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포커스에이아이 반기보고서 (2025.06)
반 기 보 고 서

(제 7 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 08월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 포커스에이아이
대 표 이 사 : 김대중, 박철웅
본 점 소 재 지 : 경기도 안양시 동안구 엘에스로91번길 16-17(호계동, 포커스빌딩)
(전 화) 031-689-3380
(홈페이지) https://focusai.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 장 우 상
(전 화) 031-689-3380
목 차

I. 회사의 개요 ------------------------ 2
1. 회사의 개요 ------------------------ 2
2. 회사의 연혁 ------------------------ 4
3. 자본금 변동사항 ------------------------ 8
4. 주식의 총수 등 ------------------------ 9
5. 정관에 관한 사항 ------------------------ 11
II. 사업의 내용 ------------------------ 19
1. 사업의 개요 ------------------------ 19
2. 주요 제품 및 서비스 ------------------------ 20
3. 원재료 및 생산설비 ------------------------ 24
4. 매출 및 수주상황 ------------------------ 26
5. 위험관리 및 파생거래 ------------------------ 27
6. 주요계약 및 연구개발활동 ------------------------ 34
7. 기타 참고사항 ------------------------ 37
III. 재무에 관한 사항 ------------------------ 47
1. 요약재무정보 ------------------------ 47
2. 연결재무제표 ------------------------ 47
3. 연결재무제표 주석 ------------------------ 47
4. 재무제표 ------------------------ 48
5. 재무제표 주석 ------------------------ 53
6. 배당에 관한 사항 ------------------------ 99
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ------------------------ 101
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ------------------------ 101
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ------------------------ 103
8. 기타 재무에 관한 사항 ------------------------ 103
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ------------------------ 108
V. 회계감사인의 감사의견 등 ------------------------ 109
1. 외부감사에 관한 사항 ------------------------ 109
2. 내부통제에 관한 사항 ------------------------ 111
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ------------------------ 113
1. 이사회에 관한 사항 ------------------------ 113
2. 감사제도에 관한 사항 ------------------------ 115
3. 주주총회 등에 관한 사항 ------------------------ 117
VII. 주주에 관한 사항 ------------------------ 120
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ------------------------ 123
1. 임원 및 직원 등의 현황 ------------------------ 123
2. 임원의 보수 등 ------------------------ 126
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ------------------------ 129
X. 대주주 등과의 거래내용 ------------------------ 131
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ------------------------ 132
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ------------------------ 132
2. 우발부채 등에 관한 사항 ------------------------ 132
3. 제재 등과 관련된 사항 ------------------------ 133
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ------------------------ 133
XII. 상세표 ------------------------ 139
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ------------------------ 139
2. 계열회사 현황(상세) ------------------------ 139
3. 타법인출자 현황(상세) ------------------------ 139
【 전문가의 확인 】 ------------------------ 140
1. 전문가의 확인 ------------------------ 140
2. 전문가와의 이해관계 ------------------------ 140
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 포커스에이아이이고, 영문명은 FOCUS AI Co., Ltd.입니다. 나. 설립일자 당사는 물리보안솔루션 개발 및 판매사업을 영위하기 위해 2012년 7월 9일에 설립되었습니다. 당사는 유진기업인수목적5호 주식회사(설립일 : 2019년 7월 10일)가 당사를 흡수합병하는 방법으로 합병을 진행(합병등기일 : 2021년 10월 12일)하였으며, 존속법인은 합병완료 후에 상호를 주식회사 포커스에이치엔에스로 변경하였습니다. 2025년 3월 31일 정기주주총회에서 주식회사 포커스에이아이로 변경하였습니다

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주 소	경기도 안양시 동안구 엘에스로 91번길 16-17 (호계동, 포커스빌딩)

전화번호	031-689-3380

홈페이지	https://focusai.co.kr

라. 주요 사업의 내용 당사는 고객의 안전한 삶을 만들어가는 'AI(Artificial Intelligence)' 기반의 물리보안 및 관제 솔루션 기업입니다. ▲ 영상보안제품에 AI 기술이 적용된 'AI 카메라(CCTV)', '영상저장장치(NVR, DVR)' ▲ 차량, 중장비 등 모빌리티(Mobility), 스마트 팩토리(Smart factory) 안전 및 관제 서비스 솔루션 ▲ 스마트 주차관제 및 출입통제 플랫폼 ▲ IoT 기반 관제 플랫폼(무인매장) 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 더불어 당사가 보유한 AI 기술이 접목된 영상기술들을 특수차량, 드론, 로봇 등 다양한 제품에 적용시켜 사업영역을 계속 확대해 나가고 있습니다. 기존 물리보안 및 관제솔루션 사업 외 신규사업으로 결제인프라, 소프트 POS, 실물자산 기반 스테이블코인 등 결제(Payment)에 대한 사업을 추진하고 있습니다. 특히 당사의 AI 영상인식 기술과 IoT 관제 경험을 결제 보안 및 매장 관리 솔루션에 융합하여 차별화된 통합 서비스를 제공하고자 합니다.2025년 반기 기준으로 'AI 카메라' 매출이 총 매출액의 약 27%를 차지했으며, 이를 저장하는 'NVR(Network Video Recorder)'이 총 매출액의 약 23%를 차지하고 있습니다. 이러한 제품은 시큐리티 전문회사, 통신사업자, 해외 유통망에 주로 판매되고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 현황

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

바. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

사. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

아. 신용평가에 관한 사항 당사의 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 아래와 같습니다.

평가일	결산 기준일	신용평가 기관명	신용등급	비고

2025.05.22	2024.12.31	(주)이크레더블	BB-	-

2025.04.08	2024.12.31	㈜나이스디앤비	BB+	-

2025.02.03	2023.12.31	(주)이크레더블	BBB-	-

2024.09.24	2023.12.31	㈜나이스디앤비	BBB-	-

2024.03.14	2022.12.31	㈜나이스디앤비	BB+	-

2023.06.02	2022.12.31	(주)이크레더블	BB+

[신용평가회사의 신용등급 정의]

신용등급	신용등급의 정의

AAA	최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준

AA	우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준

A	양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준

BBB	양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준

BB	단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준

B	단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준

CCC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준

CC	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준

C	현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준

D	상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준

자. 회사의 주권상장 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2019년 10월 02일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제7기 반기(2025년 6월말)	제6기(2024년말)	제5기(2023년말)

보통주	발행주식총수	22,725,452	22,725,452	19,048,582

액면금액	100	100	100

자본금	2,272,545,200	2,272,545,200	1,904,858,200

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	2,272,545,200	2,272,545,200	1,904,858,200
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	22,725,452	-	22,725,452	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	22,725,452	-	22,725,452	-

Ⅴ. 자기주식수	1,041,306	-	1,041,306	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	21,684,146	-	21,684,146	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	4.6	-	4.6	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	596,886	-	596,886	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	444,417	596,886	-	-	1,041,303	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,041,303	-	-	-	1,041,303	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	3	-	-	-	3	주1,2)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,041,306	596,886	596,886	-	1,041,306	-

우선주	-	-	-	-	-	-

주1) '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 합병(2021.10.12)으로 인한 단수주 취득주2) 기타 취득에 대한 현황은 상법 제341조의2의 3호에 근거한 취득으로 자기주식 직접취득(상법 제341조에 근거한 취득) 이행현황은 기재하지 아니함

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2024년 01월 30일	2024년 07월 30일	1,000,000,000	999,543,141	99.9	-	-	2024년 07월 30일

신탁 체결	2024년 10월 31일	2025년 04월 30일	2,000,000,000	1,988,154,700	99.4	-	-	2025년 04월 30일

라. 자기주식 보유현황 2024년 12월 31일 기준 당사가 보유한 자기주식은 1,041,306주(보유비율 4.6%)로서 5% 미만으로서 기재하지 않습니다.
1. 사업의 개요

당사는 고객의 안전한 삶을 만들어가는 'AI(Artificial Intelligence)' 기반의 물리보안 및 관제 솔루션 기업입니다. ▲ 영상보안제품에 AI 기술이 적용된 'AI 카메라(CCTV)', '영상저장장치(NVR, DVR)' ▲ 차량, 중장비 등 모빌리티(Mobility), 스마트 팩토리(Smart factory) 안전 및 관제 서비스 솔루션 ▲ 스마트 주차관제 및 출입통제 플랫폼 ▲ IoT 기반 관제 플랫폼(무인매장) 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 더불어 당사가보유한 AI 기술이 접목된 영상기술들을 특수차량, 드론, 로봇 등 다양한 제품에 적용시켜 사업영역을 계속 확대해 나가고 있습니다.

물리보안 산업의 주요 고객으로는 보안시스템 서비스를 제공하는 시큐리티 업체, 정부의 보안 인프라 사업, 물리보안 제품을 유통하는 Distributor 또는 Dealer, 보안 프로젝트 사업에 참여하는 SI(System Integrator: 시스템 통합) 업체 등 입니다. 당사는시큐리티 보안 경비업체를 주요 고객으로, 국내외 유통 업체와 SI 업체를 타깃으로 한 B2B 시장, 정부의 보안 인프라 사업이 주요 목표 시장입니다.물리보안 산업은 기본적인 안전에 대한 욕구를 충족시키는 산업의 특성상 경기 변동 영향을 비교적 적게 받는 것이 특징이며, 경기 위축 등에도 꾸준한 성장세를 이어오고 있습니다. 물리보안 제품(영상저장장치, 카메라 등)에 대한 수요는 빠른 기술 발전 및 신제품 개발, 디지털/네트워크화, 무인화 등의 기술 융합 및 고도화와 법적인 의무사항 등으로 꾸준히 수요가 발생합니다.유럽, 미국 등의 선진국 등은 보안 및 안전의 중요성으로 인내 물리보안 제품의 보급이 높은 수준이며 기술에 발전에 따른 고급 즉 디지털화와 따른 고해상도 제품, 인공지능이 접목 된 AI 제품들에 대한 수요가 지속적으로 발생하고 있으며, 아직 산업화가 진행 중인 개발도상국들은 잠재 수요가 무한하다고 할 수 있습니다.최근 서울시가 2026년까지 총 1,265억원을 투입해 서울 내 설치된 CCTV를 AI(인공지능) 기반 지능형 CCTV로 전환하겠다고 밝힌 바 있을 정도로 국내 공공기관, 군부대, 학교 등 국가 중요시설 대상의 공급 수요가 크게 증가하고 있습니다. 당사는 공공사업 본격화를 위한 사업 기반을 구축을 완료했습니다. 이에 일환으로 정부 보안 프로젝트에 참여할 수 있는 '우수 조달업체 등록'과 'TTA 공공보안 성능 인증'을 마쳤습니다. 사업 확장을 위한 인적, 물적 기반을 갖추게 됨으로써 공공사업부문의 외형 성장도 본격화 될 것으로 전망합니다.또한 2024년부터 당사가 전략적으로 육성해 온 스마트 세이프티(Safety) 팩토리 및 모빌리티(Mobility) 플랫폼 사업도 개시하고 있습니다. '중대재해 처벌법' 시행으로 인해 생산 산업 현장 관리 통제 솔루션 수요가 크게 증가하고 있습니다. 특히,국내 대기업 중장비/플랜트 업체를 대상으로 한 고객 맞춤형 'AI 안전 솔루션' 제공이 본격화되고 있습니다.이밖에도 미국, 일본 등 글로벌 사업부문에서도 신규 파트너사 발굴 및 판매 제품 추가로 인한 매출 성장이 기대됩니다. 미국에서는 기존 영상저장장치 판매 외 AI 카메라 및 IP 환경센서 판매를 시작했으며, 일본 공공기관 대상의 영상 보안 제품 공급 추진도 계속 진행되고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 매입현황

(기준일 : 2025년 6월 30일 ) (단위 : 천원)

품목	구체적용도	매입액	비율(%)	비고

PCB Assembly	영상저장장치,CAM 등	1,961,844	38.0	-

HDD	영상저장장치	1,476,637	28.6	-

기타	영상저장장치,CAM 등	1,720,244	33.3	-

합계	5,158,725	100.0	-

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위:원)

품목	2025년 반기	2024년	2023년

PCB Assembly	115,804	99,969	117,239

HDD	95,842	86,328	80,600

기타	2,910	1,466	1,139

※ 상기 단가는 각 품목별 매입금액을 매입수량으로 나누어 산정하였습니다.당사는 연구개발, 영업중심의 경영으로 외주생산을 구축하고 있습니다. 관리의 효율성을 위하여 개별원재료에 대해서는 외주업체에서 관리하고, 임가공비를 포함한 전체의 조립 및 관리 비용을 지불하고 있으며, 제품단가 안정을 위하여 생산 수량 및 매입단가를 외주 업체와 상호 협의하에 진행하고 있습니다.

나. 생산능력 (1) 생산능력 및 생산실적당사는 주 물량을 외주가공을 통해서 제품을 생산하기 때문에 생산능력 산출에 어려움이 있으며, 주요 외주처의 생산현황은 아래와 같습니다.

(기준일 : 2025년 6월 30일 ) (단위:천원)

품목	외주처	수량	금액	비율(%)	외주내용

영상저장장치(Video Recorder)	앰비앰	500	180,500	3.7	세트조립 및 완패킹, 리퍼, SMT(Bare PCB 자재 실장) 등

TVT 등	24,097	474,726	9.6	세트조립 및 완패킹

카메라(Camera)	Hikvision	64,856	3,515,018	71.4	PCB Assembly, 세트조립

에스엠트로닉스	30,784	275,327	5.6	세트조립 및 완패킹

TVT 등	26,538	428,451	8.7	세트조립 및 완패킹

기타	와이앤에스 외	5,962	47,121	1.0	환경센서, Digital spot 등 제조

합계	152,737	4,921,143	100.0	-

일부 주문자에 의한 소량생산의 경우 당사가 직접생산하고 있으며, 소량 생산으로 인하여 생산능력이나 실적 등은 별도로 산출하기 어렵습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

당사의 제조시설은 조립공정 및 검수만을 진행하여, 별도의 생산을 위한 기계장치 등의 시설이 없습니다.

(1) 생산설비 현황

(기준일 : 2025년 6월 30일 ) (단위 : 천원)

자산별	소유형태	장부가액	시가	소재지	비고

토지	자가	2,808,097	3,024,294	경기도 안양시 호계동	국토해양부 고시 공시지가

건물	자가	3,038,656	2,963,062	경기도 안양시 호계동	지방세 과세시가표준액

(2) 최근 3년간 변동사항자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 11. 유형자산 에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.

(3) 신규 매입 및 신설에 관한 사항

자세한 내용은 동 보고서의 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석'에서 11. 유형자산 에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적(단위 : 천원)

매출유형	품목	2025년 반기	2024년	2023년

제품매출	영상저장장치	내수	5,124,993	16,325,281	22,603,142

수출	621,625	680,425	1,957,395

소계	5,746,618	17,005,706	24,560,537

CAM	내수	5,999,712	22,058,132	23,162,499

수출	-	2,552	101,977

소계	5,999,712	22,060,684	23,264,476

기타	내수	1,993,626	6,320,116	5,335,674

수출	723,581	276,552	675,423

소계	2,717,207	6,596,668	6,011,097

소계	14,463,536	45,663,058	53,836,110

상품매출	CAM 등	내수	1,304,803	2,564,696	2,277,416

수출	4,639	8,878	46,096

소계	1,309,442	2,573,574	2,323,512

기타매출	설치공사,개발, 수리 등	내수	5,169,598	9,783,854	3,298,600

수출	11,185	163,332	-

소계	5,180,783	9,947,186	3,298,600

합계	내수	19,592,731	57,052,079	56,677,330

수출	1,361,030	1,131,739	2,780,891

합계	20,953,761	58,183,819	59,458,222

나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로

(기준일 : 2025년 6월 30일 )

판매자	판매경로	소비자	매출비중(%)	결제조건

당사	보안시스템 서비스업체	설계업자설치업자소비자	66.6	익월10일 어음(만기 90일) 또는 현금

공공조달	11.2	선금, 현금 또는 10일~30일 외상매출

국내유통업체 외	14.5	선금, 현금 또는 30일~60일 외상매출

해외유통업체 외	7.7	선금, 현금 또는 30일~60일 외상매출

① 국내 보안시스템 서비스업체시큐리티 업체의 전국 지사에 각 담당자들을 배정하여 밀착 영업하고, 신제품 제안, SI 설계 시 설계 단계부터 자사 제품이 설계될 수 있도록 제안 영업하고 있습니다.② 우수조달정부 조달청 나라장터종합쇼핑몰 등재 제품을 공공시장에 적합한 제품으로의 등록을 최우선 과제로 업무를 진행하고 있습니다. 각 공공기관 및 지자체 영업을 본사 주도의 영업 사이트와 협력업체 주도의 사이트로 구분하여 영업을 진행하고, 이를 토대로 전국 영업망을 구축하여 지속 가능한 매출 구조를 확립하고 있습니다.③ 유통업체- 국내 : 전국의 CCTV 일반 유통점 또는 SI업체를 상대로 영업활동을 진행하고 있습니다. 본사의 고객지원팀 운영으로 고객의 기술 지원과 신속한 현장대응 서비스를 제공하여 시장을 확보하고 고객으로 하여금 불편함이 없도록 하고 있습니다.- 해외 : 해외의 유통 업체를 통해서 공공기관 및 프로젝트에 확대 공급 가능하도록 영업활동을 하며, 개발 지원도 적극적으로 하고 있습니다. 다. 수주상황 당사 대부분의 거래는 수주로 진행하지 않고 고객사에서 수시로 P/O(Purchase Order)발주 하고 있습니다. 따라서, 수주현황은 기재하지 않습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 원)

사업연도	제7기 반기 (2025년 6월)	제6기 (2024년)	제5기 (2023년)

유동자산	24,788,813,229	32,324,370,988	25,242,504,171

비유동자산	19,056,247,546	16,292,736,112	11,214,500,089

자산총계	43,845,060,775	48,617,107,100	36,457,004,260

유동부채	30,411,569,975	26,596,642,027	13,443,174,627

비유동부채	1,196,444,443	5,537,496,297	241,078,638

부채총계	31,608,014,418	32,134,138,324	13,684,253,265

자본금	2,272,545,200	2,272,545,200	1,904,858,200

주식발행초과금	19,493,133,987	19,493,133,987	12,436,164,867

기타자본항목	(2,233,870,920)	(2,260,295,797)	(12,861)

기타포괄손익누계액	-	171,006,299	-

이익잉여금	(7,294,761,910)	(3,193,420,913)	8,431,740,789

자본총계	12,237,046,357	16,482,968,776	22,772,750,995

2025.01.01~2025.06.30	2024.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2023.12.31

매출액	20,953,760,803	58,183,819,225	59,458,221,600

영업이익	(6,070,977,695)	(5,088,308,912)	2,646,343,421

당기순이익	(4,101,340,997)	(11,016,006,047)	2,467,813,093

기본주당순이익	(189)	(561)	130

희석주당순이익	(189)	(561)	130

주1) 당사의 제6기 및 제5기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 주2) 제7기 반기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표입니다.
2. 연결재무제표

"해당사항 없음"
3. 연결재무제표 주석

"해당사항 없음"
6. 배당에 관한 사항

1) 배당에 관한 회사의 정책 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자, 주주가치제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다.

2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	-

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제6기	2024년 12월	X	-	-	X	-

제5기	2023년 12월	O	2024년 03월 27일	2023년 12월 31일	X	-

제4기	2022년 12월	O	2023년 03월 30일	2022년 12월 31일	X	-

3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

구분	내용

제57조(이익잉여금의 처분)	당 회사는 매사업년도말의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금2. 별도적립금3. 주주배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분6. 기타의 법정준비금

제58조(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 현물로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 이사회결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제55조 6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제58조의2(중간배당)	① 이 회사는 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 주주에게 상법 462조의3에 의한 중간배당을 연 1회 할 수 있다.② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다.④ 제9조의2 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제59조(배당금지급청구권의 소멸시효)	① 배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않은 때에는 당회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.② 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속된다.③ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

4) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제7기 반기	제6기	제5기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-4,101	-11,016	2,468

(연결)주당순이익(원)	-189	-561	130

현금배당금총액(백만원)	-	-	571

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	21.3

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	1.5

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	30

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ 현금배당성향은 '(별도) 당기순이익'에 대한 현금배당총액의 비율입니다. ※ 주당순이익은 별도 재무제표 기준입니다.

5) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	1.0	0.6
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2019.07.10	-	보통주	510,000	100	1,000	설립 자본금

2019.10.02	유상증자(일반공모)	보통주	3,500,000	100	2,000	코스닥 상장

2021.10.12	유상증자(주주배정)	보통주	14,048,582	100	-	합병신주 발행

2022.04.27	전환권행사	보통주	990,000	100	1,000	전환사채(제1회차) 전환

2024.07.20	유상증자(제3자배정)	보통주	377,358	100	2,650	제3자배정 대상자 : 양재석

2024.09.24	유상증자(제3자배정)	보통주	3,299,512	100	1,950	제3자배정 대상자 : (주)위허브/양재석

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2	2024.08.30	2027.08.30	12,000,000,000	기명식보통주	2025.08.302027.07.30	100	2,229	12,000,000,000	5,309,734	발행대상자:제이온브론즈주식회사

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	3	2024.09.06	2027.09.06	3,000,000,000	기명식보통주	2025.09.062027.08.06	100	2,229	3,000,000,000	1,327,433	발행대상자:케이엘1호조합

합 계	-	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	15,000,000,000	6,637,167	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

포커스에이아이	회사채	사모	2024.08.30	12,000,000,000	2.0	-	2027.08.30	미상환	-

포커스에이아이	회사채	사모	2024.09.06	3,000,000,000	2.0	-	2027.09.06	미상환	-

합 계	-	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 회사채 미상환 잔액(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	15,000,000,000

합계	-	-	15,000,000,000	-	-	-	-	15,000,000,000

라. 신종자본증권 미상환 잔액(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 조건부자본증권 미상환 잔액(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제3자배정(소액공모)	-	2024년 07월 19일	운영자금	999,998,700	운영자금	999,998,700	-

제3자배정증자	-	2024년 09월 23일	운영자금	6,434,048,400	운영자금	6,434,048,400	-

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	2	2024년 08월 30일	운영자금	12,000,000,000	운영자금	12,000,000,000	-

무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	3	2024년 09월 06일	운영자금	3,000,000,000	운영자금	3,000,000,000	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서 작성시 기재를 생략하오니 기 제출한 제6기 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견도 포함)

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제7기(당반기)	감사보고서	한영회계법인	-	-	-	검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이 검토보고서의 이용자는 주석 42에주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.주석 42에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사의 요약반기재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 회사는 2025년 3월 31일자로 투자주의환기종목으로 지정됨에 따라 전기에 발행한 제 2회차 무보증사모 전환사채(이하 "제2회차 전환사채") 및 제 3회차 무보증 사모 전환사채(이하 "제3회차 전환사채")에 대하여 기한의 이익을 상실하였습니다. 보고기간종료일 현재 제 2회차 전환사채 12,000백만원과 제 3회차 전환사채 3,000백만원이 유동부채로 분류되어 회사가 보유한 현금및현금성자산 4,328백만원을 10,672백만원 만큼 초과하고 있으며, 유동부채가 유동자산을 5,622백만원 초과하고 있습니다. 또한, 회사는 당반기 중 각각 6,071백만원과 4,101백만원의 영업손실과 반기순손실을 인식하였습니다. 이러한 사건이나 상황은 주석 42에서 설명하고 있는 다른 사항을 포함하여 계속기업으로서의 존속능력에 대하여 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.	-

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제6기(전기)	감사보고서	삼덕회계법인	적정의견	-	재무제표에 대한 주석 44에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 44는 2024년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 5,088백만원의 영업손실과 8,278백만원의 법인세차감전순손실이 발생하였습니다. 또한, 전환사채에 대하여 기한이익 상실 발생 가능성이 상존하고 있습니다. 기한이익 상실 시 상환해야 할 금액은 보고기간말 현재의 현금및 현금성자산을 초과합니다. 회사는 자금부족시 지배기업인 (주)위허브의 최대주주로부터 자금 확충을 확약받았으나 주석 44에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 주석 44에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 그러나 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	-	수익인식의 적정성회사는 영상 및 음향기기 제조업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 다수의 이해관계가 존재하는 코스닥시장 상장사로 영업성과에 대한 시장참여자의 기대가 존재합니다. 또한, 수익은 회사의 주요 성과지표에 포함되므로 목표 또는 기대치를 달성하기 위해 조정될 수 있는 고유위험이 높은 항목입니다. 따라서 우리는 수익인식의 적정성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.핵심감사사항에 대응하기 위하여 감사인이 수행한 주요 감사절차는 다음을 포함하고있습니다.① 수익인식시점 및 수익인식금액에 대한 내부프로세스 파악 및 통제에 대한 설계, 이행 및 운영에 대한 평가② 수익인식에 관한 인식기준 및 회계처리의 타당성 검토③ 회계기간 중 기록된 매출 거래 중 추출된 표본 매출거래의 증빙수령 및 문서검사④ 보고기간말 전후에 매출에 대한 증빙과 수익인식시점의 적정성 확인⑤ 보고기간말 이후에 취소 처리된 매출이 있는지 확인하고, 매출원장에 전기되기까지 과정을 추적하여 매출의 기간귀속확인

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

제5기(전전기)	감사보고서	삼덕회계법인	적정의견	-	-	-	수익인식의 적정성

연결감사보고서	-	-	-	-	-	-

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제7기(당반기)	한영회계법인	반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토	190	1,310	114	354

제6기(전기)	삼덕회계법인	반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토	96	960	240	1,910

제5기(전전기)	삼덕회계법인	반기 재무제표 검토/기말 재무제표에 대한 감사/내부회계관리제도 검토	65	640	65	671

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제7기(당반기)	-	-	-	-	-

제6기(전기)	-	-	-	-	-

제5기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2025년 03월 24일	회사: 감사감사인: 업무수행이사 및 업무팀원	서면 보고	감사수행

2	2025년 03월 28일	회사: 감사, 경영진감사인: 업무수행이사 및 업무팀원	서면 보고	감사수행 및 감사종결

마. 회계감사인의 변경

- 2022년 2월 9일 당사는 감사인선임위원회를 통해 제4기(2022년)부터 제6기(2024년)까지의 외부감사인(자율선임)을 '삼덕회계법인'을 선임하였습니다. - 2024년 12월 30일 당사는 증권선물위원회의 직권지정에 의해 제7기(2025년)부터 제9기(2027년)까지의 외부감사인으로 '한영회계법인'을 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제7기(당기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제6기(전기)	내부회계관리제도	내부회계관리제도	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있지 않다고 판단	(1) 결산과 관련하여 재무제표의 작성, 검증, 승인 등에 대한 충분하고 적합한 통제절차의 미비(2) 이사회의 주요 투자의사결정 및 자금조달 관련 통제절차 미비(3) 기업의 재무보고 및 내부회계관리제도에 대한 감사의 감독이 효과적이지 않음(4) 법인인감 및 법인인감증명서 수불관리 통제절차 운영 미비	- 2025년 중 중요한 취약점이 확인된 내부회계관리제제에 대한 통제절차 수립 및 강화를 통하여 보완할 예정입니다.

연결내부회계관리제도	연결내부회계관리제도	-	-	-

제5기(전전기)	내부회계관리제도	내부회계관리제도	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	연결내부회계관리제도	-	-	-

나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제7기(당기)	내부회계관리제도	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제6기(전기)	내부회계관리제도	2025.03.14	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있지 않다고 판단	(1) 결산과 관련하여 재무제표의 작성, 검증, 승인 등에 대한 충분하고 적합한 통제절차의 미비(2) 이사회의 주요 투자의사결정 및 자금조달 관련 통제절차 미비(3) 기업의 재무보고 및 내부회계관리제도에 대한 감사의 감독이 효과적이지 않음(4) 법인인감 및 법인인감증명서 수불관리 통제절차 운영 미비	- 2025년 중 중요한 취약점이 확인된 내부회계관리제제에 대한 통제절차 수립 및 강화를 통하여 보완할 예정입니다.

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

제5기(전전기)	내부회계관리제도	2024.03.06	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제7기(당기)	내부회계관리제도	-	-	-	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제6기(전기)	내부회계관리제도	삼덕회계법인	검토	중요한 취약점의 발견	(1) 결산과 관련하여 재무제표의 작성, 검증, 승인 등에 대한 충분하고 적합한 통제절차의 미비(2) 이사회의 주요 투자의사결정 및 자금조달 관련 통제절차 미비(3) 기업의 재무보고 및 내부회계관리제도에 대한 감사의 감독이 효과적이지 않음(4) 법인인감 및 법인인감증명서 수불관리 통제절차 운영 미비	- 2025년 중 중요한 취약점이 확인된 내부회계관리제제에 대한 통제절차 수립 및 강화를 통하여 보완할 예정입니다.

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

제5기(전전기)	내부회계관리제도	삼덕회계법인	검토	적정의견	-	-

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사	1	1	-	-	-

이사회	8	1	-	-	21

경영관리	1	1	-	-	6

회계처리부서	2	1	-	-	18

자금운영부서	1	1	-	-	6

기타관련부서	1	1	-	-	18

마. 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자 및 회계담당임원	장우상	-	9개월	31년	-	-

회계담당직원	이종훈	등록(코스닥협회)	7개월	15년	-	-
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사와 2인의 기타비상무이사, 2인의 사외이사로 구성되어 있으며, 이 밖에 1인의 감사(비상근)로 구성되어 있습니다. 이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회 의장의 대표이사 겸직여부

이사회 의장 성명	대표이사의 이사회 의장 겸직여부	이사회 의장 선임 사유(이사회 추천 사유)

박철웅	겸직	이사진 간 의견 조율 및 이사회 활동의 총괄 역할에 적임

다. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	2	-	-	-

라. 중요의결사항 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 개최된 전체 이사회 안건으로 이사의 출석률은 이사회 건수에 대한 개인별 참석 비율입니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	기타비상무이사	사외이사

박철웅	김대중	구형모	홍성기	최지만	장창선	조준현	박원규

출석률 100%	출석률 88%	출석률 100%	출석률 75%	출석률 13%	출석률 50%	출석률 100%	출석률 63%

찬반여부

1	2025.02.06	제1호 의안 : 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 발행조건 일부 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성	찬성

2	2025.02.14	제1호 의안 : 제6기(FY 2024) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	불참

3	2025.03.14	제1호 의안 : 제6기(FY 2024) 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건	가결	찬성	불참	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	찬성

4	2025.04.07	제1호 의안 : 제7기 제1차 임시주주총회 권리주주 기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성

제2호 의안 : 제7기 제1차 임시주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성

제3호 의안 : 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성

5	2025.04.11	제1호 의안 : 담보제공 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	찬성	불참

6	2025.04.30	제1호 의안 : 제7기 제1차 임시주주총회 안건 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	찬성	찬성

7	2025.05.30	제1호 의안 : 고문 선임계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	불참	불참	불참	찬성	찬성

8	2025.06.27	제1호 의안 : 주주간 계약 해지의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참

주1) 사내이사 홍성기는 회계기간중 기타비상무이사직을 사임하고 사내이사직 취임함주2) 사내이사 구형모는 회계기간중 사내이사직을 사임함

마. 이사회내 위원회당사는 본 보고서 제출기준일 현재 이사회내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.

바. 이사의 독립성당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 추천하여 주주총회의 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보는 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건에 대한 충족 여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 전문성과 리더십에 있어서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 회사 및 최대주주와 이해관계가 없이 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 자를 후보로 선정합니다. 상기 절차를 통해 선임된 이사는 아래와 같습니다.

직명	성명	추천인	선임배경	활동분야	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	회사와의 거래	연임여부/횟수

사내이사(이사회 의장)	박철웅	이사회	안정적인 이사회 운영 및 전략적 투자를 통한 기업의 성장을 수행하기 위함	이사회 총괄	-	2024~2027	-	신임

사내이사	김대중	이사회	당사의 설립과 지속 성장에 기여한 핵심 경영진으로서 안정적인 기업경영을 수행하기 위함	경영전반	-	2024~2027	-	연임/1회

사내이사	홍성기	이사회	Fin Tech 산업에 대한 높은 수준의 이해도를 통해 경영자문의 역할을 수행	경영자문	대표이사	2025~2028	-	신임

기타비상무이사	최지만	이사회	해외비즈니스에 대한 높은 수준의 이해도를 통해 경영자문의 역할을 수행	경영자문	-	2024~2027	-	신임

기타비상무이사	장창선	이사회	금융투자업 및 자본시장 전반과 기업경영에 대한 높은 수준의 이해도를 통해 경영자문의 역할을 수행	경영자문	-	2024~2027	-	신임

사외이사	조준현	이사회	법률가로서의 전문성과 풍부한 경험을 통해 기업 투명 경영과 올바른 의사결정 수립에 기여할 것으로 판단	사외이사	-	2024~2027	-	신임

사외이사	박원규	이사회	IT산업 분야에 대한 전문성과 경영인의 경험을 통해 기업 투명 경영과 올바른 의사결정 수립에 기여할 것으로 판단	사외이사	-	2024~2027	-	신임

사. 사외이사의 전문성사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 전담조직을 운영하고 있지 않지만, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.사외이사는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.

아. 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사 사외이사는 IT 산업분야와 법률분야 전문가이며, 풍부한 경험을 통한 충분한 지식과 경험을 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 자세한 이력은'Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 상법 및 관련규정에 의해 감사위원회를 별도로 설치할 의무가 없으므로 감사위원회를 두고 있지 않습니다. 2025년 5월 23일 임시주주총회에서 선임된 비상근감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	주 요 경 력	결격요건 여부	비고

박장혁	연세대학교 산업공학 박사
㈜케이티 커스터머부문 지사장
㈜케이티디에스 전무
現 ㈜케이티디에스 고문	해당사항 없음	-

다. 감사의 독립성 당사의 감사는 회사의 경영상태 등을 법령 등에 위반되지 않도록 감독하는 독립된 자입니다. 감사를 실시함에 있어서 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회, 기타 적절한 감사절차를 적용하여 조사하고 있습니다. 업무감사를 위하여는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등적절한 방법을 사용 조사하고 있습니다. 라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

김태현	박장혁

출석률 33%	출석률 100%

참석여부

1	2025.02.06	제1호 의안 : 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채 발행조건 일부 변경의 건	가결	불참

2	2025.02.14	제1호 의안 : 제6기(FY 2024) 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	참석

3	2025.03.14	제1호 의안 : 제6기(FY 2024) 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건	가결	참석

4	2025.04.07	제1호 의안 : 제7기 제1차 임시주주총회 권리주주 기준일 설정의 건	가결	불참

제2호 의안 : 제7기 제1차 임시주주총회 소집의 건	가결

제3호 의안 : 전자투표제도 도입의 건	가결

5	2025.04.11	제1호 의안 : 담보제공 결정의 건	가결	불참

6	2025.04.30	제1호 의안 : 제7기 제1차 임시주주총회 안건 확정의 건	가결	불참

7	2025.05.30	제1호 의안 : 고문 선임계약 체결의 건	가결	참석

8	2025.06.27	제1호 의안 : 주주간 계약 해지의 건	가결	참석

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 이사회 개최와 관련하여 해당 안건에 대한 검토를 위해충분한 자료를 제공하고 회사의 주요 경영 현안에 대한 요청에대해서도 수시로 대표이사를 비롯한 업무 담당자로부터 정보를 제공받고 있습니다. 향후 감사의 전문성 강화를 위해 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원본부중 회계/기획파트	5	상무이사 1명(8개월)부장 1명(15개월)차장 1명(4개월)과장 1명(4개월)대리 1명(4개월)	주주총회 및 이사회 경영활동에 대한 감사업무 지원재무제표 작성, 내부통제 검토/평가 및 감사업무 지원

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)위허브	본인	보통주	6,107,818	26.9	6,107,818	26.9	-

양재석	특수관계인	보통주	1,402,999	6.2	1,402,999	6.2	-

계	보통주	7,510,817	33.1	7,510,817	33.1	-

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)위허브	42	홍성기	23.1	-	-	양재석	24.5

-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2024.08.27	홍성기	25.5	-	-	양재석	28.6

2024.09.21	홍성기	23.8	-	-	양재석	26.7

2024.09.23	홍성기	22.3	-	-	양재석	25.0

2025.05.27	홍성기	21.9	-	-	양재석	24.5

2025.06.30	홍성기	23.1	-	-	양재석	24.5

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)위허브

자산총계	14,884

부채총계	2,926

자본총계	11,957

매출액	0

영업이익	-1,275

당기순이익	-5,388

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

"작성일 현재 해당사항 없음"

3. 최대주주 변동현황 (1) 최대주주 변동내역

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2019.07.10	스톤브릿지벤처스(주)	500,000	98.0	발기인	유진기업인수목적5호 주식회사

2019.10.02	스톤브릿지벤처스(주)	500,000	12.5	신규상장(유상취득)	유진기업인수목적5호 주식회사

2021.10.12	김대중 외 2인	7,178,675	39.8	스팩 합병으로 인한 최대주주 및 등기임원 변동	-

2022.04.27	김대중 외 2인	7,178,675	37.7	전환사채 청구권 행사로 인한 신주 상장	-

2024.08.27	(주)위허브 외 1인	4,211,305	21.7	최대주주 변경을 수반하는 주식양수도	-

2024.09.24	(주)위허브 외 1인	7,510,817	33.1	제3자 배정 유상증자	-

(2) 최대주주 변경시 인수조건(2024.08.27 기준)- 인수자 : 주식회사 위허브- 인수가액 : 11,578,519,940원 - 주당 인수금액 : 3,020원 - 주식수(지분율) : 3,833,947주 (19.7%)- 계약시(2024년 7월 10일) 시가(당일 종가) : 3,300원- 인수자금 조달방법 : 유상증자를 통한 조달한 자기자금

4. 주식의 분포현황 (1) 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	주식회사 위허브	6,107,818	26.9	-

양재석	1,402,999	6.2	-

우리사주조합	-	-	-

(2) 소액주주 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	3,374	3,384	99.7	12,649,511	22,725,452	55.7	-

5. 주가 및 주식 거래 실적 당사 주식(코스닥 상장)의 최근 6개월간 주가와 거래량은 아래와 같습니다. (단위 : 원, 주)

종류	2025년

1월	2월	3월	4월	5월	6월

보통주	주가	최고	2,025	2,290	1,984	1,855	1,865	1,922

최저	1,850	1,863	1,758	1,573	1,609	1,475

평균	1,968	2,060	1,873	1,739	1,705	1,687

거래량	최고(일)	125,958	285,405	567,127	203,334	133,366	1,304,625

최저(일)	13,826	34,874	9,112	29,130	17,086	24,941

평균(일)	57,088	108,732	98,741	81,235	57,942	232,706

월간	1,027,584	2,174,642	1,974,820	1,787,170	1,100,906	4,421,418

※ 주가(최고, 최저, 평균)는 해당 일자의 종가 기준입니다.※ 출처 : 한국거래소(KRX 정보데이터시스템 data.krx.co.kr)
2. 임원의 보수 등

보수현황>(1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	7	1,000	-

감사	1	200	-

(2)보수지급금액(2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

8	304	38	-

(2-2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	268	53	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	24	12	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	12	12	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

"해당사항 없음"(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

"해당사항 없음"(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 1 591 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 5 942 - 계 6 1,533 - (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 전재현 미등기임원 2024년 10월 30일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 227,254 - 227,254 - 227,254 - 2027년 03월 31일~2031년 03월 30일 3,632 X - 안창현 미등기임원 2024년 10월 30일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 227,254 - 227,254 - 227,254 - 2027년 03월 31일~2031년 03월 30일 3,632 X - 전재현 미등기임원 2025년 05월 23일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 200,000 - - - - 200,000 2027년 05월 23일~2031년 05월 22일 2,500 X - 안창현 미등기임원 2025년 05월 23일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 200,000 - - - - 200,000 2027년 05월 23일~2031년 05월 22일 2,500 X - 박철웅 등기임원 2025년 05월 23일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 570,000 - - - - 570,000 2027년 05월 23일~2031년 05월 22일 1,758 X - 구형모 미등기임원 2025년 05월 23일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 340,000 - - - - 340,000 2027년 05월 23일~2031년 05월 22일 1,758 X - 송종수 미등기임원 2025년 05월 23일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 110,000 - - - - 110,000 2027년 05월 23일~2031년 05월 22일 1,758 X - 김순태 미등기임원 2025년 05월 23일 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 보통주 110,000 - - - - 110,000 2027년 05월 23일~2031년 05월 22일 1,758 X - ※ 공시서류작성기준일(2025년 6월 30일) 현재 종가 : 1,922 원 ※ 주식매수선택권의 부여에 대한 사항은 III.재무에 관한 사항-5.재무제표 주석중 26.주식기준보상 을 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)위허브 계열	1	4	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

성명/직위	겸직회사

회사명	직위	상근여부	비고

구형모 부사장(*)	(주)위허브	부사장	상근	비상장

홍성기 기타비상무이사	(주)위허브	대표이사	상근	비상장

(*) 상기 미등기임원은 2025년 3월 18일부로 당사 사내이사직을 자진사임하였음

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	1	-	1	3,203	-	2,527	5,730

계	1	-	1	3,203	-	2,527	5,730

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 "해당사항 없음" 2. 대주주와의 자산양수도 등소액의 물품거래(매입)만 해당되어 하기 "5. 이해관계자와의 거래"에 기재함 3. 대주주와의 영업거래 임대거래(매출)만 해당되어 하기 "5. 이해관계자와의 거래"에 기재함 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래"해당사항 없음" 5. 이해관계자와의 거래 (대주주 포함)

(단위: 원)

구분	이해관계자명	매출	매입

복리후생비	지급수수료	광고선전비	경상개발비	소모품비	유형자산 등

대주주	(주)위허브	10,456,945	-	-	-	-	-	1,818,182

기타 이해관계자	(주)제이엠커피그룹	-	3,080,000	-	-	-	-	-

(주)브이디크럭스	-	-	120,000,000	-	40,000,000	480,000	-

(주)더젬코리아	-	-	-	5,454,545	-	-	-

(주)에이엔비코리아	-	-	29,200,000	-	-	-	-

소 계	-	3,080,000	149,200,000	5,454,545	40,000,000	480,000	-

합 계	10,456,945	3,080,000	149,200,000	5,454,545	40,000,000	480,000	1,818,182
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2025.03.14	주주총회소집결의	정기주주총회를 소집결의함. 부의 안건은 아래와 같음제1호 의안 : 제6기(2024.01.01.~2024.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(10억원) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건(2억원)	2025.03.31 정기주주총회에서모든 의안 가결

2025.03.21	기타 경영사항(자율공시)	감사자료의 제출지연으로 인해 외부감사인의 감사절차가 완료되지 않아 감사보고서 제출 및 공시가 지연중으로 감사보고서 수령즉시 공시할 예정	2025.03.28 감사보고서 제출 완료

2025.03.25	기타 경영사항(자율공시)	사채 발행 대상자인 제이앤스타조합이 납입일에 사채 납입금액 전액을 미납함에 따라 제4회차 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채를 미발행 처리하기로 결정	2025.03.25 발행결정 철회로 주요사항보고서 정정신고

2025.03.31	상호변경안내	주식회사 포커스에이아이로 상호변경을 결의함	2025.04.28 변경상장 완료

2025.04.30	주주총회소집결의	임시주주총회를 소집결의함. 부의 안건은 아래와 같음제1호 의안:정관 일부 변경의 건 제2호 의안:사내이사 홍성기 선임의 건 제3호 의안:감사 박장혁 선임의 건 제4호 의안:주식매수선택권 취소 및 부여의 건 제5호 의안:주식매수선택권 부여의 건	2025.05.23 임시주주총회에서모든 의안 가결

2025.07.04	유상증자 결정	신주 1,514,386주를 주당 1,981원[총액기준 2,999,998,666원] 제3자배정증자방식으로 박성일에 배정하기로 이사회가 결정, 해당 주금납입일은 7월 16일임	7월 31일로 납입일 변경하여 주금납입 및 추가상장 예정

2025.07.04	유상증자 결정	신주 1,009,591주를 주당 1,981원[총액기준 1,999,999,771원] 제3자배정증자방식으로 (주)위허브에 배정하기로 이사회가 결정, 해당 주금납입일은 8월 22일임	-
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무 보증 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.기타 부채에 관한 사항은 III.재무에 관한 사항-5.재무제표 주석중 20.차입금 과 35.주요약정사항 을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 본 보고서 작성기준일 현재 불성실공시법인 지정(벌점 또는 제재금 포함)받은 사실이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 운영자금(결제사업관련 PCI DSS MPoC 보안 인증 개발비 및 스테이블 코인과 크립토 결제 솔루션개발비) 확보를 목적으로 2025년 7월 4일 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자를 결정하였으며, 신주 발행금액과 주식수는 2,999,998,666원, 1,514,386주(주당 발행가액 1,981원)로 2025년 7월 31일 유상증자 납입이 완료되었으며 신주교부예정일은 2025년 8월 20일입니다.

당사는 운영자금(원부재료의 매입 및 외주가공비 등) 확보를 목적으로 2025년 7월 4일 이사회 결의를 통해 제3자배정 유상증자를 결정하였으며, 신주 발행금액과 주식수는 1,999,999,771원, 1,009,591주(주당 발행가액 1,981원)로 납입일은 2025년 8월 22일, 신주교부예정일은 2025년 9월 15일입니다.

나. 중소기업기준 검토표

다. 합병등의 사후정보당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스(現 포커스에이아이)'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.1) 합병 당사회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	유진기업인수목적5호 주식회사	주식회사 포커스에이치엔에스(現 포커스에이아이)

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	유승운	김대중

주소	본사	서울특별시 영등포구 국제금융로24(여의도동)	경기도 안양시 동안구 엔에스로 91번길 16-17

연락처	02-368-6114	031-689-3380

설립연월일	2019년 07월 10일	2012년 07월 09일

납입자본금	401,000,000원	831,720,000원

자산총액	8,416,133,408원	24,524,211,988원

결산기	12월	12월

상장여부	코스닥시장주권상장법인	주권비상장법인

발행주식의 종류 및 수	보통주 4,010,000주(액면 100원)	보통주 1,663,440주(액면 500원)

※ 상기 내용은 증권신고서 제출일 기준의 법인등기부등본상 주식수 및 자본금입니다.2) 합병비율'유진기업인수목적5호 주식회사'의 기명식 보통주식 1주당 '주식회사 포커스에이치엔에스(現 포커스에이아이)'의 기명식 보통주식 8.44550주를 교부하였습니다.3) 합병 주요일정

구분	일자

이사회 결의일	2021년 04월 29일

합병계약 체결일(최초)	2021년 04월 29일

합병변경계약(1차) 체결일	2021년 07월 09일

합병변경계약(2차) 체결일	2021년 07월 20일

합병변경계약(3차) 체결일	2021년 07월 28일

합병변경계약(4차) 체결일	2021년 08월 18일

권리주주 확정 기준일	2021년 07월 26일

주주명부 폐쇄 기간	2021년 07월 27일~2021년 08월 03일

합병반대주주 사전통지기간	2021년 08월 18일~2021년 09월 01일

합병승인을 위한 주주총회일	2021년 09월 02일

주식매수청구권 행사기간	2021년 09월 02일~2021년 09월 23일

채권자 이의제출 공고일	2021년 09월 03일

채권자 이의제출 기간	2021년 09월 03일~2021년 10월 05일

합병기일	2021년 10월 07일

합병종료보고 이사회 결의일	2021년 10월 08일

합병종료보고 공고일	2021년 10월 08일

합병등기일	2021년 10월 12일

합병신주 상장일	2021년 10월 27일

4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(기준재무제표 : 별도 )
(외부평가법인 : 신한회계법인 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

유진기업인수목적5호 주식회사	2021년	매출액	43,948	48,150	달성	-

영업이익	4,602	4,110	미달성	10.69

당기순이익	4,602	-14	미달성	100.30

2022년	매출액	48,106	61,626	달성	-

영업이익	5,476	2,665	미달성	51.33

당기순이익	4,770	2,685	미달성	43.71

-	매출액	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-

※ 2021년 스팩상장과정에서 합병비용 46.2억원이 발생(당기순이익 감소요인)하였습니다. 이는 합병상장 과정 중 주가 상승에 의해 발생한 회계상의 비용으로 실제 현금 유출이 없는 비용입니다.※ 2022년도에는 주거래처의 매출 증대 등으로 매출은 상향 달성했으나, 우크라이나 전쟁 및 금리인상 등에 따른 환율 상승 효과로 영업이익과 당기순이익이 감소하였습니다.

라. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	4,211,305	2024.08.28	2025.08.28	1년	최대주주변경(법인 또는 조합)	19,425,940

기명식 보통주	3,299,512	2024.10.10	2025.10.10	1년	모집(전매제한)	22,725,452
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

"해당사항 없음"☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	주식회사 포커스에이아이	110111-7167128

-	-

비상장	4	(주)위허브	110111-8011639

ANT Corp. USA	외국기업

㈜에이앤비코리아	110111-6790722

㈜브이디크럭스	110111-6382230
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주) 포인트모바일	상장	2024년 10월 22일	모바일결제 신규사업	4,474	1,108,401	8.75	3,203	-	-	2,527	1,108,401	8.75	5,730	74,542	-2,122

합 계	1,108,401	-	3,203	-	-	2,527	1,108,401	-	5,730	-	-

주) 상기 최근사업연도 재무현황은 반기기준임
1. 전문가의 확인

"해당사항 없음"
2. 전문가와의 이해관계

"해당사항 없음"