네패스아크 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	89,275,161,766	82,599,550,491

현금및현금성자산 합계	22,838,937,102	21,812,374,420

단기금융상품	30,000,000,000	30,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,364,053,006	27,223,611,838

재고자산	955,783,511	1,143,586,599

기타유동자산	5,116,388,147	2,419,977,634

비유동자산	294,291,998,531	313,085,052,330

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,748,875,920	9,768,028,344

유형자산	266,759,838,481	283,418,625,536

관계회사 주식	92,514,239	85,901,581

사용권자산	3,688,796,522	5,990,501,302

영업권 이외의 무형자산	1,064,656,992	1,196,002,356

이연법인세자산	12,937,316,377	12,625,993,211

자산총계	383,567,160,297	395,684,602,821

부채

유동부채	76,392,751,633	81,557,655,225

매입채무 및 기타유동채무	4,765,730,757	9,069,029,257

단기차입금	4,750,000,000	4,750,000,000

유동성장기부채	35,551,169,960	36,243,469,960

유동성사채	30,000,000,000	30,000,000,000

기타 유동부채	139,176,942	117,415,432

미지급법인세

유동 리스부채	1,186,673,974	1,377,740,576

비유동부채	81,781,979,357	88,385,477,187

장기차입금	77,499,990,067	84,583,300,059

사채

기타 비유동 부채	257,974,695	245,524,797

퇴직급여부채	1,481,548,586	1,148,336,468

비유동 리스부채	2,542,466,009	2,408,315,863

부채총계	158,174,730,990	169,943,132,412

자본

자본금	6,092,022,500	6,092,022,500

주식발행초과금	165,744,519,745	165,744,519,745

신종자본증권	(29,997,644,260)	(29,997,644,260)

이익잉여금(결손금)	23,558,242,802	23,907,283,904

자본총계	225,392,429,307	225,741,470,409

자본과부채총계	383,567,160,297	395,684,602,821

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,131,849,106	33,131,849,106	28,040,853,795	28,040,853,795

매출원가	30,571,371,458	30,571,371,458	30,872,196,132	30,872,196,132

매출총이익	2,560,477,648	2,560,477,648	(2,831,342,337)	(2,831,342,337)

판매비와관리비	2,138,903,734	2,138,903,734	1,711,659,479	1,711,659,479

영업이익(손실)	421,573,914	421,573,914	(4,543,001,816)	(4,543,001,816)

기타이익	65,233,703	65,233,703	8,930,197	8,930,197

기타손실	125,640,906	125,640,906	389,361,019	389,361,019

금융수익	806,886,211	806,886,211	811,584,826	811,584,826

금융원가	1,760,235,329	1,760,235,329	1,619,915,411	1,619,915,411

관계회계등 투자손익	6,612,658	6,612,658	(729,591)	(729,591)

법인세비용차감전순이익(손실)	(585,569,749)	(585,569,749)	(5,732,492,814)	(5,732,492,814)

법인세비용(수익)	(295,691,112)	(295,691,112)	(6,946,207)	(6,946,207)

당기순이익(손실)	(289,878,637)	(289,878,637)	(5,725,546,607)	(5,725,546,607)

당기총포괄이익(손실)	(289,878,637)	(289,878,637)	(5,725,546,607)	(5,725,546,607)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24.0)	(24.0)	(470.0)	(470.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24.0)	(24.0)	(470.0)	(470.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	54,604,295,155	256,438,481,660

당기순이익(손실)	(5,725,546,607)	(5,725,546,607)

신종자본증권 이자	57,698,629	57,698,629

2023.03.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	48,821,049,919	250,655,236,424

2024.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	23,907,283,904	225,741,470,409

당기순이익(손실)	(289,878,637)	(289,878,637)

신종자본증권 이자	59,162,465	59,162,465

2024.03.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	23,558,242,802	225,392,429,307

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	16,805,033,629	14,339,566,205

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	18,452,130,752	16,328,467,288

이자수취	462,119,611	745,781,399

이자지급(영업)	(1,996,031,634)	(1,703,999,250)

법인세환급(납부)	(113,185,100)	(1,030,683,232)

투자활동현금흐름	(7,493,111,316)	(32,844,791,262)

보증금의 감소	34,000,000	7,000,000

단기대여금의 증가	(6,000,000,000)	(20,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,524,111,316)	(12,851,791,262)

보증금의 증가	(3,000,000)	0

재무활동현금흐름	(8,285,359,631)	(8,054,479,048)

정부보조금의 증가	0	1,802,663,619

(유동성)장기부채의 상환	7,775,609,992	8,997,872,216

유동리스부채의 상환	(509,749,639)	(859,270,451)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,026,562,682	(26,559,704,105)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,026,562,682	(26,559,704,105)

기초현금및현금성자산	21,812,374,420	78,655,496,479

기말현금및현금성자산	22,838,937,102	52,095,792,374