포커스에이아이 분기보고서 (2026.03)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 2026년 5월 4일 당사의 특수관계자인 (주)제이플래닝이 (주)상상인저축은행(1,400백만원), (주)상상인플러스저축은행(3,800백만원)의 보유분인 5,200백만원에 해당되는 제2회차 전환사채를 인수하였습니다. 상기 채권 양수도에 따라 당사와 (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행과의 기존 채무관계가 소멸되었으며, 이에 따라 해당 채무를 담보하기 위해 설정되었던 근저당권 또한 목적을 상실하였습니다. 당사는 현재 (주)제이플래닝, (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행과 협의하여 당사 소유의 건물과 토지에 설정된 근저당권 말소 절차를 완료하였습니다. (2) 당사는 2025년 12월 2일 이사회 결의를 통해 보통주 399,361주에 대해 2026년 2월 26일을 주금납입일로 하여 1,000백만원의 유상증자를 결정하였으나 2026년 2월 23일 이사회 결의를 통해 동 유상증자의 신주 배정대상자 변경 및 주금납입일을 2026년 4월 8일로 변경하였고 2026년 3월 31일 이사회 결의를 통해 동 유상증자의 주금납입일을 2026년 5월 22일로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2026년 2월 23일 이사회 결의를 통해 보통주 774,293주에 대해 2026년 4월 15일을 주금납입일로 하여 2,000백만원의 유상증자를 결정하였으나 2026년 4월 14일 이사회 결의를 통해 동 유상증자의 주금납입일을 2026년 6월 15일로 변경하였습니다..

나. 중소기업기준 검토표

다. 합병등의 사후정보 당사는 코스닥시장 상장을 위하여 이사회를 통해 '유진기업인수목적5호 주식회사'와의 스팩소멸합병을 결의하여 한국거래소에 상장예비심사신청서를 제출하였고, 2021년 7월 1일 상장예비심사결과 승인을 받았습니다. 2021년 7월 9일 증권신고서 제출후 2019년 8월 9일자로 증권신고서의 효력이 발생되었습니다. 2021년 9월 2일 임시주주총회를 통해 합병승인을 의결하여 본안 가결로 2021년 10월 12일 비상장법인인'주식회사 포커스에이치엔에스(現 주식회사 포커스에이아이)'가 존속하는 방식으로 주권상장하였습니다.1) 합병 당사회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	유진기업인수목적5호 주식회사	주식회사 포커스에이치엔에스(現 주식회사 포커스에이아이)

합병 후 존속여부	존속	소멸

대표이사	유승운	김대중

주소	본사	서울특별시 영등포구 국제금융로24(여의도동)	경기도 안양시 동안구 엔에스로 91번길 16-17

연락처	02-368-6114	031-689-3380

설립연월일	2019년 07월 10일	2012년 07월 09일

납입자본금	401,000,000원	831,720,000원

자산총액	8,416,133,408원	24,524,211,988원

결산기	12월	12월

상장여부	코스닥시장주권상장법인	주권비상장법인

발행주식의 종류 및 수	보통주 4,010,000주(액면 100원)	보통주 1,663,440주(액면 500원)

※ 상기 내용은 증권신고서 제출일 기준의 법인등기부등본상 주식수 및 자본금입니다.2) 합병비율'유진기업인수목적5호 주식회사'의 기명식 보통주식 1주당 '주식회사 포커스에이치엔에스(現 주식회사 포커스에이아이)'의 기명식 보통주식 8.44550주를 교부하였습니다.3) 합병 주요일정

구분	일자

이사회 결의일	2021년 04월 29일

합병계약 체결일(최초)	2021년 04월 29일

합병변경계약(1차) 체결일	2021년 07월 09일

합병변경계약(2차) 체결일	2021년 07월 20일

합병변경계약(3차) 체결일	2021년 07월 28일

합병변경계약(4차) 체결일	2021년 08월 18일

권리주주 확정 기준일	2021년 07월 26일

주주명부 폐쇄 기간	2021년 07월 27일~2021년 08월 03일

합병반대주주 사전통지기간	2021년 08월 18일~2021년 09월 01일

합병승인을 위한 주주총회일	2021년 09월 02일

주식매수청구권 행사기간	2021년 09월 02일~2021년 09월 23일

채권자 이의제출 공고일	2021년 09월 03일

채권자 이의제출 기간	2021년 09월 03일~2021년 10월 05일

합병기일	2021년 10월 07일

합병종료보고 이사회 결의일	2021년 10월 08일

합병종료보고 공고일	2021년 10월 08일

합병등기일	2021년 10월 12일

합병신주 상장일	2021년 10월 27일

4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

(기준재무제표 : 별도 )
(외부평가법인 : 신한회계법인 )
(단위 : 백만원)

대상회사	추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

유진기업인수목적5호 주식회사	2021년	매출액	43,948	48,150	달성	-

영업이익	4,602	4,110	미달성	10.69

당기순이익	4,602	-14	미달성	100.30

2022년	매출액	48,106	61,626	달성	-

영업이익	5,476	2,665	미달성	51.33

당기순이익	4,770	2,665	미달성	44.13

2023년	매출액	-	59,458	-	-

영업이익	-	2,646	-	-

당기순이익	-	2,646	-	-

라. 녹색경영 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동상황

본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 보호예수 현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

기명식 보통주	1,514,386	2025.08.20	2026.08.20	1년 주1)	모집(전매제한)	24,239,838

기명식 보통주	1,009,591	2025.12.12	2026.12.12	1년 주1)	모집(전매제한)	25,249,429

기명식 보통주	798,722	2026.01.02	2027.01.02	1년 주1)	모집(전매제한)	26,048,151

기명식 보통주	1,996,805	2026.01.20	2027.01.20	1년 주1)	모집(전매제한)	29,534,506

기명식 보통주	399,361	2026.02.19	2027.02.18	1년 주1)	모집(전매제한)	29,933,867

기명식 보통주	968,018	2026.03.09	2027.03.08	1년 주1)	모집(전매제한)	32,411,489

주1)「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-2조(증권의 모집으로 보는 전매기준) 제1항 제1호에 의거하여 신주상장예정일로부터 1년간 매각이 제한됩니다.