누보 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 정관 제50조에 의거하여 1인 이상 3인 이내의 감사를 선임할 수 있으며, 현재 1인을 선임(비상근)하고 있습니다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부당사는 당사의 감사직무규정 제7조에 따라 회사 내에 모든 정보에 접근할 권한, 관계자의 출석 및 답변을 요구할 권한 등을 보유하고 있습니다. [감사직무 규정 제7조의 2항 및 3항]

제7조 (권한)
① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무ㆍ재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사ㆍ회사간 소송에서의 회사 대표
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.

다. 감사의 독립성당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사의 인적사항

성명	주요경력	최대주주 등과이해관계	결격요건여부	비고

박선도	96.02 연세대학교 경영학과졸업
97.11~07.02 신우회계법인
07.02~09.04 나무회계법인
09.05~현재 회계법인 길인
20.11~현재 ㈜누보 감사	해당사항 없음	미해당	-

마. 감사의 주요 활동내역

회차	개최일자	의안 내용	가결여부	비고

2022-01	2022.01.07	제1호 의안 : 연봉제 규정 전면 개편 승인의 건제2호 안건 : 상벌규칙 신규 제정 승인의 건제3호 의안 : 인사위원회 규정 신규 제정 승인의 건제4호 의안 : 자기개발 지원 지침 신규 지정 승인 건	가결	참석

2022-02	2022.01.14	제1호 의안 : 합병 승인 결의의 건	가결	참석

2022-03	2022.01.19	제1호 의안 : 경영투명성위원회 설치 및 위원회 위원 선임의 건	가결	참석

2022-04	2022.01.24	제1호 의안 : 대체 휴무규정 일부 개정 승인의 건	가결	참석

2022-05	2022.02.16	제1호 의안 : 합병경과 보고 및 공고의 건	가결	참석

2022-06	2022.03.08	제1호 의안 : 대신밸런스제7호기업인수목적(주)의 제3기(2021.01.01-2021.12.31) 결산재무제표 승인의 건	가결	참석

2022-07	2022.03.08	제1호 의안 : 제3기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	참석

2022-08	2022.03.14	제1호 의안 : 우리은행 기업운전자금대출 신규 약정의 건(2억원)	가결	참석

2022-09	2022.03.25	제1호 의안 : 농업 종합자금 차입의 건(30억원)	가결	참석

2022-10	2022.03.29	제1호 의안 : 피합병기업 (주)누보의 우리은행 기업대출에 대한 채무인수의 건(9건)	가결	참석

2022-11	2022.03.29	제1호 의안 : 우리은행 기업운전자금대출 신규약정의 건(285백만원)	가결	참석

2022-12	2022.03.29	제1호 의안 : 우리은행 기업운전자금대출 신규약정의 건(836백만원)	가결	참석

2022-13	2022.04.06	제1호 의안 : 임시주주총회 개최의 건	가결	참석

2022-14	2022.04.15	제1호 의안 : 소멸법인 (주)누보의 한국농수산식품유통공사 차입금에 대한 채무인수의 건(17억원)	가결	참석

2022-15	2022.05.09	제1호 의안 : 임시주주총회 소집결의 정정의 건	가결	참석

2022-16	2022.05.20	제1호 의안 : 자회사(㈜누보 이엔지) 설립의 건	가결	참석

2022-17	2022.05.25	제1호 의안 : 지점 설치의 건(고양지점)	가결	참석

2022-18	2022.06.02	제1호 의안 : 기업은행 외화 회전대출 약정의 건	가결	참석

2022-19	2022.06.13	제1호 의안 : 우리은행 일반운전자금대출 약정의 건	가결	참석

2022-20	2022.06.15	제1호 의안 : 사규 개정의 건	가결	참석

2022-21	2022.08.26	제1호 의안 : 경영투명성위원회 위원 변경 및 신규 선임의 건	가결	참석

2022-22	2022.09.01	제1호 의안 : 제2회 전환사채 발행의 건	가결	참석

2022-23	2022.09.07	제1호 의안 : 본점 이전의 건	가결	참석

2022-24	2022.09.16	제1호 의안 : 금전채권신탁 계약의 건	가결	참석

2022-25	2022.09.16	제1호 의안 : 하나은행 일반운전자금 차입의 건	가결	참석

2022-26	2022.10.12	제1호 의안 : CRF 비료 생산설비 증설의 건	가결	참석

2022-27	2022.10.24	제1호 의안 : ㈜비즈아그로 출자의 건	가결	참석

2022-28	2022.11.25	제1호 의안 : 한국농수산식품유통공사 차입금 연장의 건	가결	참석

2022-29	2022.12.08	제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건	가결	참석

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 감사에게 경영현황 및 각 세부 안건의 내용을 충분히 설명하고 있습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다.- 향후 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

사. 감사 지원 조직 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

아. 준법지원인 조직 현황- 해당사항 없습니다.