밸로프 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	36,519,128,421	30,228,108,481

현금및현금성자산	9,648,951,083	7,612,968,972

단기금융상품	16,798,417,495	15,008,846,626

매출채권 및 기타채권	7,713,138,033	6,860,634,845

기타금융자산	145,933,950	143,164,388

기타유동자산	2,157,343,012	597,626,840

당기법인세자산	55,344,848	4,866,810

비유동자산	7,090,190,327	1,346,091,304

유형자산	789,359,158	506,959,519

무형자산	4,107,401,879	1,678,266

공정가치 측정 금융자산	500,000,000

기타비유동금융자산	623,496,251	45,204,403

이연법인세자산	283,871,977	718,128,113

기타비유동자산	786,061,062	74,121,003

자산총계	43,609,318,748	31,574,199,785

부채

유동부채	13,997,934,382	5,272,691,866

미지급금 및 기타채무	4,501,201,682	2,803,201,334

유동 차입금	5,168,636,190

유동성전환사채	882,017,389

유동성리스부채	264,511,868	230,025,543

기타 유동부채	3,157,833,175	1,765,007,366

당기법인세부채	14,510,530	465,067,698

유동충당부채	9,223,548	9,389,925

비유동부채	81,541,237	1,543,601,531

전환사채	1,357,533,098

리스부채	81,541,237	186,068,433

부채총계	14,079,475,619	6,816,293,397

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,530,111,958	24,758,765,813

자본금	5,086,439,000	4,786,929,900

기타불입자본	18,415,446,528	14,654,276,503

이익잉여금(결손금)	6,548,625,833	5,245,992,626

기타포괄손익누계액	(520,399,403)	71,566,784

비지배지분	(268,829)	(859,425)

자본총계	29,529,843,129	24,757,906,388

자본과부채총계	43,609,318,748	31,574,199,785

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,699,510,730	27,151,859,066	9,193,693,566	23,297,277,704

영업비용	9,884,257,821	26,799,776,300	7,646,603,723	20,223,016,869

영업이익(손실)	(184,756,091)	352,082,766	1,547,089,843	3,074,260,835

금융수익	468,514,141	1,518,316,726	740,639,624	1,534,257,359

금융비용	124,420,946	399,928,709	(39,581,361)	55,997,366

기타수익	75,349,663	191,405,467	(2,107,226)	6,701,899

기타비용	14,576,683	21,236,491	116,467	1,684,872

법인세비용차감전순이익(손실)	220,110,084	1,640,639,759	2,325,087,135	4,557,537,855

법인세비용(수익)	24,585,996	337,456,693	(41,159)	4,400,773

당기순이익(손실)	244,696,080	1,303,183,066	2,325,045,976	4,553,137,082

기타포괄손익	(23,210,508)	(591,925,450)	76,813,647	138,231,945

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(23,210,508)	(591,925,450)	76,813,647	138,231,945

총포괄손익	221,485,572	711,257,616	2,401,859,623	4,691,369,027

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	244,557,110	1,302,633,207	2,324,809,574	4,552,889,219

비지배지분	138,970	549,859	236,402	247,863

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	221,341,449	710,667,020	2,401,686,054	4,691,072,237

비지배지분	144,123	590,596	173,569	296,790

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	26	86	102

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	445,339,000	7,576,416,981	3,666,674,171	65,226,583	11,753,656,735	(992,688)	11,752,664,047

당기순이익(손실)	4,552,889,219	4,552,889,219	247,863	4,553,137,082

해외사업환산손익	138,183,018	138,183,018	48,927	138,231,945

소유주와의 자본거래

주식선택권	153,392,061	153,392,061	153,392,061

유상증자	9,500,000	2,079,843,940	2,089,343,940	2,089,343,940

2022.09.30 (기말자본)	454,839,000	9,809,652,982	8,219,563,390	203,409,601	16,687,464,973	(695,898)	18,686,769,075

2023.01.01 (기초자본)	4,786,929,900	14,654,276,503	5,245,992,626	71,566,784	24,758,765,813	(859,425)	24,757,906,388

당기순이익(손실)	1,302,633,207	1,302,633,207	549,859	1,303,183,066

해외사업환산손익	(591,966,187)	(591,966,187)	40,737	(591,925,450)

소유주와의 자본거래	292,776,518	292,776,518	292,776,518

주식선택권	231,509,100	2,938,222,525	3,169,731,625	3,169,731,625

유상증자	68,000,000	530,170,982	598,170,982	598,170,982

2023.09.30 (기말자본)	5,086,439,000	18,415,446,528	6,548,625,833	(520,399,403)	29,530,111,958	(268,829)	29,529,843,129

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	5,920,391,648	2,617,774,196

당기순이익(손실)	1,303,183,066	4,553,137,082

비현금항목조정	19,191,086	(266,593,413)

영업활동 자산 및 부채의 증감	5,119,338,849	(1,578,963,167)

이자의 수취	441,648,162	46,632,555

이자지급(영업)	(57,016,999)	(1,510,158)

법인세환급(납부)	(905,952,516)	(134,928,703)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,959,859,240)	(8,127,847,645)

금융상품의 감소	16,782,996,626

임차보증금의 감소	4,060,335	24,773,902

유형자산의 감소	1,280,578	6,209,540

단기금융상품의 취득	(18,223,627,560)	(8,005,680,150)

공정가치 측정 금융자산의 증가	500,000,000

종속기업의 취득	(7,618,357,658)

자산집단의 취득	(471,845,000)

금융상품의 취득	(583,794,043)	(40,000,000)

유형자산의 증가	(50,572,518)	(111,710,937)

무형자산의 증가	(1,300,000,000)	(1,440,000)

재무활동현금흐름	8,457,534,491	1,894,525,875

단기차입금의 증가	6,432,604,390

유상증자	3,171,105,225	2,089,343,940

단기차입금의 상환	(914,155,200)

유동성리스부채의 지급	(229,747,284)	(194,818,065)

주식발행비의 지급	(2,272,640)

현금의 증가(감소)	2,418,066,899	(3,615,547,574)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(382,084,788)	356,555,640

기초현금및현금성자산	7,612,968,972	9,131,510,755

기말현금및현금성자산	9,648,951,083	5,872,518,821