엔시스 분기보고서 (2022.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위 원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 원종성 위원장과 한주희 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

원종성(위원장)	예	강원대학교 경제학과 학사(1992.03 ∼ 2000.02) KPMG 삼정회계법인 이사(2000.02 ∼ 2013.11) 한국보디빌딩협회 감사(2016.10 ∼ 2018.07) 하림홀딩스 사외이사(감사위원)(2018.03 ∼ 2018.07) 삼덕회계법인 파트너(2013.12 ∼ 현재) ㈜엔시스 사외이사(감사위원) (2021.02 ∼ 현재)	예	1호 유형(공인회계사 자격보유자)	KPMG 삼정회계법인 이사(2000.02 ∼ 2013.11)삼덕회계법인 파트너(2013.12 ∼ 현재)

한주희	예	충남대학교 회계학과 졸업(2000.02)
국세청(2000.03 ~ 2001.12) 서울지방국세청(2001.12 ~ 2012.12) 예종세무그룹 대표세무사(2012. 12 ~ 현재) (주)엔시스 사외이사(2019.12 ~ 현재)	예	4호 유형(금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자)	국세청(2000.03 ~ 2001.12)서울지방국세청(2001.12 ~ 2012.12)예종세무그룹 대표세무사(2012. 12 ~ 현재)

최진숙	예	서울대학교 법과대학(1986.03 ∼ 1991.02) 제38회 사법시험 합격(1996.02) 전, 법무법인 충정 변호사(1999.02 ∼2005.02) 전, 법무법인 자하연 파트너 변호사(2005.03 ∼ 2006.03) 전, 법무법인 지평 파트너 변호사(2006.03 ∼2018.03) 현 법무법인(유한)바른 파트너 변호사(2018.03 ∼ 현재) 현 법제처 법령해석 심의위원회 위원(2016.03 ∼ 현재) 현 금융감독원 제재면책 심의위원회 위원(2020 ∼ 현재) ㈜엔시스 사외이사(감사위원)(2021.02 ∼ 현재)	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. - 1호 유형 : 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람. - 4호 유형 : 국가, 지방자치단체, 「공공기관의 운영에 관한 법률」에 따른 공공기관, 「금융위원회의 설치 등에 관한 법률」에 따른 금융감독원, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 한국거래소 또는 같은 법 제9조제17항에 따른 금융투자업관계기관(같은 항 제8호에 따른 금융투자 관계 단체는 제외한다)에서 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람 .

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 재무전문가(원종성 위원장, 한주희 위원)와 법률전문가(최진숙 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 원종성 사외이사가 위원장을 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명, 원종성, 한주희)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(원종성 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 툭수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

( 기 준일 : 2022년 03월 31일)

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직 현황

원종성(위원장)	'21.02~'24.02(해당사항 없음)	재무전문가로서 관련한 풍부한 경험을 보유 하였고, 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	한국상장회사협의회사외이사인력 BANK	해당사항 없음	해당사항 없음	-

한주희	'19.12~'24.03
(연임/1회)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	미래에셋증권(주)	해당사항 없음	해당사항 없음	-

최진숙	'21.02~'24.02
(해당사항 없음)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	한국상장회사협의회사외이사인력 BANK	해당사항 없음	해당사항 없음	-

주) 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8 기준으로 작성하였습니다.

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다. 다. 감사위원회 주요 활동 내역 당사의 감사위원회는 2021년 2월 8일 이사회결의를 통해 설치되어 분기보고서 제출일 현재까지 활동 내역은 아래와 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

원종성(출석률:100%)	한주희(출석률:100%)	최진숙(출석률:89%)

찬 반 여 부

감사위원회	2021.03.19	1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션	-	-	-	-

감사위원회	2021.03.23	1. 2020년 재무제표 및 영업보고서 보고2. 2020년 감사위원회의 감사보고서 보고3. 2020년 내부감시장치에 대한 의견 보고	-	-	-	-

감사위원회	2021.04.23	1. 이정회계법인 소개 2. 감사계획 보고3. 회계감사 일정 보고	-	-	-	-

감사위원회	2021.08.25	1. 2021년 반기검토보고(이정회계법인)2. 반기결산 분석 보고(CFO)3. 2021년 반기 경영주요사항 보고(최고운영책임자)	-	-	-	-

감사위원회	2021.11.18	1. 2021년 3분기 결산 분석 보고(CFO)2. 내부회계관리제도 전사수준통제기술서 설명(재무팀장)3. 2021년 3분기 주요경영사항 보고(최고운영책임자)	-	-	-	-

감사위원회	2022.01.21	1. 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회	2022.02.16	1. 재무제표 기말감사 결과2. 내부회계관리제도 검토 결과3. 경영진 면담

감사위원회	2022.03.22	1. 2021년 재무제표 및 영업보고서 보고2. 2021년 감사위원회의 감사보고서 보고3. 2021년 내부감시장치에 대한 의견 보고	-	-	-	-

감사위원회	2022.05.11	1. 2022년 1분기 결산 분석 보고(CFO)2. 경영진과의 주요 경영현한 공유(최고운영책임자)	-	-	-	-

라. 감사위원회 교육 실시 현황 및 계획

당사는 내부회계관라제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 재무팀 및 경영기획팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도 자료를 제공하고 있습니다.

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	분기보고서 제출일 현재 당사의 감사위원은 각각 경영·회계·법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있고, 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 감사위원에게 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다.

마, 감사위원회 지원 조직 현황감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원그룹	1	이사 1명(2년 4개월),	내부회계관리제도운영실태 평가 지원 및 감사위원회 지원

재무팀	4	부장 1명(2년 6개월),
직원(Senior Professional) 3명(평균 2년 1개월)	내부회계관리제도운영실태 평가 지원

경영기획팀	4	부장 1명(1년 5개월),
직원(Senior Professional) 3명(5년 3개월)	감사위원회 지원

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.