네패스아크 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 반기말 2023.06.30 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	96,120,075,654	104,719,262,766

현금및현금성자산	40,132,062,306	76,814,870,111

단기금융상품	10,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	43,531,885,554	24,142,655,252

재고자산	721,807,765	1,440,822,105

기타유동자산	1,734,320,029	2,320,915,298

비유동자산	338,785,307,961	353,249,004,209

장기매출채권 및 기타비유동채권	100,920,731	128,976,885

유형자산	320,105,963,983	333,949,129,318

관계회사주식	73,542,649	63,697,292

사용권자산	5,741,531,088	6,846,248,134

영업권 이외의 무형자산	1,424,256,106	1,362,014,631

이연법인세자산	11,339,093,404	10,898,937,949

자산총계	434,905,383,615	457,968,266,975

부채

유동부채	50,059,896,244	58,754,501,773

매입채무 및 기타유동채무	6,801,963,362	16,110,654,923

단기차입금	4,750,000,000	4,750,000,000

유동성장기부채	35,324,665,521	31,965,738,864

기타유동부채	435,720,642	151,125,130

미지급법인세	6,717,589	2,298,581,010

유동리스부채	2,740,829,130	3,478,401,846

비유동부채	136,249,013,567	142,775,283,542

장기차입금	103,749,916,709	109,104,547,798

사채	30,000,000,000	30,000,000,000

기타비유동부채	190,152,831	166,410,753

퇴직급여부채	731,591,560	940,678,162

비유동리스부채	1,577,352,467	2,563,646,829

부채총계	186,308,909,811	201,529,785,315

자본

자본금	6,092,022,500	6,092,022,500

주식발행초과금	165,744,519,745	165,744,519,745

신종자본증권	29,997,644,260	29,997,644,260

이익잉여금(결손금)	46,762,287,299	54,604,295,155

자본총계	248,596,473,804	256,438,481,660

자본과부채총계	434,905,383,615	457,968,266,975

포괄손익계산서
제 5 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,533,510,884	59,574,364,679	41,361,674,682	78,500,933,968

매출원가	30,809,441,550	61,681,637,682	30,985,036,479	59,892,499,808

매출총이익	724,069,334	(2,107,273,003)	10,376,638,203	18,608,434,160

판매비와관리비	2,189,482,183	3,901,141,662	1,627,714,571	2,806,675,021

영업이익(손실)	(1,465,412,849)	(6,008,414,665)	8,748,923,632	15,801,759,139

기타이익	96,544,816	105,475,013	102,755,762	1,923,570,882

기타손실	103,068,210	492,429,229	1,136,350,303	1,949,319,636

금융수익	723,327,051	1,534,911,877	119,728,592	248,007,747

금융원가	1,662,047,215	3,281,962,626	941,629,971	1,784,658,884

관계회사등 투자손익	10,574,948	9,845,357

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,400,081,459)	(8,132,574,273)	6,893,427,712	14,239,359,248

법인세비용(수익)	400,299,660	(407,245,867)	981,020,165	637,163,319

당기순이익(손실)	(1,999,781,799)	(7,725,328,406)	5,912,407,547	13,602,195,929

기타포괄손익

총포괄손익	(1,999,781,799)	(7,725,328,406)	5,912,407,547	13,602,195,929

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(164)	(634)	485	1,116

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(164)	(634)	453	1,116

자본변동표
제 5 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	신종자본증권	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,162,799,961	200,999,342,206

당기순이익(손실)	13,602,195,929	13,602,195,929

순확정급여부채의 재측정요소	(367,401,430)	(367,401,430)

신종자본증권의 발행	30,000,000,000	30,000,000,000

신종자본증권 이자

2022.06.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	30,000,000,000	42,397,594,460	244,234,136,705

2023.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	54,604,295,155	256,438,481,660

당기순이익(손실)	(7,723,379,042)	(7,725,328,406)

순확정급여부채의 재측정요소

신종자본증권의 발행

신종자본증권 이자	(116,679,450)	(116,679,450)

2023.06.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	46,764,236,663	248,596,473,804

현금흐름표
제 5 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	29,495,736,704	40,914,687,246

영업으로부터 창출된 현금흐름	33,687,597,866	45,781,497,886

이자수취(영업)	1,574,973,765	257,849,142

이자지급(영업)	(3,474,971,506)	(1,788,846,949)

법인세납부(환급)	(2,291,863,421)	(3,335,812,833)

투자활동현금흐름	(62,464,160,736)	(102,819,347,672)

유형자산의 처분	1,451,000,000

보증금의 감소	41,500,000	85,185,000

정부보조금의 수취	2,102,663,619

단기대여금의 증가	(20,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(34,280,324,355)	(104,038,532,672)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(302,000,000)	(257,000,000)

보증금의 증가	(26,000,000)	(60,000,000)

재무활동현금흐름	(3,714,383,773)	37,565,421,268

단기차입금의 증가	15,000,000,000

장기차입금의 증가	16,000,000,000

신종자본증권의 발행	30,000,000,000

(유동성)장기부채의 상환	(17,995,704,432)	(5,968,153,332)

유동리스부채의 상환	(1,718,679,341)	(1,466,425,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(36,682,807,805)	(24,339,239,158)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	821

현금및현금성자산의순증가(감소)	(36,682,807,805)	(24,339,238,337)

기초현금및현금성자산	76,814,870,111	78,655,496,479

기말현금및현금성자산	40,132,062,306	54,316,258,142