네패스아크 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

유동자산	94,698,664,788	104,719,262,766

현금및현금성자산	50,255,166,006	76,814,870,111

매출채권 및 기타유동채권	41,883,423,852	24,142,655,252

재고자산	1,008,808,227	1,440,822,105

기타유동자산	1,551,266,703	2,320,915,298

비유동자산	340,159,857,244	353,249,004,209

장기매출채권 및 기타비유동채권	129,768,144	128,976,885

유형자산	321,481,848,039	333,949,129,318

관계회사주식	62,967,701	63,697,292

사용권자산	6,313,831,547	6,846,248,134

영업권 이외의 무형자산	1,249,283,685	1,362,014,631

이연법인세자산	10,922,158,128	10,898,937,949

자산총계	434,858,522,032	457,968,266,975

부채

유동부채	50,580,463,380	58,754,501,773

매입채무 및 기타유동채무	9,207,632,361	16,110,654,923

단기차입금	4,750,000,000	4,750,000,000

유동성장기부채	31,965,698,864	31,965,738,864

기타유동부채	137,669,216	151,125,130

미지급법인세	1,267,897,778	2,298,581,010

유동리스부채	3,251,565,161	3,478,401,846

비유동부채	133,622,822,228	142,775,283,542

장기차입금	100,106,715,582	109,104,547,798

사채	30,000,000,000	30,000,000,000

기타비유동부채	178,281,792	166,410,753

퇴직급여부채	1,358,635,998	940,678,162

비유동리스부채	1,979,188,856	2,563,646,829

부채총계	184,203,285,608	201,529,785,315

자본

자본금	6,092,022,500	6,092,022,500

주식발행초과금	165,744,519,745	165,744,519,745

신종자본증권	29,997,644,260	29,997,644,260

이익잉여금(결손금)	48,821,049,919	54,604,295,155

자본총계	250,655,236,424	256,438,481,660

자본과부채총계	434,858,522,032	457,968,266,975

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 4 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,040,853,795	28,040,853,795	37,139,259,286	37,139,259,286

매출원가	30,872,196,132	30,872,196,132	28,907,463,329	28,907,463,329

매출총이익	(2,831,342,337)	(2,831,342,337)	8,231,795,957	8,231,795,957

판매비와관리비	1,711,659,479	1,711,659,479	1,178,960,450	1,178,960,450

영업이익(손실)	(4,543,001,816)	(4,543,001,816)	7,052,835,507	7,052,835,507

기타이익	8,930,197	8,930,197	1,820,815,120	1,820,815,120

기타손실	389,361,019	389,361,019	812,969,333	812,969,333

금융수익	811,584,826	811,584,826	128,279,155	128,279,155

금융원가	1,619,915,411	1,619,915,411	843,028,913	843,028,913

관계회사등 투자손익	(729,591)	(729,591)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,732,492,814)	(5,732,492,814)	7,345,931,536	7,345,931,536

법인세비용	(6,946,207)	(6,946,207)	(343,856,846)	(343,856,846)

당기순이익(손실)	(5,725,546,607)	(5,725,546,607)	7,689,788,382	7,689,788,382

기타포괄손익

총포괄손익	(5,725,546,607)	(5,725,546,607)	7,689,788,382	7,689,788,382

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(470)	(470)	2,177	2,177

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(462)	(462)	2,177	2,177

자본변동표
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 4 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	신종자본증권	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,162,799,961	200,999,342,206

당기순이익(손실)	7,689,788,382	7,689,788,382

신종자본증권 이자

2022.03.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	36,852,588,343	208,689,130,588

2023.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	54,604,295,155	256,438,481,660

당기순이익(손실)	(5,725,546,607)	(5,725,546,607)

신종자본증권 이자	(57,698,629)	(57,698,629)

2023.03.31 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	48,821,049,919	250,655,236,424

현금흐름표
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 4 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	14,339,566,205	16,290,676,806

영업으로부터 창출된 현금흐름	16,328,467,288	18,360,955,627

이자수취(영업)	745,781,399	189,672,552

이자지급(영업)	(1,703,999,250)	(836,745,183)

법인세납부(환급)	(1,030,683,232)	(1,423,206,190)

투자활동현금흐름	(32,844,791,262)	(80,547,338,217)

유형자산의 처분	1,451,000,000

보증금의 감소	7,000,000

단기대여금의 증가	(20,000,000,000)

유형자산의 취득	(12,851,791,262)	(81,752,338,217)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(207,000,000)

보증금의 증가	(39,000,000)

재무활동현금흐름	(8,054,479,048)	11,986,029,453

단기차입금의 증가	15,000,000,000

정부보조금의 증가	1,802,663,619

(유동성)장기부채의 상환	(8,997,872,216)	(2,358,966,666)

유동리스부채의 상환	(859,270,451)	(655,003,881)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(26,559,704,105)	(52,270,631,958)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36

현금및현금성자산의순증가(감소)	(26,559,704,105)	(52,270,631,922)

기초현금및현금성자산	76,814,870,111	78,655,496,479

기말현금및현금성자산	50,255,166,006	26,384,864,557