포커스에이아이 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 6 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	25,390,174,089	32,324,370,988

현금및현금성자산	4,136,175,752	7,296,995,542

매출채권 및 기타채권	9,494,928,012	11,910,920,493

기타유동자산	216,799,089	493,046,132

당기법인세자산	3,886,280	13,533,040

유동재고자산	11,238,384,956	12,290,541,781

기타유동금융자산	300,000,000	319,334,000

비유동자산	16,174,602,859	16,292,736,112

당기손익-공정가치측정금융자산	27,996,250	27,775,896

유형자산	10,877,035,735	10,913,623,360

무형자산	995,936,815	995,251,569

기타비유동금융자산	1,181,195,269	1,152,806,397

관계기업에 대한 투자자산	3,092,438,790	3,203,278,890

자산총계	41,564,776,948	48,617,107,100

부채

유동부채	27,001,645,539	26,596,642,027

매입채무 및 기타채무	6,745,436,283	10,860,785,691

기타유동부채	120,515,875	606,080,687

유동성장기부채	4,450,000,000	4,450,000,000

유동성전환사채	15,046,268,681	9,885,248,149

유동충당부채	306,001,424	381,817,249

유동성리스부채	333,423,276	412,710,251

비유동부채	1,012,796,482	5,537,496,297

비유동리스부채	949,197,135	851,333,463

기타비유동금융부채	63,599,347	28,181,807

전환사채	0	4,657,981,027

부채총계	28,014,442,021	32,134,138,324

자본

자본금	2,272,545,200	2,272,545,200

주식발행초과금	19,493,133,987	19,493,133,987

기타자본항목	(2,131,899,600)	(2,260,295,797)

기타포괄손익누계액	171,006,299	171,006,299

이익잉여금(결손금)	(6,254,450,959)	(3,193,420,913)

자본총계	13,550,334,927	16,482,968,776

자본과부채총계	41,564,776,948	48,617,107,100

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,675,178,737	9,675,178,737	11,248,451,785	11,248,451,785

매출원가	8,351,972,333	8,351,972,333	9,402,397,503	9,402,397,503

매출총이익	1,323,206,404	1,323,206,404	1,846,054,282	1,846,054,282

판매비와관리비	3,701,143,461	3,701,143,461	3,158,518,998	3,158,518,998

영업이익	(2,377,937,057)	(2,377,937,057)	(1,312,464,716)	(1,312,464,716)

금융수익	55,705,414	55,705,414	64,542,477	64,542,477

금융비용	642,428,279	642,428,279	71,247,888	71,247,888

기타수익	35,717,370	35,717,370	46,151,728	46,151,728

기타비용	21,247,394	21,247,394	572,550	572,550

관계기업투자손익	(110,840,100)	(110,840,100)	0	0

법인세차감전순이익	(3,061,030,046)	(3,061,030,046)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,061,030,046)	(3,061,030,046)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

지분법자본변동이익잉여금	0	0	0	0

총포괄손익	(3,061,030,046)	(3,061,030,046)	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(141)	(141)	(67)	(67)

희석주당이익 (단위 : 원)	(141)	(141)	(67)	(67)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(12,861)	0	8,431,740,789	22,772,750,995

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,273,590,949)	(1,273,590,949)

배당금지급	0	0	0	0	(571,457,370)	(571,457,370)

자기주식 취득	0	0	(932,717,430)	0	0	(932,717,430)

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	1,904,858,200	12,436,164,867	(932,730,291)	0	6,586,692,470	19,994,985,246

2025.01.01 (기초자본)	2,272,545,200	19,493,133,987	(2,260,295,797)	171,006,299	(3,193,420,913)	16,482,968,776

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,061,030,046)	(3,061,030,046)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	128,396,197	0	0	128,396,197

2025.03.31 (기말자본)	2,272,545,200	19,493,133,987	(2,131,899,600)	171,006,299	(6,254,450,959)	13,550,334,927

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,435,900,554)	1,534,160,820

당기순이익(손실)	(3,061,030,046)	(1,273,590,949)

현금유출입이 없는 수익비용조정	1,047,703,115	199,401,153

영업자산부채의 변동	(1,357,115,815)	2,644,782,515

이자의 수취	25,245,515	14,262,730

이자의 지급	(86,817,043)	(48,498,999)

법인세환급(납부)	(3,886,280)	(2,195,630)

투자활동현금흐름	410,704,709	(2,972,277,254)

단기대여금및수취채권의 처분	500,000,000	0

임차보증금의 감소	34,472,000	0

정부보조금의 수취	0	2,850,000

단기금융상품의 증가	0	(67,282,570)

유형자산의 취득	(85,981,091)	(2,902,844,684)

무형자산의 취득	(4,543,200)	0

임차보증금의 증가	(33,243,000)	(5,000,000)

재무활동현금흐름	(134,969,145)	(995,462,978)

리스부채의 상환	(134,969,145)	(62,745,548)

자기주식의 취득	0	(932,717,430)

기초현금및현금성자산	7,296,995,542	3,301,535,692

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(654,800)	22,417,536

기말현금및현금성자산	4,136,175,752	890,373,816