네패스아크 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 2 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말

자산

유동자산	60,837,762,440	73,762,742,517

현금및현금성자산	16,909,386,769	62,208,253,377

단기금융상품	30,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,219,655,986	7,520,087,447

재고자산	1,027,562,523	2,343,643,172

기타유동자산	681,157,162	1,690,758,521

비유동자산	230,355,388,200	228,168,700,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	177,597,892	173,209,546

유형자산	219,856,620,085	217,681,599,216

사용권자산	4,254,250,589	4,654,882,448

영업권 이외의 무형자산	1,473,416,767	1,560,348,052

이연법인세자산	4,593,502,867	4,098,661,272

자산총계	291,193,150,640	301,931,443,051

부채

유동부채	27,795,432,028	40,228,797,885

매입채무 및 기타유동채무	11,923,942,890	25,772,901,021

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	8,352,633,332	7,118,666,666

기타유동부채	23,056,815	125,754,270

미지급법인세	976,481,449	632,123,588

유동리스부채	1,519,317,542	1,579,352,340

비유동부채	98,190,817,679	113,650,321,149

장기차입금및전환사채	91,863,192,641	93,665,372,370

당기손익-공정가치금융부채	2,856,024,849	16,431,247,579

기타비유동부채	45,787,330	44,159,341

퇴직급여부채	637,843,399	390,114,780

비유동리스부채	2,787,969,460	3,119,427,079

부채총계	125,986,249,707	153,879,119,034

자본

자본금	5,520,598,000	5,391,218,000

자본잉여금	149,555,273,423	173,260,383,270

이익잉여금(결손금)	10,131,029,510	(30,599,277,253)

자본총계	165,206,900,933	148,052,324,017

자본과부채총계	291,193,150,640	301,931,443,051

포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,343,904,803	24,343,904,803	20,384,469,679	20,384,469,679

매출원가	18,480,116,789	18,480,116,789	13,432,291,685	13,432,291,685

매출총이익	5,863,788,014	5,863,788,014	6,952,177,994	6,952,177,994

판매비와관리비	978,287,434	978,287,434	804,230,304	804,230,304

영업이익(손실)	4,885,500,580	4,885,500,580	6,147,947,690	6,147,947,690

기타이익	136,227,106	136,227,106	256,828,899	256,828,899

기타손실	424,390,745	424,390,745	1,580,791,560	1,580,791,560

금융수익	2,249,279,481	2,249,279,481	49,434,590	49,434,590

금융원가	1,031,213,563	1,031,213,563	944,999,796	944,999,796

법인세비용차감전순이익(손실)	5,815,402,859	5,815,402,859	3,928,419,823	3,928,419,823

법인세비용	85,096,096	85,096,096	81,658,225	81,658,225

당기순이익(손실)	5,730,306,763	5,730,306,763	3,846,761,598	3,846,761,598

기타포괄손익

총포괄손익	5,730,306,763	5,730,306,763	3,846,761,598	3,846,761,598

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	531	531	612	612

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	372	372	459	459

자본변동표
제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	4,648,867,884	31,639,881,226

결손보전

당기순이익(손실)	3,846,761,598	3,846,761,598

전환우선주의 보통주 전환

2020.03.31 (기말자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	8,495,629,482	35,486,642,824

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	35,000,000,000

당기순이익(손실)	5,730,306,763	5,730,306,763

전환우선주의 보통주 전환	129,380,000	11,294,890,153	11,424,270,153

2021.03.31 (기말자본)	5,520,598,000	149,555,273,423	10,131,029,510	165,206,900,933

현금흐름표
제 3 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 2 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

영업활동현금흐름	14,127,161,712	14,596,612,322

영업으로부터 창출된 현금흐름	14,783,029,129	16,016,706,645

이자수취(영업)	55,824,235	63,971,035

이자지급(영업)	(476,111,822)	(200,579,008)

법인세납부(환급)	(235,579,830)	(1,283,486,350)

투자활동현금흐름	(57,913,036,139)	(38,052,933,064)

보증금의 감소	96,000,000

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

정부보조금의 수취	100,000,000

유형자산의 취득	(27,907,036,139)	(43,248,933,064)

보증금의 증가	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(1,516,492,417)	12,965,085,450

장기차입금의 증가	15,000,000,000

(유동성)장기부채의 상환	(1,125,000,000)	(1,125,000,000)

유동리스부채의 상환	(391,492,417)	(909,914,550)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(45,302,366,844)	(10,491,235,292)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,500,236	26,420,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(45,298,866,608)	(10,464,815,292)

기초현금및현금성자산	62,208,253,377	22,784,637,230

기말현금및현금성자산	16,909,386,769	12,319,821,938