네패스아크 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 반기말 2021.06.30 현재
제 2 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 반기말	제 2 기말

자산

유동자산	61,143,898,252	73,762,742,517

현금및현금성자산	28,722,765,895	62,208,253,377

단기금융상품	20,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	9,530,558,036	7,520,087,447

재고자산	1,504,660,629	2,343,643,172

기타유동자산	1,385,913,692	1,690,758,521

비유동자산	237,914,658,681	228,168,700,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	175,998,132	173,209,546

유형자산	227,026,026,592	217,681,599,216

사용권자산	4,529,454,650	4,654,882,448

영업권 이외의 무형자산	1,386,485,482	1,560,348,052

이연법인세자산	4,796,693,825	4,098,661,272

자산총계	299,058,556,933	301,931,443,051

부채

유동부채	33,415,137,700	40,228,797,885

매입채무 및 기타유동채무	15,191,386,346	25,772,901,021

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	10,144,419,998	7,118,666,666

기타유동부채	56,442,900	125,754,270

미지급법인세	1,597,863,559	632,123,588

유동리스부채	1,425,024,897	1,579,352,340

비유동부채	78,316,073,190	113,650,321,149

장기차입금및전환사채	74,288,180,002	93,665,372,370

당기손익-공정가치금융부채	16,431,247,579

기타비유동부채	47,415,319	44,159,341

퇴직급여부채	815,373,178	390,114,780

비유동리스부채	3,165,104,691	3,119,427,079

부채총계	111,731,210,890	153,879,119,034

자본

자본금	6,092,022,500	5,391,218,000

자본잉여금	165,744,519,745	173,260,383,270

이익잉여금(결손금)	15,490,803,798	(30,599,277,253)

자본총계	187,327,346,043	148,052,324,017

자본과부채총계	299,058,556,933	301,931,443,051

포괄손익계산서
제 3 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 2 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 반기	제 2 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,056,787,024	50,400,691,827	15,765,056,606	36,149,526,285

매출원가	18,384,211,347	36,864,328,136	13,589,893,894	27,022,185,579

매출총이익	7,672,575,677	13,536,363,691	2,175,162,712	9,127,340,706

판매비와관리비	1,127,369,401	2,105,656,835	900,752,529	1,704,982,833

영업이익(손실)	6,545,206,276	11,430,706,856	1,274,410,183	7,422,357,873

기타이익	47,611,353	183,838,459	3,163,818	259,992,717

기타손실	133,058,056	557,448,801	34,436,375	1,615,227,935

금융수익	217,127,962	2,466,407,443	6,999,741	56,434,331

금융원가	486,865,045	1,518,078,608	4,298,322,385	5,243,322,181

법인세비용차감전순이익(손실)	6,190,022,490	12,005,425,349	(3,048,185,018)	880,234,805

법인세비용	830,248,202	915,344,298	(89,858,490)	(8,200,265)

당기순이익(손실)	5,359,774,288	11,090,081,051	(2,958,326,528)	888,435,070

기타포괄손익

총포괄손익	5,359,774,288	11,090,081,051	(2,958,326,528)	888,435,070

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	445	971	(471)	141

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	436	816	(471)	141

자본변동표
제 3 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 2 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	4,648,867,884	31,639,881,226

결손보전

당기순이익(손실)	888,435,070	888,435,070

전환사채의 보통주 전환

전환우선주의 보통주 전환

2020.06.30 (기말자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	5,537,302,954	32,528,316,296

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	35,000,000,000

당기순이익(손실)	11,090,081,051	11,090,081,051

전환사채의 보통주 전환	539,080,000	13,488,479,189	14,027,559,189

전환우선주의 보통주 전환	161,724,500	13,995,657,286	14,157,381,786

2021.06.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	15,490,803,798	187,327,346,043

현금흐름표
제 3 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 2 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 반기	제 2 기 반기

영업활동현금흐름	31,853,713,844	20,608,688,748

영업으로부터 창출된 현금흐름	33,347,192,704	23,031,821,820

이자수취(영업)	107,909,820	69,764,912

이자지급(영업)	(953,751,800)	(516,942,864)

법인세납부(환급)	(647,636,880)	(1,975,955,120)

투자활동현금흐름	(61,602,796,760)	(49,446,909,909)

보증금의 감소	96,000,000

단기금융상품의 취득	(20,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

정부보조금의 수취	110,000,000

유형자산의 취득	(41,590,796,760)	(54,652,909,909)

보증금의 증가	(12,000,000)

재무활동현금흐름	(3,736,404,566)	11,131,111,313

장기차입금의 증가	15,000,000,000

(유동성)장기부채의 상환	(2,942,400,000)	(2,250,000,000)

유동리스부채의 상환	(794,004,566)	(1,618,888,687)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(33,485,487,482)	(17,707,109,848)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,485,487,482)	(17,707,109,911)

기초현금및현금성자산	62,208,253,377	22,784,637,230

기말현금및현금성자산	28,722,765,895	5,077,527,319