HD현대중공업 분기보고서 (2021.09)
7. 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사 및 주요종속기업과 관련하여 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 다음과같습니다.

1) 지적재산권 보유현황 등 (1) 현대중공업㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 23개 보유하고 있으며, 현재 국내 최다 보유 업체입니다.

(2) 당분기 말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구분	특허(실용신안)	상표

국내	1,880	60

해외	275	6

계	2,155	66

※ 지식재산권 수는 누적 집계 방식에서 당분기말 유효한 권리 기준으로 변경되었습니다. ※ 한국조선해양(주), 현대중공업㈜, 현대중공업지주 ㈜ , 현대일렉트릭에너지시스템 ㈜ , 현대건설기계 ㈜ 가 공동으로 공유하는 상표는 대외권리자 기준으로 기재하였습니다.

2) 환경관련 규제사항 등 현대중공업(주)은 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며, 환경경영체제의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관(DNV.GL)로부터 ISO 14001 인증을 취득하였습니다.

1) 온실 가스 관리 현대중공업㈜은 효율적인 에너지 관리를 위해 에너지경영시스템(ISO 50001)인증을 취득하고, 자체 온실가스 관리시스템(명칭: HGMS)을 통해 사업장별 에너지 사용량, 온실가스 배출량을 관리합니다. 또한 온실가스 감축을 위해 고효율 LED, 인버터 설 치 등 시설별 에너지 사용 효율 향상, 태양광, 풍력 등 재생 에너지를 이용한 전력 생산 등 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 현대중공업㈜은 온실가스 배출권 거래제 대상 업체에 해당하여 2020년 온실가스 잉여배출권 일부를 매도하여 수익을 창출하였으며, 향후 업황회복에 따른 온실가스 배출 증가를 고려하여 배출권 이월을 진행하였습니다. 또한 2050년 탄소중립 추진을 위하여 동종업계와 "2050년 탄소중립 도전 공동선언" 을 하였습니다. 향후 온실가스 감축 기술 개발과 공정 개선, 신재생에너지 확대 사용 등을 통해 탄소 배출 감축에 노력할 예정입니다. 2) 대기 관리 현대중공업㈜은 대기오염물질 배출시설에 최적의 대기오염 방지시설을 설치 ㆍ 운영하고 시설별 주기적인 오염물질 측정을 통해 대기오염물질 배출 농도를 법적 기준치 이내로 관리합니다.또한 낙동강유역환경청, 울산시청과 '미세먼지 저감 자발적 협약'을 체결하고 2022년까지 미세먼지 저감 계획을 세워 이행하고 있습니다. 특히 HAPs(유해대기오염물질) 비산배출시설 관리 기준을 준수하여 2018~2019년에 일부 5만m3 이상의 대형도장공장에 대기오염물질 방지시설을 설치하였습니다. 2020년 이후에는 친환경 도료 사용 등 원료 개선 및 추가 방지시설 설치 등을 통해 미세먼지를 저감하고 있습니다.현대중공업(주)의 일부 사업장은 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법에 의거하여 대기오염물질 총량관리사업장에 해당합니다. 저NOX 버너 설치 등 지속적인 환경 설비 투자를 통해 대기오염물질 농도 관리를 넘어 총량 관리를 하고 있습니다.

3) 수질 관리현대중공업㈜은 사업장에서 발생되는 폐수를 사내 폐수처리장을 통해 처리한 후 울산시 방어진수질개선사업소로 최종 유입 처리, 외부 폐수위탁처리업체를 통해 위탁 처리 등 배출원별 적정 처리 방법으로 관리하고 있습니다. 폐수처리장의 방류수는 법적 기준치 이내로 관리하고 폐수 위탁처리 시에는 처리 내역을 수탁처리폐수 전자인계인수관리시스템에 실시간 입력 관리합니다. 또한 특정수질유해물질 배출량 조사를 위해 배출시설별 주기적인 수질 분석을 실시하고 그 결과를 통해 배출량 산정 및 배 출월별 배출량 저감에 노력하고 있습니다.

4) 폐기물 관리 현대중공업㈜은 사업장 내 발생하는 폐기물을 당사 소각설비공장에서 자가(자체) 처리하거나 외부 폐기물 처리업체를 통해 위탁 처리하며, 주기적인 지도·점검으로 폐기물 불법 처리가 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. 자원순환기본법의 자원순환 성과관리 제도를 이행하기 위해 폐기물 감량화, 자원의 재활용 등을 추진하였으며 순환이용률을 높이고 최종 처분율을 낮춰서 2020년 자원 순환 성과 관리 목표를 달성하였습니다.

5) 화학물질 관리 현대중공업(주)은 화학물질 관리의 중요성을 인식하고 당사로 입고 예정인 화학제품들의 유해성을 사전 검토하여 반입 가능 여부를 판별합니다. 또한, 유해화학물질 취급 시에는 적법한 취급시설을 구축하고 자체 및 정기 점검을 실시하여 화학물질로 인한 환경 영향을 최소화하고 있습니다. 현대중공업㈜은 유해화학물질을 친환경물질로 대체하기 위해 연구 개발 중이며 친환경 도료의 생산 공정 적용 확대 등을 통해 화학물질 배출량을 저감 하고 있습니다.

6) 환경보호활동 현대중공업㈜은 1사1하천 살리기, 해안 자연 정화 활동을 비롯한 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연계하여 지속적으로 추진합니다. 또한 환경오염 예방을 위해 울산 주요 사업장들과 '민간 자율 환경순찰대'를 구성하였으며 울산 동/북구 지역을 중심으로 매주 악취예방을 위한 자율 순찰 활동 등을 하고 있습니다. 현대중공업㈜은 해양오염사고 발생 시 자율적 방제조치를 하는 국민방제대인 '현중돌고래'를 2019년에 구성하여 해양경찰과 함께 해양오염사고에 대한 신속한 초동조치로 오염물질 확산을 막고 사고를 빠르게 수습하고 있습니다.

나. 사업부문별 시장여건 및 재무정보1) 시 장 여 건 및 영 업개황

[조선부문] (1) 시장여건 (가) 산업의 특성 조선사업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 건조공정이 매우 다양하고 작업 특성상 자동화에도 한계가 있기 때문에 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업으로 높은 고용효과를 유발합니다. 또한, 사업특성상 전방산업인 해운산업의 시황에 많은 영향을 받고 있으며, 후방산업인 철강 ㆍ 기계산업 등에 대한 파급 효과가 매우 큽니다. 아울러, 일반 상선 외에 국가방위에 필요한 해경 ㆍ 해군 함정을 건조하는 방위 산업의 특징을 갖고 있습니다. (나) 산업의 성장성 과거 선박 대량발주에 따른 공급과잉으로 '16년 극심한 발주침체를 겪은바 있으나,'17년 큰 폭의 반등에 이어 '18년 추가적인 발주량 회복을 보였습니다. '19년 미중 무역분쟁과 '20년 COVID-19의 영향으로 발주량 회복세가 이어지지 못했으나, '21년에는 COVID-19 백신 접종 확대, 수주 잔량 감소, 강화된 환경 규제 및 안전 규정 등 으로 친환경 고효율 선박으로의 교체가 확대될 것으로 전망되어 중장기적으로 꾸준한 회복 추세를 보일 것으로 기대됩니다.

(다) 경기변동의 특성 수출이 매출의 대부분을 차지하고 있어 세계경기동향(환율, 금리, 유가 등)에 많은 영향을 받고 있으며, 또한 전방 산업인 해운 시장의 동향이 수주에 많은 영향을 주고 있습니다. 한편, 선박의 노후화에 따라 주기적으로 시장의 수요가 변동하는 특성이 있습니다.

(라) 경쟁요소 등 풍부한 선박 건조 경험과 노하우, 다양한 상품군, 세계 유수 선사와의 거래 실적, 선박용 주요 기자재 자체 제작 ㆍ 조달을 바탕으로 조선부문에서 선도적인 지위를 유지하고 있습니다. 아울러, 지주회사인 한국조선해양 ㈜ 의 우수한 R 인프라를 통해 세계 최고의 선박기술력을 갖춰 시장변화에 지속 대응하고 있습니다.

(2) 영업의 개황 COVID-19로 인한 경기 침체 및 국가간 이동 제한으로 프로젝트 및 투자가 지연 또는 취소되어 '20년 글로벌 신조 발주량은 '19년 발주량 대비 큰폭으로 감소하였습니다. 그러나 '20년 하반기부터 반등하기 시작한 컨테이너 운반선 시장을 필두로하여 대부분의 해운 시장이 최근까지 활황을 이어오면서 선주사들의 신조 발주 심리가 금년들어 강하게 반등하였습니다. 특히, 컨테이너 운반선 시장이 기록적인 호황을 이어가며 컨테이너 운반선 신조 발주 수요가 강하게 나타나고 있습니다.또한, 각국의 경기 부양 정책 및 전세계적인 백신 접종 확대 등에 따라 글로벌 경기가 빠른 속도로 회복되면서, 해상 물동량 역시 금년에는 COVID-19 이전 수준을 회복할 것으로 예상되고 이후에도 꾸준한 성장세가 전망되어 신조 발주 수요가 이어질 것으로 전망됩니다. 더불어, 강화되는 환경규제 만족을 위한 노후선 교체 수요가 꾸준히 증가할 것으로 전망 되며, 전세계적인 친환경 기조에 따라 LNG 등 친환경 연료추진 선박 위주로 발주가 꾸준한 증가세를 보일 것으로 전망됩니다. (가) 시장점유율 추이

(단위 : 천GT)

구 분	2021년 3분기	2020년	2019년

수주량	점유율	수주량	점유율	수주량	점유율

현대중공업	7,756	28.5%	3,877	22.7%	4,473	25.5%

현대삼호중공업	3,826	14.0%	3,475	20.3 %	3,067	17.5%

현대미포조선	1,704	6.3 %	1,245	7.3 %	1,562	8.9%

대우조선해양	5,709	20.9 %	4,779	28.0 %	3,530	20.1%

삼성중공업	8,002	29.3 %	3,628	21.2 %	4,841	27.6%

기 타	284	1 .0%	80	0 .5%	59	0.4%

계	27,281	100 .0%	17,084	100 .0%	17,532	100.0%

※ 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율로 '21년 9월말 한국조선해양플랜트협회 자료를 참고 하였습니다 . ※ '19년 현대중공업 수주량은 분할 전을 포함한 '19년 1월~ 12월말까지의 수주량입니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망 세계 최고 수준의 경쟁력을 바탕으로 다변화된 시장 요구에 적극적으로 대응해 나갈 계획입니다. 아울러, 청정에너지 수요 증가에 맞추어 LNG선 ㆍ 부유식 저장기화설비 (FSRU) ㆍ LPG선 및 LNG 연료 추진 대형 탱커 ㆍ 컨테이너선 시장분야에 대한 경쟁력유지에도 지속적인 노력을 기울여 시장을 선도해 나갈 예정입니다. 또한, LPGㆍ에탄ㆍ메탄올 등 이중 연료 추진선 시장에서의 입지를 공고히 함과 동시에 탄소 제로 시대를 대비하여 향후 차세대 연료로 각광 받고 있는 수소ㆍ암모니아 추진 운반선도 검토ㆍ개발하여 시장의 다양한 기술 요구에 대응하고 차별화된 엔지니어링 능력으로 시장지배력을 지속 강화해나갈 계획입니다.

[해양플랜트부문]

( 1) 시장여건 (가) 산업의 특성 해양사업은 조선사업과 유사한 장치산업이자 노동집약적 산업이지만, 상대적으로 요구되는 설비의 사양이 설치 지역 및 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 복잡하고 방 대하여 제작공기가 길고, 공사 금액도 큰 특성을 갖고 있습니다. 플랜트사업의 화공기기는 정유공장 및 석유화학공장에 필요한 대형 장치 ㆍ 기기를 제조하는 사업으로, 기기 제작에 필요한 대형 장비 및 제작 설비를 갖추어야 합니다. 특히 제조 공정이 까다롭고 고품질의 제작 기량이 요구되어 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 사업입니다.

(나) 산업의 성장성 해 양사 업은 전반적으로 낙관적인 세계 경기 및 석유 수요 회복에 대한 기대가 있는 한편, 급격히 변화하는 각국의 정책 및 COVID-19의 가변적상황에 따라 산업의 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 다만, 장기적인 관점에서 석유 및 가스의 소비량은 지속 증가할 것으로 예상되고 있으며, 2040년경에도 석유는 주요 에너지원으로의 위치를 확고히 할 것으로 전망되고 있습니다. 대체 에너지로의 전환 역시, 에너지 위기 등의 상황들을 고려하여 급격한 변화보다는 오랜 기간에 걸쳐 진행될 것으로 예상되며, 이에 따라 중장기적 시점의 해양산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다

플랜트사업의 화공기기는 Global 환경규제 강화에 따른 고도화설비의 추가 증설 추세로 (R)FCC 기기의 꾸준한 발주가 예상됩니다. 상대적으로 경쟁력이 있는 대형 Column류의 경우 세계적으로 대형화하는 추세에 따라 시장확대가 예상 됩니다. 또한 수요 변화에 따른 Gas Plant의 증가로 Storage Tank(Spherical ㆍ Bullet Type) 발주가 증가하고 있습니다. 동남아 ㆍ 중동 ㆍ 아프리카 지역을 중심으로 Turn Around 시점이 도래한 공장에 대한 Revamping 및 Expansion 공사 발주도 지속될 것으로 예상 됩니다.

( 다) 경기변동의 특성해양플랜트 사업은 국제 유가, 세계 경기 동향에 따른 원유 및 가스 수요, 원유 재고 추이, 에너지 정책 및 환경규제, 국제 정세 등이 해양산업 경기에 영향을 주고 있습니다. (라) 경쟁요소 등해양사업은 가격, 인건비, 제작설비, 공사관리 능력 및 경험, 공기 등이 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이에, 1만톤 대형 플로팅 크레인, 1,600톤 겐트리 크레인 2기 및 100만톤급 H-Dock등 대규모 현대식 제작설비와 풍부한 공사수행 경험을 통해 대형공사에서의 우수한 공사 수행 능력 보유와 아울러 가격 경쟁력 제고에 노력하고 있습니다. 플랜트사업은 풍부한 공사실적 보유, 자체 엔지니어링 능력 확보로 고객의 요구에 대한 신속한 대응, 중국 생산 공장을 활용한 가격ㆍ납기 경쟁력 확보, 제품 다양화와 함께 자체 기술력을 강화하여 원가절감, 고품질 제품 공급으로 대응하고 있습니다.

( 2) 영업의 개황 해 양사 업 은 2020년말부터 유가가 점차 회복되는 가운데 국가별 또는 기업의 투자 전략을 중심으로 남미, 아프리카, 중동 및 동남아 시장의 해양프로젝트들이 발주가 진행되고 있습니다. 다만 발주처의 가격 최우선 고려 정책 및 자국 시장 보호 등으로 인하여 효용성 있는 해양프로젝트 발주는 매우 제한적이며 동종업체들 간의 경쟁은 여전히 치열한 상황입니다. 이에 당사는 지속적인 생산성 향상 및 비용 절감을 위해 노력하고 있으며, 발주처와 설계 협력사들과의 협력 강화 및 당사 자체 모델 개발 등으로 적극적인 영업 활동을 펼치고 있습니다. 또한 오랜 경험과 다수의 공사 실적을 바탕으로 한 고객사와의 신뢰와 품질 우위를 통해 동남아 및 중국 후발 업체와의 가격 차이를 극복해 나가고 있습니다. 플랜트사업의 화공기기부문은 국내외 정유사의 입찰정보 monitoring 및 입찰초기 단계부터 밀착영업을 통한 수주기회 확대에 총력을 다하고 있습니다. 전통적 Oil Gas 시장인 중동(Middle East) 외에 동남아 및 중앙아시아 등으로 시장 확대 ㆍ 집중할 계획이며, 미진출 분야의 시장 개척 또한 다각도로 검토 중입니다. 특히 기존 정유설비의 Revamping 및 Expansion 공사의 발주가 증가할 것으로 예상되는 중동 및 동남아 지역을 중심으로 영업 기회 확대를 추진중입니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.

[엔진기계부문]

( 1) 시장여건 (가) 산업의 특성 엔진기계사업은 선박의 주기/보기 엔진이 주요 제품으로 조선산업과 밀접한 관련이 있습니다. 따라서, 조선 및 해운산업이 발달한 국가에 경쟁력 있는 엔진제조사가 밀집해 있습니다. 선박의 주기관인 대형엔진은 MAN-ES(Man Energy Solutions)社와 WinGD(Winterthur Gas)社의 제품이 양분하고 있으며, 현대중공업㈜를 비롯엔진 제조사들은 Licensee로 엔진을 제작, 조선소에 납품하고 있습니다. 선박 보기용으로 사용되는 중형엔진의 경우, 국내 유일 자체 브랜드인 힘센(HiMSEN)엔진을 보유하고 있으며, 힘센엔진은 세계 1위, 시장점유율 약 25% (참여시장 기준)로 세계 다수의 Licensor와 경쟁 중입니다. 육상 엔진발전의 경우 현재 Wartsila(핀란드)社가 시장의 60% 이상, MAN-ES(독일)社가 약 20% 정도를 차지하는 2강 체제가 형성되어 있으며, 동 사업부문 또한 힘센엔진을 이용한 육상 중속엔진발전 시장에 집중하고있습니다.

(나) 산업의 성장성

선박엔진 산업은 국내 조선산업과 더불어 성장해왔습니다. 1990년대 후반 중국의 경제 성장과 글로벌 물동량 급증으로 선박 수요 증가와 더불어 엔진 및 기자재의 수요도 확대되었습니다. 특히, 2000년대 중반 조선업은 전에 없던 호황을 맞이하였고, 중소 조선소들이 늘어남에 따라 엔진산업도 호황기를 맞이했습니다.

그러나, 2008년 리먼 사태로 인한 세계 경제의 침체로 금융시장이 경직되며, 우후죽순 늘어났던 조선소들이 합병, 폐업 등 구조조정을 거치게 되었고, 조선산업의 후방산업인 엔진산업도 그 영향으로 어려운 경영환경을 겪고 있습니다. 최근들어 환경규제로 인한 노후선 교체 증가와 LNG연료 추진선의 적용 확대로 다시 소폭의 성장세를 보였으나, 미중무역분쟁에 따른 물동량 감소와 코로나19로 인한 경기 침체로 2020년 3분기까지 수주 부진을 겪었습니다.

2020년 4분기 이후 코로나19의 완화 기대감과 해운 운임 개선 등으로 신조 발주가 증가세에 접어들었으며, 2021년 대형 컨테이너선을 필두로 국내 조선소 수주 실적이 13년만에 최고치를 기록하였으며, 선가도 상승하며 조선 산업의 호황기를 맞고 있습니다.

그룹 조선 3사를 비롯하여, 국내 대형조선소들이 신조발주의 50% 이상을 수주하고 있고, 특히 이중연료 엔진의 수요와 문의가 증가하고 있습니다. 친환경 가스/DF엔진 및 환경제품은 환경규제로 인한 선주들의 친환경선박 발주 트렌드로 수요 증가가 지속될 것으로 기대됩니다.

최근 IMO MEPC 76차 회의를 통해 에너지효율지수(EEXI)와 탄소집약도지수(CII)도입이 확정됨에 따라 저탄소 혹은 탄소중립 연료로 엔진 연료의 변화가 전망되며, 배터리나 연료전지 또는 엔진과 연료전지의 하이브리드 추진 등 추진시스템의 변화도 예상되는 등 환경규제로 인한 선박 추진시스템 시장의 다변화가 진행중입니다.

이에 당사는 메탄올 엔진을 비롯하여, 암모니아, 수소 등 연료의 변화에 선제적으로 대응하고, 엔진과 연료전지 및 배터리 통합 솔루션 기술을 개발하여, 시장의 변화에 선제적으로 대응하여 입지를 더욱 굳건히 하는 동시에 사업 영역을 확장하고자 합니다.

육상 엔진발전 시장은 코로나19의 영향을 받아 전반적으로 침체되어, 회복이 더딘 상황입니다. 세계 각국에서 백신 접종에 속도를 내며, 팬데믹에서 벗어나기 위한 노력을 하고 있으며, 코로나19 대응에 집중되었던 정부 예산이 경제회복을 위해 인프라 확충에 투입되고 있어, 엔진발전 시장이 점진적으로 회복될 것으로 예상되나, 가시적인 업황회복에는 좀 더 시간이 필요할 것으로 전망됩니다.

이러한 가운데 친환경 가스/DF(Dual Fuel : 이중연료), Hybrid (태양광+엔진발전), Bio Fuel 등 친환경 발전에 대한 수요는 제한적으로 유지되고 있습니다. 또한, 엔진 발전소의 대형화에 따라 대출력 엔진의 수요가 증가하는 추세입니다. 이에, 당사는 다양한 친환경 연료를 활용하여 시장을 다변화하고, 독자모델 힘센엔진과 특화된 EPC 관리 및 엔진발전 모듈화 기술로 시장 요구에 적극 대응하고 있습니다.

(다) 경기변동의 특성선박용 엔진 및 기자재는 주요 공급시장인 조선 시황과 원자재가격 및 환율 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 또한, 최근에는 각종 환경규제 발효로 친환경엔진(가스/DF) 및 환경제품 수요가 증가하고 있습니다. 육상 엔진발전은 유가 및 세계 각국의 경제성장률과 관련있으며, 주요 고객인 개발도상국의 전력산업 민영화 확대 및 정부 예산 부족으로 해외투자 유치나 민자발전이 확대되고 있으며, 가스/DF엔진, Bio Fuel, Hybrid(태양광 + 엔진발전)발전 등 친환경 에너지에 대한 수요도 확대되고 있습니다. (라) 경쟁요소 등 선박용 엔진 및 기자재는 중형엔진 자체 브랜드(HiMSEN)를 중심으로 세계 중/대형 선박용 엔진시장에서 높은 시장점유율을 기록하고 있습니다. 그러나, 최근 국내/외 조선소 구조조정에 따른 조선소 감소로 엔진제조사들의 경쟁은 한층 더 심화되고 있습니다. 국내 경쟁사들은 모두 사모펀드에 매각되어 생존 자구책 마련과 물량 확보를위해 저가 수주 공세를 펼치고 있으며, 중국 조선소의 자국 엔진사용 증가로 성장한 중국 엔진 메이커들도 경쟁심화를 부추기고 있습니다. 이에 엔진기계사업부문에서는원가 절감, 품질 차별화, DF엔진 등 경쟁력 우위 제품에 역량을 집중하여 시장 점유율 확대 및 손익 극대화에 초점을 두고 있습니다. 또한, LNG /에탄 / LPG 및 메탄올 연료엔진 등 다양한 대형 DF엔진 생산설비를 구축하며, 이중연료 엔진 시장을 선도하고 있어 향후 지속적인 수주확대가 예상됩니다.

( 2) 영업의 개황

글로벌 물동량 증가와 해운운임의 개선으로 2020년 4분기부터 신조 발주시장은 컨테이너선 위주로 회복되기 시작하였고, 올해도 그 상승세가 지속되고 있습니다. 특히, 국내 조선소들은 연일 수주실적을 발표하며, 연간 수주 목표의 80% 수준을 상반기에 달성하였습니다.

올 상반기까지는 컨테이너선이 발주 호황을 이끌었다면, 하반기는 대형 LNG운반선 프로젝트의 발주 움직임이 예상되며, 유가 상승으로 인한 탱커, 특히 VLCC의 발주가 이어질 것으로 예상됩니다.

대형 선박위주로 시황이 회복되고 있어, 사이즈가 큰 DF엔진의 수요가 증가할 것으로 전망되며, 이로 인해 대형 DF엔진 및 친환경제품에 대한 시장 경쟁이 치열하게 전개되고 있습니다. 당사는 경쟁우위에 있는 H35DF급 이중연료엔진을 비롯하여, 독자기술로 개발한 FGSS, SCR, BWTS등 친환경제품의 패키지 솔루션을 경쟁력있는 가격으로 고객에게 제공하고자 원가절감 활동을 지속 수행하고 있습니다. 또한, 환경규제 강화와 탄소규제에 대응하기 위해 다양한 연료의 엔진을 생산할 수 있는 설비를 갖추고 있으며, 최근 저압 DF엔진(ME-GA)와 메탄올 연료 엔진을 수주하며, 시장을 선점하고 있습니다. 당사는 이러한 실적을 바탕으로 경쟁사들과의 차별된 경쟁력으로 시장을 확대해 나가고자 합니다.

엔진발전 시장은 코로나19로 인한 불확실성으로 세계 각국의 신규 발전소 건설에 대한 투자가 소극적인 상황으로 시장이 회복되려면 좀 더 시간이 필요할 것으로 전망됩니다.

대형화/친환경 선호 추세에 따라 경유/중유 시장은 점차 감소되고 있으며, 가스/이중연료 발전시장이 증가하고 있습니다. 또한, 경쟁사들은 바이오 연료, Hybrid 등 신재생 에너지와 에너지저장장치(ESS) 등을 활용한 새로운 시장을 창출하기 위한 시도를 지속하고 있습니다.

이는, 친환경 정책과 운영비용을 줄일려는 고객의 요구에 의한 것으로 당사도 이에 대응하기 위해 H54DF 대출력 엔진을 개발하여 시장 진입을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 당사의 축적된 기술 및 경험을 바탕으로, 모듈화 등 EPC 역량 강화를 통해 EPC 공사에 적극 참여하고 있습니다.

(가) 시장점유율 추이 현대 중공업 ㈜는 세계 1위의 저속엔진 시장점유율(평균 30%이상)을 유지하고 있습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망

SCR(질소산화물 저감장치), FGSS(가스공급장치), BWTS(선박평형수처리장치) 등

환경기계 제품 시장에 참여하고 있으며, 엔진과 Package 영업으로 시장 점유율을 확 대하고 있습니 다. 특히, FGSS는 해외 Maker에 의존하던 핵심 기자재를 독자 기술로국산화하여 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 대형엔진 라이센서인 MAN-ES社와 저압DF ME-GA 엔진을 공동개발하여, '21년 2분기 초도 공사를 수주하였고, 물량확대를 위해 적극적인 수주 활동을 진행 중입니다. 엔진기계사업부문은 고압, 저압 DF엔진을 모두 생산할 수 있 는 기술력을 보유하고 있으며, LPG, 에탄 등 새로운 연 료를 사용하는 엔진도 생산하는 등 가스 ㆍ DF엔진 시장에서의 입지를 더욱 굳건히 하고자 합니다. 육상발전 역시 친환경을 중시하는 추세에 따라 신재생연료를 활용한 엔진이나, 고효율엔진을 선호하고 있어 동 사업부문에서도 가스엔진 및 각종 연료(바이오디젤, 폐비닐재생연료 등)를 활용한 엔진으로 대응하는 중 입니다. 또한, 발전소 대형화에 따라 대출력 엔진의 수요가 증가하고 있어, 힘센 친환경 ㆍ 대출력 엔진(H54DF, 20MW 이상)을 개발하여 시장 진입 및 점유율을 확대할 예정입니다. 그리고 '20년 11월 사우디아라비아 현지에 한국조선해양이 아람코社와 설립한 합작법인 (SEMCO, 사우디엔진합작회사)과 힘센엔진 라이선스 계약을 체결, 라이선스 사업을 시작하였습니다. 이를 바탕으로 라이선스 사업을 확대할 예정입니다.

2) 사업부문별 재무정보 및 부문비중(1) 재무정보

(기준일: 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원, %)

구 분	2021년 3분기	2020년	2019년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

조 선 부 문

1. 매 출 액	4,415,713	75.67	5,877,136	70.70	3,820,380	70.01

내부매출액	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	-167,758	88.35	175,523	81.39	74,396	31.48

3. 자 산 총 계	5,347,992	35.58	5,277,099	38.24	2,519,350	18.16

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-93,903	53.09	-123,316	48.88	-69,412	47.8

해양플랜트부문

1. 매 출 액	311,043	5.33	896,979	10.79	808,025	14.81

내부매출액	-291	100.00	-291	100.00	-	-

2. 영 업 손 익	-137,469	72.39	-97,681	-45.30	118,676	50.21

3. 자 산 총 계	1,199,629	7.98	1,115,494	8.08	1,241,065	8.95

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-17,508	9.90	-41,318	16.38	-25,331	17.45

엔진기계부문

1. 매 출 액	1,060,027	18.17	1,472,784	17.72	783,239	14.35

내부매출액	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	109,665	-57.75	131,883	61.15	40,417	17.1

3. 자 산 총 계	993,258	6.61	1,078,800	7.82	793,201	5.72

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-39,848	22.53	-52,751	20.91	-29,774	20.51

기 타 부 문

1. 매 출 액	48,626	0.83	65,402	0.79	45,024	0.83

내부매출액	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	5,673	-2.99	5,931	2.75	2,863	1.21

3. 자 산 총 계	7,489,488	49,83	6,328,285	45.86	9,315,843	67.17

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-25,624	14.48	-34,925	13.84	-20,672	14.24

계

1. 매 출 액	5,835,409	100.00	8,312,301	100.00	5,456,668	100.00

내부매출액	-291	100.00	-291	100.00	-	-

2. 영 업 손 익	-189,889	100.00	215,656	100.00	236,352	100.00

3. 자 산 총 계	15,030,367	100.00	13,799,678	100.00	13,869,459	100.00

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-176,883	100.00	-252,310	100.00	-145,189	100.00

공 통 비	129,677	183,147	106,872

(2) 공통 판매비와 관리비 및 자산

(기준일: 2021년 09월 30일) (단위: 백만원)

구분	금액

공통 판매비와관리비	129,677

공통자산	10,191,954

주) 공통 판매비와 관리비 및 자산은 현대중공업㈜ 기타사업부문 등의 해당액임

(3) 영업손익의 조정

(기준일: 2021년 09월 30일) (단위: 백만원)

구분	금액

총 영업손실	189,889

공통 판매비와관리비	129,677

당사 영업손실	319,566

주) 공통 판매비와관리비는 현대중공업㈜ 기타사업부문 등의 해당액임

※ 당사는 사업본부별 책임경영제를 도입하여 독립경영체계를 구축하였고, 이에따라 각 사업본부를 별도의 경제적 실체로 간주하여 사업부간 사내매출인식 및 공통 판매비와 관리비 배부 후 사업부문별 재무정보를 산출하면 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	2021년 3분기	2020년	2019년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

조 선 부 문

1. 매 출 액	4,415,714	70.76	5,881,240	66.43	3,826,583	66.55

내부매출액	-4,104	0.76	-6,203	2.11

2. 영 업 손 익	-281,762	88.17	16,147	49.67	-8,922	-6.9

3. 자 산 총 계	5,347,992	35,58	5,277,099	38.24	2,519,350	18.16

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-93,903	53.09	-123,316	48.88	-69,412	47.8

해양플랜트부문

1. 매 출 액	311,334	4.99	896,979	10.13	808,025	14.05

내부매출액	-291	0.07	-291	0.05	-	-

2. 영 업 손 익	-151,106	47.28	-122,619	-377.19	101,886	78.69

3. 자 산 총 계	1,199,629	7.98	1,115,494	8.08	1,241,065	8.95

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-17,508	9.90	-41,318	16.38	-25,331	17.45

엔진기계부문

1. 매 출 액	1,464,853	23.47	2,009,912	22.70	1,070,446	18.62

내부매출액	-404,827	99.93	-537,128	99.19	-287,207	97.89

2. 영 업 손 익	135,667	-42.45	164,546	506.16	52,848	40.82

3. 자 산 총 계	993,258	6.61	1,078,800	7.82	793,201	5.72

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-39.848	22.53	-52,751	20.91	-29,774	20.51

기 타 부 문

1. 매 출 액	48,626	0.78	65,402	0.74	45,024	0.78

내부매출액	-	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	-22,365	7.00	-25,565	-78.64	-16,332	-12.61

3. 자 산 총 계	7,489,488	49.83	6,328,285	45.86	9,315,843	67.17

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-25,624	14.48	-34,925	13.84	-20,672	14.24

계

1. 매 출 액	6,240,527	100.00	8,853,533	100.00	5,750,078	100.00

내부매출액	-405,118	100.00	-541,523	100.00	-293,410	100.00

2. 영 업 손 익	-319,566	100.00	32,509	100.00	129,480	100.00

3. 자 산 총 계	15,030,367	100.00	13,799,678	100.00	13,869,459	100.00

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-176,883	100.00	-252,310	100.00	-145,189	100.00