네패스아크 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 2 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	61,673,393,440	73,762,742,517

현금및현금성자산	47,354,365,233	62,208,253,377

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	10,584,139,239	7,520,087,447

재고자산	2,083,223,483	2,343,643,172

기타유동자산	1,651,665,485	1,690,758,521

비유동자산	241,443,542,613	228,168,700,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	177,410,375	173,209,546

유형자산	230,258,723,865	217,681,599,216

사용권자산	4,100,266,346	4,654,882,448

영업권 이외의 무형자산	1,630,091,204	1,560,348,052

이연법인세자산	5,277,050,823	4,098,661,272

자산총계	303,116,936,053	301,931,443,051

부채

유동부채	34,405,361,722	40,228,797,885

매입채무 및 기타유동채무	13,885,725,539	25,772,901,021

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	11,936,066,672	7,118,666,666

기타유동부채	59,158,320	125,754,270

미지급법인세	2,305,783,854	632,123,588

유동리스부채	1,218,627,337	1,579,352,340

비유동부채	74,640,196,942	113,650,321,149

장기차입금및전환사채	70,679,233,328	93,665,372,370

당기손익-공정가치금융부채	16,431,247,579

기타비유동부채	49,043,308	44,159,341

퇴직급여부채	962,876,677	390,114,780

비유동리스부채	2,949,043,629	3,119,427,079

부채총계	109,045,558,664	153,879,119,034

자본

자본금	6,092,022,500	5,391,218,000

자본잉여금	165,744,519,745	173,260,383,270

이익잉여금(결손금)	22,234,835,144	(30,599,277,253)

자본총계	194,071,377,389	148,052,324,017

자본과부채총계	303,116,936,053	301,931,443,051

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,131,368,051	80,532,059,878	12,739,278,799	48,888,805,084

매출원가	21,073,920,765	57,938,248,901	12,267,552,268	39,289,737,847

매출총이익	9,057,447,286	22,593,810,977	471,726,531	9,599,067,237

판매비와관리비	1,075,437,970	3,181,094,805	1,011,772,339	2,716,755,172

영업이익(손실)	7,982,009,316	19,412,716,172	(540,045,808)	6,882,312,065

기타이익	512,770,436	696,608,895	43,845,629	303,838,346

기타손실	713,754,606	1,271,203,407	76,935,014	1,692,162,949

금융수익	81,053,397	2,547,460,840	26,122,734	82,557,065

금융원가	425,809,990	1,943,888,598	1,183,496,498	6,426,818,679

법인세비용차감전순이익(손실)	7,436,268,553	19,441,693,902	(1,730,508,957)	(850,274,152)

법인세비용	692,237,207	1,607,581,505	410,970,020	419,170,285

당기순이익(손실)	6,744,031,346	17,834,112,397	(1,319,538,937)	(431,103,867)

기타포괄손익

총포괄손익	6,744,031,346	17,834,112,397	(1,319,538,937)	(431,103,867)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	554	1,528	(210)	(69)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	554	1,370	(210)	(69)

자본변동표
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	4,648,867,884	31,639,881,226

결손보전

당기순이익(손실)	(431,103,867)	(431,103,867)

전환사채의 보통주 전환

전환우선주의 보통주 전환

2020.09.30 (기말자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	4,217,764,017	31,208,777,359

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	35,000,000,000

당기순이익(손실)	17,834,112,397	17,834,112,397

전환사채의 보통주 전환	539,080,000	13,488,479,189	14,027,559,189

전환우선주의 보통주 전환	161,724,500	13,995,657,286	14,157,381,786

2021.09.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	22,234,835,144	194,071,377,389

현금흐름표
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	50,530,816,818	25,103,850,387

영업으로부터 창출된 현금흐름	52,771,251,576	28,037,908,860

이자수취(영업)	246,121,384	89,454,529

이자지급(영업)	(1,374,245,352)	(741,633,692)

법인세납부(환급)	(1,112,310,790)	(2,281,879,310)

투자활동현금흐름	(59,408,541,774)	(52,868,119,415)

기계장치의 처분	831,000,000

보증금의 감소	96,000,000

단기금융상품의 취득

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

정부보조금의 수취

유형자산의 취득	(59,877,954,784)	(57,010,119,415)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(334,586,990)	(954,000,000)

보증금의 증가	(27,000,000)

재무활동현금흐름	(5,976,163,188)	29,627,489,777

장기차입금의 증가	35,000,000,000

(유동성)장기부채의 상환	(4,759,700,000)	(3,375,000,000)

유동리스부채의 상환	(1,216,463,188)	(1,997,510,223)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,853,888,144)	1,863,220,749

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(205)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,853,888,144)	1,863,220,544

기초현금및현금성자산	62,208,253,377	22,784,637,230

기말현금및현금성자산	47,354,365,233	24,647,857,774