타스컴 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 12 기 2025년 12월 31일 현재
제 11 기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 타스컴 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

Ⅰ. 유동자산	1,848,368,582	3,024,013,321

(1) 당좌자산	595,582,544	1,886,948,475

현금및현금성자산 (주4,23)	245,320,845	909,762,581

매출채권 (주23)	307,870,331	2,173,440,509

대손충당금	(84,246,787)	(1,416,860,253)

미수금	14,824,007	120,377,591

선급금	253,101,812	240,680,817

대손충당금	(141,900,000)	(141,900,000)

선급비용	464,870	1,355,570

당기법인세자산 (주18)	147,466	91,660

(2) 재고자산 (주3)	1,252,786,038	1,137,064,846

상품	-	245,235,336

상품평가충당금	-	(229,253,260)

제품	469,735,928	657,143,429

제품평가충당금	-	(3,714,338)

원재료	783,050,110	404,652,072

반품재고회수권	-	63,001,607

II. 비유동자산	305,618,998	1,089,120,595

(1) 투자자산	100,000	100,000

매도가능증권 (주5)	100,000	100,000

(2) 유형자산 (주6)	93,741,428	774,863,729

토지	-	283,500,000

건물	-	346,500,000

감가상각누계액	-	(27,431,250)

기계장치	355,661,248	355,662,248

감가상각누계액	(225,681,016)	(178,818,439)

기계장치 손상차손누계액	(72,935,644)	(72,935,644)

차량운반구	12,787,694	30,464,418

감가상각누계액	(12,786,694)	(26,678,264)

비품	68,372,577	67,653,637

감가상각누계액	(47,829,697)	(41,927,501)

비품 손상차손누계액	(17,602,123)	(17,602,123)

시설장치	69,678,291	69,678,291

감가상각누계액	(12,038,049)	(9,837,289)

시설장치 손상차손누계액	(54,961,265)	(54,961,265)

금형	130,000,000	99,800,000

금형 감가상각누계액	(98,923,894)	(63,303,090)

건설중인자산	-	15,100,000

(3) 무형자산 (주7)	67,929,808	65,309,104

소프트웨어	67,929,808	65,309,104

(4) 기타비유동자산	143,847,762	248,847,762

임차보증금	130,000,000	235,000,000

기타보증금	13,847,762	13,847,762

자 산 총 계	2,153,987,580	4,113,133,916

부 채

I. 유동부채	2,583,765,771	2,728,856,463

매입채무 (주25)	288,520,584	237,083,088

미지급금 (주25)	183,716,648	138,137,817

예수금	22,192,630	7,496,060

선수금	10,035,590	23,030,436

단기차입금 (주9,11,23,24,25)	1,300,940,000	1,816,000,000

미지급비용(주23,25)	531,854,876	441,827,437

반품충당부채	-	65,281,625

유동성전환사채 (주10)	300,000,000	-

유동성사채상환할증금 (주10)	57,304,800	-

유동성전환권조정 (주10)	(110,799,357)	-

II. 비유동부채	750,000,000	950,000,900

장기차입금 (주9,24,25)	750,000,000	950,000,900

부 채 총 계	3,333,765,771	3,678,857,363

자 본

I. 자본금 (주12)	3,131,743,000	2,791,651,500

보통주자본금	2,856,405,000	2,274,147,500

우선주자본금	275,338,000	517,504,000

II. 자본잉여금 (주13)	58,812,582,805	57,898,197,959

주식발행초과금	57,365,329,652	57,705,421,152

전환권대가	236,013,311	151,293,012

기타자본잉여금	1,211,239,842	41,483,795

III. 자본조정 (주14)	849,348,127	2,019,104,174

자기주식	(1,108,310,200)	(1,108,310,200)

주식선택권 (주15)	1,957,658,327	3,127,414,374

IV. 결손금	63,973,452,123	62,274,677,080

미처리결손금 (주16)	(63,973,452,123)	(62,274,677,080)

자 본 총 계	(1,179,778,191)	434,276,553

부 채 및 자 본 총 계	2,153,987,580	4,113,133,916

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

손 익 계 산 서

제 12 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 타스컴 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

I. 매출액	2,310,645,151	6,522,486,456

상품매출	13,201,973	3,674,545,454

제품매출	2,297,443,178	2,845,641,002

임대료수입	-	2,300,000

II. 매출원가 (주19)	1,762,823,770	5,235,054,846

상품매출원가	15,982,076	3,546,576,203

제품매출원가	1,746,841,694	1,688,478,643

III. 매출총이익	547,821,381	1,287,431,610

IV. 판매비와관리비 (주19)	2,314,859,532	2,786,260,306

급여	972,831,839	1,098,314,594

퇴직급여	115,893,018	135,707,821

복리후생비	147,940,517	125,390,733

여비교통비	91,533,627	44,869,304

접대비	6,729,233	7,915,399

통신비	9,969,596	8,332,151

수도광열비	212,777	88,400

전력비	14,902,575	11,885,209

세금과공과금	53,677,381	55,876,511

감가상각비	6,933,777	11,139,622

지급임차료	82,966,000	116,868,520

보험료	25,238,774	30,556,187

차량유지비	22,786,018	8,317,379

경상연구개발비 (주8,20)	561,397,855	697,607,893

운반비	53,576,215	82,935,886

교육훈련비	34,832,500	2,405,000

도서인쇄비	1,488,900	576,523

사무용품비	358,844	1,698,197

소모품비	9,992,455	35,712,089

지급수수료	262,201,945	369,327,217

광고선전비	214,494,844	56,219,500

판매촉진비	-	24,553,539

대손충당금환입	(423,737,216)	(179,463,236)

건물관리비	26,258,762	19,637,640

무형자산상각비	22,379,296	19,788,228

V. 영업손실	1,767,038,151	1,498,828,696

VI. 영업외수익	363,547,019	150,689,261

이자수익	464,326	647,739

외환차익	88,457,427	49,251,678

외화환산이익	17,487,328	21,757,048

유형자산처분이익	189,504,844	48,541,956

잡이익	67,633,094	30,490,840

VII. 영업외비용	295,283,911	378,326,067

이자비용	146,659,720	243,168,260

외환차손	29,343,649	17,136,641

외화환산손실	3,013,359	113,578,032

투자자산손상차손	98,996,634	-

유형자산처분손실	-	1,109,407

잡손실	17,270,549	3,333,727

VIII. 법인세비용차감전순손실	1,698,775,043	1,726,465,502

Ⅸ. 법인세비용(이익) (주18)	-	(21,841,859)

Ⅹ. 당기순손실 (주16,21)	1,698,775,043	1,704,623,643

XI. 주당손익 (주17)

보통주 기본주당순손실	(345)	(365)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 12 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 타스컴 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	이 익잉여금	총 계

2024.01.01 (전기초)	2,624,556,500	56,765,293,859	2,019,104,174	(60,570,053,437)	838,901,096

차입금의 출자 전환	167,095,000	1,132,904,100	-	-	1,299,999,100

당기순손실	-	-	-	(1,704,623,643)	(1,704,623,643)

2024.12.31 (전기말)	2,791,651,500	57,898,197,959	2,019,104,174	(62,274,677,080)	434,276,553

2025.01.01 (당기초)	2,791,651,500	57,898,197,959	2,019,104,174	(62,274,677,080)	434,276,553

우선주의 보통주 전환	340,091,500	(340,091,500)	-	-	-

전환사채의 발행	-	84,720,299	-	-	84,720,299

주식선택권의 소멸	-	1,169,756,047	(1,169,756,047)	-	-

당기순손실	-	-	-	(1,698,775,043)	(1,698,775,043)

2025.12.31 (당기말)	3,131,743,000	58,812,582,805	849,348,127	(63,973,452,123)	(1,179,778,191)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제 12 기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제 11 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
주식회사 타스컴 (단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,118,000,467)	(909,829,113)

(1) 당기순손실	(1,698,775,043)	(1,704,623,643)

(2) 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	461,445,157	518,804,665

1. 퇴직급여	207,252,878	180,066,643

2. 감가상각비	98,701,741	138,000,058

3. 무형자산상각비	22,379,296	19,788,228

4. 이자비용	31,225,742	65,772,121

5. 유형자산처분손실	-	1,109,407

6. 제품평가손실	-	490,176

7. 외화환산손실	2,888,866	113,578,032

8. 투자자산손상차손	98,996,634	-

(3) 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(634,443,726)	(319,335,483)

1. 상품평가손실환입	-	87,999,603

2. 제품평가손실환입	3,714,338	-

3. 대손충당금환입	423,737,216	179,463,236

4. 유형자산처분이익	189,504,844	48,541,956

5. 외화환산이익	17,487,328	3,330,688

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	753,773,145	595,325,348

1. 매출채권의 감소(증가)	954,598,163	275,754,950

2. 미수금의 감소(증가)	6,556,950	322,965

3. 선급금의 감소(증가)	(12,420,995)	(83,809,244)

4. 선급비용의 감소(증가)	890,700	2,059,512

5. 당기법인세자산의 감소(증가)	(55,806)	89,350

6. 상품의 감소(증가)	15,982,076	1,729,842,031

7. 제품의 감소(증가)	187,407,501	776,875,469

8. 원재료의 감소(증가)	(378,398,038)	(136,410,933)

9. 매입채무의 증가(감소)	51,437,496	(1,784,095,912)

10. 미지급금의 증가(감소)	45,578,831	15,381,547

11. 미지급비용의 증가(감소)	(5,104,073)	11,409,114

12. 예수금의 증가(감소)	14,696,570	(5,105,240)

13. 선수금의 증가(감소)	(12,994,846)	(1,159,029)

14. 연차수당부채의 증가(감소)	(2,480,185)	(16,899,057)

15. 퇴직금의 지급	(109,641,181)	(180,066,643)

16. 이연법인세부채의 증가(감소)	-	(21,841,859)

17. 반품충당부채의 증가(감소)	(2,280,018)	12,978,327

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	851,925,404	204,056,909

(1) 투자활동으로 인한 현금유입액	922,744,344	236,580,909

1. 토지의 처분	350,576,107	-

2. 건물의 처분	429,423,764	-

3. 차량운반구의 처분	7,727,273	5,201,848

4. 기계장치의 처분	17,200	37,344,212

5. 비품의 처분	-	40,104,849

6. 임차보증금의 감소	135,000,000	150,000,000

7. 기타보증금의 감소	-	3,930,000

(2) 투자활동으로 인한 현금유출액	(70,818,940)	(32,524,000)

1. 금형의 취득	15,100,000	9,800,000

2. 비품의 취득	718,940	4,124,000

3. 시설장치의 취득	-	3,500,000

4. 소프트웨어의 취득	25,000,000	-

5. 임차보증금의 증가	30,000,000	-

6. 건설중인자산의 증가	-	15,100,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(398,366,673)	1,040,118,437

(1) 재무활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	3,466,400,000

1. 단기차입금의 증가	200,000,000	1,216,400,000

2. 장기차입금의 증가	-	2,250,000,000

3. 유동성전환사채의 발행	300,000,000	-

(2) 재무활동으로 인한 현금유출액	(898,366,673)	(2,426,281,563)

1. 단기차입금의 감소	698,365,773	1,150,000,000

2. 장기차입금의 감소	200,000,900	-

3. 유동성전환사채의 상환	-	1,276,281,563

IV.현금의 증가(감소)	(664,441,736)	334,346,233

V. 기초의 현금	909,762,581	575,416,348

VI. 기말의 현금	245,320,845	909,762,581

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."