셀레믹스 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

예측정보에 대한 주의사항

당사가 경영진단 및 분석의견에 기재한 예측은 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은 당해 보고서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 본 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다.

당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다.

결론적으로, 본 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다

개요

당사는 2020년 8월 21일 코스닥시장에 상장한 기업으로, NGS기반의 차세대 클로닝 기술인 MSSIC기술과 제품화 기술을 개발하여 DNA를 가장 잘 다루는 바이오 소재 기술 기업으로 자리매김 하고 있습니다.

이러한 기술을 바탕으로 NGS 염기서열 분석에 필수인 타겟 캡쳐 키트를 체외진단기업 및 대형병원 등에 공급하고 있으며, 합성생물학, 신약개발, 정밀의료, 마이크로바이옴, 종자개발 등 바이오산업 내 다양한 시장에 진입이 가능한 확장성을 보유하고 있습니다.

2020년 초부터 이어진 코로나바이러스(COVID-19) 확산으로 전세계 경제, 사회 전반에 큰 영향을 미치고 있으며 급격한 변화를 만들어 내고 있으며, 이를 해결하기 위해 제약, 바이오 기업들의 적극적인 노력에 집중하고 있습니다. 그 결과 다양한 진단키트와 백신, 치료제의 상용화가 이루어져 제약, 바이오업계에 큰 전환점을 맞이할 것으로 기대되고 있습니다.

국내 바이오 산업은 이러한 코로나 시대에 빠르게 대처하고 있는 한편, 글로벌 시장에서의 주목을 받고 있으며, 향후 시장을 주도하게 될 것으로 기대하고 있습니다.

당사는 변화하는 시장상황에 빠르게 대처하며, 계속 성장할 수 있도록 지속적인 연구개발 활동과 영업활동을 통해 코로나시대를 극복하고 한 걸음 더 성장할 수 있도록 노력하겠습니다.

주요경영지표

구분	안전성	수익성	성장성

유동비율	부채비율	영업이익율	자기자본순이익율	매출증가율	총자산증가율

2020년	2477.2%	4.2%	-92.9%	-16.1%	2.4%	325.1%

2019년	310.4%	39.6%	-98.4%	-43.8%	103.7%	-17.9%

재무상태 및 영업실적

보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다.

1) 재무상태표(단위 : 천원)

과목	2020년	2019년	증감	증감율

자 산

I.유동자산	28,310,769	4,506,260	23,804,509	528.3%

II.비유동자산	2,288,343	2,691,691	-403,349	-15.0%

자 산 총 계	30,599,112	7,197,951	23,401,161	325.1%

부 채

I.유동부채	1,142,847	1,451,740	-308,893	-21.3%

II.비유동부채	98,906	590,713	-491,807	-83.3%

부 채 총 계	1,241,754	2,042,454	-800,700	-39.2%

자 본

Ⅰ.자본금	4,052,824	3,222,242	830,583	25.8%

Ⅱ.자본잉여금	63,712,328	35,682,010	28,030,317	78.6%

Ⅲ.기타자본항목	203,755	150,195	53,560	35.7%

Ⅳ.결손금	-38,611,548	-33,898,949	-4,712,599	13.9%

자 본 총 계	29,357,358	5,155,497	24,201,861	469.4%

부 채 및 자 본 총 계	30,599,112	7,197,951	23,401,161	325.1%

자산

당사의 당기 말 자산은 2020년 공모를 통한 자금유입으로 전기대비 234억원 증가하였고, 해당 자금은 금융상품에 예치하여 운영하고 있습니다.

부채

당사의 부채는 전기대비 8억이 감소한 12억원으로 주요내용은 금융권 단기차입금 4억의 상환과 리스부채의 감소이며, 2020년 부채비율은 약 4.2%로 매우 낮은 수준입니다.

자본

당사의 자본은 코스닥상장을 통한 공모 및 임직원들의 주식매수선택권행사, 주관사의 신주인수권행사로 자본금과 자본잉여금이 전기대비 각각 8억원과 280억원 증가하였고, 당기순손실인 47억원이 결손금으로 반영되어 당기의 자본총계는 전기대비 242억원이 증가한 293억원이 되었습니다.

2) 영업실적(단위 : 천원)

과목	2020년	2019년	증감	증감율

매출액	5,265,264	5,141,422	123,842	2.4%

매출원가	4,179,097	4,383,075	-203,978	-4.7%

매출총이익	1,086,167	758,347	327,820	43.2%

판매비와관리비	5,980,152	5,817,441	162,711	2.8%

영업손익	-4,893,985	-5,059,093	165,109	-3.3%

영업외손익	181,386	2,803,453	-2,622,067	-93.5%

법인세차감전손익	-4,712,599	-2,255,641	-2,456,958	108.9%

당기순이익	-4,712,599	-2,255,641	-2,456,958	108.9%

당기의 매출액은 코로나 여파로 인한 수출지연에도 전기대비 2.4% 증가한 52.6억으로 집계되었고, 매출원가를 4.7% 절감하면서 매출총이익은 43.2% 증가한 10.8억으로 마감하였습니다. 판매비와 관리비는 상장비용 등의 일시적으로 증가로 전기대비 1.6억 증가하였습니다.

영업외손익의 경우 전기(2019년)에 RCPS의 전환권 행사로 파생상품평가이익이 일시적으로 증가하면서 순이익에 영향을 주었고, 이로 인해 당기의 순이익은 전기대비 24억 감소한 것으로 나타나고 있습니다.

3) 환율변동

당사는 일부 원재료의 해외 수입과 수출을 위한 주요 매출 타겟을 해외로 잡고 있어 이로 인한 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 환율의 불확실성은 당사의 미래 영업 거래 및 자산과 부채에 영향을 미칠 수 있어, 당사는 원화환율 변동에 대한 주기적 평가 및 외화표시 자산 및 부채관리를 통하여 외환위험을 관리하고 있습니다.

당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원,USD,EUR,CNY)

계정과목	외화종류	당기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

현금및현금성자산	USD	89,043.51	96,879	311,351	360,482

EUR	77,387.51	103,563	5	6

매출채권및기타채권	USD	264,479.10	287,753	171,397	198,443

EUR	-	-	90,300	117,158

CNY	135,000.00	22,540	135,000	22,375

외화자산 합계	510,735	698,464

매입채무및기타채무	USD	2,455.79	2,672	21,590	24,997

EUR	-	-	80,000	103,794

리스부채	CNY	331,217.98	55,300	252,000	41,766

외화부채 합계	57,972	170,557

외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 당기 법인세차감전손익에 미치는 영향은 45,276천원 증가(감소)합니다.

유동성 및 자금조달과 지출1) 유동성

당사가 당기말 현재 보유하고 있는 현금성자산 및 금융자산은 264억원으로 전기대비 240억원이 증가 하였으며, 자금증가의 주요원인은 2020년 8월 코스닥시장 상장에 따른 공모자금 유입효과입니다.

당기 및 전기의 현금성자산 및 금융자산의 구성 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2020년	2019년	증감	증감율

현금및현금성자산	2,627,003	696,067	1,930,936	277.4%

기타금융자산	23,754,351	1,689,707	22,064,645	1305.8%

합계	26,381,354	2,385,773	23,995,581	1005.8%

당사는 자금의 대부분을 CP, RP, CMA 및 특정금전신탁 등의 금융상품에 예치하고 있으며, 투자활동으로 분류되는 금융상품의 취득, 처분에 따른 투자활동으로 분류되는 현금흐름에 표기되고 있습니다.

당사의 당기 및 전기의 현금흐름현황은 아래와 같으며, 기말현금과 현금및현금성자산의 차이는 국가연구과제 수행에 따른 정부보조금이 포함되어 있기 때문입니다.

(단위 : 천원)

구분	2020년	2019년	증감	증감율

영업활동으로인한현금흐름	-4,552,791	-5,366,903	814,112	-15.2%

투자활동으로인한현금흐름	-21,743,719	2,310,637	-24,054,357	-1041.0%

재무활동으로인한현금흐름	28,052,614	2,181,327	25,871,287	1186.0%

환율변동효과	-11,036	1,947	-12,983	-666.7%

현금의증가	1,745,068	-872,991	2,618,059	-299.9%

기초의현금	957,155	1,830,146	-872,991	-47.7%

기말의현금	2,702,223	957,155	1,745,068	182.3%

* 정부보조금(국가연구과제)을 차감하기전 금액

구분	2020년	2019년

요구불예금	2,702,223	957,155

현금흐름표상의 기말현금	2,702,223	957,155

(정부보조금)	(75,221)	(261,089)

재무상태표상의 현금 및 현금성자산	2,627,003	696,067

2) 자금조달과 지출

당사는 2020.08.21. 코스닥시장에 상장하여 공모자금과 주관사 의무 인수분을 포함하여 272억원의 자금을 조달하였으며, 상장 후 주식매수선택권행사와 주관사의 신주인수권행사를 통해 30억원을 추가로 조달하였습니다. 당사는 이렇게 조달된 자금을 바탕으로 신제품 개발 및 검증, 제품 인증 및 특허개발 등의 연구개발자금과 연구 및 사업개발 인력보강 등의 운영자금, 실험장비 및 생산시설 확대를 위한 시설투자, 국내외 시장개척을 위한 자금으로 운영하고 있습니다.

당기 및 전기에 당사가 조달한 자금의 주요내용은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2020년	2019년	증감	증감율

유상증자	27,192,000	2,499,980	24,692,020	987.7%

주식매수선택권행사	1,692,913	-	1,692,913	100%

신수인수권행사	1,320,000	-	1,320,000	100%

합계	30,204,913	2,499,980	27,704,933	1,108.2%

부외거래

보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

“XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항”을 참조하시기 바랍니다.