네패스아크 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2022.12.31 현재
제 3 기 2021.12.31 현재
제 2 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

유동자산	104,719,262,766	97,614,033,289	73,762,742,517

현금및현금성자산	76,814,870,111	78,655,496,479	62,208,253,377

매출채권 및 기타유동채권	24,142,655,252	12,287,570,240	7,520,087,447

재고자산	1,440,822,105	2,082,829,939	2,343,643,172

기타유동자산	2,320,915,298	4,588,136,631	1,690,758,521

비유동자산	353,249,004,209	319,927,209,556	228,168,700,534

장기매출채권 및 기타비유동채권	128,976,885	178,834,730	173,209,546

유형자산	333,949,129,318	308,616,801,380	217,681,599,216

관계회사주식	63,697,292	0	0

사용권자산	6,846,248,134	3,671,078,042	4,654,882,448

영업권 이외의 무형자산	1,362,014,631	1,532,988,600	1,560,348,052

이연법인세자산	10,898,937,949	5,927,506,804	4,098,661,272

자산총계	457,968,266,975	417,541,242,845	301,931,443,051

부채

유동부채	58,754,501,773	96,461,058,975	40,228,797,885

매입채무 및 기타유동채무	16,110,654,923	73,852,152,936	25,772,901,021

단기차입금	4,750,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	31,965,738,864	13,186,046,664	7,118,666,666

기타유동부채	151,125,130	111,142,700	125,754,270

미지급법인세	2,298,581,010	3,303,343,085	632,123,588

유동리스부채	3,478,401,846	1,008,373,590	1,579,352,340

비유동부채	142,775,283,542	120,080,841,664	113,650,321,149

장기차입금및전환사채	109,104,547,798	87,070,286,662	93,665,372,370

사채	30,000,000,000	30,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융부채	0	0	16,431,247,579

기타비유동부채	166,410,753	39,389,574	44,159,341

퇴직급여부채	940,678,162	236,749,129	390,114,780

비유동리스부채	2,563,646,829	2,734,416,299	3,119,427,079

부채총계	201,529,785,315	216,541,900,639	153,879,119,034

자본

자본금	6,092,022,500	6,092,022,500	5,391,218,000

주식발행초과금	165,744,519,745	165,744,519,745	173,260,383,270

신종자본증권	29,997,644,260	0	0

이익잉여금(결손금)	54,604,295,155	29,162,799,961	(30,599,277,253)

자본총계	256,438,481,660	200,999,342,206	148,052,324,017

자본과부채총계	457,968,266,975	417,541,242,845	301,931,443,051

포괄손익계산서
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 2 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

수익(매출액)	153,861,205,199	114,206,894,182	67,844,759,237

매출원가	124,781,958,415	82,135,529,920	55,484,484,235

매출총이익	29,079,246,784	32,071,364,262	12,360,275,002

판매비와관리비	6,550,821,688	5,152,208,344	3,707,790,988

영업이익(손실)	22,528,425,096	26,919,155,918	8,652,484,014

기타이익	7,532,767,040	1,065,475,231	3,085,797,374

기타손실	2,711,081,728	1,595,750,713	1,718,474,433

금융수익	1,228,174,373	2,697,822,947	130,918,781

금융원가	3,963,304,223	2,562,294,047	46,742,589,853

관계회사등 투자손익	(2,302,708)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	24,612,677,850	26,524,409,336	(36,591,864,117)

법인세비용	(1,082,486,435)	1,927,955,265	(1,442,852,830)

당기순이익(손실)	25,695,164,285	24,596,454,071	(35,149,011,287)

기타포괄손익	(136,348,545)	165,623,143	(99,133,850)

총포괄손익	25,558,815,740	24,762,077,214	(35,248,145,137)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,109	2,084	(5,207)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,045	2,084	(5,207)

자본변동표
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 2 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,857,500	23,848,155,842	0	4,648,867,884	31,639,881,226

결손보전	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(35,149,011,287)	(35,149,011,287)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(99,133,850)	(99,133,850)

유상증자	1,170,200,000	59,081,264,466	0	0	60,251,464,466

신종자본증권 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자	0	0	0	0	0

전환권재분류	0	15,857,416,760	0	0	15,857,416,760

전환사채의 보통주 전환	269,536,500	14,307,816,853	0	0	14,577,353,353

전환우선주의 보통주 전환	808,624,000	60,165,729,349	0	0	60,974,353,349

2020.12.31 (기말자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	0	(30,599,277,253)	148,052,324,017

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	0	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	0	35,000,000,000	0

당기순이익(손실)	0	0	0	24,596,454,071	24,596,454,071

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	165,623,143	165,623,143

유상증자	0	0	0	0	0

신종자본증권 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자	0	0	0	0	0

전환권재분류	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	539,080,000	13,488,479,189	0	0	14,027,559,189

전환우선주의 보통주 전환	161,724,500	13,995,657,286	0	0	14,157,381,786

2021.12.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	0	29,162,799,961	200,999,342,206

2022.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	0	29,162,799,961	200,999,342,206

결손보전	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	25,695,164,285	25,695,164,285

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(136,348,545)	(136,348,545)

유상증자	0	0	0	0	0

신종자본증권 발행	0	0	29,997,644,260	0	29,997,644,260

신종자본증권 이자	0	0	0	(117,320,546)	(117,320,546)

전환권재분류	0	0	0	0	0

전환사채의 보통주 전환	0	0	0	0	0

전환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	54,604,295,155	256,438,481,660

현금흐름표
제 4 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 3 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 2 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

영업활동현금흐름	89,051,765,511	69,485,673,660	39,050,544,054

영업으로부터 창출된 현금흐름	97,058,918,980	72,230,627,466	42,647,565,613

이자수취(영업)	895,739,479	375,901,053	121,207,064

이자지급(영업)	(4,080,733,855)	(1,988,559,339)	(1,128,567,423)

법인세납부(환급)	(4,822,159,093)	(1,132,295,520)	(2,589,661,200)

투자활동현금흐름	(165,291,096,280)	(94,278,419,625)	(127,986,994,465)

예치보증금의 감소	11,000,000	0	0

유형자산의 처분	7,088,519,860	957,561,740	0

보증금의 감소	82,185,000	0	96,000,000

단기대여금의 증가	(10,000,000,000)	0	0

단기금융상품의 처분	0	0	5,000,000,000

정부보조금의 수취	0	0	110,000,000

유형자산의 취득	(162,068,801,140)	(94,841,399,125)	(131,795,994,465)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(272,000,000)	(336,582,240)	(1,364,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	(66,000,000)	0	0

보증금의 증가	(66,000,000)	(58,000,000)	(33,000,000)

재무활동현금흐름	74,398,704,405	41,239,989,061	128,360,067,206

단기차입금의 증가	30,000,000,000	15,000,000,000	0

장기차입금의 증가	54,000,000,000	20,000,000,000	75,000,000,000

정부보조금의 증가	6,947,336,381	0	0

사채의 증가	0	30,000,000,000	0

신종자본증권 발행	29,997,644,260	0	0

주식의 발행	0	0	60,251,464,466

(유동성)장기부채의 상환	(13,186,046,664)	(7,118,666,674)	(4,500,000,000)

단기차입금의 상환	(30,250,000,000)	(15,000,000,000)	0

유동리스부채의 상환	(3,110,229,572)	(1,641,344,265)	(2,391,397,260)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,840,626,364)	16,447,243,096	39,423,616,795

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4)	6	(648)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,840,626,368)	16,447,243,102	39,423,616,147

기초현금및현금성자산	78,655,496,479	62,208,253,377	22,784,637,230

기말현금및현금성자산	76,814,870,111	78,655,496,479	62,208,253,377