밸로프 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 5 기 2023.12.31 현재
제 4 기 2022.12.31 현재
제 3 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	24,450,138,784	28,616,160,710	14,203,035,807

현금및현금성자산	3,151,850,782	7,058,268,058	8,152,905,449

단기금융상품	16,497,753,955	15,008,846,626	2,003,166,476

매출채권 및 기타채권	4,118,397,353	5,926,353,060	3,787,312,017

기타금융자산	283,374,644	143,164,388	103,099,628

기타유동자산	355,020,726	479,528,578	155,333,997

당기법인세자산	43,741,324	1,218,240

비유동자산	13,391,527,666	973,771,335	664,814,692

유형자산	148,522,021	177,512,656	204,922,256

무형자산	1,203,648,417	1,678,266	1,175,732

종속기업투자주식	10,217,637,031	76,452,300	76,452,300

공정가치측정금융자산	500,000,000

기타비유동자산	139,740,199

기타금융자산	200,000

이연법인세자산	1,181,979,998	718,128,113	382,064,404

자산총계	37,841,666,450	29,589,932,045	14,867,850,499

부채

유동부채	8,205,980,374	4,280,479,685	3,721,598,631

미지급금 및 기타채무	1,655,749,864	1,902,697,305	1,785,252,555

유동 차입금	4,640,876,100

유동성전환사채	912,234,023

유동성리스부채	42,231,526	42,356,169	60,158,272

기타 유동부채	945,541,546	1,887,972,722	1,872,731,567

당기법인세부채	438,063,564

유동충당부채	9,347,315	9,389,925	3,456,237

비유동부채	341,548,720	1,357,533,098	205,431,517

순확정급여부채	205,431,517

기타 비유동 부채	341,548,720

전환사채	1,357,533,098

부채총계	8,547,529,094	5,638,012,783	3,927,030,148

자본

자본금	5,086,439,000	4,786,929,900	445,339,000

기타불입자본	18,488,056,061	14,654,276,503	7,576,416,981

이익잉여금(결손금)	5,719,642,295	4,510,712,859	2,919,064,370

자본총계	29,294,137,356	23,951,919,262	10,940,820,351

자본과부채총계	37,841,666,450	29,589,932,045	14,867,850,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업수익	17,995,067,365	23,625,285,671	14,020,533,287

영업비용	17,850,355,259	20,385,165,193	12,160,054,087

영업이익(손실)	144,712,106	3,240,120,478	1,860,479,200

금융수익	1,303,377,467	1,091,018,889	263,495,260

금융비용	475,214,653	591,650,774	6,805,794

기타수익	231,453,848	15,169,270	156,366,210

기타비용	6,854,797	1,831,331,481	22,984,735

법인세비용차감전순이익(손실)	1,197,473,971	1,923,326,382	2,250,550,141

법인세비용(수익)	(11,455,465)	331,677,893	(345,021,944)

당기순이익(손실)	1,208,929,436	1,591,648,489	2,595,572,085

기타포괄손익	(57,462,238)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(57,462,238)

확정급여의 재측정요소	(57,462,238)

총포괄손익	1,208,929,436	1,591,648,489	2,538,109,847

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	36	63

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	24.00	35	63

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	396,966,500	3,326,555,847	380,954,523	4,104,476,870

당기순이익(손실)	2,595,572,085	2,595,572,085

재측정요소	(57,462,238)	(57,462,238)

주식선택권

유상증자	48,372,500	4,249,861,134	4,298,233,634

전환사채의 전환

합병으로 인한 변동

자기주식의 취득

2021.12.31 (기말자본)	445,339,000	7,576,416,981	2,919,064,370	10,940,820,351

2022.01.01 (기초자본)	445,339,000	7,576,416,981	2,919,064,370	10,940,820,351

당기순이익(손실)	1,591,648,489	1,591,648,489

재측정요소

주식선택권	208,410,678	208,410,678

유상증자	9,500,000	2,079,843,940	2,089,343,940

전환사채의 전환

합병으로 인한 변동	4,332,090,900	4,789,623,285	9,121,714,185

자기주식의 취득	(18,381)	(18,381)

2022.12.31 (기말자본)	4,786,929,900	14,654,276,503	4,510,712,859	23,951,919,262

2023.01.01 (기초자본)	4,786,929,900	14,654,276,503	4,510,712,859	23,951,919,262

당기순이익(손실)	1,208,929,436	1,208,929,436

재측정요소

주식선택권	365,386,051	365,386,051

유상증자	231,509,100	2,938,222,525	3,169,731,625

전환사채의 전환	68,000,000	530,170,982	598,170,982

합병으로 인한 변동

자기주식의 취득

2023.12.31 (기말자본)	5,086,439,000	18,488,056,061	5,719,642,295	29,294,137,356

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	1,768,047,913	1,737,785,638	246,512,212

당기순이익(손실)	1,208,929,436	1,591,648,489	2,595,572,085

비현금항목조정	20,378,329	2,929,548,229	(955,255,934)

영업활동 자산 및 부채의 증감	1,098,319,096	(2,576,791,406)	(1,397,452,225)

이자의 수취	437,789,589	42,644,976	5,611,906

이자지급(영업)	(63,167,229)	(2,569,245)	(878,850)

법인세환급(납부)	(934,201,308)	(246,695,405)	(1,084,770)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,549,006,794)	(4,511,008,675)	(2,043,413,177)

합병으로 인한 증가	1,543,820,199

금융상품의 감소	16,782,996,626	11,566,325,908

유형자산의 처분	12,727	5,057,000

기타금융자산의 처분	5,500,000	20,200,000

단기금융상품의 증가	(18,223,627,560)	(17,500,000,000)	(2,000,751,683)

공정가치측정자산의 증가	(500,000,000)

종속기업의 취득	10,141,184,731

유형자산의 증가	(26,350,909)	(79,927,509)	(47,718,494)

무형자산의 증가	(1,300,000,000)	(1,440,000)

기타금융자산의 증가	(146,340,220)	(60,000,000)

재무활동현금흐름	7,922,113,208	1,932,021,471	4,014,430,634

단기차입금의 증가	6,094,368,000

유상증자	3,171,105,225	2,090,000,000	4,299,938,694

단기차입금의 상환	(1,175,342,400)

유동성장기부채의 상환	42,492,000

리스부채의 상환	(165,744,977)	(157,304,088)	(123,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(18,381)

장기차입금의 상환	(118,311,000)

주식발행비의 지급	2,272,640	656,060	1,705,060

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	(3,858,845,673)	(841,201,566)	2,217,529,669

현금및현금성자산의 환율변동효과	(47,571,603)	(253,435,825)	241,352,101

기초현금및현금성자산	7,058,268,058	8,152,905,449	5,694,023,679

기말현금및현금성자산	3,151,850,782	7,058,268,058	8,152,905,449