네패스아크 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 3 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	89,226,010,191	97,614,033,289

현금및현금성자산	71,801,091,196	78,655,496,479

매출채권 및 기타유동채권	13,067,470,226	12,287,570,240

재고자산	1,081,065,836	2,082,829,939

기타유동자산	3,276,382,933	4,588,136,631

비유동자산	364,772,369,439	319,927,209,556

장기매출채권 및 기타비유동채권	128,746,241	178,834,730

유형자산	347,942,521,232	308,616,801,380

사용권자산	7,307,871,092	3,671,078,042

영업권 이외의 무형자산	1,474,745,575	1,532,988,600

이연법인세자산	7,918,485,299	5,927,506,804

자산총계	453,998,379,630	417,541,242,845

부채

유동부채	67,681,309,749	96,461,058,975

매입채무 및 기타유동채무	17,039,294,414	73,852,152,936

단기차입금	19,750,000,000	5,000,000,000

유동성장기부채	24,993,519,989	13,186,046,664

기타유동부채	243,819,356	111,142,700

미지급법인세	1,982,284,497	3,303,343,085

유동리스부채	3,672,391,493	1,008,373,590

비유동부채	136,278,596,978	120,080,841,664

장기차입금및전환사채	100,685,713,339	87,070,286,662

사채	30,000,000,000	30,000,000,000

기타비유동부채	41,511,747	39,389,574

퇴직급여부채	2,053,021,257	236,749,129

비유동리스부채	3,498,350,635	2,734,416,299

부채총계	203,959,906,727	216,541,900,639

자본

자본금	6,092,022,500	6,092,022,500

주식발행초과금	165,744,519,745	165,744,519,745

신종자본증권	29,997,644,260

이익잉여금(결손금)	48,204,286,398	29,162,799,961

자본총계	250,038,472,903	200,999,342,206

자본과부채총계	453,998,379,630	417,541,242,845

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,162,239,505	117,663,173,473	30,131,368,051	80,532,059,878

매출원가	33,039,505,848	92,932,005,656	21,073,920,765	57,938,248,901

매출총이익	6,122,733,657	24,731,167,817	9,057,447,286	22,593,810,977

판매비와관리비	1,856,643,572	4,663,318,593	1,075,437,970	3,181,094,805

영업이익(손실)	4,266,090,085	20,067,849,224	7,982,009,316	19,412,716,172

기타이익	5,046,075,917	6,969,646,799	512,770,436	696,608,895

기타손실	1,659,268,147	3,608,587,783	713,754,606	1,271,203,407

금융수익	296,773,613	544,781,360	81,053,397	2,547,460,840

금융원가	1,154,762,008	2,939,420,892	425,809,990	1,943,888,598

법인세비용차감전순이익(손실)	6,794,909,460	21,034,268,708	7,436,268,553	19,441,693,902

법인세비용	912,601,085	1,549,764,404	692,237,207	1,607,581,505

당기순이익(손실)	5,882,308,375	19,484,504,304	6,744,031,346	17,834,112,397

기타포괄손익	(367,401,430)	(367,401,430)

총포괄손익	5,514,906,945	19,117,102,874	6,744,031,346	17,834,112,397

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	483	1,599	554	1,528

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	454	1,497	554	1,370

자본변동표
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,391,218,000	173,260,383,270	(30,599,277,253)	148,052,324,017

결손보전	(35,000,000,000)	35,000,000,000

당기순이익(손실)	17,834,112,397	17,834,112,397

순확정급여부채의 재측정요소

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자

전환사채의 보통주 전환	539,080,000	13,488,479,189

전환우선주의 보통주 전환	161,724,500	13,995,657,286	14,157,381,786

2021.09.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	22,234,835,144	194,071,377,389

2022.01.01 (기초자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,162,799,961	200,999,342,206

결손보전

당기순이익(손실)	19,484,504,304	19,484,504,304

순확정급여부채의 재측정요소	(367,401,430)	(367,401,430)

신종자본증권 발행	29,997,644,260	29,997,644,260

신종자본증권 이자	(75,616,437)	(75,616,437)

전환사채의 보통주 전환

전환우선주의 보통주 전환

2022.09.30 (기말자본)	6,092,022,500	165,744,519,745	29,997,644,260	48,204,286,398	250,038,472,903

현금흐름표
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	65,509,446,026	50,530,816,818

영업으로부터 창출된 현금흐름	72,785,277,779	52,771,251,576

이자수취(영업)	480,347,306	246,121,384

이자지급(영업)	(2,998,003,616)	(1,374,245,352)

법인세납부(환급)	(4,758,175,443)	(1,112,310,790)

투자활동현금흐름	(140,251,523,102)	(59,408,541,774)

유형자산의 처분	6,653,519,860	831,000,000

보증금의 감소	93,185,000	0

국고보조금의 수령	46,900,000	0

유형자산의 취득	(146,713,127,962)	(59,877,954,784)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(272,000,000)	(334,586,990)

보증금의 증가	(60,000,000)	(27,000,000)

재무활동현금흐름	67,887,671,793	(5,976,163,188)

단기차입금의 증가	15,000,000,000	0

장기차입금의 증가	35,000,000,000	0

신종자본증권 발행	29,997,644,260	0

단기차입금의 상환	(250,000,000)	0

(유동성)장기부채의 상환	(9,577,099,998)	(4,759,700,000)

유동리스부채의 상환	(2,282,872,469)	(1,216,463,188)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,854,405,283)	(14,853,888,144)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,854,405,283)	(14,853,888,144)

기초현금및현금성자산	78,655,496,479	62,208,253,377

기말현금및현금성자산	71,801,091,196	47,354,365,233