PS일렉트로닉스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 16 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	70,646,329,328	85,760,572,288

현금및현금성자산	2,197,324,947	1,000,930,767

매출채권 및 기타채권	8,148,988,989	6,769,929,676

당기손익공정가치측정금융자산-유동	13,856,052,200	31,968,000,000

재고자산	44,394,979,406	43,580,426,570

기타유동금융자산	1,100,504,000	559,154,000

기타유동자산	924,542,291	1,866,941,175

당기법인세자산	23,937,495	15,190,100

비유동자산	22,808,223,198	21,737,633,055

당기손익공정가치측정금융자산-비유동	1,998,131,753	2,189,006,644

종속기업투자	12,130,636,626	12,104,414,076

관계기업투자

장기금융상품	100,000,000	100,000,000

유형자산	4,641,195,040	2,896,883,053

투자부동산	2,482,583,317	2,549,476,069

무형자산	843,207,429	658,667,653

기타비유동금융자산	477,781,560	1,239,185,560

이연법인세자산	134,687,473	0

자산총계	93,454,552,526	107,498,205,343

부채

유동부채	32,890,232,517	16,673,776,649

매입채무 및 기타채무	4,036,774,882	4,412,240,599

기타유동부채	47,050,550	57,636,870

단기차입금	12,600,000,000	12,100,000,000

파생상품부채	3,186,685,320

교환사채	12,668,900,253

기타유동금융부채	350,821,512	103,899,180

비유동부채	1,477,720,864	4,882,890,394

순확정급여부채	699,998,111	805,701,305

기타비유동금융부채	612,096,045	302,271,560

충당부채	165,626,708

이연법인세부채	3,774,917,529

부채총계	34,367,953,381	21,556,667,043

자본

자본금	18,670,678,000	18,570,678,000

자본잉여금	58,463,479,279	58,234,999,279

자본조정	(11,335,196,421)	3,133,533,579

기타자본구성요소	149,817,015	(36,499,393)

이익잉여금(결손금)	(6,862,178,728)	6,038,826,835

자본총계	59,086,599,145	85,941,538,300

자본과부채총계	93,454,552,526	107,498,205,343

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,765,308,056	35,422,058,148	17,863,471,772	41,583,194,368

매출원가	8,667,909,938	26,742,856,279	15,669,357,713	36,081,409,268

매출총이익	3,097,398,118	8,679,201,869	2,194,114,059	5,501,785,100

판매비와관리비	1,883,937,553	5,672,788,404	1,553,597,257	4,501,491,421

영업이익(손실)	1,213,460,565	3,006,413,465	640,516,802	1,000,293,679

기타수익	3,655,798	60,245,109	21,563,013	245,915,531

기타비용	147,684,572	148,775,540	49,065	2,335,250

금융수익	660,009,049	2,274,190,565	342,527,403	1,004,572,422

금융원가	7,351,841,205	21,356,205,568	1,422,796,821	8,413,038,654

지분법이익	291,474,183	468,795,937

지분법손실	246,054,304	964,390,990	18,102,973	1,083,614,747

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,576,980,486)	(16,659,727,022)	(436,341,641)	(7,248,207,019)

법인세비용(수익)	(922,592,146)	(3,758,721,459)	(87,311,911)	(1,362,509,703)

분기순이익(손실)	(4,654,388,340)	(12,901,005,563)	(349,029,730)	(5,885,697,316)

기타포괄손익	11,645,848	186,316,408	40,953,354	91,841,594

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	11,645,848	30,837,448	40,953,354	71,809,493

지분법자본변동	11,645,848	30,837,448	40,953,354	71,809,493

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	155,478,960	20,032,101

확정급여제도의 재측정요소	155,478,960	20,032,101

총포괄손익	(4,642,742,492)	(12,714,689,155)	(308,076,376)	(5,793,855,722)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(363)	(9)	(158)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(132)	(363)	(9)	(158)

자본변동표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,570,678,000	58,234,999,279	3,133,533,579	(168,730,203)	17,136,642,165	96,907,122,820

분기순이익(손실)	(5,885,697,316)	(5,885,697,316)

확정급여제도의 재측정요소	20,032,101	20,032,101

지분법자본변동	71,809,493	71,809,493

연차배당	(3,714,135,600)	(3,714,135,600)

자기주식

주식매수선택권행사

자본 증가(감소) 합계	91,841,594	(9,599,832,916)	(9,507,991,322)

2021.09.30 (기말자본)	18,570,678,000	58,234,999,279	3,133,533,579	(76,888,609)	7,536,809,249	87,399,131,498

2022.01.01 (기초자본)	18,570,678,000	58,234,999,279	3,133,533,579	(36,499,393)	6,038,826,835	85,941,538,300

분기순이익(손실)	(12,901,005,563)	(12,901,005,563)

확정급여제도의 재측정요소	155,478,960	155,478,960

지분법자본변동	30,837,448	30,837,448

연차배당

자기주식	(14,281,250,000)	(14,281,250,000)

주식매수선택권행사	100,000,000	228,480,000	(187,480,000)	141,000,000

자본 증가(감소) 합계	100,000,000	228,480,000	(14,468,730,000)	186,316,408	(12,901,005,563)	(26,854,939,155)

2022.09.30 (기말자본)	18,670,678,000	58,463,479,279	(11,335,196,421)	149,817,015	(6,862,178,728)	59,086,599,145

현금흐름표
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 16 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	2,807,077,256	(22,166,493,248)

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	3,256,489,256	(23,197,200,066)

2. 이자의 수취	20,093,518	46,319,203

3. 이자의 지급	(368,421,540)	(151,420,995)

4. 배당금의 수취	102,400,000	83,200,000

5. 법인세의 납부	(203,483,978)	1,052,608,610

II. 투자활동현금흐름	(3,880,250,961)	8,594,407,372

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	200,000,000	27,197,265,589

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	15,658,365,589

단기대여금의 감소

장기금융상품의 감소	11,505,600,000

임차보증금의 감소	33,280,000

유형자산의 처분	20,000

무형자산의 처분	200,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,080,250,961)	(18,602,858,217)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(1,497,383,550)	(5,599,986,400)

장기금융상품의 증가	(1,200,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(300,000,000)

종속기업투자주식의 취득	(11,000,000,000)

임차보증금의 증가	(340,424,000)	(50,416,000)

단기대여금의 증가	(540,000,000)	(350,000,000)

유형자산의 취득	(989,530,911)	(400,053,517)

무형자산의 취득	(412,912,500)	(2,402,300)

III. 재무활동현금흐름	2,208,261,036	7,138,184,549

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	82,748,000,000	36,310,000,000

단기차입금 증가	66,530,000,000	36,310,000,000

교환사채의 발행	16,000,000,000

임대보증금의 증가	77,000,000

주식매수선택권 행사	141,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(80,539,738,964)	(29,171,815,451)

단기차입금 감소	(66,030,000,000)	(25,310,000,000)

리스부채의 상환	(228,488,964)	(147,679,851)

자기주식의 취득	(14,281,250,000)

배당금지급	(3,714,135,600)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	1,135,087,331	(6,433,901,327)

V. 외화표시현금및현금성자산의 환율변동	61,306,849	9,162,972

VI. 기초현금및현금성자산	1,000,930,767	8,667,453,165

VII. 기말현금및현금성자산	2,197,324,947	2,242,714,810