밸로프 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	34,327,059,021	34,931,544,787

현금및현금성자산	11,992,513,795	9,469,682,793

단기금융상품	12,633,813,575	16,497,753,955

매출채권 및 기타채권	7,580,014,716	7,278,087,012

기타금융자산	459,789,027	167,049,343

기타유동자산	1,660,927,908	1,387,557,466

당기법인세자산	43,741,324

매각예정자산	87,672,894

비유동자산	10,822,095,367	8,946,809,001

유형자산	1,974,376,432	2,389,564,155

무형자산	6,500,918,978	4,067,108,483

공정가치 측정 금융자산	636,170,604	500,000,000

기타비유동금융자산	564,905,214	554,933,180

기타비유동자산	169,325,426	253,223,185

이연법인세자산	976,398,713	1,181,979,998

자산총계	45,149,154,388	43,878,353,788

부채

유동부채	12,543,317,078	13,540,102,488

미지급금 및 기타채무	3,803,934,733	4,125,183,877

유동 차입금(사채 포함)	5,731,789,300	5,328,068,100

유동성 장기차입금	116,488,260	114,995,160

유동성전환사채	912,234,023

유동성리스부채	517,392,197	549,115,144

기타 유동부채	2,262,361,225	2,480,156,957

당기법인세부채	101,881,363	14,414,678

유동충당부채	9,470,000	9,347,315

매각예정자산관련부채	6,587,234

비유동부채	3,394,194,024	1,100,375,643

장기차입금	359,172,135	440,814,780

전환사채	2,101,002,010

기타비유동금융부채	558,030,000

리스부채	166,246,701	487,474,613

기타 비유동 부채	209,743,178

비유동충당부채	172,086,250

부채총계	15,937,511,102	14,640,478,131

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,211,643,286	29,238,199,570

자본금	5,086,439,000	5,086,439,000

기타불입자본	17,792,023,959	18,488,056,061

이익잉여금(결손금)	6,697,689,594	6,155,213,034

기타포괄손익누계액	(364,509,267)	(491,508,525)

비지배지분	0	(323,913)

자본총계	29,211,643,286	29,237,875,657

자본과부채총계	45,149,154,388	43,878,353,788

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	8,297,640,616	26,091,360,647	9,608,571,586	26,716,440,000

영업비용	9,308,771,676	26,616,608,595	9,827,236,998	26,498,967,063

영업이익(손실)	(1,011,131,060)	(525,247,948)	(218,665,412)	217,472,937

금융수익	(353,978,004)	1,097,694,508	468,514,246	1,518,298,805

금융비용	157,762,995	398,674,488	124,422,628	399,839,096

기타수익	22,829,227	1,111,431,848	74,518,074	188,478,745

기타비용	50,971,500	82,808,745	14,576,684	21,236,482

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,551,014,332)	1,202,395,175	185,367,596	1,503,174,909

법인세비용(수익)	144,026,903	659,918,615	(24,586,024)	337,456,646

계속영업이익(손실)	(1,695,041,235)	542,476,560	209,953,620	1,165,718,263

중단영업이익(손실)	34,742,460	137,464,803

당기순이익(손실)	(1,695,041,235)	542,476,560	244,696,080	1,303,183,066

기타포괄손익	426,372,206	126,999,258	(23,210,508)	(591,925,450)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	426,372,206	126,999,258	(23,210,508)	(591,925,450)

총포괄손익	(1,268,669,029)	669,475,818	221,485,572	711,257,616

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,695,041,235)	542,476,560	244,557,110	1,302,633,207

비지배지분	138,970	549,859

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,268,669,029)	669,475,818	221,382,023	710,707,594

비지배지분	103,549	550,022

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	11	4	26

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	11	4	24

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,786,929,900	14,654,276,503	5,245,992,626	71,566,784	24,758,765,813	(859,425)	24,757,906,388

당기순이익(손실)	1,302,633,207	1,302,633,207	549,859	1,303,183,066

해외사업환산손익	(591,966,187)	(591,966,187)	40,737	(591,925,450)

종속기업처분

주식선택권	292,776,518	292,776,518	292,776,518

유상증자	231,509,100	2,938,222,525	3,169,731,625	3,169,731,625

전환사채	68,000,000	530,170,982	598,170,982	598,170,982

자기주식 취득

2023.09.30 (기말자본)	5,086,439,000	18,415,446,528	6,548,625,833	(520,399,403)	29,530,111,958	(268,829)	29,529,843,129

2024.01.01 (기초자본)	5,086,439,000	18,488,056,061	6,155,213,034	(491,508,525)	29,238,199,570	(323,913)	29,237,875,657

당기순이익(손실)	542,476,560	542,476,560	542,476,560

해외사업환산손익	126,999,258	126,999,258	126,999,258

종속기업처분	323,913	323,913

주식선택권	318,991,713	318,991,713	318,991,713

유상증자

전환사채	488,760,604	488,760,604	488,760,604

자기주식 취득	(1,503,784,419)	(1,503,784,419)	(1,503,784,419)

2024.09.30 (기말자본)	5,086,439,000	17,792,023,959	6,697,689,594	(364,509,267)	29,211,643,286	29,211,643,286

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	505,635,490	5,920,391,648

당기순이익(손실)	542,476,560	1,303,183,066

비현금항목조정	487,824,546	19,191,086

영업활동 자산 및 부채의 증감	(839,203,334)	5,119,338,849

이자수취	745,247,828	441,648,162

이자지급(영업)	(119,617,479)	(57,016,999)

법인세환급(납부)	(311,092,631)	(905,952,516)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,664,227,525	(11,959,859,240)

대여금의 감소	57,697,810

금융상품의 감소	9,883,960,000	16,782,996,626

기타금융자산의 감소	0	4,060,335

유형자산의 처분	1,280,578

종속기업에 대한 투자자산의 처분	52,648,633

단기대여금의 증가	(350,000,000)

단기금융상품의 증가	(5,922,800,000)	(18,223,627,560)

공정가치 측정 금융자산의 증가	(500,000,000)

사업결합 순현금흐름	(8,090,202,658)

기타금융자산의 증가	60,393,473	(583,794,043)

유형자산의 증가	(35,155,249)	(50,572,518)

무형자산의 증가	(3,386,415)	(1,300,000,000)

영업양수도	(2,079,130,727)

재무활동현금흐름	281,361,630	8,457,534,491

단기차입금의 증가	1,856,364,000	6,432,604,390

전환사채의 증가	3,000,000,000

유상증자	3,171,105,225

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,503,784,419)

단기차입금의 상환	(1,527,920,300)	(914,155,200)

장기차입금의 상환	(84,576,555)

리스부채의 상환	(468,721,096)	(229,747,284)

전환사채의 상환	(990,000,000)

주식발행비의 지급	(2,272,640)

현금 및 현금성자산의 증가(감소)	2,451,224,645	2,418,066,899

현금및현금성자산의 환율변동효과	71,606,357	(382,084,788)

기초현금및현금성자산	9,469,682,793	7,612,968,972

기말현금및현금성자산	11,992,513,795	9,648,951,083