포커스에이아이 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	20,127,864,055	25,242,504,171

현금및현금성자산	890,373,816	3,301,535,692

단기금융상품	70,228,047	0

매출채권 및 기타채권	7,834,976,394	11,050,292,353

기타유동자산	507,853,646	108,034,778

당기법인세자산	8,429,260	5,845,080

재고자산	10,816,002,892	10,776,796,268

비유동자산	13,965,870,586	11,214,500,089

당기손익-공정가치측정 금융자산	20,145,532	18,739,918

기타금융자산	858,081,944	844,387,273

유형자산	10,322,268,502	7,582,686,056

무형자산	27,708,271	31,020,505

이연법인세자산	2,737,666,337	2,737,666,337

자산총계	34,093,734,641	36,457,004,260

부채

유동부채	13,908,973,822	13,443,174,627

매입채무 및 기타채무	8,026,541,254	7,666,289,499

기타 유동부채	852,496,020	728,984,495

유동성장기부채	4,450,000,000	4,450,000,000

당기법인세부채	68,689,134	68,689,134

유동충당부채	277,719,586	288,948,674

유동성리스부채	233,527,828	240,262,825

비유동부채	189,775,573	241,078,638

기타금융부채	1,395,164	1,395,164

비유동 리스부채	188,380,409	239,683,474

부채총계	14,098,749,395	13,684,253,265

자본

자본금	1,904,858,200	1,904,858,200

주식발행초과금	12,436,164,867	12,436,164,867

자기주식	(932,730,291)	(12,861)

이익잉여금(결손금)	6,586,692,470	8,431,740,789

자본총계	19,994,985,246	22,772,750,995

자본과부채총계	34,093,734,641	36,457,004,260

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,248,451,785	11,248,451,785	16,430,092,765	16,430,092,765

매출원가	9,402,397,503	9,402,397,503	13,382,759,793	13,382,759,793

매출총이익	1,846,054,282	1,846,054,282	3,047,332,972	3,047,332,972

판매비와관리비	3,158,518,998	3,158,518,998	2,204,683,364	2,204,683,364

영업이익(손실)	(1,312,464,716)	(1,312,464,716)	842,649,608	842,649,608

금융수익	64,542,477	64,542,477	59,839,805	59,839,805

금융비용	71,247,888	71,247,888	114,523,947	114,523,947

기타수익	46,151,728	46,151,728	51,740,889	51,740,889

기타비용	572,550	572,550	8	8

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)	839,706,347	839,706,347

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)	839,706,347	839,706,347

총포괄손익	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)	839,706,347	839,706,347

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(71)	44	44

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(71)	(71)	44	44

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	6,535,385,066	20,876,395,272

분기순이익(손실)	0	0	0	839,706,347	839,706,347

배당금지급	0	0	0	(571,457,370)	(571,457,370)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	6,803,634,043	21,144,644,249

2024.01.01 (기초자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	8,431,740,789	22,772,750,995

분기순이익(손실)	0	0	0	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)

배당금지급	0	0	0	(571,457,370)	(571,457,370)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(932,717,430)	0	(932,717,430)

2024.03.31 (기말자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(932,730,291)	6,586,692,470	19,994,985,246

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	1,534,160,820	2,143,547,178

당기순이익(손실)	(1,273,590,949)	839,706,347

현금유출입이 없는 수익비용조정	199,401,153	218,574,764

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,644,782,515	1,148,626,251

이자의 수취	14,262,730	23,824,275

이자의 지급	48,498,999	82,550,429

법인세의 환급(납부)	(2,195,630)	(4,634,030)

투자활동현금흐름	(2,972,277,254)	316,444,187

단기금융상품의 감소	0	350,000,000

정부보조금의 수령	2,850,000	0

단기금융상품의 취득	(67,282,570)	(20,000,000)

유형자산의 취득	(2,902,844,684)	(8,959,093)

무형자산의 취득	0	(4,596,720)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	0

재무활동현금흐름	(995,462,978)	(1,929,841,000)

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(2,900,000,000)

리스부채의 상환	(62,745,548)	(29,841,000)

자기주식의 취득	932,717,430	0

기초현금및현금성자산	3,301,535,692	1,575,751,074

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,417,536	18,249,817

기말현금및현금성자산	890,373,816	2,124,151,256