라 매출 및 시장점유율 규모가 매우 작으나, 금년도부터 헝가리 공장의 본격 양산됨에 따라 글로벌 시장점유율 확대 예정입니다. (단위 : 천 톤) 구분 항목 '18 '19 전지박 시장 120 170 판매 0.1 0.1 시장점유율 0.1% 0.1% 자료 : 회사 제시 [첨단소재 사업부] OLED 시장 점유율은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 항목 '18 '19 OLED소재 시장 6,441 8,118 매출 506 621 시장점유율 8% 8% 자료 : 회사 제시 바이오 시장 점유율은 아래와 같습니다. (단위 : 억원) 구분 항목 '18 '19 화장품소재 시장 1,444 1,520 매출 128 206 시장점유율 9% 14% 원료의약품소재 시장 4,624 5,473 매출 28 39 시장점유율 0.6% 0.7% 자료 : 회사 제시 (3) 시장의 특성 주요 사업별 영업 개황 및 시장의 특성은 아래와 같습니다. [ 전지박 사업부 (동박, 전지박)] 전지박은 전기차 배터리의 음극재에 사용되는 얇은 구리박 제품으로, 당사는 2018년 헝가리에 유럽 유일의 전지박 생산공장 설립을 결정하여, 2018년에 법인설립 후 2019년에 공장 착공이 시작되었습니다. 또한 당사의 자회사인 룩셈부르크 소재 동박 제조사 CFL을 통해 2019년 12월 유럽 내 Top-tier 고객에게 초도 제품을 납품 완료하였습니다. 유럽 환경규제 강화와 전통 자동차 제조사들의 공격적인 전기차 출시 계획에 따라, 전 세계 전기차 및 관련 소재 시장 규모는 가파르게 성장할 것으로 전망됩니다. 당사는 2020년 헝가리 공장 완공으로 유럽 내 전지박 대량 양산 체계를 구축하여 폭발적으로 성장하는 시장의 수요에 대응할 계획입니다. 동박은 전자기기에 탑재되는 회로기판(PCB)용 소재이며, 당사의 자회사인 CFL은 유럽 유일의 동박 제조사로 60년 이상의 역사를 가지고 있으며, 우수한 기술력을 기반으로 5G, 데이터센터, 반도체용 하이엔드 동박소재 위주로 포트폴리오를 개선하여 2019년 매출성장에 크게 기여하였습니다. CFL은 5G 장비 및 데이터센터에 탑재되는 저신호손실, 고주파 등 특수 동박소재 시장에서 세계 1위의 점유율을 가지고 있으며, 2020년 증설 투자를 통해 생산 능력을 30% 이상 확대하여 동 시장에서의 경쟁력을 지속 강화해 나갈 예정입니다. [ 첨단소재 사업부 (OLED, 바이오)] OLED 소재 시장은 스마트폰 적용율 증가와 OLED TV 확대에 따라 향후 연 평균 19% 성장할 것으로 전망됩니다. 당사의 전자소재 사업은 독자적인 OLED 소재 및 기능성 신소재를 지속적으로 개발하여 시장을 선도하고 있으며, 이러한 기술력을 바탕으로 2019년 매출이 큰 폭으로 성장하였습니다. 2020년 OLED 소재 시장은 QD-OLED TV 출시 및 중화권 패널사의 Capacity 확대에 따라 전년비 33% 성장한 1조 규모의 시장이 될 것으로 전망되며, 당사는 OLED TV향 제품 개발 및 중화권 고객 대응 강화로 시장 수요에 선제적으로 대응할 계획입니다. 바이오 사업은 화장품, 의약품 원료 및 건강기능식품 소재를 생산하고 있으며, 차별화된 제품 개발로 국내 및 해외 시장에서 지속적인 매출 성장을 이루어 왔습니다. 특히 천연 유래 소재가 지속적으로 각광받음에 따라 2019년 매출이 큰 폭으로 성장하였습니다. 2020년 당사는 바이오 소재시장 확대 및 신규 기능성 소재 개발 등을 통해 지속적으로 사업 Platform을 확대할 계획입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없습니다. (5) 조직도 중요비_두산솔루스 조직도_주주총회 소집공고.jpg 두산솔루스 조직도_주주총회 소집공고 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 및 서비스 현황 (단위 : 백만원) 사업부문별 품목 제2기 1분기 제1기 비고 매출액 비율 매출액 비율 전지박 사업부 동박 44,443 62.7% 39,922 57.0% - 첨단소재 사업부 OLED, 바이오 26,481 37.3% 30,073 43.0% 합계 70,924 100.0% 69,995 100.0% (주) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액입니다. (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. 나. 주요 제품등의 가격변동 추이 당사의 제품은 수요업체의 상황, 제품의 조성, 제품사이즈, 원자재 가격 등 여러가지 요인에 따라 제품가격이 다르게 책정되므로 정확한 가격변동을 책정할 수 없으나, 통상적으로 매년 가격변동이 존재하며, 또한 수익성이 상이한 제품의 판매비중도 상당한 영향을 끼치고 있습니다. 당사는 지속적인 원가절감 활동과 생산성 향상 노력을 통하여 고객사의 단가인하 요구에 대응하고 있습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 매입 현황 주요 원재료 공급시장의 독과점 정도는 낮은 편이며, 부품의 국산화 및 매입처와의 장기공급계약 체결을 통하여 공급의 안정성을 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 당분기 당사의 원재료 매입액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 품목 제2기 1분기 제1기 주요 매입처 전자재료 개발용 1,934 305 ㈜ 인코, JH Trade 등 양산용 4,576 5,782 ㈜ 인코, JH Trade 등 BIO 상품 1,351 2,263 롯데푸드㈜ 등 제품 3,683 2,892 제노포커스, Henningsen 등 전지박/동박 Copper 14,072 18,130 Copper Recyler, Traders 등 Chemical 265 332 Various supplier 등 (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. 나. 주요 원재료 가격변동추이 원재료는 국내 및 해외에서 구매하고 있으며, 일부분 원재료는 해외에서 수입하여 달러로 대금을 결제하기 때문에 환율변동에 따른 일부 영향이 있습니다. 주요 가격 변동 원인은 아래와 같습니다. - Copper : LME 국제 시세 가격에 따라 변동함 - Chemical: 국제 유가 시세에 따라 변동함 - 전자재료Pd 촉매 : 귀금속 가격의 상승과 국제 환율 등에 따라 가격이 변동함 - 난황분 : 조류독감, 크리스마스/연말연시 계란 수요 증가의 이유로 가격 변동함 4. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산능력의 산출 근거 [전지박 사업부] (단위: 톤) 사업부문 품목 사업소 구분 제2기 1분기 제1기 전지박 사업부 동박 룩셈부르크 생산능력 3,000 3,000 생산실적 2,600 2,700 평균가동률 86.7% 90.0% (주 ) 생산능력 산출근거 : 제박기 1대당 전류량 X 제박기에 1KA 전류 1시간 흘릴때 도금되는 동의 량 X 24시간 X 90일 X 제박 공정에서 폭 드럼 loss (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. [첨단소재 사업부] (단위: kg) 사업부문 품목 사업소 구분 제2기 1분기 제1기 첨단소재사업부 - 유기화합물- 의약용/화장품/식품소재 익산 공장 생산능력 42,237 36,114 생산실적 32,323 29,379 평균가동률 76.5% 81.4% (주) 생산능력 산출근거 : 당사 제품은 다양한 성분과 물질, 생산장비 등을 사용하여 생 산량이 상이하기 때문에 추정치를 기재하였습니다. (주) 일부 제품은 외주생산(OEM)으로 공급받고 있어 생산능력에 미포함 하였습니다. (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. 나. 생산설비 현황 (단위: 백만원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 8,264 8,488 49,577 6,152 130,662 9,011 212,155 취득/자본적지출 - 228 1,022 498 49,760 15 51,524 대체 - - 2,890 (7) (2,892) - (9) 감가상각 - (318) (1,907) (491) - (577) (3,293) 기타 344 199 1,518 68 8,267 13 10,409 기말 8,607 8,596 53,100 6,221 185,797 8,463 270,784 - 취득원가 8,607 44,298 228,645 24,166 185,797 10,248 501,762 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) - (35,702) (173,222) (17,945) - (1,786) (228,654) - 정부보조금 - - (2,323) - - - (2,323) 다. 투자 현황 (단위: 백만원) 구분 내역 투자효과 제2기 1분기 제1기 전략투자 토지, 건축 증설 생산능력 증대 51,276 63,728 경상투자 기계장치, 공기구 설비개선 및 유지보수 2,335 8,173 합 계 - 53,611 71,902 (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다.(주) 투자계획은 예상 자료로 영업 현황 및 회사의 여건에 따라 변경될 수 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매출액 제2기 1분기 제1기 비고 전지박 사업부 동박 계 44,443 39,922 - 첨단소재 사업부 OLED, 바이오 내수 17,349 23,025 수출 9,132 7,048 계 26,481 30,073 합계 70,924 69,995 (주) 상기 매출액은 연결조정금액을 반영한 각 부문별 순매출액입니다. (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 [전지박 사업부] (1) 판매경로 동박 및 전지박의 판매 정책은 고객사와의 직거래를 원칙으로 하고 있습니다.(2) 판매방법 및 조건동박의 판매 조건: 대부분의 매출은 현금판매 중이며 대부분의 거래는 USD 입니다.전지박 판매 조건: 인보이스 발행일 기준 60일이내 T/T 결제 입니다. (3) 판매전략동박의 경우, 본사 (룩셈부르크) 및 해외의 판매조직 (한국, 미국, 홍콩) 등으로 이루어져 있으며, 주요 고객은 유럽, 아시아, 미국 등지의 전자소재 (PCB, CCL) 업체입니다. 향후 지속적 성장이 예상되는 5G 중심의 고부가 제품군 위주로 제품 포트폴리오를 더욱 강화할 예정입니다.유럽 내 전기 자동차 시장의 높은 성장률이 예상됨에 따라 국내외 주요 2차전지 업체들의(LG화학, 삼성SDI, SK이노베이션, Panasonic, CATL 등) 유럽 진출 및 규 2차전지 업체들(Northvolt, SAFT 등) 역시 공격적으로 시장 진입 중에 있습니다. 이는 주요소재인 전지박의 수요 증가로 이어지고 있습니다. 그러나 전지박 공장의 대다수가 아시아 지역에 위치하고 있어 유럽 역외에서 수입시 장시간의 운송 기간이 더해져수급 유연성 저하와 물류/관세 비용의 증가가 예상되며 특히, 수명이 짧은 전지박 특성상산화 등의 품질 부분에서 취약점을 가지고 있습니다. 당사는 유럽 유일의 전지박 생산 기지로서 현지 공급을 통해 이러한 리스크를 줄이고 고객에게 차별화된 Value 제공이 가능합니다. 뿐만 아니라 지난 2014년 룩셈부르크의 동박 제조업체 서킷포일(Circuit Foil)을 인수해 전지박 원천기술을 확보했고 전기차의 주행거리 향상과 배터리의 고밀도화, 경량화를 위해 요구되는 하이엔드(Hi-end) 전지박 제품 기술 개발을 완료, 초도 물량 출하에 성공하였습니다.이러한 납기, 품질, 비용, 기술적 우위에 바탕하여 주요 고객과의 중장기 공급 계약 체결 완료 및 검토 중에 있습니다. 향후 지속적으로 중장기 물량 확보를 통해 경기 변동의 영향을 적게 받으며 안정적인 발주처 확보에 영업력을 집중할 계획입니다. 또한전지박 수요 증가 대응을 위해 2020년 연간 1만톤 규모의 헝가리 공장 완공을 시작으로 2025년까지 연간 5만톤 규모의 공장을 단계적으로 증설해 나갈 예정입니다. 더 나아가 당사는 유럽 시장은 물론 북미 지역까지 판매처 확대를 위한 논의를 주요 고객들과 논의 중에 있습니다. [첨단소재 사업부] (1) 판매경로전자소재사업부의 판매정책은 국내와 해외로 구분할 수 있습니다.국내 고객사는 직거래를 원칙으로 하고 있고, 국내 전 고객사에 대해 직거래 진행 중입니다. 해외 고객사는 Agent 거래를 진행하고 있습니다. 중국, 일본 등 지역적으로 광범위한 곳에 흩어져 있어 직거래가 불가능한 고객사는 Agent를 운용하여 대응하고 있으며, 해외 Agent에게는 판매액에 따른 일정 수수료를 지급하고 있습니다. 다만, 납품 및 대금결제는 직거래 형태를 취하여 만일의 위험에 대비하고 있습니다.(2) 판매방법 및 조건전자소재사업부에서는 국내 거래처의 경우, 판매 월의 마감일을 기준으로 최대 90일內 결제로 진행하고 있습니다. 회수 방법은 모두 구매확인서를 통해 대금 회수가 이루어지고 있으며, 일부 소형 업체의 경우 선결제 진행 후 판매하는 방식을 통해 매출채권 관리를 하고 있습니다.해외 거래처의 경우, 수입자의 지불 능력 및 신용도가 중요한 관리 포인트이며 기본적으로 수출보험 공사를 통해 신용조사 및 업체 보험가입한도를 부여 받고 그 한도 내에서 매출을 진행하고 있습니다. 업체의 부도 시에도 수출대금의 95%는 수출보험 공사를 통해 회수가 가능합니다. (3) 판매전략전자소재사업부는 OLED Display 시장이 기존의 Mobile Phone 중심에서 TV시장으로 확대됨에 따라, 기존 영역인 발광재료 사업에서 비발광재료 시장으로 사업군을 확대하여 제품 Portfolio를 다각화 하고 있습니다. 현재 글로벌 상위 6개사 위주로 영업을 집중하고 있으며, 중화권 고객의 경우에는 품질대응, 납기 만족도를 높이기 위해 중국에 공장설립을 검토 중입니다. (1) 판매경로 당사 소재 사업은 직접 판매, 대리점 판매 등 크게 두 가지 판매 채널을 통하여 국내외에 제품을 판매하고 있습니다. 완제 고객사가 직접 또는 대리점을 통하여 제품을 구매한 후 완제 직접 생산에 사용되고 있고, 일부 제형 업체가 직접 또는 대리점을 통하여 제품을 구매한 후 제형 제품을 생산하여 이를 완제 고객사에게 판매하고 있습니다. 이외에 완제 사업은 해외 고객사로부터 완제품 제조 및 공급을 위탁 받아 당사 소재를 활용한 완제품을 설계하여 국내에서 Sourcing한 제조 업체를 통하여 완제품을 생산 한 후 고객사에게 공급하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 당사의 판매 방법은 크게 국내와 해외 판매로 나누어져 있습니다. 국내 판매의 경우 현금 또는 어음 결제 조건을 적용하고 있으며, 수출은 T/T, L/C 등의 결재 조건을 적용하고 있습니다. 국내 대리점 또는 고객사에 대하여는 신용한도에 따라 여신을 설정하고 여신한도가 초과되지 않는 범위 내에서 물품 거래가 이루어 지고 있으며, 수출의 경우 수출보험 부보 범위 내에서 물품 거래가 이루어 지고 있습니다. (3) 판매전략 당사의 소재 사업은 한국 시장에서 대리점 판매 네트워크 확대와 직접 영업 역량 강화를 통하여 시장 점유율을 확대해 가고 있습니다. 중국 시장에서는 심화된 경쟁 환경 속에서 대리점 판매를 통한 현지 서비스 역량을 강화하고 타 소재와의 Package화 공급을 통하여 M/S를 확대하고 있으며, 제형 기술 확충을 통하여 고객 맞춤형 제품을 제공 함으로써 경쟁력 강화를 통한 매출 확대를 추구 하고자 합니다. 완제 사업은 당사 소재를 활용하여 개발된 완제 Item을 통하여 제품 경쟁력을 강화하고,국내 및 중국 시장은 물론 동남아 시장으로 세일즈 커버리지를 지속 확대할 예정입니다. 6. 수주상황 [전지박 사업부] 전지박 부문은 보고서일 현재 2건의 장기공급계약 체결건에 따른 수주내역이 있습니다. 당사의 헝가리 영업법인 DCE(Doosan Corporation Europe Kft.)가 글로벌 배터리 제조업체와 연 공급물량 기준 8천 톤 규모의 전기차 배터리용 전지박 장기공급계약을 체결하였습니다. '20년 3월 체결한 두 번째 장기공급계약의 계약기간은 2021년부터 2024년까지 4년으로 계약금액 1,000억원대 규모입니다. 동박 부문은, 거래처 공정라인의 제품재고 및 소요상황에 따라 영업팀을 통한 거래처의 발주서를 접수받아 요청한 일자에 제품을 신속하게 공급하고 있으며, 업체별로 별도의 수주계약을 체결하지는 않습니다. [첨단소재 사업부] 거래처 공정라인의 제품재고 및 소요상황에 따라 영업팀을 통한 거래처의 발주서를 접수받아 요청한 일자에 제품을 신속하게 공급하고 있으며, 업체별로 별도의 수주계약을 체결하지는 않습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 내용 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 해외 매출에 의한 외화 수금이 원재료 수입에 의한 외화 지출보다 많은 현금흐름 구조를 가지고 있으므로 환율하락에 따른 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 나. 위험관리정책 (1) 위험관리방식당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환위험 관리규정에 따른 외환 운용, 정기적인 환위험 관리위원회 개최, 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다.(2) 위험관리조직(위험관리규정) 당사는 환위험 관리규정을 제정, 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은① 외환거래는 실 수요와 공급에 의한 원인거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 제도적으로 금지하고② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 Net Exposure에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 최소화하며③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 환위험관리위원회가 설정한 지침에 따라 Hedge를 시행하고 있습니다. 다. 재무위험 관리 연결기업의 재무위험관리는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험하에서도 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 재무구조를 개선하고 자금운영의 효율성을 제고하는데 있습니다. 재무위험 관리활동은 주로 자금부서에서 주관하고 있으며 관련부서와의 긴밀한 협조하에 재무위험 관리정책을 수립하여 재무위험의 식별, 평가, 헷지 등의 활동을 수행하고 있으며, 정기적인 모니터링을 통해 발생할 수 있는 재무위험의 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. (1) 시장위험1) 외환위험연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화하는데 있습니다.연결기업의 외환위험관리는 환위험관리규정에 의해 이루어지고 있으며, 투기적 목적의 외환관리는 엄격히 금지하고 있습니다.당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금액 USD EUR JPY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 60,225 9,993 19 6,190 76,427 외화 금융부채 (11,762) (123,659) (90) (527) (136,039) 차감 계 48,463 (113,666) (71) 5,663 (59,612) (주) 기타 통화는 USD, EUR, JPY를 제외한 외화로서 원화로 환산된 금액임. (단위 : 백만원) 구 분 금액 USD EUR JPY 기타(주1) 합계 외화 금융자산 77,540 3,878 19 4,740 86,177 외화 금융부채 (17,281) (84,520) (104) (635) (102,540) 차감 계 60,259 (80,642) (85) 4,105 (16,363) (주) 기타 통화는 USD, EUR, JPY를 제외한 외화로서 원화로 환산된 금액임. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금액 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 (5,961) 5,961 (단위 : 백만원) 구 분 금액 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 세전순이익 (1,636) 1,636 상기 민감도 분석은 보고기간 말 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다.이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 조건의 차입금 적정비율 유지 및 장기적인 국내ㆍ외 금리동향 모니터링을 통해 대응방안을 수립하여 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 1% 포인트 변동 하는 경우를 가정할 때 연간 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익 (1,305) 1,305 (단위 : 백만원) 구분 금액 1% 상승시 1% 하락시 세전순이익 (1,009) 1,009 (2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 정기적으로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당분기말 현재 신용위험에 노출된 연결기업의 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 현금및현금성자산 54,835 매출채권 및 기타채권 64,912 장단기투자증권 4,808 보증금 2,453 파생상품자산 1,374 합계 128,382 (단위 : 백만원) 구분 당분기말 현금및현금성자산 94,646 매출채권 및 기타채권 58,264 보증금 2,337 파생상품자산 452 합계 155,699 연결기업은 매출채권 및 기타채권, 기타금융자산 중 상각후원가 측정 금융자산에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해서 손실충당금을 설정하고 있습니다. 연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였으며, 기대신용손실율은 특정 과거 기간 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거손실정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. (3) 유동성위험 연결기업은 현금 등 금융자 산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다 . 연결기업은 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있 습 니 다. 당분기말 현재 금융부채의 연도별 현금흐름은 다음과 같습니다. 단위 : 백만원) 과 목 합계 1년미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 31,152 31,152 - - - 기타채무 29,020 29,020 - - - 리스부채 9,240 1,875 4,129 3,236 - 차입금 215,341 88,861 7,951 78,884 39,646 합계 284,753 150,907 12,080 82,120 39,646 단위 : 백만원) 과 목 합계 1년미만 2년 이하 5년 이하 5년 초과 매입채무 37,283 37,283 - - - 기타채무 41,492 41,492 - - - 리스부채 9,858 2,509 4,113 3,236 - 차입금 192,645 88,474 10,665 64,337 29,168 합계 281,278 169,759 14,778 67,573 29,168 상기 금융부채의 잔여만기 구간별 금액은 할인하지 않은 계약상 원금으로 재무상태표상 금융부채의 장부금액과 차이가 있으며, 미래에 지급할 금융부채 이자가 포함되어 있습니다. (4) 자본위험자본위험의 관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적자본구조를 유지하는 것입니다. 최적자본구조를 달성하기 위하여 동종산업내의 타사와 마찬가지로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 당분기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 및 비율 부채총계 366,897 자본총계 153,053 부채비율 239.72% (단위 : 백만원) 구분 금액 및 비율 부채총계 353,568 자본총계 140,632 부채비율 251.41% 8. 파생상품 현황 (1) 연결기업의 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다. 종류 목적 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 통화선도 매매목적 통화선도의 공정가치 변동분을 당기손익으로 인식 상품선도 현금흐름위험회피 원재료 가격변동 위험 중 위험회피의 효과적인 금액을 기타포괄손익으로 인식 (2) 당분기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 파생상품 평가이익 기타포괄손익 통화선도 - 120 (441) - 상품선도 1,374 323 - 2,170 합계 1,374 443 (441) 2,170 (단위 : 백만원) 구분 파생상품자산 파생상품부채 파생상품 평가이익 기타포괄손익 통화선도 452 2,222 864 - 상품선도 - 156 - 1,377 합계 452 2,378 864 1,377 9. 경영상의 주요계약 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약체결일 계약기간 연강재단 서울사무소 사무실 임대차 계약 2019.09.01 2년 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사 기술연구소는 고부가가치 전자소재를 연구개발하는 첨단소재연구소와, 천연 화장품, 의약품 및 건강기능식품 소재를 연구개발하는 바이오 연구소로 이루어져 있습니다. 기술연구소에서는 다년간 축적된 개발 노하우를 기반한 주력 사업의 기술 경쟁력 강화 및 신성장 동력 발굴을 위해 연구개발을 중점적으로 진행하고 있습니다. 소속 주요 업무 첨단소재 고부가가치 전자소재 연구 바이오 천연 화장품, 의약품 및 건강기능식품 소재 연구 중요비_연구소 조직도.jpg 연구소 조직도 나. 연구개발비용 (단위: 백만원) 과목 제2기 1분기 제1기 비고 연구개발비용 계 964 633 - (정부보조금) - - - 회계처리 제조경비 - - - 판매비와 관리비 964 567 - 개발비(무형자산) - 66 - 매출액 70,924 69,995 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.36% 0.90% - (주) 연구개발비용은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 기준입니다. (주) 제1기 사업연도는 분할설립 후 2019년 10월 1일부터 12월 31일까지입니다. 다. 연구개발실적 (1) 연구개발 현황 (단위: 건) 구분 개량/개선 신기술/신제품 미래사업 합계 과제수 9 11 3 23 (2) 주요 연구개발 과제 및 실적 과제명 적용분야 연구결과 및 기대효과 비고 청색 인광 도펀트 개발 2016.08.01 ~ 2021.07.31 유기발광소재 청색 인광도펀트 4차년도 과제 목표 달성 - 고효율 및 장수명 이리듐 기반 청색 인광 도펀트 개발 지연형광 감광형 BT 2020향 고색순도 및 고효율의 RGB 발광층 소재 개발 2019.07.01 ~ 2023.12.31 유기발광소재 지연형광도펀트 호스트 1차년도 과제 목표 달성 - 녹색 지연형광 재료 개발 - 고순도 녹색 지연형광 도펀트 호스트 합성 및 정제 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 현황 (1) 출원건수 (기준일: 2020년 3월 31일) (단위: 건) 구분 특허권 실용신안권 디자인권 상표권 저작권 합계 국내 389 - - 27 - 416 해외 255 - - 8 - 263 (2) 등록건수 (기준일: 2020년 3월 31일) (단위: 건) 구분 특허권 실용신안권 디자인권 상표권 저작권 합계 국내 153 - - 23 - 176 해외 58 - - 7 - 65 (3) 주요 지적재산권 내용 (기준일: 2020년 3월 31일) 등록번호 등록일 명칭 근거법령 10-2038185 2019-10-23 유기 화합물 및 이를 포함하는 유기 전계 발광 소자 한국 6633637 2019-12-20 유기 전계 발광 소자 일본 10-2083923 2020-02-26 유기 전계 발광 소자 한국 10-2084989 2020-02-28 유기 전계 발광 소자 한국 10-2084990 2020-02-28 유기 전계 발광 소자 한국 나. 중요한 영향을 미치는 규제사항 해당사항 없습니다. 다. 환경 규제에 관한 사항 당사는 환경영향 최소화를 위해 환경경영체계(ISO 14001)를 구축 중이며, 법규제 및 동향을 상시 모니터링하여 경영활동과 지역 사회에 미칠 영향을 파악하고 사전 대응하고 있습니다. 또한 EHS 필수 역량 확보를 위한 다양한 교육을 실시하고, EHS 참여 활동을 통해 실행력을 강화하고 있습니다 * 유해 화학 물질 관리 당사는 화학물질 저장/보관/사용 등 취급시설에 대한 점검을 수행하고 있으며, '19년 전문가 진단 결과를 바탕으로 개선사항을 도출하고 보완하고 있습니다. * 대기오염물질 관리 당사는 사업장에서 발생하는 대기 오염 물질을 법적 배출 허용 기준의 50% 이하로 관리하여 법적 기준보다 강화된 자체 기준을 설정하여 환경 영향 저감을 실천하고 있습니다. 아울러, 환경보호를 위해 약 10억의 투자금액을 확보하여 '20년 상반기내에 RTO(축열식 산화시설)을 각 사업장에 설치해, 점점 강화되고 있는 대기오염규제에 대응하기위한 노력을 진행하고 있습니다 * 폐기물 관리 당사는 폐기물 배출량 저감을 위해 폐기물을 성질/상태별로 구분하고 '올바로시스템'을 통해 처리하고 있습니다. '19년 기준 폐기물 총 발생량 중 재활용률은 74%이며, '20년도 1분기 폐기물 재활용률은 90.6%를 달성하였습니다. 금년도 재활용률 목표 80% 이상을 달성할 수 있도록 지속적인 개선 활동을 진행할 예정입니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 두산솔루스 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) 구 분 제2기 1분기 제1기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) [유동자산] 196,326 230,551 현금및현금성자산 54,835 94,646 매출채권 63,898 54,731 재고자산 46,546 43,436 기타 유동자산 31,047 37,739 [비유동자산] 323,624 263,649 유형자산 270,784 212,155 무형자산 12,272 9,683 투자부동산 5,175 5,175 이연법인세자산 28,291 28,950 기타비유동자산 7,102 7,686 자산총계 519,950 494,200 [유동부채] 168,306 184,007 [비유동부채] 198,591 169,561 부채총계 366,897 353,568 [자본금] 3,960 3,960 [자본잉여금] 127,294 127,294 [기타자본항목] (37) (37) [기타포괄손익누계액] 12,095 5,088 [이익잉여금] 9,741 4,327 자본총계 153,053 140,632 (2020.01.01~2020.03.31) (2019.10.01.~2019.12.31.) 영업수익(매출액) 70,924 69,995 영업이익(손실) 8,900 10,179 당기순이익(손실) 5,414 4,493 보통주기본주당순이익(원) 137 113 구형우선주기본주당순이익(원) 138 114 보통주희석주당순이익(원) 137 113 구형우선주희석주당순이익(원) 138 114 나. 요약재무정보 두산솔루스 주식회사 (단위 : 백만원) 구 분 제2기 1분기 제1기 (2020년 3월말) (2019년 12월말) [유동자산] 54,933 79,606 당좌자산 40,790 66,535 재고자산 14,143 13,071 [비유동자산] 120,332 96,229 투자자산 74,298 50,083 유형자산 31,487 30,852 무형자산 4,334 4,470 투자부동산 5,175 5,175 기타비유동자산 5,038 5,649 자산총계 175,265 175,834 [유동부채] 58,851 64,265 [비유동부채] 8,044 8,069 부채총계 66,895 72,334 [자본금] 3,960 3,960 [자본잉여금] 84,395 84,395 [기타자본항목] (37) (37) [기타포괄손익누계액] 17 17 [이익잉여금] 20,034 15,165 자본총계 108,370 103,500 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 (2020.01.01~2020.03.31) (2019.10.01.~2019.12.31) 영업수익(매출액) 27,523 44,849 영업이익(손실) 6,488 20,918 당기순이익(손실) 4,870 15,331 보통주기본주당순이익(원) 123 388 구형우선주기본주당순이익(원) 124 389 보통주희석주당순이익(원) 123 388 구형우선주희석주당순이익(원) 124 389 (주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 재무제표 기준으로 작성하였습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 분기보고서_6_01412822_두산솔루스주식회사.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 2 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 1 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 2 기 1분기말 제 1 기말 자산 유동자산 196,326,378,311 230,551,464,903 현금및현금성자산 54,835,298,094 94,646,278,024 단기투자증권 4,807,765,891 0 매출채권 63,898,372,768 54,730,927,752 기타채권 418,942,301 2,903,849,179 유동파생상품자산 1,373,583,841 451,617,842 재고자산 46,546,438,921 43,435,590,783 기타유동자산 24,445,976,495 34,383,201,323 비유동자산 323,623,624,182 263,648,710,535 유형자산 270,784,129,559 212,154,531,468 무형자산 12,272,015,789 9,683,082,196 투자부동산 5,175,365,600 5,175,365,600 장기기타채권 594,836,496 629,597,702 장기보증금자산 2,452,887,584 2,336,744,631 이연법인세자산 28,290,939,898 28,949,964,282 기타비유동자산 4,053,449,256 4,719,424,656 자산총계 519,950,002,493 494,200,175,438 부채 유동부채 168,306,215,991 184,007,280,616 매입채무 31,152,128,908 37,283,341,630 기타채무 40,414,357,943 50,187,560,960 단기차입금 46,635,282,815 45,110,254,174 유동성장기차입금 42,225,509,557 43,364,503,048 유동파생상품부채 443,376,307 2,377,756,627 당기법인세부채 4,373,860,667 5,296,223,245 기타유동부채 3,061,699,794 387,640,932 비유동부채 198,590,513,320 169,560,785,857 장기차입금 122,914,607,576 95,258,327,367 퇴직급여부채 5,206,992,711 4,666,299,285 장기기타채무 6,506,562,888 7,118,083,245 비유동충당부채 1,182,872,593 938,083,408 이연법인세부채 1,374,392,552 1,374,392,552 기타비유동부채 61,405,085,000 60,205,600,000 부채총계 366,896,729,311 353,568,066,473 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 153,053,273,182 140,632,108,965 자본금 3,960,220,800 3,960,220,800 자본잉여금 127,293,752,427 127,293,752,427 기타자본항목 (36,713,243) (36,713,243) 기타포괄손익누계액 12,095,027,305 5,087,849,112 이익잉여금(결손금) 9,740,985,893 4,326,999,869 자본총계 153,053,273,182 140,632,108,965 자본과부채총계 519,950,002,493 494,200,175,438 연결 손익계산서 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 1분기 3개월 누적 영업수익(매출액) 70,923,954,773 70,923,954,773 매출원가 47,216,756,944 47,216,756,944 매출총이익 23,707,197,829 23,707,197,829 판매비와관리비 14,807,145,841 14,807,145,841 영업이익(손실) 8,900,051,988 8,900,051,988 금융수익 3,015,605,879 3,015,605,879 금융비용 2,409,554,701 2,409,554,701 기타영업외수익 16,875,318 16,875,318 기타영업외비용 1,010,064,141 1,010,064,141 법인세비용차감전순이익(손실) 8,512,914,343 8,512,914,343 법인세비용 3,098,928,319 3,098,928,319 당기순이익(손실) 5,413,986,024 5,413,986,024 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 5,413,986,024 5,413,986,024 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 주당순이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 보통주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) 137 137 구형우선주기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) 138 138 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) 137 137 구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) 138 138 연결 포괄손익계산서 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 1분기 3개월 누적 당기순이익(손실) 5,413,986,024 5,413,986,024 기타포괄손익 7,007,178,193 7,007,178,193 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 2,170,249,494 2,170,249,494 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 4,836,928,699 4,836,928,699 총포괄손익 12,421,164,217 12,421,164,217 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 12,421,164,217 12,421,164,217 연결 자본변동표 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,960,220,800 127,293,752,427 (36,713,243) 5,087,849,112 4,326,999,869 140,632,108,965 당기순이익(손실) 5,413,986,024 5,413,986,024 파생상품평가손익 2,170,249,494 2,170,249,494 해외사업환산손익 4,836,928,699 4,836,928,699 소계 0 0 0 7,007,178,193 5,413,986,024 12,421,164,217 2020.03.31 (기말자본) 3,960,220,800 127,293,752,427 (36,713,243) 12,095,027,305 9,740,985,893 153,053,273,182 연결 현금흐름표 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (3,026,864,519) 당기순이익(손실) 5,413,986,024 조정 7,802,226,918 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (13,069,408,991) 이자수취(영업) 118,055,639 이자지급(영업) (830,872,460) 법인세납부(환급) (2,460,851,649) 투자활동으로 인한 현금흐름 (59,051,269,506) 투자활동으로 인한 현금유입액; 40,948,706 대여금의 감소 40,948,706 투자활동으로 인한 현금유출액; (59,092,218,212) 단기투자증권의 취득 (4,807,765,891) 유형자산의 취득 (51,508,359,323) 무형자산의 취득 (2,776,092,998) 재무활동으로 인한 현금흐름 20,007,814,750 재무활동으로 인한 현금유입액; 22,304,849,738 장기차입금의 차입 22,304,849,738 재무활동으로 인한 현금유출액; (2,297,034,988) 금융리스부채의 상환 (576,802,988) 유동화채무의 감소 (1,720,232,000) 외화환산으로 인한 현금의 변동 2,259,339,344 현금및현금성자산의순증가(감소) (39,810,979,931) 기초현금및현금성자산 94,646,278,024 기말현금및현금성자산 54,835,298,094 3. 연결재무제표 주석 제 2기 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 두산솔루스 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 (1) 지배기업의 개요 두산솔루 스 주식회사(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 동박, 전지박 및 첨단소재 사업 등을 영위할 목적으로 2019년 10월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 두산에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2019년 10월 18일자로 한국거래소에 지배기업의 주식을 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 우선주 자본금 901백만원을 포함하여 3,960백만원입니다. 당분기말 현재 보통주 주주현황 은 다음과 같습니다. 주주 소유 보통주식수 지분율(%) 특수관계자 19,933,997 65.17 자기주식 5,046 0.02 기타 10,650,715 34.81 합계 30,589,758 100.00 한편, 우선주는 특수관계자인 최대주주 등이 48.3%, 기타법인 및 개인주주가 51.7%의 지분을 보유하고 있습니다. (2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 연결기업 내 기업이 소유한 지분율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 당분기말 전기말 Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl 지주회사 룩셈부르크 100.0 100.0 - - 12월 31일 Circuit Foil Luxembourg Sarl 제조업 룩셈부르크 100.0 100.0 - - 〃 Circuit Foil Asia Pacific (Zhangjiagang) 제조업 중국 100.0 100.0 - - 〃 Circuit Foil Asia Pacific (Hong Kong) 도소매업 중국 100.0 100.0 - - 〃 Circuit Foil Trading Inc. 도소매업 미국 100.0 100.0 - - 〃 Doosan Corporation Europe Kft. 지주회사/도소매업 헝가리 100.0 100.0 - - 〃 Doosan Energy Solution Kft. 제조업 헝가리 100.0 100.0 - - 〃 (3) 연결대상 종속기업의 당분기 요약재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종속기업명 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl 71,256 29,222 - (304) 1,933 Circuit Foil Luxembourg Sarl 192,124 91,372 44,600 4,099 10,118 Circuit Foil Asia Pacific (Zhangjiagang) 4,986 3,142 3,253 48 118 Circuit Foil Asia Pacific (Hong Kong) 22,231 21,033 19,018 151 210 Circuit Foil Trading Inc. 2,424 2,304 2,823 (15) (8) Doosan Corporation Europe Kft. 110,730 64,083 - (1,120) 1,485 Doosan Energy Solution Kft. 218,433 127,122 - (2,096) 2,905 (4) 연결회사는 설립 후 종속기업 지분의 변동은 없습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책2.1 연결재무제표 작성기준 두산솔루스 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회 계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니 다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제.개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결기업의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용 된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 단기투자증권당분기말과 전기말 현재 단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 단기투자증권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,808 - 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 당 분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기 타채권은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 63,975 (77) 63,898 54,762 (31) 54,731 미수금 259 - 259 2,445 - 2,445 미수수익 29 - 29 351 - 351 단기대여금 131 - 131 108 - 108 합 계 64,394 (77) 64,317 57,666 (31) 57,635 비유동 장기대여금 595 - 595 630 - 630 합 계 595 - 595 630 - 630 6. 재고자산 당분기말 전기말 현재 재고자 산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 및 상품 14,610 (752) 13,858 14,069 (590) 13,479 재공품 14,885 (221) 14,664 14,651 (121) 14,530 원재료 12,728 (707) 12,021 10,772 (684) 10,088 미착품 117 - 117 157 - 157 저장품 5,798 - 5,798 5,137 - 5,137 기타 88 - 88 45 - 45 합계 48,226 (1,680) 46,546 44,831 (1,395) 43,436 당분기와 전기에 매출원가로 비용 인식한 재고자산평가손실은 각 각 267백만원과 275 백만원입니다. 7. 파생상품(1) 연결기업의 파생상품 및 위험회피회계처리의 내용은 다음과 같습니다. 종류 목적 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 통화선도 매매목적 통화선도의 공정가치 변동분을 당기손익으로 인식 상품선도 현금흐름위험회피 원재료 가격변동 위험 중 위험회피의 효과적인 금액을 기타포괄손익으로 인식 (2) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품 평가이익 기타포괄손익 파생상품자산 파생상품부채 파생상품 평가이익 기타포괄손익 통화선도 - 120 (441) - 452 2,222 864 - 상품선도 1,374 323 - 2,170 - 156 - 1,377 합계 1,374 443 (441) 2,170 452 2,378 864 1,377 8. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 과 전기말 현재 범주별 금 융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 기타금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 (주1) 54,835 - 54,835 54,835 장.단기 투자증권(주1) 4,808 - 4,808 4,808 매출채권및기타채권 (주1) 64,912 - 64,912 64,912 보증금 (주1) 2,453 - 2,453 2,453 파생상품자산 - 1,374 1,374 1,374 합계 127,008 1,374 128,382 128,382 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무(주1) 73,053 - 73,053 73,053 차입금(주1) 211,775 - 211,775 211,775 파생상품부채 - 443 443 443 합계 284,828 443 285,271 285,271 2) 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 기타금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산(주1) 94,646 - 94,646 94,646 매출채권및기타채권(주1) 58,265 - 58,265 58,265 보증금(주1) 2,337 - 2,337 2,337 파생상품자산 - 452 452 452 합계 155,248 452 155,700 155,700 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무(주1) 94,589 - 94,589 94,589 차입금(주1) 183,733 - 183,733 183,733 파생상품부채 - 2,378 2,378 2,378 합계 278,322 2,378 280,700 280,700 (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등 공시에 포함하지 않았습니다. (2) 당분기말 과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 : 파생상품자산 - 1,374 - 1,374 공정가치로 측정되는 금융부채 : 파생상품부채 - 443 - 443 2) 전기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 : 파생상품자산 - 452 - 452 공정가치로 측정되는 금융부채 : 파생상품부채 - 2,378 - 2,378 상기 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준별 내역에 대한 정의는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ( 3) 당분기의 금융상품의 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다 . (단위 : 백만원) 구분 당분기손익 기타포괄손익 이자수익(이자비용) 대손상각비 외환차이 파생상품평가이익 금융자산 : 상각후원가로측정하는금융자산 109 (46) (995) - - 파생상품자산 - - - - - 소계 109 (46) (995) - - 금융부채 : 상각후원가로측정하는금융부채 (900) - 2,779 - - 파생상품부채 - - - (441) 2,170 소계 (900) - 2,779 (441) 2,170 합계 (791) (46) 1,784 (441) 2,170 9. 유형자산 (1) 당분기의 유형자산 변동내역은 다음 과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 8,264 8,488 49,577 6,152 130,662 9,011 212,155 취득/자본적지출 - 228 1,022 498 49,760 15 51,524 대체 - - 2,890 (7) (2,892) - (9) 감가상각 - (318) (1,907) (491) - (577) (3,293) 기타 344 199 1,518 68 8,267 13 10,409 기말 8,607 8,596 53,100 6,221 185,797 8,463 270,784 - 취득원가 8,607 44,298 228,645 24,166 185,797 10,248 501,762 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) - (35,702) (173,222) (17,945) - (1,786) (228,654) - 정부보조금 - - (2,323) - - - (2,323) 10. 무형자산 (1) 당분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 4,634 734 4,315 9,683 내부창출 395 - - 395 취득/자본적지출 - - 2,381 2,381 대체 9 - - 9 상각 (255) (35) (186) (476) 손상 - (4) - 284 기타(주1) 142 - 142 284 기말장부금액 4,925 695 6,652 12,272 - 취득원가 10,096 1,201 10,458 21,756 - 감가상각누계액 (5,172) (506) (3,806) (9,484) (주1) 환율차이 등으로 인한 변동입니다.11. 차입금 당분기말과 전기말 현재 장,단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화 차입금 광주은행 MOR +1.81 10,000 10,000 외화 차입금 ING Bank Hungary 1.30 13,708 13,060 외화차입금 수출입은행 1.65 22,927 22,050 합계 46,635 45,110 (2) 장기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화차입금 농협은행 3.83 30,000 30,000 외화차입금 CITI Bank 등 1.20 ~ 3.92 138,706 111,948 소 계 168,706 141,948 현재가치할인차금(비유동성) (3,566) (3,325) 차감후소계 165,140 138,623 차감 : 유동성 대체 (42,225) (43,365) 차감후장부금액 122,915 95,258 12 리스(1) 사용권자산당분기 사용권자산의 변동내역은 주석 9-(1)에서 기술하고 있습니다. ( 2) 당분기의 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 리스 부채 기초 8,730 취득(신규 및 갱신계약) 15 이자비용 117 지급 (580) 기타 (54) 기말금액 8,228 13. 순확정급여부채 ( 1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,758 13,399 사외적립자산의 공정가치 (8,551) (8,733) 순확정급여채무 5,207 4,666 (2) 당분기에 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 당기근무원가 342 순이자비용(이자비용 - 기대수익) 17 합계 359 14. 충당부채 당분기의 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 기초 938 전입 203 사용액 - 기타 42 기말(주1) 1,183 유동성 - 비유동성 1,183 (주1) 환율변동에 따른 외화환산 등을 포함하고 있습니다. 15. 기타자산 및 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타자산 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타자산 선급금 18,585 - 27,701 666 선급비용 2,280 4,053 1,701 4,053 부가가치세대급금 3,478 - 4,921 - 기타 90 - 60 - 합계 24,433 4,053 34,383 4,719 기타부채 선수금 2,668 61,405 21 60,206 예수금 394 - 367 - 합계 3,062 61,405 388 60,206 16. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 20,575 - 28,472 230 미지급비용 7,023 92 9,398 54 미지급배당금 11,003 - 10,420 - 리스부채 1,813 6,415 1,897 6,834 합계 40,414 6,507 50,187 7,118 17. 자본금 및 자 본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 변동내역 발행주식수 자본금 자본잉여금 보통주 우선주 보통주 우선주 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 전기말(19.12.31) 30,589,758 9,012,450 3,059 901 3,960 84,395 42,899 당기초(20.01.01) 30,589,758 9,012,450 3,059 901 3,960 84,395 42,899 당기말(20.03.31) 30,589,758 9,012,450 3,059 901 3,960 84,395 42,899 당 사가 발행할 주식의 총수는 400,000,000주이고, 1주당 액면금액은 보통주 및 우선주 모두 100원입니다. 18. 기타자본항목 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (37) (37) 19. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 파생상품평가손익 1,869 (301) 해외사업환산손익 10,209 5,372 토지재평가잉여금 17 17 합계 12,095 5,088 20. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말의 이익잉여금 의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기초 4,327 - 당기순이익 5,414 4,493 이익잉여금에 직접 인식된 보험수리적손익 - (166) 기말 9,741 4,327 21. 부문별 정보(1) 연결기업은 첨단소재 제조, 동박/전지박 제조 등의 영업을 영위하고 있으며, 각 부문의 주요 제품 유형은 다음과 같습니다. 부문명 주요 제품 유형 첨단소재 부문 전자소재 및 바이오소재 제조 및 판매 동박/전지박 부문 동박 및 전지박 제조 및 판매 (2) 당분기의 부문별 영업실적은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 총매출액 내부매출액 순매출액 영업이익 당기순이익 첨단소재 부문 27,523 (1,042) 26,481 5,156 4,650 동박/전지박 부문 44,443 - 44,443 3,744 764 합계 71,966 (1,042) 70,924 8,900 5,414 내부매출액 (1,042) 1,042 - - - 연결후 금액 70,924 - 70,924 8,900 5,414 (3) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 첨단소재 부문 175,265 66,895 175,834 72,334 동박/전지박 부문 421,883 369,997 585,034 352,052 소계 597,148 436,892 760,868 424,386 내부거래 (77,198) (69,995) (266,668) (70,818) 연결후 금액 519,950 366,897 494,200 353,568 22. 매출액 (1) 당분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 고객과의 계약에서 생기는 수익 70,924 제품매출 69,353 상품매출 1,536 기타매출 35 소 계 70,924 주요 지리적 시장 대한민국 27,523 유럽 44,601 아시아 등 25,094 연결조정 (26,294) 소 계 70,924 수익 인식 시기 한 시점에 이전 70,924 (2) 연결기업은 동박/전지박 사업부에서 고객과의 계약으로 인하여 발생한 계약부채를 기타비유동부채로 표시하였으며, 당분기 말 현재 61,405 백만원이 있습니다( 주석 15 참조). 23. 비용의 성격별 분류 당분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 재고자산의 변동 (3,111) 원재료 및 상품매입액 48,120 종업원급여 6,236 감가상각비 및 무형자산상각비 3,769 기타비용 7,505 합계 62,519 24. 판매비와관리비 당분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 급여 5,401 퇴직급여 243 복리후생비 1,190 여비교통비 448 수도광열비 182 판매수수료 260 세금과공과 136 임차료 231 감가상각비 1,002 광고선전비 30 경상개발비 964 교육훈련비 221 운반보관비 113 지급수수료 2,585 사무실관리비 285 용역비 1 견본비 16 대손상각비 46 무형자산상각비 456 기타비용 997 합 계 14,807 25. 금융손익당분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 Ⅰ. 금융수익 : 이자수익 109 외환차익 1,468 외화환산이익 1,439 금융수익 소계 3,016 Ⅱ. 금융비용 : 이자비용 900 외환차손 806 외화환산손실 235 파생상품평가손실 441 기타금융비용 28 금융비용 소계 2,410 순금융비용 606 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 기타영업외수익 : 기타 17 소계 17 기타영업외비용 : 무형자산손상차손 4 기부금 1,000 기타 6 소계 1,010 순기타영업외수익(비용) (993) 27. 법인세비용 법인세비용은 연간 회계연도에 대하여 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 28. 주당이익 (1) 기본주당이익1) 당분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 보통주 기본주당이익 137 구형우선주 기본주당이익 (주1) 138 ( 주1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제 1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 산출하였습니다. 2) 당분기의 보통주 귀속 분기순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 분기순이익 5,413,986,024 차감: 신형우선주 귀속 분기순이익 (224,709,316) 차감: 구형우선주 귀속 분기순이익 (1,013,002,025) 보통주 귀속 분기순이익 4,176,274,683 3) 당분기의 보통주 및 구형우선주의 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 보통주 구형우선주 기초발행주식수(주1) 30,584,712 7,364,728 주식선택권 행사 - - 가중평균유통주식수 30,584,712 7,364,728 (주1) 자기주식 차감 후 주식수입니다. (2) 보통주 및 구형우선주는 잠재적 지분상품이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다. (3) 우선주 배당조건 (단위 : 원, 주) 구분 액면가액 발행주식수 배당조건 1 우선주 (구형우선주) 100 7,366,400 보통주 현금배당+1% 2 우선주 (신형우선주) 100 1,646,050 연 2% 배당(액면기준),단 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우그 초과분에 대하여 보통주와 동일한 비율로 참가. 29. 우발부채와 약정사항 (1) 여신한도약정 당분기말 현재 여신한도약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 한도액 운전자금대출한도 등 농협은행 등 45,000 외상매출채권담보 한도 등 KEB 하나은행 1,000 합계 46,000 (2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결기업의 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없으며 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (3) 지급보증1) 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천EUR) 보증회사 피보증회사 지급보증액 Circuit Foil Luxembourg Sarl Alsarec EUR 300 Nexans EUR 1,350 Metimo EUR 1,100 Kerschenmeyer EUR 7 합계 EUR 2,757 2) 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR) 피보증회사 보증회사 지급보증액 Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl ㈜두산 USD 4,000 Circuit Foil Luxembourg Sarl ㈜두산 EUR 17,000 Doosan Corporation Europe Kft.(주1) ㈜두산 및서울보증보험 USD 57,040 Doosan Energy Solution Kft. ㈜두산 EUR 81,000 Circuit Foil Luxembourg Sarl MUFG EUR 175 합계 USD 61,040 EUR 98,175 (주1) 이행보증 건으로 (주)두산과 서울보증보험에서 보증을 하였습니다. (4) 연결기업은 분할존속회사인 주식회사 두산과 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 30. 특수관계자 거래 당분기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 특수관계자 구분 회사명 기타특수관계자(주1) (주)두산과 그 종속기업, 네오트랜스, 연강재단, 동대문 미래창조재단, 중앙대학교 등 ( 주1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 당분기의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 매출 매입 기타비용 기타(자산매입 등) 기타특수관계자 9,797 50 2,943 307 (3) 당분기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 기타특수관계자 12,701 1,664 55 12,140 (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래는 없습니다. (5) 연결기업은 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 종업원급여 429 합계 429 (6) 당사는 분할존속회사인 주식회사 두산과 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 31. 현금흐름표 (1) 당분기의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금액 조정액 : 현금유출 없는 비용 등의 가산 9,350 이자비용 900 법인세비용 3,099 외화환산손실 235 파생상품평가손실 441 감가상각비 2,716 무형자산상각비 476 무형자산손상차손 4 퇴직급여 335 대손상각비 46 충당부채전입액 203 기타 895 현금유입 없는 수익등의 차감 (1,548) 이자수익 109 외화환산이익 1,439 합 계 7,802 구 분 금액 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권 (9,213) 기타채권 12,096 재고자산 (3,111) 기타유동자산 1,519 장기기타채권 666 매입채무 (7,154) 기타채무 (7,828) 장기기타채무 (159) 순확정급여부채 115 합 계 (13,069) ( 2 ) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기초 재무활동현금흐름 기타(주1) 당분기말 단기차입금 45,110 - 1,525 46,635 유동성장기차입금 43,365 (1,720) 581 42,225 리스부채 8,730 (577) 75 8,228 장기차입금 95,258 22,305 5,351 122,915 합계 192,463 20,008 7,532 220,003 (주1) 기타변동에는 외화환산 및 상각액이 포함되어 있습니다. 32. COVID-19 영향의 불확실성 COVID-19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방 및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전 세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다.또한 COVID-19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. 당사는 다양한 산업재의 제조 및 판매업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 COVID-19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유ㆍ무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 당분기말 현재합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 2 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 1 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 2 기 1분기말 제 1 기말 자산 유동자산 54,933,323,119 79,605,892,777 현금및현금성자산 12,321,341,537 27,414,570,051 단기투자증권 4,807,765,891 0 매출채권 20,265,623,566 22,987,204,558 기타채권 396,702,658 14,751,939,481 재고자산 14,143,121,663 13,071,119,272 기타유동자산 2,998,767,804 1,381,059,415 비유동자산 120,331,626,892 96,228,604,148 종속기업에 대한 투자자산 74,297,758,142 50,082,658,142 유형자산 31,486,638,280 30,852,038,976 무형자산 4,334,206,375 4,470,008,674 투자부동산 5,175,365,600 5,175,365,600 장기기타채권 594,836,496 629,597,702 장기보증금자산 2,359,190,625 2,269,190,625 이연법인세자산 2,083,631,374 2,083,631,374 기타비유동자산 0 666,113,055 자산총계 175,264,950,011 175,834,496,925 부채 유동부채 58,851,433,020 64,265,358,367 매입채무 7,573,194,105 10,444,392,286 기타채무 6,010,530,450 8,278,109,525 단기차입금 10,000,000,000 10,000,000,000 유동성장기차입금 30,000,000,000 30,000,000,000 당기법인세부채 4,376,123,671 5,155,215,624 기타유동부채 891,584,794 387,640,932 비유동부채 8,043,520,308 8,069,046,046 퇴직급여부채 2,820,008,525 2,385,475,729 장기기타채무 5,223,511,783 5,683,570,317 부채총계 66,894,953,328 72,334,404,413 자본 자본금 3,960,220,800 3,960,220,800 자본잉여금 84,395,490,484 84,395,490,484 기타자본항목 (36,713,243) (36,713,243) 기타포괄손익누계액 16,515,700 16,515,700 이익잉여금(결손금) 20,034,482,942 15,164,578,771 자본총계 108,369,996,683 103,500,092,512 자본과부채총계 175,264,950,011 175,834,496,925 손익계산서 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 1분기 3개월 누적 영업수익(매출액) 27,523,254,547 27,523,254,547 상품 및 제품매출 26,446,064,940 26,446,064,940 기타매출 1,077,189,607 1,077,189,607 영업비용 21,034,906,086 21,034,906,086 상품 및 제품 매출원가 12,050,485,853 12,050,485,853 기타매출원가 958,401,448 958,401,448 판매비와관리비 8,026,018,785 8,026,018,785 영업이익(손실) 6,488,348,461 6,488,348,461 금융수익 1,741,326,461 1,741,326,461 금융비용 813,088,288 813,088,288 기타영업외수익 16,842,574 16,842,574 기타영업외비용 1,008,753,520 1,008,753,520 법인세비용차감전순이익(손실) 6,424,675,688 6,424,675,688 법인세비용 1,554,771,517 1,554,771,517 당기순이익(손실) 4,869,904,171 4,869,904,171 주당순이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 보통주계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 123 123 구형우선주계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 124 124 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 보통주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) 123 123 구형우선주희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원) 124 124 포괄손익계산서 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 1분기 3개월 누적 당기순이익(손실) 4,869,904,171 4,869,904,171 총포괄손익 4,869,904,171 4,869,904,171 자본변동표 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 3,960,220,800 84,395,490,484 (36,713,243) 16,515,700 15,164,578,771 103,500,092,512 당기순이익(손실) 4,869,904,171 4,869,904,171 소계 0 0 0 0 4,869,904,171 4,869,904,171 2020.03.31 (기말자본) 3,960,220,800 84,395,490,484 (36,713,243) 16,515,700 20,034,482,942 108,369,996,683 현금흐름표 제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 2 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 16,042,386,248 당기순이익(손실) 4,869,904,171 조정 3,200,360,851 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 10,711,743,429 이자수취(영업) 40,959,411 이자지급(영업) (440,411,254) 법인세납부(환급) (2,340,170,360) 투자활동으로 인한 현금흐름 (31,086,010,351) 투자활동으로 인한 현금유입액; 40,948,706 대여금의 감소 40,948,706 투자활동으로 인한 현금유출액; (31,126,959,057) 유형자산의 취득 (2,088,563,686) 무형자산의 취득 (15,529,480) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (24,215,100,000) 단기투자증권의 취득 (4,807,765,891) 재무활동으로 인한 현금흐름 (510,058,962) 재무활동으로 인한 현금유출액; (510,058,962) 금융리스부채의 상환 (510,058,962) 외화환산으로 인한 현금의 변동 460,454,551 현금및현금성자산의순증가(감소) (15,093,228,514) 기초현금및현금성자산 27,414,570,051 기말현금및현금성자산 12,321,341,537 5. 재무제표 주석 제 2(당) 1분기 2020 년 1 월 1 일부터 2020 년 3 월 31 일까지 두산솔루스 주식회사 1. 일반사항 두산솔루 스 주식회사(이하 '당사')는 동박, 전지 박 및 첨단소재 사업 등을 영위할 목적으로 2019년 10월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 두산에서 인적분할의 방법으로 설립되었으며, 2019년 10월 18일자로 한국거래소에 당사의 주식을 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 우선주 자본금 901백만원을 포함하여 3,960백만원입니다. 당분기말 현재 보통주 주주현황 은 다음과 같습니다. 주주 소유 보통주식수 지분율(%) 특수관계자 19,933,997 65.17 자기주식 5,046 0.02 기타 10,650,715 34.81 합계 30,589,758 100.00 한편, 우선주는 특수관계자인 최대주주 등이 48.3%, 기타법인 및 개인주주가 51.7%의 지분을 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2019년 12월 31일 로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2020년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의기업회계기준서 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁기업회계기준서 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.재무보고를 위한 개념체계 (2018)개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판 단주석 2에서 기술된 당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 단기투자증권 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 단기투자증권 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,808 - 합계 4,808 - (2) 당분기말 과 전기말 현 재 단기투자증권의 구성별 세부 내역 은 다음과 같습니 다. (단위 : 백만원) 구분 종목 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 뉴스타트디엠제육차(주) 4,808 - 합계 4,808 - 5. 매출채권 및 기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 유동 매출채권 20,342 (77) 20,266 23,018 (31) 22,987 미수금 237 - 237 14,264 - 14,264 미수수익 29 - 29 351 - 351 단기대여금 131 - 131 137 - 137 합계 20,739 (77) 20,662 37,770 (31) 37,739 비유동 장기대여금 595 - 595 630 - 630 합계 595 - 595 630 - 630 6. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 14 - 14 28 - 28 제품 8,127 (752) 7,374 7,528 (589) 6,937 재공품 4,258 (221) 4,037 3,870 (121) 3,749 원재료 2,795 (237) 2,558 2,387 (233) 2,156 미착품 117 - 117 157 - 157 기타 42 - 42 44 - 44 합계 15,353 (1,210) 14,143 14,014 (943) 13,071 당분기와 전분기에 인식한 재고자산평가손실은 각 각 267백만원과 275백 만원입니다. 7. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 12,321 - 12,321 장ㆍ단기투자증권 4,808 - 4,808 매출채권및기타채권 21,257 - 21,257 보증금 2,359 - 2,359 합 계 40,745 - 40,745 금융부채 매입채무및기타채무 - 10,189 10,189 차입금 - 40,000 40,000 합 계 - 50,189 50,189 1) 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 금융자산 현금및현금성자산 27,415 - 27,415 매출채권및기타채권 38,369 - 38,369 보증금 2,269 - 2,269 합 계 68,053 - 68,053 금융부채 매입채무및기타채무 - 24,406 24,406 차입금 - 40,000 40,000 합 계 - 64,406 64,406 당사의 금융상품은 모두 상각후원가로 측정하며, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등은 공시에 포함되지 않았습니다. 8. 종속기업 투자 당분기말과 전기말 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 종목 소재국가 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업: Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl 룩셈부르크 100 28,111 28,111 Doosan Corporation Europe Kft (주1) 헝가리 100 46,186 21,971 합계 74,297 50,082 (주1) 당분기중 24,215백만원을 유상증자 하였습니다. 9. 유형자산 (1) 당분기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 2,121 3,475 11,268 4,516 1,816 7,656 30,852 취득/자본적지출 - - - 249 1,840 15 2,104 대체 - - 1,990 (9) (1,990) - (9) 처분 - - - - - (40) (40) 감가상각 - (110) (524) (343) - (443) (1,420) 재평가로인한 순증감 - - - - - - - 기말 2,121 3,365 12,734 4,412 1,666 7,189 31,487 - 취득원가 2,121 6,962 29,591 13,667 1,666 8,304 62,311 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) - (3,597) (16,850) (9,255) - (1,115) (30,817) - 정부보조금 - - (7) - - - (7) (2) 유형자산으로 분류된 사용권자산의 당분기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 건물 차량운반구 합계 기초 7,593 63 7,656 취득(신규 및 갱신계약) - 15 15 계약해지 (40) (40) 감가상각 (431) (11) (442) 기말 7,122 67 7,189 - 취득원가 8,203 101 8,304 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) (1,081) (34) (1,115) 10. 무형자산 (1) 당분기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 개발비 산업재산권 기타의무형자산 합 계 기초 1,117 734 2,619 4,470 내부창출 16 - - 16 취득/자본적지출 - - - - 대체 9 - - 9 상각 (6) (35) (115) (156) 손상 - (4) - (4) 기말 1,135 695 2,504 4,334 - 취득원가 1,172 1,201 4,543 6,915 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) (37) (506) (2,039) (2,581) 12. 투자부동산 (1) 당분기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 토지 기초 5,175 기말장부금액 5,175 13. 차입금 당분기말과 전기말 현재 장, 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 단기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 일반 차입금 광주은행 MOR + 1.81 10,000 10,000 (2) 장기차입금 (단위 : 백만원) 차입금 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 원화차입금 농협은행 3.83 30,000 30,000 유동성 대체 (30,000) (30,000) 차감 후 장부금액 - - 14. 순확정급여부채 당사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다. ( 1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 10,787 10,557 사외적립자산의 공정가치 (7,967) (8,172) 순확정급여채무 2,820 2,385 (2) 당분기에 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 당기근무원가 335 377 (3) 당분기의 계정과목별 퇴직급여의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기 매출원가 95 판매비와관리비 209 개발비 31 합계 335 15. 자본금 및 자 본잉여금 당분기의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 분자 변동내역 발행주식수 자본금 주식발행초과금 보통주 우선주 보통주 우선주 합계 2019-10-01 전기초 30,457,400 9,012,450 3,046 901 3,947 83,936 2019-10-01 주식선택권행사 132,358 - 13 - 13 459 2019-12-31 전기말 30,589,758 9,012,450 3,059 901 3,960 84,395 2020-01-01 당분기초 30,589,758 9,012,450 3,059 901 3,960 84,395 2020-03-31 당분기말 30,589,758 9,012,450 3,059 901 3,960 84,395 당사가 발행할 주식의 총수는 400,000,000주이고, 1주당 액면금액은 보통주 및 우선주 모두 100원입니다. 16. 기타자본항목당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (37) (37) 17. 기타포괄손익누계액 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 토지재평가잉여금 17 17 18. 이익잉여금 (1) 당분기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 기초 15,164 - 당기순이익 4,870 15,330 이익잉여금에 직접 반영된 보험수리적손익 - (166) 기말 20,034 15,164 19. 영업수익 당분기의 영업수익 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 1. 고객과의 계약에서 생기는 수익 제품매출 24,856 상품매출 1,590 기타매출 1,077 소 계 27,523 수익 인식시기: 한 시점에 이전 27,523 2. 기타 원천으로부터의 수익 배당금수익 - 합 계 27,523 20. 비용의 성격별 분류 당분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 재고자산의 변동 (1,072) 원재료 및 상품매입액 8,080 종업원급여 4,945 감가상각비 및 무형자산상각비 1,577 외주비 2,043 수수료 및 소모품비 1,598 사무실 관리비 347 연구개발비 964 전력 및 연료비 402 기타 2,152 합계 21,035 21. 판매비와관리비 당분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 급여 2,730 퇴직급여 212 복리후생비 559 여비교통비 168 수도광열비 88 판매수수료 260 세금과공과 42 임차료 12 감가상각비 796 광고선전비 5 경상개발비 964 교육훈련비 164 운반보관비 110 지급수수료 1,222 사무실관리비 285 견본비 16 대손상각비 46 무형자산상각비 156 기타비용 191 합 계 8,026 2 2. 금융손익 당분기의 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 금융수익 : 이자수익 48 외환차익 832 외화환산이익 862 소계 1,741 금융비용 : 이자비용 (483) 외환차손 (220) 외화환산손실 (111) 소계 (813) 순금융비용 (928) 23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 당분기의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 기타영업외수익 : 잡이익 17 소 계 17 기타영업외비용 : 기부금 1,000 잡손실 9 소 계 1009 순기타영업외수익(비용) (992) 24. 법인세비용회사의 당반기 손익계산서상 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 25. 주당이익 (1) 기본주당이익1) 당분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 보통주 기본주당이익 123 구형우선주 기본주당이익(주1) 124 (주1) 이익배당 및 잔여재산분배에 대한 우선적 권리가 없는 등 기업회계기준서 제 1033호 '주당이익'에서 규정하는 보통주의 정의를 충족하는 우선주에 대하여 주당이익을 산출함. 2) 당분기의 보통주 귀속 당기순이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 당기순이익 4,869,904,171 차감: 신형우선주 귀속 당기순이익 (202,096,255) 차감: 구형우선주 귀속 당기순이익 (911,802,223) 보통주 귀속 당기순이익 3,756,005,694 3) 당분기의 보통주 및 구형우선주의 가중평균유통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 보통주 구형우선주 기초발행주식수(주1) 30,584,712 7,364,728 주식선택권 행사 - - 가중평균유통주식수 30,584,712 7,364,728 (주1) 자기주식 차감 후 주식수입니다. (2) 보통주 및 구형우선주는 잠재적 지분상품이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다. (3) 우선주 배당조건 (단위 : 원, 주) 구분 액면가액 발행주식수 배당조건 1우선주(구형우선주) 100 7,366,400 보통주 현금배당+1% 2우선주(신형우선주) 100 1,646,050 연 2% 배당(액면기준),단 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과할 경우그 초과분에 대하여 보통주와 동일한 비율로 참가. 26. 우발부채와 약정사항 (1) 여신한도약정당분기말 분재 당사의 여신한도 약정의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: 천, 원화단위: 백만원) 구분 금융기관 한도액 운전자금대출한도 등 농협은행 등 45,000 외상매출채권담보 한도 등 하나은행 등 1,000 합계 46,000 (2) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사는 1,300 백만원 상당의 손해배상 청구를 받아 소송 진행 중에 있으며, 당분기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없습니다. (3) 당사는 분할존속회사인 주식회사 두산과 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여변제할 책임이 있습니다. 27. 특수관계자 거래 당분기의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다. (1) 특수관계자 구분 당분기말 전기말 종속기업 Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl와 그 종속기업 Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl와 그 종속기업 Doosan Corporation Europe Kft.와 그 종속기업 Doosan Corporation Europe Kft.와 그 종속기업 기타특수관계자(주1) (주)두산과 그 종속기업 (주)두산과 그 종속기업 네오트랜스 네오트랜스 연강재단 연강재단 동대문 미래창조재단 동대문 미래창조재단 중앙대학교 중앙대학교 ( 주1) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다. (2) 당분기의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 매출 기타수익 매입 기타비용 기타(자산매입 등) 종속기업 Circuit Foil Luxembourg와 그 종속기업 60 7 - - - Doosan Corporation Europe Kft.와 그 종속기업 984 - - - - 소 계 1,053 7 - - - 기타특수관계자 4,212 - 50 2,603 44 합 계 5,265 7 50 2,603 44 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 Circuit Foil Luxembourg와 그 종속기업 31 - - 22 14,107 - - Doosan Corporation Europe Kft.와 그 종속기업 785 - - - 502 - - - 소 계 816 - - - 524 14,107 - - 기타특수관계자 4,386 1,664 55 609 4,048 1,669 277 1,005 합 계 5,202 1,664 55 609 4,572 15,776 277 1,005 (4) 당분기의 특수관계자와의 자금 및 지분거래 등은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 차입 출자 등 배당 대여 차입 상환 수취 제공 수익 지급 대여 회수 종속기업 Circuit Foil Luxembourg와 그 종속기업 - - - - - - - - Doosan Corporation Europe Kft.와 그 종속기업 - - - 24,215 - - - - 소계 - - - 24,215 - - - - 기타특수관계자 - - - - - - - - 합계 - - - 24,215 - - - - (5) 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원 및 각 사업부문장 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 급여 295 퇴직급여 - 합계 295 (6) 당사는 분할존속회사인 주식회사 두산과 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여변제할 책임이 있습니다. 28. 현금흐름표 (1) 당분기의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 조정액 : 현금유출 없는 비용 등의 가산 4,110 이자비용 483 법인세비용 1,555 외화환산손실 111 감가상각비 977 리스상각비 443 무형자산상각비 156 퇴직급여 335 대손상각비 46 무형자산손상차손 4 현금유입 없는 수익 등의 차감 (910) 이자수익 48 배당금수익 - 외화환산이익 862 합 계 3,200 구분 금액 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : 매출채권 2,991 기타채권 14,356 재고자산 (1,072) 기타유동자산 (1,611) 기타비유동자산 666 보증금 (90) 매입채무 (2,875) 기타채무 (2,135) 기타유동부채 503 장기기타채무 (121) 순확정급여부채 99 합 계 10,712 ( 2) 당분기의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 금액 사용권자산 처분 (40) 사용권자산 취득 15 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 리스종료 기타 기말 단기차입금 10,000 - - - 10,000 유동성장기차입금 30,000 - - - 30,000 리스부채 7,368 (510) (52) 139 6,945 합 계 47,368 (510) (52) 139 46,945 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 지배회사는 2019년 10월 1일을 분할기일로 주식회사 두산에서 인적분할되어 신규설립되었습니다.(1) 분할관련 일반내용상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사의 주주가 분할 신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 인적분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 분할하되, 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 전자BG내 OLED, 동박사업부문과 바이오BU 사업부문을 인적분할하여 분할신설회사를 설립하였습니다.이에 따라 분할신설회사는 분할회사의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주를 대상으로 분할회사 소유주식 1주당 0.0333998 비율로 신주를 배정하였습니다.(2) 분할신설회사로 이전되는 재산과 그 가액인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 2019년 8월 13일자 주주총회의 승인을 받은 분할계획서상에 첨부된 승계대상 목록에 의하되, 분할기일 전까지 분할로 이전되는 해당 사업부문에서 발생한 재산의 증감사항을 가감하였습니다.(3) 인적분할 회계처리① 인적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채가액은 분할 전 장부금액으로 계상하였습니다.② 이전되는 자산, 부채와 직접적으로 관련된 이연법인세자산(부채)는 분할신설회사로 이전되었습니다.③ 인적분할의 결과 인수하는 순자산 장부금액이 분할신설회사의 자본금과 이전되는 준비금(주식발행초과금) 및 기타포괄손익누계액을 가감한 금액을 초과하는 경우 그 차액은 주식발행초과금으로 처리하였습니다.(4) 권리ㆍ의무의 승계 등에 관한 사항분할되는 회사의 일체의 적극ㆍ소극재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함한다)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(5) 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항상법 제530조의3 제1항 및 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(6) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항과 관련하여 상세한 내용은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항의 2. 연결재무제표 ~ 5 재무제표 주석]을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정현황 연결회사의 대손충당금 설정현황은 아래와 같습니다. (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제2기1분기 유동 매출채권 63,975 (77) 0.1% 매수금 259 - - 미수수익 29 - - 단기대여금 131 - - 소계 64,394 (77) 0.1% 비유동 장기대여금 595 - - 소계 595 - - 합계 64,989 (77) 0.1% 제1기 유동 매출채권 54,762 (31) 0.1% 매수금 2,445 - - 미수수익 351 - - 단기대여금 108 - - 소계 57,666 (31) 0.1% 비유동 장기대여금 630 - - 소계 630 - - 합계 58,296 (31) 0.1% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제2기 1분기 제1기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 31 29 2. 순대손처리액(①-②±③) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 46 2 4. 기말 대손충당금 잔액합계 77 31 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침1) 대손충당금 설정방침기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호 보다 조기에 인식될 것입니다.2) 산정근거- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실 계약자산과 매출채권 및 기타 수취채권의 경우, 연결실체는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 연결실체는 과거 신용손실 경험을 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 채권을 포함한 모든 채권에 대한 기대신용손실율을 산정합니다. (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 ('20.03.31 기준) (단위 : 백만원) 구분 / 경과기간 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 일반 63,954 - - 21 63,975 구성비율 100.0% 0.0% 0.0% 0.0% 100.0% 다. 재고자산 현황연결회사의 재고자산 현황은 다음과 같습니다. (1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 계정과목 제2기 1분기 제1기 비고 제품 및 상품 13,858 13,479 - 재공품 14,664 14,530 - 원재료 12,021 10,088 - 미착품 117 157 - 저장품 5,798 5,137 - 기타 88 45 - 합계 46,546 43,436 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 8.95% 8.79% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 4.20 4.23 - (2) 재고자산 실사내용 1) 실사일자 : 2019년 12월 30일 2) 실사방법 : 외부감사인의 입회 하에 재고조사를 실시하고 일부 품목에 대하여 표본추출하여 실재성 및 완전성을 확인 3) 장기체화재고 현황 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시하고 있으며, 당분기말 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 당분기말잔액 비고 제품 및 상품 14,610 14,610 (752) 13,858 재공품 14,885 14,885 (221) 14,664 원재료 12,728 12,728 (707) 12,021 미착품 117 117 - 117 저장품 5,798 5,798 - 5,798 기타 88 88 - 88 합 계 48,226 48,226 (1,680) 46,546 (주) 보유금액은 당분기 평가 전 장부가액이며, 당분기말잔액은 보유금액에서 당분기 평가손실을 차감한 잔액임 4) 재고자산의 담보제공여부해당사항이 없습니다. 라. 진행률적용 수주계약 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치 1) 당분기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 기타금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 (주1) 54,835 - 54,835 54,835 장.단기 투자증권(주1) 4,808 - 4,808 4,808 매출채권및기타채권 (주1) 64,912 - 64,912 64,912 보증금 (주1) 2,453 - 2,453 2,453 파생상품자산 - 1,374 1,374 1,374 합계 127,008 1,374 128,382 128,382 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무(주1) 73,053 - 73,053 73,053 차입금(주1) 211,775 - 211,775 211,775 파생상품부채 - 443 443 443 합계 284,828 443 285,271 285,271 (주) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등 공시에 포함하지 않았습니다. 2) 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 기타금융자산 장부금액 공정가치 현금및현금성자산(주1) 94,646 - 94,646 94,646 매출채권및기타채권(주1) 58,265 - 58,265 58,265 보증금(주1) 2,337 - 2,337 2,337 파생상품자산 - 452 452 452 합계 155,248 452 155,700 155,700 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 기타금융부채 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무(주1) 94,589 - 94,589 94,589 차입금(주1) 183,733 - 183,733 183,733 파생상품부채 - 2,378 2,378 2,378 합계 278,322 2,378 280,700 280,700 (주) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등 공시에 포함하지 않았습니다. (2) 당분기말 과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 : 파생상품자산 - 1,374 - 1,374 공정가치로 측정되는 금융부채 : 파생상품부채 - 443 - 443 2) 전기말 (단위 : 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 금융자산 : 파생상품자산 - 452 - 452 공정가치로 측정되는 금융부채 : 파생상품부채 - 2,378 - 2,378 상기 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준별 내역에 대한 정의는 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 ( 3) 당분기의 금융상품의 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다 . (단위 : 백만원) 구분 당기손익 기타포괄손익 이자수익(이자비용) 대손상각비 외환차이 파생상품평가이익 금융자산 : 상각후원가로측정하는금융자산 109 (46) (995) - - 파생상품자산 - - - - - 소계 109 (46) (995) - - 금융부채 : 상각후원가로측정하는금융부채 (900) - 2,779 - - 파생상품부채 - - - (441) 2,170 소계 (900) - 2,779 (441) 2,170 합계 (791) (46) 1,784 (441) 2,170 바 . 유형 자산의 공정가치와 그 평가 방법 (1) 당분기의 유형자산 변동내역은 다음 과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 8,264 8,488 49,577 6,152 130,662 9,011 212,155 취득/자본적지출 - 228 1,022 498 49,760 15 51,524 대체 - - 2,890 (7) (2,892) - (9) 감가상각 - (318) (1,907) (491) - (577) (3,293) 기타 344 199 1,518 68 8,267 13 10,409 기말 8,607 8,596 53,100 6,221 185,797 8,463 270,784 - 취득원가 8,607 44,298 228,645 24,166 185,797 10,248 501,762 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) - (35,702) (173,222) (17,945) - (1,786) (228,654) - 정부보조금 - - (2,323) - - - (2,323) 2) 전기의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합 계 기초 8,421 8,619 44,483 4,766 72,999 1,904 141,192 취득/자본적지출 57 249 7,265 1,210 68,206 7,721 84,708 대체 - - 140 626 (7,780) - (7,014) 감가상각 - (313) (1,839) (429) - (584) (3,165) 재평가로인한 순증감(주1) 17 - - - - - 17 기타 (231) (67) (472) (21) (2,763) (29) (3,583) 기말 8,264 8,488 49,577 6,152 130,662 9,011 212,155 - 취득원가 8,247 41,622 215,040 23,104 130,662 10,196 428,871 - 감가상각누계액 (손상차손누계액 포함) - (33,134) (163,094) (16,951) - (1,184) (214,363) - 정부보조금 - - (2,370) - - - (2,370) - 재평가손익누계액 17 - - - - - 17 (주1) 연결기업은 토지에 대해 후속측정을 재평가금액으로 인식하고 있으며, 원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우 당기말 장부금액은 8,247백만원입니다. 7. 채무증권 발행실적 등 가. 사채관리계약에 관한 사항 해당사항 없습니다. 나. 채무증권 미상환잔액 해당사항 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등 가.회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제2기 1분기(당기) 한영회계법인 - - - 제1기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 국외 재화매출의 수익인식시기의 적정성 - - - - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제2기 1분기(당기) 한영회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토 170백만원 - 제1기(전기) 한영회계법인 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토 110백만원 993 - - - - - 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제2기 1분기(당기) - - - - - - - - - - 제1기(전기) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 라. 내부감사기구와 회계감사인과의 논의 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 04일 회사측: 감사위원 3명감사인측: 업무수행이사 1명 서면 2019년 외부감사 수행일정 및 핵심감사사항 선정안 등 2 2020년 02월 11일 회사측: 감사위원 3명감사인측: 업무수행이사 외 1명 대면회의 기말 감사 결과, 핵심감사사항에 대한 수행 감사절차 등 3 2020년 03월 16일 회사측: 감사위원 3명감사인측: 업무수행이사 1명 서면 감사인의 독립성 2. 내부회계관리제도 당사의 감사위원회는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 회계감사인은 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 감사보고서에서 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당분기말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 이상 3개의 이사회내 위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을참조하시기 바랍니다. 나. 이사 및 감사 현황 구 분 성 명 직 위 담당업무또는 주된 업무 회사와의거래관계 비 고 상 근 이윤석 사내이사대표이사 사장, 이사회 의장 없음 - 상 근 서정호 사내이사 COO 없음 - 상 근 곽근만 사내이사 CFO 없음 - 비상근 황인이 사외이사 감사위원회 위원장 없음 - 사외이사후보추천 위원회 위원 내부거래위원회 위원 비상근 선양국 사외이사 사외이사후보추천 위원회 위원장 없음 - 감사위원회 위원 내부거래위원회 위원 비상근 정한익 사외이사 내부거래위원회 위원장 없음 - 감사위원회 위원 사외이사후보추천 위원회 위원 다. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 황인이(출석률: 100%) 선양국(출석률: 100%) 정한익(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2020.02.11 제1호 안건 : '19년 경영실적 및 '20년 경영계획 보고 가결 - - - 제1호 안건 : 제1기 재무제표 및 영업보고서 승인 찬성 찬성 찬성 제2호 안건 : DE에 대한 모회사 보증 제공의 건 찬성 찬성 찬성 2 2020.03.03 제1호 안건 : 내부회계관리제도 운영실태 보고 가결 - - - 제2호 안건 : 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 감사보고 - - - 제1호 안건 : 제1기 정기 주주총회 소집 및 회의목적사항 승인 찬성 찬성 찬성 제2호 안건 : 이사 등과 회사 간의 거래 재승인의 건 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 당사는 3인의 외부인사로 구성되어 있는 사외이사후보추천자문단에 서 선임예정 사외이사의 2배수 이내의 후보를 사외이사후보추천위원회에 추천하고, 3인의 사외이사로 구성된 사외이사후보추천위원회에서 사외이사 후보를 추천하여 주주총회에서 사외이사를 선임하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족) 마. 사외이사의 전문성 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 교육 프로그램 검토 중 바. 위원회 내 위원회(1) 위원회별 명칭, 소속 이사 및 위원장의 이름, 설치목적과 권한 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 내부거래위원회 사외이사 3명 정한익(위원장) 황인이 선양국 공정거래법상 내부거래의 심사 및 승인 - (2) 위원회 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 황인이 (출석률: 100%) 선양국 (출석률:100%) 정한익 (출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2020.02.11 제1호 안건: 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원회 구성 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 황인이 예 서울대 국제경제학 학사 서울대 경영학 석사 University of Texas 경영학 박사(회계전공) 전)Minnesota State University 조교수전)Drexel University 조교수 현)서울대 경영대학 부교수(회계학) 예 회계/재무분야학위 보유자(2호 유형) 2013.3~ 현재 서울대 경영대학 부교수(회계학)/5년 이상 선양국 예 전남대 화학공학 학사 서울대 화학공학 석사/박사 전)삼성중공업 중앙연구소 선임연구원전)삼성종합기술원 수석연구원전)한양대 화학공학과 교수 현)한양대 공대 에너지공학과 석학교수 (리튬이차전지전문가) - - - 정한익 예 서울대 법대 사법학과학사전)서울고등법원 판사전)대법원 재판연구관전)대구지방법원 부장판사전)수원지방법원 부장판사전)서울중앙지방법원 부장판사현)법무법인 평안 변호사 - - - 나 . 감사위원회 위원의 독립성 당사의 감사위원회는 관계 법령(상법 415조의2 등) 및 정관에 따라 3인의 사외이사로구성되어 있으며, 감사위원회 규정에 의거하여 회사의 업무 및 회계감사를 수행하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(황인이 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 다. 감사위원회 주요 활동 내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 황인이(출석률:100%) 선양국(출석률:100%) 정한익(출석률:100%) 감사위원회 2020.02.11 제1호 안건 : 2019년 재무제표 감사결과 보고 - - - - 감사위원회 2020.03.03 제1호 안건 : 감사의 감사보고서 및 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 라. 감사위원회 교육 미실시 내역 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 교육 프로그램 검토 중 마. 감사위원회 지원조직 현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 2 차/부장(6개월) 내부회계관리제도 운영 바. 준법지원인에 관한 사항 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 채택여부당사는 소액주주 의결권 보호를 위하여 서면투표제를 도입, 운영하고 있습니다. 회사는 주주총회 개별 안건에 대하여 소액주주가 서면으로 의사표시를 할 수 있도록 필요한 서면과 참고자료를 주총소집통지서 발송시 첨부하여 송부하며, 주주는 해당안건에 대한 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출함으로써 서면에 의한 의결권 행사를 할 수 있습니다. 나. 소수주주권 행사여부해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)두산 본인 보통주식 5,521,220 13.94 5,521,220 13.94 - (주)두산 본인 우선주식 1,123,910 2.84 1,123,910 2.84 - 박정원 계열사 임원 보통주식 2,256,867 5.70 2,256,867 5.70 - 박정원 계열사 임원 우선주식 36,994 0.09 36,994 0.09 - 박지원 계열사 임원 보통주식 1,504,542 3.80 1,504,542 3.80 - 박지원 계열사 임원 우선주식 18,633 0.05 18,633 0.05 - 박혜원 계열사 임원 보통주식 750,655 1.90 750,655 1.90 - 박혜원 계열사 임원 우선주식 96,215 0.24 96,215 0.24 - 박용성 특수관계인 보통주식 1,059,705 2.68 1,059,705 2.68 - 박용현 특수관계인 보통주식 1,046,704 2.64 1,046,704 2.64 - 박용현 특수관계인 우선주식 8,998 0.02 8,998 0.02 - 박용만 계열사 임원 보통주식 1,296,171 3.27 1,296,171 3.27 - 박용만 계열사 임원 우선주식 30,099 0.08 30,099 0.08 - 박진원 특수관계인 보통주식 1,109,905 2.80 1,109,905 2.80 - 박진원 특수관계인 우선주식 176,099 0.44 176,099 0.44 - 박석원 특수관계인 보통주식 908,052 2.29 908,052 2.29 - 박석원 특수관계인 우선주식 10,016 0.03 10,016 0.03 - 박태원 특수관계인 보통주식 822,022 2.08 822,022 2.08 - 박태원 특수관계인 우선주식 8,904 0.02 8,904 0.02 - 박형원 계열사 임원 보통주식 605,468 1.53 605,468 1.53 - 박형원 계열사 임원 우선주식 6,676 0.02 6,676 0.02 - 박인원 특수관계인 보통주식 605,468 1.53 605,468 1.53 - 박인원 특수관계인 우선주식 6,676 0.02 6,676 0.02 - 박서원 특수관계인 보통주식 597,990 1.51 597,990 1.51 - 박서원 특수관계인 우선주식 105,624 0.27 105,624 0.27 - 박재원 특수관계인 보통주식 494,985 1.25 494,985 1.25 - 박재원 특수관계인 우선주식 86,418 0.22 86,418 0.22 - 박상민 특수관계인 보통주식 29,936 0.08 29,936 0.08 - 박상수 특수관계인 보통주식 35,954 0.09 35,954 0.09 - 서주원 특수관계인 보통주식 11,148 0.03 11,148 0.03 - 서주원 특수관계인 우선주식 2,781 0.01 2,781 0.01 - 서장원 특수관계인 보통주식 11,148 0.03 11,148 0.03 - 서장원 특수관계인 우선주식 2,779 0.01 2,779 0.01 - 박상우 특수관계인 보통주식 11,726 0.03 11,726 0.03 - 박상진 특수관계인 보통주식 11,726 0.03 11,726 0.03 - 박상효 특수관계인 보통주식 3,278 0.01 3,278 0.01 - 박상효 특수관계인 우선주식 823 0.00 823 0.00 - 박상인 특수관계인 보통주식 3,279 0.01 3,279 0.01 - 박상인 특수관계인 우선주식 823 0.00 823 0.00 - 박상현 특수관계인 보통주식 3,279 0.01 3,279 0.01 - 박상현 특수관계인 우선주식 823 0.00 823 0.00 - 박상은 특수관계인 보통주식 3,281 0.01 3,281 0.01 - 박상은 특수관계인 우선주식 823 0.00 823 0.00 - 박윤서 특수관계인 보통주식 14,929 0.04 14,929 0.04 - 박상아 특수관계인 보통주식 11,170 0.03 11,170 0.03 - 박상정 특수관계인 보통주식 11,163 0.03 11,163 0.03 - 강신애 특수관계인 보통주식 66,325 0.17 66,325 0.17 - 김소영 특수관계인 우선주식 223,441 0.56 223,441 0.56 - 서지원 특수관계인 우선주식 148,961 0.38 148,961 0.38 - 정현주 특수관계인 우선주식 134,065 0.34 134,065 0.34 - 원보연 특수관계인 우선주식 119,168 0.30 119,168 0.30 - 최윤희 특수관계인 우선주식 89,376 0.23 89,376 0.23 - (재)두산연강재단 특수관계인 보통주식 940,481 2.37 940,481 2.37 - (재)두산연강재단 특수관계인 우선주식 1,917,735 4.84 1,917,735 4.84 - (재)동대문미래재단 특수관계인 보통주식 156,979 0.40 156,979 0.40 - 이윤석 특수관계인 보통주식 21,212 0.05 21,212 0.05 - 서정호 특수관계인 보통주식 2,090 0.01 5,729 0.01 장내매수 곽근만 특수관계인 보통주식 0 0 1,500 0.00 장내매수 계 보통주식 19,928,858 50.32 19,933,997 50.34 - 우선주식 4,356,860 11.00 4,356,860 11.00 - (주) 상기 지분율은 우선주식을 포함한 발행주식의 총수 기준임 (주) 당사 제1기 정기주주총회('20.03.25)에서 배당을 미실시함에 따라 동일자로 우선주에 대한 의결권이 부활하였습니다. 의결권 행사가능 기간은 2020년 3월 25일부터 우선주에 대한 배당결의가 있는 총회의 종료 시까지 입니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)두산 18,668 박정원 5.81 - - 박정원 5.81 동현수 0.005 - - - - 김민철 0.003 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (주)두산은 주권상장법인으 로서 출 자자수는 20.03.31 주주명부 기준으 로 기재하였습니다. (주)두산의 출자자수 및 대표이사 등의 지분율은 우선주를 포함한 발행주식총수 기준입니다. (주)두산은 18.3.30 신규 대표이사로 동현수, 김민철 이사 를 선임하였습니다. (주)두산의 최대주주 및 그 특수관계인은 총 36명이며 , 이 중 보통 주 기준 최대출자자는 대표이사 박정원 입니다. (이하 변동내역 기재 시 동일) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 변동내역 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 당사의 최대주주인 (주)두산의 변동내역입니다. 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2016년 03월 25일 박정원 5.07 - - 박정원 5.07 2016년 12월 15일 박정원 5.28 - - 박정원 5.28 - 이재경 0.24 - - - - 2017년 12월 31일 박정원 5.50 - - 박정원 5.50 - 이재경 0.25 - - - - 2018년 03월 30일 박정원 5.50 - - 박정원 5.50 - 동현수 0.005 - - - - - 김민철 0.003 - - - - 2018년 11월 06일 박정원 5.72 - - 박정원 5.72 - 동현수 0.005 - - - - - 김민철 0.003 - - - - 2019년 05월 30일 박정원 5.17 - - 박정원 5.17 - 동현수 0.005 - - - - - 김민철 0.003 - - - - 2019년 07월 26일 박정원 5.81 - - 박정원 5.81 - 동현수 0.005 - - - - - 김민철 0.003 - - - - - 2016년 03월25일 : 대표이사 변경 - 2016년 12월15일 : 자기주식 소각- 2017년 11월03일 : 자기주식 소각 및 12월 21일 주식매수선택권 행사에 따른 지분율 변경- 2018년 03월30일 : 대표이사 변경 - 2018년 11월06일 : 자기주식 소각 - 2019년 05월 30일 : 시간외매매 (해당 변동일은 결제일 기준임) - 2019년 07월26일 : 주식상속 (해당 변동일은 상속 재산분할이 종료된 날임) 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 [별도 재무제표] (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 주식회사 두산 자산총계 4,967,120 부채총계 2,823,914 자본총계 2,143,206 매출액 558,083 영업이익 60,589 당기순이익 66,043 (주) 위 재무 현황은 '20년 3월 31일 자 재무현황입니다. 라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대 주주 인 (주)두 산은 '20년 3월 31일 기준으로 두산중공업 등 24개 계 열사를 포함하는 두산그룹의 모회사 ( 총 25개 계 열사) 임 과 동시에 전자BG, 모트롤BG, 산업차량BG, 디지털이노베이션BU 등의 자체사업을 영위하고 있습니다 . ㈜두산이 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 다음과 같습니다. (전자BG) 모든 전자제품에 필수적으로 사용되는 전자부품을 생산하는 사업으로써 동박(Copper Foil), 유리섬유(Glass Fabric), 에폭시 수지 및 폴리이미드(polyimide) 등을 원료로 하여 동박적층판을 생산하는 산업입니다. 고분자 화학과 전자소재 부문을 결합하여 제품을 생산하는 첨단 전자산업으로서 그 동안 국내 전자산업의 성장과 해외 직수출 증대를 통하여 성장해 왔습니다. (모트롤BG) 1974년 유압부품 분야에 진출하여 현재 건설중장비용 주행 및 선회 디바이스와 메인펌프, 각종 밸브에 이르는 전 유압부문 생산체계를 갖추고 있으며, 이외에도 각종 무기체계에 적용되는 방위산업용 첨단 유압부품에 이르기까지 일괄 생산체계를 구축, 운영하고 있습니다. (산업차량BG) 1968년 국내 최초로 지게차 생산을 시작한 이래로 현재 엔진/전동 지게차, 물류 장비 등을 생산/판매하여 지게차 부문에서 국내 부동의1위를 고수하고 있습니다. 또한 TCO(Total Cost of Ownership) 개선, 품질 향상 및 폭넓은 판매망 구축, 제품의 Full line-up (1톤급~25톤급 및 물류 장비) 확보, Tier-4 제품 개발 및 신기종 차량 개발 등을 통해 시장 선도적인 입지를 구축하고 있습니다. (디지털이노베이션BU) 국내 및 해외 두산 그룹 계열사를 대상으로 IT컨설팅, 시스템 통합, 애플리케이션 및 IT 인프라 운영서비스를 제공하고 있으며, 선택과 집중을 통한 제조/수주 산업의 IT서비스 수행 역량 확보와 전문 인력 양성을 통해 IT Infra Cloud 서비스, ICT 중심의 신성장 사업 기반 구축에 주력하고 있습니다.㈜두산이 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 두산중공업, 두산인프라코어, 두산밥캣, 두산건설, 기타(오리콤, 두산메카텍 등) 등이 있습니다.기타 자세한 사항은 ㈜두산 2020년 1분기보고서 상의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동 현황 가. 최대주주 변동내역 당사의 최대주주는 (주)두산으로, 공시대상기간 중 최대주주의 변동은 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - (주)두산 5,521,220 18.12 분할상장 당시(2019.10.18) 보통주 발행주식총수(30,463,906주) 기준 - 2019년 11월 21일 (주)두산 5,521,220 18.05 지분율 변동, 스톡옵션 행사(2019.11.21)로 인한 추가상장에 따른 발행주식총수(30,589,758주) 변동 - (주) 소유주식수 및 지분율은 보통주 기준입니다. 3. 주식분포 현황 가. 주식 소유현황당분기말 현재 의결권 있는 주식을 기준으로 5% 이상 소유하고 있는 주주는 다음과 같습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)두산 6,645,130 16.78% - (재)두산연강재단 2,858,216 7.22% - 박정원 2,293,861 5.79% 우리사주조합 - - - (주) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 소유현황을 기초로 하여, 공시서류작성기준일까지 확인된 변동내역을 반영하였습니다. (주) 소유주식수 및 지분율은 우선주를 포함한 발행주식총수 기준입니다. 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 16,613 99.88 15,464,623 39.04% - (주) 최근 주주명부 폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준 현황입니다. (주) 소액주주는 우선주를 포함한 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다. 4. 주식사무 당사 정관상 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상의 신주인수권의 내용 제13조(신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우3. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식 예탁증서발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 기술도입, 기타 경영상의 필요로 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타 투자자 등에게 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제16조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다 제21조(신주인수권부 사채의 발행)① 이 회사는 사채의 액면총액이 삼천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부 사채를 발행할 수 있다.② 신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면 총액을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회가 정한다.③ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식은 보통주식 또는 이 정관에서 정한 종류주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행 시 이사회가 정한다.④ 신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 해당 사채 발행일후 1월이 경과한 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 다만, 위 기간 내에서 관계법규에 따라 이사회의 결의로써 그 기간을 정할 수 있다.⑤ 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제16조의 규정을 준용한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 3월이내 주주명부폐쇄시기 - 명의개서대리인 KEB 하나은행 증권대행부 ( 전화번호: 02-368-5800, 주소: 서울 영등포구 여의도동 43-2) 주주의 특전 - 공고게재 당사 홈페이지 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위: 원, 주) 종류 '19년 10월 '19년 11월 '19년 12월 '20년 1월 '20년 2월 '20년 3월 보통주 주가 최고 17,800 22,050 20,350 28,750 29,150 28,600 최저 5,510 16,550 17,950 20,650 24,750 14,400 평균 13,432 19,529 19,118 24,678 27,230 21,045 거래량 최고(일) 9,463,860 2,051,376 633,690 1,399,465 1,078,780 1,324,510 최저(일) 27,340 176,221 121,771 94,487 319,978 330,442 월간 1,837,242 528,850 271,656 565,522 622,772 656,133 1우선주 주가 최고 12,000 7,980 8,000 8,880 11,600 11,400 최저 4,210 6,910 6,630 7,100 8,400 5,250 평균 8,008 7,554 7,022 7,743 10,151 8,273 거래량 최고(일) 2,807,934 479,294 2,251,738 606,278 1,277,533 438,267 최저(일) 4,070 15,180 10,011 28,798 45,904 31,922 월간 805,142 114,988 410,317 122,347 245,123 120,350 2우선주 주가 최고 28,750 34,000 29,700 25,800 25,400 22,600 최저 4,640 14,550 14,300 21,300 20,850 9,940 평균 15,555 19,579 21,113 23,040 23,705 17,334 거래량 최고(일) 532,247 480,639 1,630,921 536,951 298,868 177,080 최저(일) 0 14,452 31,313 30,885 10,873 7,066 월간 53,438 119,695 520,558 138,200 77,940 41,506 (주) 주가는 거래일의 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (1) 등기임원 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이윤석 남 1958.02 사장 등기임원 상근 대표이사 인하대 화학공학전)㈜두산 전자BG장현)두산솔루스㈜ 대표이사 21,212 - 계열사 임원 2019.10.01 2022.03.31 서정호 남 1969.04 전무 등기임원 상근 COO Ohio State University 산업공학University of Michigan 경영학 석사전)미 General Motors 시니어엔지니어전)삼성코닝정밀소재 기획그룹장전)㈜두산 사업부문 CC 기술전략 부문장현)두산솔루스㈜ COO 5,729 - 계열사 임원 2019.10.01 2022.03.31 곽근만 남 1971.08 상무 등기임원 상근 CFO 고려대 컴퓨터학Aalto University 경영학 석사전)SONY 코리아 경영관리부문팀장전)HSBC 은행 기업재무관리부문부본부장전)㈜두산 전자BG Global Finance 센터장현)두산솔루스㈜ CFO 1,500 - 계열사 임원 2020.01.01 (재직: 2019.10.01~) 2022.03.31 황인이 남 1972.02 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회위원장 서울대 국제경제학 서울대 경영학 석사 University of Texas 경영학 박사(회계전공) 전)Minnesota State University 조교수전)Drexel University 조교수 현)서울대 경영대학 부교수(회계학) - - 계열사 임원 2019.10.01 2022.03.31 선양국 남 1961.11 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회위원 전남대 화학공학 서울대 화학공학 석사/박사 전)삼성중공업 중앙연구소 선임연구원전)삼성종합기술원 수석연구원전)한양대 화학공학과 교수 현)한양대 공대 에너지공학과 석학교수 (리튬이차전지전문가) - - 계열사 임원 2019.10.01 2022.03.31 정한익 남 1966.07 사외이사 등기임원 비상근 감사위원회위원 서울대 법대 사법학전)서울고등법원 판사전)대법원 재판연구관전)대구지방법원 부장판사전)수원지방법원 부장판사전)서울중앙지방법원 부장판사현)법무법인 평안 변호사 - - 계열사 임원 2019.10.01 2022.03.31 (주) 상기 재직기간은 임원 선임일입니다. 등기임원의 변동 (2020년 1월 1일 ~ 2020년3월 31일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당업무 비고 곽근만 남 1971.08 상무 등기임원 상근 CFO - (주) 2020년 1월 1일부로 상무로 직위가 변경되었습니다. (2) 미등기임원 (기준일 : 2020년 3월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최용진 남 1967.12 상무 미등기임원 상근 BIO 사업총괄 한양대 화학공학 석사한양대 화학공학전)㈜두산 바이오BU장현)두산솔루스㈜BIO사업부장 - - 계열사 임원 2019.10.01 - 김태형 남 1971.01 상무 미등기임원 상근 OLED 사업총괄 인하대 화학과인하대 화학과 석사서강대 화학과 박사일리노이대학교 전기전자컴퓨터공학(포닥)전)㈜두산 전자BG OLED사업부장현)두산솔루스 전자소재사업부장 2,750 - 계열사 임원 2020.01.01 (재직: 2019.10.01~) - (주) 상기 재직기간은 임원 선임일입니다.- 미등기임원의 변동 (2020년 1월 1일 ~ 2020년3월 31일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당업무 비고 김태형 남 1971.01 상무 미등기임원 상근 OLED 사업총괄 - (주) 2020년 1월 1일부로 상무로 직위가 변경되었습니다. (3) 타회사 임원 겸임 현황 (기준일 : 2020년 3월 31일) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 이윤석 사장 Doosan Electro-Materials Luxembourg sarl 의장 서정호 전무 Doosan Electro-Materials Luxembourg sarl 이사 곽근만 상무 Doosan Electro-Materials Luxembourg sarl 이사 이윤석 사장 Doosan Corporation Europe 의장 서정호 전무 Doosan Corporation Europe 이사 곽근만 상무 Doosan Corporation Europe 이사 (주) 상기 겸임 기준은 등기임원 및 사내이사 기준임. 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 첨단소재 남 125 - - - 125 6개월 2,150 17 3 5 8 - 첨단소재 여 32 - - - 32 6개월 376 12 - 전지박 남 15 - 2 - 17 6개월 313 18 - 전지박 여 1 - 3 - 4 5개월 26 7 - 기타 남 35 - 1 - 36 6개월 614 17 - 기타 여 17 - 1 - 18 6개월 212 12 - 합 계 225 - 7 - 232 - 3,691 16 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (주) 직원수는 2020년 3월 31일 현재 등기임원을 제외한 재직인원(휴직자 제외)기준입니다. (주) 직원수의 단위는 '명' 이며, 국내법인 기준으로 작성하였습니다.(주) 연간급여총액에는 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다.(주) 연간급여총액은 당분기 누적 보수총액입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 90 45 - (주) 연간급여총액은 당분기 누적 보수총액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 - - 사외이사 (감사위원인 사외이사 제외) - - - 감사위원회 위원 3 - - 계 6 5,000 - (주) 상기 주주총회 승인금액은 제1기 정기주주총회('20.03.25)에서 승인된 제2기(2020년 사업연도) 이사의 보수한도 총액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 206 34 - (주) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 지급된 인원수로 나눈 금액입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 156 52 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 50 17 - 감사 - - - - (주) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. (주) 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ감사위원회 위원이 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.(주) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산 하였습니다.(주) 등기임원 공시금액은 미등기임원 재임분을 포함한 보수총액 기준으로 산정하였습니다.보수현황>- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다. ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>- 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다.- ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> 당사는 2019년 8월 13일 (주)두산 임시주주총회에서 결의한 분할계획서에 따라, (주)두산이 분할기일 전 임직원에게 부여한 주식매수선택권 총 79,300주를 분할비율 (0.0333998)에 따라 승계하고 당사의 주식액면분할(1/50)을 반영하여 부여수량 및 행사가격을 조정하였습니다. 분할계획서에 따라 부여한 주식매수선택권의 부여 및 행사현황은 아래와 같으며, 전기말 기준 미행사된 주식매수선택권은 없습니다. 또한, 당분기 중 부여되거나 행사된 주식매수선택권은 없습니다. (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 - (주)두산에서 부여한 주식매수선택권 승계 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 - (주)두산에서 부여한 주식매수선택권 승계 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 이윤석 등기임원 2010년 03월 26일 신주발행 보통주 834 834 - - - - 이윤석 등기임원 2011년 03월 25일 신주발행 보통주 667 667 - - - - 이윤석 등기임원 2012년 03월 30일 신주발행 보통주 667 667 - - - - 이윤석 등기임원 2013년 03월 29일 신주발행 보통주 1,001 1,001 - - - - 이윤석 등기임원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 2,003 2,003 - - - - 서정호 등기임원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 667 667 - - - - 김종우 미등기임원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 667 667 - - - - 박완석 외 3명 계열회사 임원 2010년 03월 26일 신주발행 보통주 7,010 7,010 - - - - 박완석 외 6명 계열회사 임원 2011년 03월 25일 신주발행 보통주 5,170 5,170 - - - - 박완석 외 9명 계열회사 임원 2012년 03월 30일 신주발행 보통주 12,014 12,014 - - - - 박완석 외 16명 계열회사 임원 2013년 03월 29일 신주발행 보통주 45,741 45,741 - - - - 박완석 외 27명 계열회사 임원 2014년 03월 28일 신주발행 보통주 55,917 55,917 - - - - (주) 주식매수선택권 행사일(2019년 10월 18일) 두산솔루스(주)의 종가는 5,510원입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭- 기업집단의 명칭 : 두산- 소속회사 : 2020년 3월 31일 기준 25개사, 공정위 기업집단 편입 기준 구분 회사명 영위업종 법인등록번호 상장사(7개사) ㈜두산 C2916 (산업용 트럭, 승강기 및 물품 취급장비 제조업) 110111-0013774 두산퓨얼셀㈜ C2811 (전동기, 발전기및전기변환장치 제조업) 214911-0058935 두산솔루스㈜ C2612 (다이오드, 트랜지스터 및 유사 반도체 소자 제조업) 214911-0058927 두산중공업㈜ C2811 (전동기, 발전기및전기변환장치 제조업) 194211-0000943 두산인프라코어㈜ C2924 (건설 및 광업용 기계장비 제조업) 120111-0234469 두산밥캣㈜ M7151 (회사 본부) 110111-5402237 ㈜오리콤 M7131 (광고대행업) 110111-0176986 비상장사(18개사) 두산건설㈜ F4111 (주거용 건물 건설업) 110111-0194277 ㈜두산베어스 R9119 (기타스포츠서비스업) 110111-0346919 두산큐벡스㈜ N7410 (사업시설 유지관리 서비스업) 140111-0032570 네오트랜스㈜ H4921 (도시정기육상여객운송업) 131111-0141801 ㈜네오플럭스 K6420 (신탁업 및 집합 투자업) 110111-1927841 두산밥캣코리아㈜ G4653 (산업용 기계 및 장비 도매업) 110111-5650696 케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호사모투자전문회사 K6420 (신탁업 및 집합 투자업) 110113-0016849 네오플럭스제3호사모투자합자회사 K6420 (신탁업 및 집합 투자업) 110113-0022747 두산로보틱스㈜ C2928 (산업용 로봇 제조업) 110111-5798272 ㈜두산모빌리티이노베이션 C2811 (전동기, 발전기및전기변환장치 제조업) 134511-0308129 두산경영연구원㈜ (舊. 디엘아이㈜) P8570 (교육지원서비스업) 110111-5976761 ㈜두산에이치에프컨트롤스아시아 M7212 (엔지니어링 서비스업) 180111-0986810 ㈜한컴 M7131 (광고대행업) 110111-0362957 두산메카텍㈜ C2512 (산업용 난방 보일러, 금속탱크 및 유사 용기 제조업) 194211-0258039 디비씨㈜ L6811 (부동산임대업) 194211-0271726 밸류웍스㈜ L6811 (부동산임대업) 194211-0273251 오성파워오엔엠㈜ N7410 (사업시설유지관리 서비스업) 194211-0282690 두산로지스틱스솔루션㈜ J6202 (컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업) 134511-0391661 (주) 두산솔루스는 ㈜두산에서 인적분할되어 2019년 10월 1일 설립 / 12월 1일 공정위 계열편입 완료되었습니다.(주) 해외 법인 정보는 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.(주) 두산건설㈜ : 비상장사 전환 (상장폐지일 : '20.03.24)(주) 디엘아이㈜ : 두산경영연구원㈜로 사명 변경 (등기완료일 : '20.03.30) 나. 계열회사간 출자현황 (1) 국내 계열회사 현황 ('20.03.31 기준) 피출자자 ＼ 출자사 ㈜두산 두산퓨얼셀㈜ 두산솔루스㈜ 두산중공업 두산인프라코어 두산건설 오리콤 네오플럭스 두산밥캣코리아 한컴 두산메카텍 ㈜두산 보통주 18.16% - - - - - - - - - - 우선주 12.52% - - - - - - - - - - 합계 16.87% - - - - - - - - - - 두산퓨얼셀㈜ 보통주 18.05% 0.01% - - - - - - - - - 우선주 12.47% 0.01% - - - - - - - - - 합계 16.78% 0.01% - - - - - - - - - 두산솔루스㈜ 보통주 18.05% - 0.02% - - - - - - - - 우선주 12.47% - 0.02% - - - - - - - - 합계 16.78% - 0.02% - - - - - - - - 두산중공업㈜ 보통주 44.86% - - 0.00% - - - - - - - 두산인프라코어㈜ 보통주 - - - 36.27% 0.00% - - - - - - 두산밥캣 보통주 - - - - 51.05% - - - - - - 두산건설㈜ 보통주 - - - 100.00% - - - - - - - 우선주 - - - 100.00% - - - - - - - 합계 - - - 100.00% - - - - - - - ㈜오리콤 보통주 62.30% - - - - - 3.16% - - - - 두산경영연구원㈜ 보통주 100.00% - - - - - - - - - - 우선주 - - - - - - - - - - - 합계 41.91% - - - - - - - - - - ㈜두산베어스 보통주 100.00% - - - - - - - - - - 두산큐벡스㈜ 보통주 29.19% - - 36.33% 24.66% - 5.83% - 3.98% - - 우선주 - - - - - - - - - - - 합계 25.76% - - 32.07% 21.77% - 5.15% - 3.51% - - 네오트랜스㈜ 보통주 - - - - - 42.86% - - - - - ㈜네오플럭스 보통주 96.77% - - - - - - 0.32% - - - 케이티씨엔피그로쓰챔프2011의2호모투자전문회사 보통주 - - - - - - - 5.56% - - - 네오플럭스제3호사모투자합자회사 보통주 - - - - - - - 10.00% - - - 두산밥캣코리아㈜ 보통주 - - - - - - - - - - - 두산로보틱스(주) 보통주 100.00% - - - - - - - - - - ㈜두산모빌리티이노베이션 보통주 100.00% - - - - - - - - - - ㈜두산에이치에프컨트롤스아시아 보통주 - - - - - - - - - - - (주)한컴 보통주 - - - - - - 100.00% - - - - 두산메카텍㈜ 보통주 - - - 100.00% - - - - - - - 디비씨㈜ 보통주 46.00% - - - 27.01% - - - 22.89% 4.10% - 밸류웍스(주) 보통주 - - - - - 100.00% - - - - - 우선주 - - - - - - - - - - 100.00% 합계 - - - - - 60.90% - - - - 39.10% 오성파워오엔엠㈜ 보통주 - - - 100.00% - - - - - - - 두산로지스틱스솔루션㈜ 보통주 100.00% - - - - - - - - - - (주) 두산건설㈜ : 비상장사 전환 (상장폐지일 : '20.03.24)(주) 디엘아이㈜ : 두산경영연구원㈜로 사명변경 (등기완료일 : '20.03.30) (주) 두산메카텍 : 현물출자 완료되어, 기존 ㈜두산 자회사에서, 두산중공업의 100% 자회사가 됨(2) 해외 계열회사 현황 ('20.03.31 기준) 출자회사 피출자회사 지분율 (주)두산 Doosan Hongkong Ltd 100% Doosan Hongkong Ltd Doosan Electro-Materials Shen Zhen 100% (주)두산 Doosan Shanghai Chemical Materials Co. Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials Singapore Pte Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials (Changshu) Co., Ltd 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials AMERICA LLC 100% (주)두산 Doosan Electro-Materials (HongKong ) Ltd 100% (주)두산 Doosan Mottrol Jiangyin Co.,Ltd 100% (주)두산 Sichuan Kelun-Doosan Biotechnology Company Ltd 50% (주)두산 Doosan Digital Innovation China 100% (주)두산 Doosan Digital Innovation America, LLC 100% (주)두산 Doosan Digital Innovation Europe Ltd 100% (주)두산 Doosan Industrial Vehicle Yantai Co.,LTD 100% (주)두산 Doosan Industrial Vehicle America Corp. 100% Doosan Industrial Vehicle America Corp. Doosan Material Handling Solutions 100% (주)두산 Doosan Industrial Vehicle Europe N.A 100% (주)두산 Doosan Logistics Europe 100% (주)두산 Doosan Industrial Vehicle U.K 100% Doosan Industrial Vehicle U.K Genesis Forklift Trucks Limited 100% Doosan Industrial Vehicle U.K Rushlift Holdings Limited 100% Rushlift Holdings Limited Doosan Material Handling UK Ltd 100% Doosan Material Handling UK Ltd Rushlift Limited 100% (주)두산 Doosan Fuel Cell America Inc. 100% (주)두산 Doosan Energy Solutions America, INC 100% Doosan Energy Solutions America, INC DESA Service, LLC 100% 두산솔루스(주) Doosan Electro-Materials Luxembourg sarl 100% Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl Circuit Foil Luxembourg sarl. 100% Circuit Foil Luxembourg sarl. Circuit Foil Trading Inc. 100% Circuit Foil Luxembourg sarl. Circuit Foil Asia Pacific (Hong Kong) Ltd. 100% Circuit Foil Asia Pacific (Hong Kong) Ltd. Circuit Foil Asia Pacific (Zhangjiagang Free Trade zone) 100% 두산솔루스(주) Doosan Corporation Europe Kft 100% Doosan Corporation Europe Kft. Doosan Energy Solution Kft. 100% 두산중공업(주) / 두산건설(주) Doosan Heavy Industries Vietnam Co. 76.3% / 23.7% 두산중공업(주) Doosan HF Controls Corp. 100% 두산중공업(주) Doosan Enpure Ltd. 100% 두산중공업(주) S.C. Doosan IMGB S.A. 99.9% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan Heavy Industries America LLC 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan ATS America, LLC 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan Power Service America, LLC 100% Doosan Heavy Industries America Holdings Inc. Doosan Turbomachinery Services Holding, Inc. 95.9% Doosan Turbomachinery Services Holding, Inc. Doosan Turbomachinery Services Inc. 100% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Japan Corp. 100% 두산중공업(주) Doosan GridTech Inc. 100% Doosan GridTech Inc. Doosan GridTech LLC 100% Doosan GridTech Inc. Doosan GridTech CA LLC 100% Doosan GridTech Inc. Doosan GridTech EPC, LLC 100% Doosan GridTech Inc. Doosan GridTech C, LLC 100% Doosan GridTech Inc. Continuity Energy LLC 100% 두산중공업(주) / Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. Doosan Power Systems India Private Ltd. 99.7% / 0.3% 두산중공업(주) PT. Doosan Heavy Industries Indonesia 55% 두산중공업(주) Doosan Power Systems S.A. 100% Doosan Power Systems S.A. Doosan Babcock Ltd. 100% Doosan Power Systems S.A. Doosan Skoda Power s.r.o 100% Doosan Power Systems S.A. / Doosan Babcock DB Pension scheme Doosan Power Systems (Scotland) Ltd. Partnership 31.3% / 68.7% Doosan Babcock Ltd. Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock Energy Services (Overseas) Ltd. 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Power Systems Americas LLC 100% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock BlackCat W.L.L 49% Doosan Babcock Ltd. Doosan Babcock General Maintenance Services LLc 49% Doosan Babcock Ltd. Doosan Power Systems Pension Trustee Company Ltd. 100% Doosan Skoda Power s.r.o Skoda Power Private Ltd. 100% Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. Doosan Power Systems Europe Limited GmbH 100% Doosan Power Systems Overseas Investments Ltd. Doosan Babcock Energy Polska Sp z.o.o. 98.9% Doosan Power Systems Europe Limited GmbH Doosan Lentjes GmbH 100% Doosan Power Systems Europe Limited GmbH Doosan Babcock Energy Germany GmbH 100% Doosan Lentjes GmbH Doosan Lentjes Czech s.r.o 100% Doosan Lentjes GmbH Doosan Lentjes UK Limited 100% Doosan Lentjes GmbH AE E Lentjes Belgie N.V. 100% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Muscat LLC 70% 두산중공업(주) Doosan Power Systems Arabia Company Limited 51% 두산중공업(주) Azul Torre Construction Corporation 40% 두산중공업(주) Doosan Heavy Industries Malaysia Sdn. Bhd 100% 두산인프라코어(주) Doosan Infracore Norway AS 100% 두산인프라코어(주) Doosan Bobcat Chile S.A. 100% 두산인프라코어(주) Doosan Infracore South America 100% 두산인프라코어(주) Daewoo Maquinas E Equipamentos Ltda. 70% 두산인프라코어(주) Doosan InfracoreJapan Corp. 100% 두산인프라코어(주) Doosan Infracore Construction Equipment India Private Ltd. 100% 두산인프라코어(주) Daewoo Machinery Co., Ltd. 100% 두산인프라코어(주) Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. 100% 두산인프라코어(주) Tianjin Lovol Doosan Engine Company Ltd. 50% Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. Xuzhou Xugong Doosan Engine Co., Ltd. 50% Doosan Infracore (China) Investment Co., Ltd. Doosan China Financial Leasing Corp. 100% 두산인프라코어(주) Doosan Infracore China Co., Ltd. 80% Doosan Infracore China Co., Ltd. Doosan Infracore(Shandong) Co., Ltd. 100% Doosan Infracore China Co., Ltd. Doosan InfracoreLiaoning Machinery Co., Ltd. 70% Doosan Infracore China Co., Ltd. Doosan Infracore Liaoning Machinery Sales Co., Ltd. 43% 두산인프라코어(주) Doosan InfracoreNorth America LLC. 100% Doosan InfracoreNorth America LLC. Doosan PSI LLC. 50% 두산인프라코어(주) D20 Capital, LLC 100% D20 Capital, LLC Clue Insight Inc. 72.0% 두산인프라코어(주) Doosan Infracore Europe s.r.o. 100% D20 Capital, LLC D20 CAPITAL FUND I, L.P. - 두산밥캣(주) Clark Equipment Co. 100% Clark Equipment Co. Doosan International Australia Pty Ltd. 100% Clark Equipment Co. Bobcat Equipment Ltd. 100% 두산밥캣(주) Doosan Bobcat EMEA s.r.o. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Doosan International UK Ltd. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. CJSC Doosan International Russia 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Bobcat Bensheim GmbH. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Doosan International South Africa Pty Ltd. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Doosan Holdings France S.A.S. 100% Doosan Holdings France S.A.S. Bobcat France S.A. 100% Doosan Bobcat EMEA s.r.o. Geith International Ltd. 100% 두산밥캣(주) Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. 100% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat India Private Ltd. 99.9% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat Mexico S.A. de C.V. 99.9% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat China Co., Ltd. 100% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Bobcat Corp. 100% Doosan Bobcat Singapore Pte. Ltd. Doosan Bobcat Chile Compact SpA. 100% 두산밥캣(주) Doosan Bobcat Global Collaboration Center, Inc. 100% 두산건설(주) Doosan Heavy Industry Vietnam Haiphong 100% 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 자세한 사항은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황. 가. (3) 타회사 임원 겸임 현황을 참조하시기 바랍니다. 2. 타법인출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Doosan Electro-MaterialsLuxembourg Sarl (비상장) - 경영참가 28,111 25,000 100.0 28,111 - - - 25,000 100.0 28,111 71,256 -304 Doosan Corporation Europe Kft.(비상장) - 경영참가 22 - 100.0 21,971 - 24,215 - - 100.0 46,186 110,730 -1,120 합 계 - - 50,082 - 24,215 - - - 74,297 - - (주) 최근 사업연도 재무현황은 '20년 3월말 기준입니다.(주) 최초취득일- Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl(비상장) : 2014.07- Doosan Corporation Europe Kft.(비상장) : 2018.05 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금 내역 해당사항이 없습니다. 나. 채무보증 및 담보제공 내역 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 매출액 매입액 ㈜두산 기타특수관계자 매출/매입 2020.1~2020.3 첨단소재 및 동박판매, IT 자산 구매등 8,617 1,126 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 해당사항 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제1기 정기주주총회(2020년 3월 25일) 1. 보고사항 가. 감사보고 나. 영업보고 다. 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 의결사항 제1호 안건. 제1기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 제2호 안건. 이사 보수한도 승인의 건 원안 승인 3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당분기말 현재 계류 중인 소송사건으로 회사가 제소한 건은 0건이며, 회사가 피소된 건은 3건 으로 총 소송가액은 2,500백 만원 입니다. 동 소송사건 중 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사건은 아래와 같습니다. (1) 2019나2077 구분 내용 소 제기일 2019년 12월 12일 소송 당사자 신성소재(원고), 두산솔루스㈜(피고1)외 소송의 내용 특허침해금지 등 청구의 소 소송가액 1,100,000,000원 진행상황 2심 향후 소송일정 및회사의 대응방안 2심 진행중으로 관련 절차에 따라 대응중 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 현 상황에서 소송결과 예측 곤란으로 재무적 영향 판단 어려움(1심 결과 승소) (2) 2020가합523639 구분 내용 소 제기일 2020년 03월 16일 소송 당사자 신상규(원고), 두산솔루스㈜(피고2)외 소송의 내용 손해배상 소송가액 200,010,000원 진행상황 1심 향후 소송일정 및회사의 대응방안 1심 진행중으로 절차진행에 따른 의견서 제출 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 현 상황에서 소송결과 예측 곤란으로 재무적 영향 판단 어려움(2019나 2077사건과 동일한 특허침해건임) 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (1) 타인에게 제공한 지급보증 내역당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천EUR, 백만원) 보증회사 피보증회사 지급보증액 원화상당액 비고 지급보증처 Circuit Foil Luxembourg Sarl Alsarec EUR 300 405 동박공급업체보증 BCEE Nexans EUR 1,350 1,821 동박공급업체보증 BCEE Metimo EUR 1,100 1,483 동박공급업체보증 BCEE Kerschenmeyer EUR 7 9 임차보증 BCEE 합계 EUR 2,757 3,718 (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공받은 지급보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 백만원) 피보증회사 보증회사 지급보증액 원화상당액 비고 Doosan Electro-Materials Luxembourg Sarl ㈜두산 USD 4,000 4,890 현지금융보증 Circuit Foil Luxembourg Sarl ㈜두산 EUR 17,000 22,927 현지금융보증 Doosan Corporation Europe Kft.(주1) ㈜두산 및서울보증보험 USD 57,040 69,737 이행보증 Doosan Energy Solution Kft. ㈜두산 EUR 81,000 109,241 현지금융보증 Circuit Foil Luxembourg Sarl MUFG EUR 175 236 Down payment made 합계 USD 61,040 74,628 - EUR 98,175 132,403 - (주) 이행보증 건으로 (주)두산과 서울보증보험에서 보증을 하였습니다. (3) 연결기업은 분할존속회사인 주식회사 두산과 분할 전 회사의 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당분기말 현재 연결기업의 정상적인 영업과정에서 발생한 소송 등이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 동 소송의 전망은 예측할 수 없으며 연결기업의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항이 없습니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 나. 단기매매차익 미환수현황해당사항 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. 라. 직 접 금 융 자금의 사용내역 해당사항 없습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 마 . 합병 등의 사후정보 당사는 (주)두산으로부터 2019년 10월 1일 인적분할하여 설립된 법인으로 본 공시기간 동안 합병 등을 진행한 사실이 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 바. 녹색경영 당사는 저탄소 녹색성장 기본법상 관리업체에 해당하지 않습니다. 사. 보호예수 현황 해당사항 없습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 아. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없습니다. (기준일 : 2020년 3월 31일) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.