PS일렉트로닉스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 14 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	91,779,944,841	43,000,515,339

현금및현금성자산	37,481,345,979	3,238,306,959

매출채권 및 기타유동채권	5,411,156,498	7,488,478,504

당기손익공정가치측정금융자산	29,463,740,000	14,306,690,000

재고자산	16,630,406,431	15,706,160,336

기타유동금융자산	126,434,545	1,366,593,605

기타유동자산	2,137,438,108	894,285,935

당기법인세자산	529,423,280	0

비유동자산	11,434,853,560	11,576,899,052

당기손익공정가치측정금융자산	2,760,549,604	3,970,944,251

장기금융상품	2,200,000,000	400,000,000

유형자산	1,823,080,627	2,493,821,878

투자부동산	2,660,963,989	2,727,856,741

무형자산	634,934,869	639,934,423

기타비유동금융자산	1,268,813,478	1,257,500,606

기타비유동자산	86,510,993	86,841,153

자산총계	103,214,798,401	54,577,414,391

부채

유동부채	4,897,674,152	6,513,538,951

매입채무 및 기타유동채무	1,608,157,064	3,896,600,423

기타유동부채	389,517,088	262,033,532

단기차입금	2,900,000,000	0

당기법인세부채	0	2,354,904,996

비유동부채	4,439,368,398	1,621,618,458

퇴직급여부채	834,159,757	711,880,726

기타비유동금융부채	597,020,253	567,003,348

이연법인세부채	3,008,188,388	342,734,384

부채총계	9,337,042,550	8,135,157,409

자본

자본금	18,570,678,000	3,342,722,000

자본잉여금	58,234,999,279	33,736,470,039

자본조정	2,871,653,648	1,695,505,428

기타자본구성요소	(196,529,444)	(173,292,652)

이익잉여금(결손금)	14,396,954,368	7,840,852,167

자본총계	93,877,755,851	46,442,256,982

자본과부채총계	103,214,798,401	54,577,414,391

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,085,479,243	28,857,275,054	35,264,352,657	103,586,158,011

매출원가	7,928,914,676	24,752,531,643	29,754,007,211	85,330,643,115

매출총이익	1,156,564,567	4,104,743,411	5,510,345,446	18,255,514,896

판매비와관리비	1,653,948,094	5,648,799,584	2,052,247,393	6,272,997,904

영업이익(손실)	(497,383,527)	(1,544,056,173)	3,458,098,053	11,982,516,992

기타수익	19,020,190	22,285,841	67,898,221	133,830,713

기타비용	26,412,410	38,712,868	49	8,337

금융수익	8,445,091,812	11,591,194,325	73,899,294	3,887,976,009

금융원가	231,557,516	474,342,085	(135,724,723)	740,077,883

관계기업평가이익(손실)	152,687,094	(328,258,868)	(53,164,386)	(391,887,659)

법인세비용차감전순이익(손실)	7,861,445,643	9,228,110,172	3,682,455,856	14,872,349,835

법인세비용	1,885,301,461	2,672,007,971	706,272,074	3,272,601,057

당기순이익(손실)	5,976,144,182	6,556,102,201	2,976,183,782	11,599,748,778

기타포괄손익	0	(23,236,792)	0	0

총포괄손익	5,976,144,182	6,532,865,409	2,976,183,782	11,599,748,778

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	179	191	89	347

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	179	191	89	347

자본변동표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,342,722,000	33,736,470,039	128,889,712	(136,750,525)	(3,493,007,315)	33,578,323,911

당기순이익(손실)	11,599,748,778	11,599,748,778

확정급여제도의 재측정요소

주식매수선택권	1,171,855,708	1,171,855,708

무상증자

유상증자

자본 증가(감소) 합계	1,171,855,708	11,599,748,778	12,771,604,486

2019.09.30 (기말자본)	3,342,722,000	33,736,470,039	1,300,745,420	(136,750,525)	8,106,741,463	46,349,928,397

2020.01.01 (기초자본)	3,342,722,000	33,736,470,039	1,695,505,428	(173,292,652)	7,840,852,167	46,442,256,982

당기순이익(손실)	6,556,102,201	6,556,102,201

확정급여제도의 재측정요소	(23,236,792)	(23,236,792)

주식매수선택권	1,176,148,220	1,176,148,220

무상증자	13,370,888,000	(13,435,068,260)	(64,180,260)

유상증자	1,857,068,000	37,933,597,500	39,790,665,500

자본 증가(감소) 합계	15,227,956,000	24,498,529,240	1,176,148,220	(23,236,792)	6,556,102,201	47,435,498,869

2020.09.30 (기말자본)	18,570,678,000	58,234,999,279	2,871,653,648	(196,529,444)	14,396,954,368	93,877,755,851

현금흐름표
제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,377,329,011)	9,490,306,456

영업으로부터창출된현금흐름	(1,464,809,271)	9,652,390,531

이자수취(영업)	21,923,307	31,320,284

이자지급(영업)	(50,114,771)	(117,569,057)

법인세납부(환급)	(2,884,328,276)	(75,835,302)

투자활동현금흐름	(3,720,280,266)	(4,957,805,161)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	892,348,779	468,685,500

단기대여금의 감소	1,265,000,000	0

임차보증금의 감소	26,245,000	26,171,813

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(4,069,057,500)	(4,548,660,800)

장기금융상품의 증가	(1,800,000,000)	(91,917,000)

단기대여금의 증가	(10,000,000)	0

유형자산의 취득	(8,422,545)	(458,270,474)

무형자산의 취득	(16,394,000)	(353,814,200)

재무활동현금흐름	42,477,747,558	4,356,900,114

유상증자	39,790,665,500	0

단기차입금의 증가	18,480,000,000	44,310,000,000

단기차입금의 상환	(15,580,000,000)	(39,810,000,000)

리스부채의 상환	(148,737,682)	(143,099,886)

주식발행비용	(64,180,260)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	34,380,138,281	8,889,401,409

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(137,099,261)	71,097,173

기초현금및현금성자산	3,238,306,959	2,885,697,003

기말현금및현금성자산	37,481,345,979	11,846,195,585