네패스아크 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 2021.12.31 현재
제 2 기 2020.12.31 현재
제 1 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	97,614,033,289	73,762,742,517	37,947,954,587

현금및현금성자산	78,655,496,479	62,208,253,377	22,784,637,230

단기금융상품	5,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	12,287,570,240	7,520,087,447	8,128,801,564

재고자산	2,082,829,939	2,343,643,172	1,394,958,730

기타유동자산	4,588,136,631	1,690,758,521	639,557,063

비유동자산	319,927,209,556	228,168,700,534	120,927,986,247

장기매출채권 및 기타비유동채권	178,834,730	173,209,546	138,772,371

유형자산	308,616,801,380	217,681,599,216	112,468,610,364

사용권자산	3,671,078,042	4,654,882,448	6,606,498,840

영업권 이외의 무형자산	1,532,988,600	1,560,348,052	342,823,807

이연법인세자산	5,927,506,804	4,098,661,272	1,371,280,865

자산총계	417,541,242,845	301,931,443,051	158,875,940,834

부채

유동부채	96,461,058,975	40,228,797,885	36,230,091,562

매입채무 및 기타유동채무	73,852,152,936	25,772,901,021	21,777,011,995

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	13,186,046,664	7,118,666,666	4,500,000,000

기타유동부채	111,142,700	125,754,270	41,010,970

미지급법인세	3,303,343,085	632,123,588	1,965,218,040

유동리스부채	1,008,373,590	1,579,352,340	2,946,850,557

비유동부채	120,080,841,664	113,650,321,149	91,005,968,046

장기차입금및전환사채	87,070,286,662	93,665,372,370	29,389,448,262

사채	30,000,000,000

당기손익-공정가치금융부채	16,431,247,579	58,682,633,517

기타비유동부채	39,389,574	44,159,341	40,029,747

퇴직급여부채	236,749,129	390,114,780	472,037,787

비유동리스부채	2,734,416,299	3,119,427,079	2,421,818,733

부채총계	216,541,900,639	153,879,119,034	127,236,059,608

자본

자본금	6,092,022,500	5,391,218,000	3,142,857,500

자본잉여금	165,744,519,745	173,260,383,270	23,848,155,842

이익잉여금(결손금)	29,162,799,961	(30,599,277,253)	4,648,867,884

자본총계	200,999,342,206	148,052,324,017	31,639,881,226

자본과부채총계	417,541,242,845	301,931,443,051	158,875,940,834

포괄손익계산서
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 2 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 1 기 2019.04.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

수익(매출액)	114,206,894,182	67,844,759,237	54,718,939,371

매출원가	82,135,529,920	55,484,484,235	30,272,388,694

매출총이익	32,071,364,262	12,360,275,002	24,446,550,677

판매비와관리비	5,152,208,344	3,707,790,988	6,234,801,993

영업이익(손실)	26,919,155,918	8,652,484,014	18,211,748,684

기타이익	1,065,475,231	3,085,797,374	621,741,511

기타손실	1,595,750,713	1,718,474,433	2,200,536,512

금융수익	2,697,822,947	130,918,781	194,688,545

금융원가	2,562,294,047	46,742,589,853	10,349,277,461

법인세비용차감전순이익(손실)	26,524,409,336	(36,591,864,117)	6,478,364,767

법인세비용	1,927,955,265	(1,442,852,830)	1,825,632,216

당기순이익(손실)	24,596,454,071	(35,149,011,287)	4,652,732,551

기타포괄손익	165,623,143	(99,133,850)	(3,864,667)

총포괄손익	24,762,077,214	(35,248,145,137)	4,648,867,884

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,084	(5,207)	763

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,084	(5,207)	763

자본변동표
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 2 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 1 기 2019.04.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2019.04.01 (기초자본)	3,000,000,000	18,204,134,653	21,204,134,653

결손보전

당기순이익(손실)	4,652,732,551	4,652,732,551

순확정급여부채의 재측정요소	(3,864,667)	(3,864,667)

유상증자	142,857,500	5,644,021,189	5,786,878,689

전환권재분류

전환사채의 보통주 전환

전환우선주의 보통주 전환

2019.12.31 (기말자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	4,648,867,884	31,639,881,226

2020.01.01 (기초자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	4,648,867,884	31,639,881,226

결손보전

당기순이익(손실)	(35,149,011,287)	(35,149,011,287)

순확정급여부채의 재측정요소	(99,133,850)	(99,133,850)

유상증자	1,170,200,000	59,081,264,466	60,251,464,466

전환권재분류	15,857,416,760	15,857,416,760

전환사채의 보통주 전환	269,536,500	14,307,816,853	14,577,353,353

전환우선주의 보통주 전환	808,624,000	60,165,729,349	60,974,353,349

2020.12.31 (기말자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	35,000,000,000

당기순이익(손실)	24,596,454,071	24,596,454,071

순확정급여부채의 재측정요소	165,623,143	165,623,143

유상증자

전환권재분류

전환사채의 보통주 전환	539,080,000	13,488,479,189	14,027,559,189

전환우선주의 보통주 전환	161,724,500	13,995,657,286	14,157,381,786

2021.12.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,162,799,961	200,999,342,206

현금흐름표
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 2 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 1 기 2019.04.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동현금흐름	69,485,673,660	39,050,544,054	27,885,392,583

영업으로부터 창출된 현금흐름	72,230,627,466	42,647,565,613	29,256,630,600

이자수취(영업)	375,901,053	121,207,064	174,115,775

이자지급(영업)	(1,988,559,339)	(1,128,567,423)	(537,519,492)

법인세납부(환급)	(1,132,295,520)	(2,589,661,200)	(1,007,834,300)

투자활동현금흐름	(94,278,419,625)	(127,986,994,465)	(91,526,991,163)

기계장치의 처분	957,561,740	0	27,000,000

보증금의 감소	0	96,000,000	60,220,800

단기금융상품의 취득	0	0	(5,000,000,000)

단기금융상품의 처분	0	5,000,000,000	0

정부보조금의 수취	0	110,000,000	0

유형자산의 취득	(94,841,399,125)	(131,795,994,465)	(86,072,529,443)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(336,582,240)	(1,364,000,000)	(374,626,500)

보증금의 증가	(58,000,000)	(33,000,000)	(167,056,020)

재무활동현금흐름	41,239,989,061	128,360,067,206	76,529,346,020

단기차입금의 증가	15,000,000,000	0	5,000,000,000

장기차입금의 증가	20,000,000,000	75,000,000,000	9,000,000,000

사채의 증가	30,000,000,000	0	0

전환사채의 증가	0	0	29,997,631,760

전환우선주 증가	0	0	35,986,902,010

주식의 발행	0	60,251,464,466	1,998,297,789

(유동성)장기부채의 상환	(7,118,666,674)	(4,500,000,000)	(2,625,000,000)

단기차입금의 상환	(15,000,000,000)	0	0

유동리스부채의 상환	(1,641,344,265)	(2,391,397,260)	(2,828,485,539)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,447,243,096	39,423,616,795	12,887,747,440

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6	(648)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,447,243,102	39,423,616,147	12,887,747,440

기초현금및현금성자산	62,208,253,377	22,784,637,230	9,896,889,790

기말현금및현금성자산	78,655,496,479	62,208,253,377	22,784,637,230