포커스에이아이 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표재 무 상 태 표

제 2(당)기말 2020년 12월 31일 현재
제 1(전)기말 2019년 12월 31일 현재
유진기업인수목적5호 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 2(당)기말	제 1(전)기말

자 산

I. 유동자산	8,424,489,090	8,361,530,565

현금및현금성자산	2,3	3,970,934	4,135,932

단기금융상품	2,3,4	7,044,979,651	7,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,3	1,303,269,716	1,327,962,876

미수수익	63,535,600	27,984,657

선납세금	8,733,189	1,447,100

II. 비유동자산	-	-

자 산 총 계	8,424,489,090	8,361,530,565

부 채

I. 유동부채	400	-

미지급금	3	400	-

II. 비유동부채	914,478,015	879,650,522

전환사채	3, 5,10	990,000,000	990,000,000

전환권조정	3, 5,10	(114,750,706)	(144,691,532)

이연법인세부채	8	39,228,721	34,342,054

부 채 총 계	914,478,415	879,650,522

자 본

I.자본금	401,000,000	401,000,000

자본금	6	401,000,000	401,000,000

II.자본잉여금	7,082,467,755	7,082,467,755

주식발행초과금	6	6,959,121,850	6,959,121,850

전환권대가	6	123,345,905	123,345,905

III.이익잉여금(결손금)	26,542,920	(1,587,712)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	6	26,542,920	(1,587,712)

자 본 총 계	7,510,010,675	7,481,880,043

부 채 와 자 본 총 계	8,424,489,090	8,361,530,565

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

나. 포 괄 손 익 계 산 서포 괄 손 익 계 산 서

제 2(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 1(전)기 2019년 07월 10일부터 2019년 12월 31일까지
유진기업인수목적5호 주식회사 (단위: 원)

과 목	주 석	제 2(당)기	제 1(전)기

I. 영업수익	-	-

II. 영업비용	36,645,148	26,071,090

급여	18,000,000	8,250,000

여비교통비	-	15,700

접대비	1,286,100	3,074,300

교육훈련비	-	420,000

세금과공과	-	48,240

도서인쇄비	1,103,100	140,650

지급수수료	16,255,948	11,922,200

광고선전비	-	2,200,000

III. 영업손실	36,645,148	26,071,090

금융수익	7	100,938,745	37,477,521

금융비용	7,10	29,940,826	13,444,244

기타수익	-	2,284

기타비용	1	-

IV. 법인세비용차감전순이익(손실)	34,352,770	(2,035,529)

법인세 등	8	6,222,138	(447,817)

V. 당기순이익	28,130,632	(1,587,712)

VI. 기타포괄손익	-	-

VII. 총포괄이익	28,130,632	(1,587,712)

주당이익	9

기본주당이익	7	(1)

희석주당이익	7	(1)

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

다. 자 본 변 동 표자 본 변 동 표

제 2(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 1(전)기 2019년 07월 10일부터 2019년 12월 31일까지
유진기업인수목적5호 주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	자본잉여금	이익잉여금(결손금)	총 계

주식발행초과금	기타자본잉여금

2019.07.10(설립일,전기초)	51,000,000	458,020,600	-	-	509,020,600

전환권대가	-	-	123,345,905	-	123,345,905

유상증자	350,000,000	6,501,101,250	-	-	6,851,101,250

당기순손실	-	-	-	(1,587,712)	(1,587,712)

2019.12.31(전기말)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	(1,587,712)	7,481,880,043

2020.01.01(당기초)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	(1,587,712)	7,481,880,043

당기순이익	-	-	-	28,130,632	28,130,632

2020.12.31(당기말)	401,000,000	6,959,121,850	123,345,905	26,542,920	7,510,010,675

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

라. 현 금 흐 름 표현 금 흐 름 표

제 2(당)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 1(전)기 2019년 07월 10일부터 2019년 12월 31일까지
유진기업인수목적5호 주식회사 (단위: 원)

과 목	제 2(당)기	제 1(전)기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	20,148,545	(18,076,157)

1. 당기순이익	28,130,632	(1,587,712)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	36,162,964	12,996,427

이자비용	29,940,826	13,444,244

법인세비용	6,222,138	(447,817)

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	100,938,745	37,477,521

이자수익	88,750,874	28,074,845

배당금수익	12,161,807	9,349,561

금융자산평가이익	26,064	53,115

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	400	-

미지급금의 증가(감소)	400	-

5. 영업활동에서 발생한 수익 및 비용	56,793,294	7,992,649

이자의 수취	53,199,931	90,188

배당의 수취	12,214,923	9,349,561

법인세의 납부	(8,621,560)	(1,447,100)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(20,313,543)	(8,327,909,761)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	34,883,435	159,596,981

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	34,883,435	159,596,981

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(55,196,978)	(8,487,506,742)

단기금융상품의 증가	44,979,651	7,007,506,742

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	10,217,327	1,480,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	8,350,121,850

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	8,350,121,850

설립자본금	-	509,020,600

전환사채의 발행	-	990,000,000

유상증자	-	6,851,101,250

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	-

IV. 현금의 증감	(164,998)	4,135,932

V. 기초의 현금	4,135,932	-

VI. 기말의 현금	3,970,934	4,135,932

"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."