네패스아크 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 반기말 2022.06.30 현재
제 3 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 반기말	제 3 기말

자산

유동자산	76,604,192,862	97,614,033,289

현금및현금성자산	54,316,258,142	78,655,496,479

매출채권 및 기타유동채권	15,727,421,220	12,287,570,240

재고자산	1,906,742,203	2,082,829,939

기타유동자산	4,653,771,297	4,588,136,631

비유동자산	372,356,315,467	319,927,209,556

장기매출채권 및 기타비유동채권	127,957,952	178,834,730

유형자산	355,133,721,723	308,616,801,380

사용권자산	7,835,635,857	3,671,078,042

영업권 이외의 무형자산	1,571,976,552	1,532,988,600

이연법인세자산	7,687,023,383	5,927,506,804

자산총계	448,960,508,329	417,541,242,845

부채

유동부채	96,939,332,972	96,461,058,975

매입채무 및 기타유동채무	48,752,710,254	73,852,152,936

단기차입금	20,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	22,213,597,774	13,186,046,664

기타유동부채	279,294,929	111,142,700

미지급법인세	2,260,584,106	3,303,343,085

유동리스부채	3,433,145,909	1,008,373,590

비유동부채	107,787,038,652	120,080,841,664

장기차입금및전환사채	72,074,582,220	87,070,286,662

사채	30,000,000,000	30,000,000,000

기타비유동부채	39,006,159	39,389,574

퇴직급여부채	1,378,496,017	236,749,129

비유동리스부채	4,294,954,256	2,734,416,299

부채총계	204,726,371,624	216,541,900,639

자본

자본금	6,092,022,500	6,092,022,500

주식발행초과금	165,744,519,745	165,744,519,745

신종자본증권	30,000,000,000	0

이익잉여금(결손금)	42,397,594,460	29,162,799,961

자본총계	244,234,136,705	200,999,342,206

자본과부채총계	448,960,508,329	417,541,242,845

포괄손익계산서
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 3 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,361,674,682	78,500,933,968	26,056,787,024	50,400,691,827

매출원가	30,985,036,479	59,892,499,808	18,384,211,347	36,864,328,136

매출총이익	10,376,638,203	18,608,434,160	7,672,575,677	13,536,363,691

판매비와관리비	1,627,714,571	2,806,675,021	1,127,369,401	2,105,656,835

영업이익(손실)	8,748,923,632	15,801,759,139	6,545,206,276	11,430,706,856

기타이익	102,755,762	1,923,570,882	47,611,353	183,838,459

기타손실	1,136,350,303	1,949,319,636	133,058,056	557,448,801

금융수익	119,728,592	248,007,747	217,127,962	2,466,407,443

금융원가	941,629,971	1,784,658,884	486,865,045	1,518,078,608

법인세비용차감전순이익(손실)	6,893,427,712	14,239,359,248	6,190,022,490	12,005,425,349

법인세비용	981,020,165	637,163,319	830,248,202	915,344,298

당기순이익(손실)	5,912,407,547	13,602,195,929	5,359,774,288	11,090,081,051

기타포괄손익

총포괄손익	5,912,407,547	13,602,195,929	5,359,774,288	11,090,081,051

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	485	1,116	445	971

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	485	1,116	436	816

자본변동표
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 3 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	35,000,000,000	0

당기순이익(손실)	11,090,081,051	11,090,081,051

순확정급여부채의 재측정요소

신종자본증권 발행

전환사채의 보통주 전환	539,080,000	13,488,479,189	14,027,559,189

전환우선주의 보통주 전환	161,724,500	13,995,657,286	14,157,381,786

2021.06.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	15,490,803,798	187,327,346,043

2022.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,162,799,961	200,999,342,206

결손보전

당기순이익(손실)	13,602,195,929	13,602,195,929

순확정급여부채의 재측정요소	(367,401,430)	(367,401,430)

신종자본증권 발행	30,000,000,000	30,000,000,000

전환사채의 보통주 전환

전환우선주의 보통주 전환

2022.06.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	30,000,000,000	42,397,594,460	244,234,136,705

현금흐름표
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 3 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 반기	제 3 기 반기

영업활동현금흐름	40,914,687,246	31,853,713,844

영업으로부터 창출된 현금흐름	45,781,497,886	33,347,192,704

이자수취(영업)	257,849,142	107,909,820

이자지급(영업)	(1,788,846,949)	(953,751,800)

법인세납부(환급)	(3,335,812,833)	(647,636,880)

투자활동현금흐름	(102,819,347,672)	(61,602,796,760)

유형자산의 처분	1,451,000,000	0

보증금의 감소	85,185,000	0

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

유형자산의 취득	(104,038,532,672)	(41,590,796,760)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(257,000,000)	0

보증금의 증가	(60,000,000)	(12,000,000)

재무활동현금흐름	37,565,421,268	(3,736,404,566)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	0

신종자본증권 발행	30,000,000,000	0

(유동성)장기부채의 상환	(5,968,153,332)	(2,942,400,000)

유동리스부채의 상환	(1,466,425,400)	(794,004,566)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(24,339,239,158)	(33,485,487,482)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	821	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(24,339,238,337)	(33,485,487,482)

기초현금및현금성자산	78,655,496,479	62,208,253,377

기말현금및현금성자산	54,316,258,142	28,722,765,895