포커스에이아이 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 2 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	8,354,688,681	8,424,489,090

현금및현금성자산 (주2,3)	31,764,214	3,970,934

단기금융상품 (주2,3,4)	7,111,801,888	7,044,979,651

당기손익공정가치측정금융자산 (주2,3)	1,174,244,059	1,303,269,716

미수수익	24,643,301	63,535,600

당기법인세자산	12,235,219	8,733,189

비유동자산	0	0

자산총계	8,354,688,681	8,424,489,090

부채

유동부채	0	400

미지급금 (주3)	0	400

비유동부채	917,208,104	914,478,015

전환사채 (주3,5,10)	990,000,000	990,000,000

전환권조정	(91,563,410)	(114,750,706)

이연법인세부채 (주8)	18,771,514	39,228,721

부채총계	917,208,104	914,478,415

자본

자본금 (주6)	401,000,000	401,000,000

보통주자본금	401,000,000	401,000,000

자본잉여금	7,082,467,755	7,082,467,755

주식발행초과금	6,959,121,850	6,959,121,850

전환권대가	123,345,905	123,345,905

이익잉여금(결손금)	(45,987,178)	26,542,920

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(45,987,178)	26,542,920

자본총계	7,437,480,577	7,510,010,675

자본과부채총계	8,354,688,681	8,424,489,090

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	0	0

영업비용	68,446,590	115,953,430	5,655,068	29,788,248

급여	3,000,000	12,000,000	4,500,000	13,500,000

접대비	1,225,000	1,225,000	0	0

세금과공과	20,799,100	20,799,100	0	0

도서인쇄비	3,960,000	4,778,950	0	1,103,100

지급수수료	39,462,490	77,150,380	1,155,068	15,185,148

영업이익(손실)	(68,446,590)	(115,953,430)	(5,655,068)	(29,788,248)

기타수익	13,850,789	46,153,021	22,636,658	78,979,780

기타비용	7,814,034	23,187,296	7,526,110	22,414,717

금융수익 (주7)	0	400	0	0

금융비용 (주7,10)	0	0	0	1

법인세비용차감전순이익(손실)	(62,409,835)	(92,987,305)	9,455,480	26,776,814

법인세비용 (주8)	(10,255,826)	(20,457,207)	2,694,328	5,127,367

당기순이익(손실)	(52,154,009)	(72,530,098)	6,761,152	21,649,447

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(52,154,009)	(72,530,098)	6,761,152	21,649,447

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(18)	1	5

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(18)	1	5

자본변동표
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	결손금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자본잉여금 합계

2020.01.01 (기초자본)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	1,587,712	7,481,880,043

당기순이익(손실)	0	0	0	21,649,447	21,649,447

2020.09.30 (기말자본)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	20,061,735	7,503,529,490

2021.01.01 (기초자본)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	26,542,920	7,510,010,675

당기순이익(손실)	0	0	0	72,530,098	(72,530,098)

2021.09.30 (기말자본)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	45,987,178	7,437,480,577

현금흐름표
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	(39,981,891)	16,778,766

당기순이익(손실)	(72,530,098)	21,649,447

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,730,089	27,542,084

이자비용	23,187,296	22,414,717

법인세비용	(20,457,207)	5,127,367

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(46,153,021)	(78,979,780)

이자수익	40,106,518	68,913,017

배당금수익	448,688	114,311

금융자산평가이익	5,597,815	9,952,452

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(400)	0

단기미지급금의 증가(감소)	(400)	0

영업활동에서 발생한 수익 및 비용	75,971,539	46,567,015

이자수취	78,998,817	53,190,979

배당금수취	474,752	137,716

법인세의 환급(납부)	(3,502,030)	(6,761,680)

투자활동현금흐름	67,775,171	(10,096,216)

투자활동으로 인한 현금유입액	134,597,408	34,883,435

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	134,597,408	34,883,435

투자활동으로 인한 현금유출액	(66,822,237)	(44,979,651)

단기금융상품의 증가	(66,822,237)	(44,979,651)

재무활동현금흐름	0	0

재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	27,793,280	6,682,550

기초현금및현금성자산	3,970,934	4,135,932

기말현금및현금성자산	31,764,214	10,818,482