HD현대중공업 사업보고서 (2021.12)
7. 기타 참고사항

가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 당사 및 주요종속기업과 관련하여 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 다음과같습니다.

1) 지적재산권 보유현황 등 (1) 현대중공업㈜는 산업통상자원부가 인증하는 세계일류상품을 총 23개 보유하고 있으며, 현재 국내 최다 보유 업체입니다.

(2) 당기 말 현재 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 건)

구분	특허/실용신안/디자인	상표

국내	1,905	62

해외	281	6

계	2,186	68

※ 지식재산권 수는 누적 집계 방식에서 당분기말 유효한 권리 기준으로 변경되었습니다. ※ 한국조선해양(주), 현대중공업㈜, 현대중공업지주 ㈜ , 현대일렉트릭에너지시스템 ㈜ , 현대건설기계 ㈜ 가 공동으로 공유하는 상표는 대외권리자 기준으로 기재하였습니다.

2) 환경관련 규제사항 등 현대중공업(주)은 국제표준인 환경경영시스템(ISO 14001)에 따른 환경경영체제를 구축하였으며, 환경경영체제의 투명성과 객관성을 보장하기 위하여 인증기관(DNV.GL)로부터 ISO 14001 인증을 취득하였습니다.

1) 온실 가스 관리 현대중공업㈜은 효율적인 에너지 관리를 위해 에너지경영시스템(ISO 50001)인증을 취득하고, 자체 온실가스 관리시스템(명칭: HGMS)을 통해 사업장별 에너지 사용량, 온실가스 배출량을 관리합니다. 또한 온실가스 감축을 위해 고효율 LED, 인버터 설 치 등 시설별 에너지 사용 효율 향상, 태양광, 풍력 등 재생 에너지를 이용한 전력 생산 등 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 현대중공업㈜은 온실가스 배출권 거래제 대상 업체에 해당하여 2020년 온실가스 잉여배출권 일부를 매도하여 수익을 창출하였으며, 향후 업황회복에 따른 온실가스 배출 증가를 고려하여 배출권 이월을 진행하였습니다. 또한 2050년 탄소중립 추진을 위하여 동종업계와 "2050년 탄소중립 도전 공동선언" 을 하였습니다. 향후 온실가스 감축 기술 개발과 공정 개선, 신재생에너지 확대 사용 등을 통해 탄소 배출 감축에 노력할 예정입니다. 2) 대기 관리 현대중공업㈜은 대기오염물질 배출시설에 최적의 대기오염 방지시설을 설치·운영하고 시설별 주기적인 오염물질 측정을 통해 대기오염물질 배출 농도를 법적 기준치 이내로 관리합니다.또한 낙동강유역환경청, 울산시청과 '미세먼지 저감 자발적 협약'을 체결하고 2022년까지 미세먼지 저감 계획을 세워 이행하고 있습니다. 이러한 노력으로 오염물질 측정 주기 완화 등 환경 관리 인센티브를 적용 받게 되었으며 앞으로도 미세먼지 저감을 위해 더욱 노력할 예정입니다. 또한 현대중공업(주)은 HAPs(유해대기오염물질) 비산배출시설 관리 기준을 준수하여 2018~2019년에 일부 5만m3 이상의 대형도장공장에 대기오염물질 방지시설을 설치하였습니다. 2020년 이후에는 친환경 도료 사용 및 추가 방지시설 설치 등을 통해 HAPs(유해대기오염물질)를 저감하고 있습니다.현대중공업(주)의 일부 사업장은 대기관리권역의 대기환경개선에 관한 특별법에 의거하여 대기오염물질 총량관리사업장에 해당합니다. 저NOX 버너 설치 등 지속적인 환경 설비 투자를 통해 '20~'21년 많은 양을 절감하는 성과를 이뤄냈으며 대기오염물질 농도 관리를 넘어 총량 관리에도 노력하고 있습니다.

3) 수질 관리현대중공업㈜은 사업장에서 발생하는 폐수를 배출원 별 최적의 방법으로 적정 처리합니다. 사업장 내 폐수처리장에서 처리된 폐수는 법적 기준치보다 엄격한 환경기준으로 관리되며, 최종적으로 울산시 방어진수질개선사업소로 유입됩니다. 폐수 위탁처리 시에는 정부 운영의 위수탁처리폐수 전자인계인수관리시스템을 통해 체계적으로 관리·감독하고 있습니다. 또한 당사는 특정수질유해물질 배출량 조사의 정확성을 높이기 위해 반기1회~월 2회 수질 분석을 실시하며 2021년에는 전체 배출시설을 대상으로 수질오염물질 전수 조사를 시행하는 등 배출원별 오염물질 배출량 저감에 노력하고 있습니다

4) 폐기물 관리 현대중공업㈜에서 발생하는 가연성(일반소각)폐기물은 당사 소각설비공장에서 자가(자체) 처리되며, 그 외 폐기물은 외부 처리업체를 통해 위탁 처리됩니다. 현대중공업㈜은 효율적인 폐기물 관리를 위해 폐기물 감량화, 자원의 재활용 등을 적극 추진하고 있습니다. 이를 통해 폐기물 처분 부담금 최소화 및 자원순환성과관리제도에 의거하여 순환이용률을 높이고 최종 처분율을 낮추는 자원순환성과목표를 달성하였습니다. 앞으로도 폐기물 저감을 위해 다방면으로 노력할 예정입니다.

5) 화학물질 관리 현대중공업(주)은 화학물질 관리의 중요성을 인식하고 당사로 입고 예정인 화학제품들의 유해성을 사전 검토하여 반입 가능 여부를 판별합니다. 또한, 유해화학물질 취급 시에는 적법한 취급시설을 구축하고 자체 및 정기 점검을 실시하여 화학물질로 인한 환경 영향을 최소화하고 있습니다. 또한 유해화학물질 관리자 및 취급자는 법정 교육을 이수하여 화학물질 관리의 중요성을 인지하고 화학사고가 발생하지 않도록 체계적으로 관리하고 있습니다.

6) 환경보호활동 현대중공업㈜은 1사1하천 살리기, 해안 자연 정화 활동을 비롯한 다양한 환경보호 활동을 지역사회와 연계하여 지속적으로 추진합니다. 또한 환경오염 예방을 위해 울산 주요 사업장들과 '민간 자율 환경순찰대'를 구성하였으며 울산 동/북구 지역을 중심으로 매주 악취예방을 위한 자율 순찰 활동 등을 하고 있습니다. 현대중공업㈜은 해양오염사고 발생 시 자율적 방제조치를 하는 국민방제대인 '현중돌고래'를 구성하여 해양오염사고에 대한 신속한 초동조치로 오염물질 확산을 막고 있습니다.

나. 사업부문별 시장여건 및 재무정보1) 시 장 여 건 및 영 업개황

[조선부문] (1) 시장여건 (가) 산업의 특성 조선사업은 대형 건조설비를 필수적으로 갖추어야 하기 때문에 막대한 설비투자가 필요한 장치산업이자 자본집약적 산업입니다. 건조공정이 매우 다양하고 작업 특성상 자동화에도 한계가 있기 때문에 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 노동집약적 산업으로 높은 고용효과를 유발합니다. 또한, 사업특성상 전방산업인 해운산업의 시황에 많은 영향을 받고 있으며, 후방산업인 철강 ㆍ 기계산업 등에 대한 파급 효과가 매우 큽니다. 아울러, 일반 상선 외에 국가방위에 필요한 해경 ㆍ 해군 함정을 건조하는 방위 산업의 특징을 갖고 있습니다. (나) 산업의 성장성 '19년 미중 무역분쟁과 '20년 COVID-19의 영향으로 발주량 증가세가 주춤하기도 했었지만 '21년에는 각국의 경제 활동 재개, 백신 접종 확대에 따른 글로벌 경기 회복, 조선/해운 시장 반등, 해운 운임 급등, 친환경 선박 수요 증가 등에 따라 신조 건조에 대한 선주들의 투자가 확대되면서 폭발적인 발주량 증가가 나타났습니다. 앞 으로도 환경 규제 및 안정 규정 등이 강화될 것으로 전망되는 바, 친환경 고효율 선박으로의 교체가 확대될 것으로 전망되어 중장기적으로 꾸준한 성장세를 보일 것으로 기대됩니다.

(다) 경기변동의 특성 수출이 매출의 대부분을 차지하고 있어 세계 경기동향(환율, 금리, 유가 등)에 많은 영향을 받고 있으며, 또한 전방 산업인 해운 시장의 동향이 수주에 많은 영향을 주고 있습니다. 한편 기존 선박의 교체 주기 및 환경 규제 강화 등에 따라 시장의 수요가 변동하는 특성이 있습니다.

(라) 경쟁요소 등 풍부한 선박 건조 경험과 노하우, 다양한 상품군, 세계 유수 선사와의 거래 실적, 선박용 주요 기자재 자체 제작 ㆍ 조달을 바탕으로 조선부문에서 선도적인 지위를 유지하고 있습니다. 아울러, 지주회사인 한국조선해양 ㈜ 의 우수한 R 인프라를 통해 세계 최고의 선박기술력을 갖춰 시장변화에 지속 대응하고 있습니다.

(2) 영업의 개황 COVID-19로 인한 경기 침체 및 국가간 이동 제한으로 프로젝트 및 투자가 지연 또는 취소되어 '20년 글로벌 신조 발주량은 '19년 발주량 대비 큰폭으로 감소하였습니다. 그러나 '20년 하반기부터 반등하기 시작한 컨테이너 운반선 시장을 필두로 하여 대부분의 해운 시장이 최근까지 활황을 이어오면서 선주사들의 신조 발주 심리가 금년들어 강하게 반등하였습니다. 특히, 컨테이너 운반선 시장이 기록적인 호황을 이어가며 컨테이너 운반선 신조 발주 수요가 강하게 나타났습니다.한편, '21년 기록적인 신조 발주가 단행되며 선주들의 투자 여력이 감소하고 조선소들의 판매 가능한 납기가 대부분 소진됨에 따라 금년 신조 발주량은 전년에 미치지 못할 것으로 예상됩니다. 연이나, 수급 측면에서 물동량 증가율이 선복량 증가율을 상회함에 따라 전반적으로 견조한 운임이 이어질 것으로 예상되는 점은 선주들의 추가 신조 투자를 기대해 볼 수 있는 부분입니다. 선종별로는 전세계적인 LNG 수요 증가 추세에 따라 LNG운반선 신조 발주가 전년에 이어 견조한 증가세를 나타낼 것으로 보이고, 작년 시황 악화에 따라 부진했던 탱커 신조 발주 역시 금년에는 본격적인 회복세를 보일 것으로 전망됩니다. (가) 시장점유율 추이

(단위 : 천GT)

구 분	2021년	2020년	2019년

수주량	점유율	수주량	점유율	수주량	점유율

현대중공업	8,444	25.8%	3,877	22.7%	4,473	25.5%

현대삼호중공업	4,249	13.0%	3,475	20.3 %	3,067	17.5%

현대미포조선	2,030	6.2 %	1,245	7.3 %	1,562	8.9%

대우조선해양	7,326	22.4 %	4,779	28.0 %	3,530	20.1%

삼성중공업	9,451	28.8 %	3,628	21.2 %	4,841	27.6%

기 타	1,268	3 .8%	80	0 .5%	59	0.4%

계	32,768	100 .0%	17,084	100 .0%	17,532	100.0%

※ 선박부문(특수선박 제외)에 대한 시장점유율로 '21년 12월말 한국조선해양플랜트협회 자료를 참고 하였습니다 .

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망 세계 최고 수준의 경쟁력을 바탕으로 다변화된 시장 요구에 적극적으로 대응해 나갈 계획입니다. 아울러, 청정에너지 수요 증가에 맞추어 LNG선 ㆍ 부유식 액화천연가스 저장 재기화 설비(LNG-FSRU) ㆍ LPG선 및 LNG 연료 추진 대형 탱커 ㆍ 컨테이너선 시장분야에 대한 경쟁력 유지에도 지속적인 노력을 기울여 시장을 선도해 나갈 예정입니다. 또한, LPGㆍ에탄ㆍ메탄올 등 이중 연료 추진선 시장에서의 입지를 공고히 함과 동시에 탄소 제로 시대를 대비하여 향후 차세대 연료로 각광 받고 있는 수소ㆍ암모니아 추진 운반선도 검토ㆍ개발하여 시장의 다양한 기술 요구에 대응하고 차별화된 엔지니어링 능력으로 시장지배력을 지속 강화해나갈 계획입니다.

[해양플랜트부문]

( 1) 시장여건 (가) 산업의 특성 해양산업은 조선산업과 유사한 장치산업이자 노동집약적 산업이지만, 상대적으로 요구되는 설비의 사양이 설치 지역 및 원유 또는 가스의 생산 조건에 따라 복잡하고 방대하여 제작공기가 길고, 공사 금액도 큰 특성을 갖고 있습니다. 플랜트 화공기기 산업은 정유공장 및 석유화학공장에 필요한 대형 장치/기기를 제조하는 산업으로, 기기 제작에 필요한 대형 장비 및 제작 설비를 갖추어야 합니다. 특히 제조 공정이 까다롭고 고품질의 제작 기량이 요구되어 다수의 기술 및 기능 인력을 필요로 하는 사업입니다.

(나) 산업의 성장성 해 양산 업은 COVID-19 발발 이후 전반적으로 세계 경기 및 석유 수요가 회복이 되어 가고 있지만, 각국의 에너지 전환 관련 정책 및 COVID-19 변이로 인하여 산업의 불확실성 역시 상존하고 있습니다. 다만, 장기적인 관점에서, 석유 및 가스의 소비량은 지속 증가할 것으로 예상되고 있으며, 2040년경에도 석유는 주요 에너지원으로의 위치를 확고히 할 것으로 전망되고 있습니다. 대체 에너지로의 전환 역시, 에너지 위기 등의 상황들을 고려하여 급격한 변화보다는 오랜 기간에 걸쳐 진행될 것으로 예상되며, 이에 따라, 중-장기적 시점의 해양산업에 대한 투자는 지속될 것으로 예상됩니다.

플랜트 화공기기 산업은 상대적으로 당사가 경쟁력이 있는 대형 Column류의 경우 세계적으로 대형화하는 추세에 따라 시장확대가 예상 됩니다. 또한 수요 변화에 따른 Gas Plant의 증가로 Storage Tank (Spherical/Bullet Type) 발주가 증가 하고 있습니다. 동남아/중동/아프리카/러시아 지역을 중심으로 Turn Around 시점이 도래한 공장에 대한 Revamping 및 Expansion 공사 발주도 지속될 것으로 예상됩니다.

( 다) 경기변동의 특성해양플랜트 사업은 국제 유가, 세계 경기 동향에 따른 원유 및 가스 수요, 원유 재고 추이, 에너지 정책 및 환경규제, 국제 정세 등이 경기 및 발주량에 영향을 주고 있습니다. (라) 경쟁요소 등해양사업은 가격, 인건비, 제작설비, 공사관리 능력 및 경험, 공기 등이 해양산업의 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이에 당사는 1만톤 대형 플로팅 크레인, 1,600톤 겐트리크레인 2기 및 100만톤급 H-Dock 등 대규모 현대식 제작설비와 풍부한 공사 수행 경험을 통해 대형공사에서의 우수한 공사 수행 능력 보유와 아울러 가격 경쟁력 제고에 노력하고 있습니다. 플랜트사업은 풍부한 공사실적 보유, 자체 엔지니어링 능력 확보로 고객의 요구에 대한 신속한 대응, 가격 및 납기 경쟁력 확보, 제품 다양화와 함께 자체 기술력을 강화하여 원가절감, 고품질 제품 공급으로 대응하고 있습니다.

( 2) 영업의 개황 해 양사 업 은 2021년 한해동안 석유 생산 대비 수요가 빠르게 회복됨에 따라, 유가가 지속적으로 상승하였으며 평균적으로 배럴당 70달러를 상회 하였습니다. 이에 국가별 또는 기업의 투자 전략을 중심으로 남미, 아프리카, 중동 및 동남아 시장의 해양프로젝트들이 발주가 계속 진행되고 있습니다. 다만 발주처의 가격 최우선 고려 정책 및 자국 시장 보호 등으로 인하여 효용성 있는 해양프로젝트 발주는 매우 제한적이며 동종업체들 간의 경쟁은 여전히 치열한 상황입니다. 이에 당사는 지속적인 생산성 향상 및 비용 절감을 위해 노력하고 있으며, 발주처ㆍ설계 협력사들과의 협력 강화 및 당사 자체 모델 개발 등으로 적극적인 영업활동을 펼치고 있습니다. 또한 오랜 경험과 다수의 공사 실적을 바탕으로 한 고객사와의 신뢰와 품질 우위를 통해 동남아 및 중국 후발 업체와의 가격 차이를 극복해 나가고 있습니다. 플랜트사업의 화공기기부문은 국내외 정유사의 입찰정보 monitoring 및 입찰초기 단계부터 밀착영업을 통한 수주기회 확대에 총력을 다하고 있습니다. 전통적 Oil Gas 시장인 중동(Middle East) 외에 동남아 및 중앙아시아 등으로 시장 확대 ㆍ 집중할 계획이며, 미진출 분야의 시장 개척 또한 다각도로 검토 중입니다. 특히 기존 정유설비의 Revamping 및 Expansion 공사의 발주가 증가할 것으로 예상되는 중동 및 동남아 지역을 중심으로 영업 기회 확대를 추진 중입니다.

(가) 시장점유율 추이 해양플랜트 대부분의 제품은 성격, 기능, 옵션사양 등이 매우 다양하여 제 품별로 시장점유율을 산출하는 것이 큰 의미가 없을 뿐 아니라 수치화하기도 어렵습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.

[엔진기계부문]

( 1) 시장여건 (가) 산업의 특성

엔진기계사업은 선박 의 주기/보기 엔진이 주요 제품으로 조선산업과 밀접한 관련이 있습니다. 따라서, 조선 및 해운산업이 발달한 국가에 경쟁력있는 엔진제조사가 밀집해 있습니다. 선박의 주기관인 대형엔진은 MAN-ES(Man Energy Solutions)社와 WinGD(Winterthur Gas)社의 제품이 양분하고 있으며, 당사를 비롯 엔진 제조사들은 Licensee로 엔진을 제작, 조선소에 납품하고 있습니다.선박 보기용으로 사용되는 중형엔진의 경우, 당사는 국내 유일 자체 브랜드인 힘센(HiMSEN)엔진을 보유하고 있으며, 힘센엔진은 세계 1위, 시장점유율 약 25% (참여시장 기준)로 세계 다수의 Licensor와 경쟁 중입니다.육상 엔진발전의 경우 현재 Wartsila(핀란드)社가 시장의 60% 이상, MAN-ES(독일)社가 약 20% 정도를 차지하는 2강 체제가 형성되어 있으며, 당사도 힘센엔진을 이용한 육상 중속엔진발전 시장에 집중하고 있습니다.

(나) 산업의 성장성

선박엔진 산업은 국내 조선산업과 더불어 성장해왔습니다. 1990년대 후반 중국의 경제 성장과 글로벌 물동량 급증으로 선박 수요 증가와 더불어 엔진 및 기자재의 수요도 확대되었습니다. 특히, 2000년대 중반 조선업은 전에 없던 호황을 맞이하였고, 중소 조선소들이 늘어남에 따라 엔진산업도 호황기를 맞이했습니다.

그러나, 2008년 리먼 사태로 인한 세계 경제의 침체로 금융시장이 경직되며, 우후죽순 늘어났던 조선소들이 합병, 폐업 등 구조조정을 거치게 되었고, 조선산업의 후방산업인 엔진산업도 그 영향으로 어려운 경영환경을 겪고 있습니다. 최근들어 환경규제로 인한 노후선 교체 증가와 LNG연료 추진선의 적용 확대로 다시 소폭의 성장세를 보였으나, 미중무역분쟁에 따른 물동량 감소와 코로나19로 인한 경기 침체로 2020년 3분기까지 수주 부진을 겪었습니다.

2020년 4분기 이후 코로나19의 완화 기대감과 해운 운임 개선 등으로 신조 발주가 증가세에 접어들었으며, 2021년 대형 컨테이너선을 필두로 국내 조선소 수주 실적이 13년만에 최고치를 기록하였으며, 선가도 상승하며 조선 산업의 호황기를 맞고 있습니다.

그룹 조선 3사와 국내 대형 조선소들을 필두로 이중연료 엔진의 수요와 문의가 증가하고 있습니다. 친환경 가스/DF엔진 및 환경제품은 환경규제로 인한 선주들의 친환경선박 발주 트렌드로 수요 증가가 지속될 것으로 기대됩니다.

IMO MEPC76차 회의를 통해 에너지효율지수(EEXI)와 탄소집약도지수(CII)도입이 확정됨에 따라 저탄소 혹은 탄소중립 연료로 엔진 연료의 변화가 전망되며, 배터리나 연료전지 또는 엔진과 연료전지의 하이브리드 추진 등 추진시스템의 변화도 예상되는 등 환경규제로 인한 선박 추진시스템 시장의 다변화가 진행 중입니다.

이에, 당사는 메탄올 엔진을 비롯하여, 암모니아, 수소 등 연료의 변화에 선제적으로 대응하고, 엔진과 연료전지 및 배터리 통합 솔루션 기술을 개발하여, 시장의 변화에 선제적으로 대응하여 입지를 더욱 굳건히 하는 동시에 사업 영역을 확장하고자 합니다.

육상 엔진발전 시장은 코로나19의 영향을 받아 전반적으로 침체되어, 회복이 더딘 상황입니다. 세계 각국에서 백신 접종에 속도를 내며, 팬데믹에서 벗어나기 위한 노력을 하고 있으며, 코로나19 대응에 집중되었던 정부 예산이 경제회복을 위해 인프라 확충에 투입되고 있어, 엔진발전 시장이 점진적으로 회복될 것으로 예상되나, 가시적인 업황회복에는 좀 더 시간이 필요할 것으로 전망됩니다.

이러한 가운데 친환경 가스/DF(Dual Fuel : 이중연료), Hybrid (태양광+엔진발전), Bio Fuel 등 친환경 발전에 대한 수요는 제한적으로 유지되고 있습니다. 또한, 엔진 발전소의 대형화에 따라 대출력 엔진의 수요가 증가하는 추세입니다. 이에, 당사는 다양한 친환경 연료를 활용하여 시장을 다변화하고, 독자모델 힘센엔진과 특화된 EPC 관리 및 엔진발전 모듈화 기술로 시장 요구에 적극 대응하고 있습니다.

(다) 경기변동의 특성

선박용 엔진 및 기자재 는 주요 공급시장인 조선 시황과 원자재가격 및 환율 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 또한, 최근에는 각종 환경규제 발효로 친환경엔진(가스/DF) 및 환경제품 수요가 증가하고 있습니다.

육상 엔진발전은 유가 및 세계 각국의 경제성장률과 관련있으며, 당사의 주요 고객인 개발도상국의 전력산업 민영화 확대 및 정부 예산 부족으로 해외투자 유치나 민자발전 확대되고 있으며, 가스/DF엔진, Bio Fuel, Hybrid(태양광 + 엔진발전) 발전 등 친환경 에너지에 대한 수요도 확대되고 있습니다.

(라) 경쟁요소 등

조선업의 불황 장기화로 인해 국내/외 조선소들의 구조조정으로 엔진제조사들의 경쟁은 심화되었고 ,국내 경쟁사들은 모두 사모펀드에 매각되어 생존을 위한 자구책으로 적자 수주를 지속해왔습니다. 또한, 중국의 국수국조주의 강화로 중국 엔진제조사들이 성장하며, 중국시장에서의 경쟁도 심화되어 왔습니다만, 21년 조선업 반등으로 인해 조선소들이 2년 정도 물량을 확보한 상태로 동종사간의 경쟁이 다소 완화될 것으로 예상됩니다.

최근 환경규제 강화에 따라 친환경 연료 엔진의 수요가 늘고 있으며, 탄소 중립에 대응하기 위해 선주들은 다양한 연료를 선택하고 있습니다. 이러한 요구에 대응하고자 당사는 LNG뿐아니라 에탄, LPG, 메탄올 등 다양한 친환경 엔진을 생산할 수 있는 설비를 구축하고 있으며, 설비 확충을 통해 친환경 엔진의 수요에 대응하고 있습니다.

풍부한 생산실적과 기술력을 기반으로 친환경 엔진 시장을 주도하고 있으며, 품질 차별화, 엔진+환경기계 패키지 공급, 가스 부품 등 고가의 핵심 부품을 국산화하고 설계개선 등을 통해 원가 경쟁력을 지속 강화해 나가고 있습니다.

동시에 탄소 중립 및 GHG 규제 대응을 위한 미래 기술 개발도 추진하고 있습니다.올해 초대형 메탄올 엔진과 힘센 메탄올 엔진을 수주하며, 친환경 엔진 시장에서의 독보적 지위를 확고히 하였으며, 향후 암모니아, 수소DF엔진 등개발을 통해 시장을 지속 선도하려는 준비를 하고있습니다

( 2) 영업의 개황

글로벌 물동량 증가와 해운운임의 개선으로 2020년 4분기부터 신조 발주시장은 컨테이너선 위주로 회복되기 시작하였고, 올해도 그 상승세가 지속되었습니다. 특히, 국내 조선소들은 연일 수주 실적을 발표하며, 연간 수주 목표를 140% 이상 달성하였습니다. 이는 LNG운반선과 같은 고부가 가치 선박과 국제해사기구(IMO)의 환경규제 강화로 국내 조선소들이 강점을 지닌 친환경연료 선박의 발주 증가에 따른 것입니다. 따라서, LNG뿐만 아니라 LPG, 에탄, 메탄올 등 다양한 연료의 엔진을 생산할 수 있는 경쟁력을 지닌 당사는 친환경 엔진과 환경기계 제품 위주로 수주 실적을 초과 달성하였습니다.

특히, 올해는 컨테이너선의 발주가 돋보였으며, 친환경엔진이 탑재된 초대형 컨테이너선이 상반기 시장을 주도하였습니다. LNG운반선 및 LPG운반선 역시 전년대비 발주가 증가하였으며, 2022년은 대규모 LNG 프로젝트의 발주가 예상됩니다.

조선소들이 2년 이상의 물량을 확보함에 따라 친환경 고부가가치선 위주의 수익성을 고려한 선별 수주 전략으로 사업을 운영할 것으로 예상되므로 엔진 동종사간의 경쟁도 조금 완화될 것으로 전망됩니다. 즉, 얼마나 많은 물량을 확보했는지가 아닌 얼마나 수익성있는 물량을 확보하느냐의 경쟁으로 전환 될것으로 예상합니다. 대형 선박위주로 시황이 회복되고 있어, 사이즈가 큰 DF엔진의 수요가 증가할 것으로 전망되며, 이로 인해 대형 DF엔진 및 친환경제품에 대한 시장 경쟁이 치열하게 전개되고 있습니다. 당사는 경쟁우위에 있는 H35DF급 이중연료엔진을 비롯하여, 독자기술로 개발한 FGSS, SCR, BWTS등 친환경제품의 패키지 솔루션을 경쟁력있는 가격으로 고객에게 제공하고자 원가절감 활동을 지속 수행하고 있습니다. 또한, 환경규제 강화와 탄소규제에 대응하기 위해 다양한 연료의 엔진을 생산할 수 있는 설비를 갖추고 있으며, 라이선스사와 공동 개발한 저압 DF엔진(ME-GA)과 메탄올 연료 엔진을 수주하며, 시장을 선점하고 있습니다. 당사는 이러한 실적을 바탕으로 경쟁사들과의 차별된 경쟁력으로 시장을 확대해 나가고자 합니다.

엔진발전 시장은 코로나19로 인한 불확실성으로 세계 각국의 신규 발전소 건설에 대한 투자가 소극적인 상황으로 시장이 회복되려면 좀 더 시간이 필요할 것으로 전망됩니다.

대형화/친환경 선호 추세에 따라 경유/중유 시장은 점차 감소되고 있으며, 가스/이중연료 발전시장이 증가하고 있습니다. 또한, 경쟁사들은 바이오 연료, Hybrid 등 신재생 에너지와 에너지저장장치(ESS) 등을 활용한 새로운 시장을 창출하기 위한 시도를 지속하고 있습니다. 이는, 친환경 정책과 운영비용을 줄일려는 고객의 요구에 의한 것으로 당사도 이에 대응하기 위해 H54DF 대출력 엔진을 개발하여 시장 진입을 위해 노력하고 있습니다. 또한, 당사의 축적된 기술 및 경험을 바탕으로, 모듈화 등 EPC 역량 강화를 통해 EPC 공사에 적극 참여하고 있습니다.

(가) 시장점유율 추이 현대 중공업 ㈜는 세계 1위의 저속엔진 시장점유율(평균 30%이상)을 유지하고 있습니다.

(나) 신규사업 등의 내용 및 전망

탄소중립 시대를 선제적으로 준비하기위해 다양한 연료 엔진을 개발중이며, '21년 초대형 메탄올 엔진과 힘센 메탄올 엔진을 초도 수주로 친환경 시장에서 당사의 지위를 확고히 하였습니다. 당사는 엔진 수주에 그치지 않고 메탄올 연료 공급장치(LFSS : Low Flashpoint fuel Supply System)를 독자기술로 개발하여 엔진+ 가스솔루션 패키지 공급으로 더욱 차별화된 경쟁력을 확보하고자 합니다.

또한, 대형엔진 라이센서인 MAN-ES社와 저압DF ME-GA엔진을 공동개발하여, 2021년 2분기 초도 공사를 수주하였고, 적극적인 수주 활동으로 물량을 확대해 나가고 있습니다.

당사는 고압, 저압의 대형 DF엔진을 모두 생산할 수 있는 기술력을 보유하고 있으며, LPG, 에탄, 메탄올 등 다양한 DF엔진을 생산하는 등 가스/DF엔진 시장에서의 입지를 더욱 굳건히 하고자 합니다. 또한, 메탄올 연료 힘센엔진을 초도 수주하며, 시장의 변화에도 당사의 지위를 유지할 수 있는 기술을 확보해나가고 있습니다.

그리고, 탄소중립 및 온실가스 저감기술 개발을 위해 라이선스들과 협업하고 있으며, 부산대/한국재료연구원과 '그린수소', 한국에너지기술연구원 외 18개 기관 협의체를 통해 '그린 암모니아'의 생산부터 활용까지 全주기 기술 개발로 미래 기술을 선도하고, 선제적으로 대응하여 지속적인 경쟁우위를 확보하고자 합니다.

육상발전 역시 친환경을 중시하는 추세에 따라 신재생연료를 활용한 엔진이나, 고효율엔진을 선호하고 있어 당사도 가스엔진 및 각종 연료 (바이오디젤, 폐비닐재생연료 등 )를 활용한 엔진으로 대응하는 중 입니다.

또한, 발전소 대형화에 따라 대출력 엔진의 수요가 증가하고 있어, 힘센 친환경/대출력 엔진 (H54DF, 20MW 이상)을 개발하여 시장 진입 및 점유율을 확대할 예정입니다.

그리고, 2020년 11월 사우디아라비아 현지에 한국조선해양이 아람코社와 설립한 합작법인 (SEMCO, 사우디엔진합작회사)과 힘센엔진 라이선스 계약을 체결하며, 라이선스 사업을 시작하였습니다. 합작법인이 조기 안정화가 될수있도록 적극지원할 예정이며, 이를 통해 라이선스 사업을 확대하고자 합니다.

2) 사업부문별 재무정보 및 부문비중(1) 재무정보

(기준일: 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원, %)

구 분	2021년	2020년	2019년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

조 선 부 문

1. 매 출 액	6,320,638	76.05	5,877,136	70.70	3,820,380	70.01

내부매출액	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	-192,070	34.15	175,523	81.39	74,396	31.48

3. 자 산 총 계	5,786,959	38,38	5,277,099	38.24	2,519,350	18.16

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-128,064	53.50	-123,316	48.88	-69,412	47.8

해양플랜트부문

1. 매 출 액	426,740	5,13	896,979	10.79	808,025	14.81

내부매출액	-298	100.00	-291	100.00	-	-

2. 영 업 손 익	-169,261	30.09	-97,681	-45.30	118,676	50.21

3. 자 산 총 계	1,180,449	7,83	1,115,494	8.08	1,241,065	8.95

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-23,428	9,79	-41,318	16.38	-25,331	17.45

엔진기계부문

1. 매 출 액	1,491,725	17,95	1,472,784	17.72	783,239	14.35

내부매출액	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	132,618	-23.58	131,883	61.15	40,417	17.1

3. 자 산 총 계	1,019,051	6,76	1,078,800	7.82	793,201	5.72

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-53,770	22.46	-52,751	20.91	-29,774	20.51

기 타 부 문

1. 매 출 액	72,471	0.87	65,402	0.79	45,024	0.83

내부매출액	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	-333,729	59.34	5,931	2.75	2,863	1.21

3. 자 산 총 계	7,092,213	47.03	6,328,285	45.86	9,315,843	67.17

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-34,096	14.23	-34,925	13.84	-20,672	14.24

계

1. 매 출 액	8,311,574	100.00	8,312,301	100.00	5,456,668	100.00

내부매출액	-298	100.00	-291	100.00	-	-

2. 영 업 손 익	-562,442	100.00	215,656	100.00	236,352	100.00

3. 자 산 총 계	15,078,672	100.00	13,799,678	100.00	13,869,459	100.00

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-239,358	100.00	-252,310	100.00	-145,189	100.00

공 통 비	237,821	183,147	106,872

(2) 공통 판매비와 관리비 및 자산

(기준일: 2021년 12월 31일) (단위: 백만원)

구분	금액

공통 판매비와관리비	237,821

공통자산	15,078,671

주) 공통 판매비와 관리비 및 자산은 현대중공업㈜ 기타사업부문 등의 해당액임

(3) 영업손익의 조정

(기준일: 2021년 12월 31일) (단위: 백만원)

구분	금액

총 영업손실	562,442

공통 판매비와관리비	237,821

당사 영업손실	800,263

주) 공통 판매비와관리비는 현대중공업㈜ 기타사업부문 등의 해당액임

※ 당사는 사업본부별 책임경영제를 도입하여 독립경영체계를 구축하였고, 이에따라 각 사업본부를 별도의 경제적 실체로 간주하여 사업부간 사내매출인식 및 공통 판매비와 관리비 배부 후 사업부문별 재무정보를 산출하면 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	2021년	2020년	2019년

금액	비중	금액	비중	금액	비중

조 선 부 문

1. 매 출 액	6,320,638	71.31	5,881,240	66.43	3,826,583	66.55

내부매출액	-4,104	0.76	-6,203	2.11

2. 영 업 손 익	-349,310	43.65	16,147	49.67	-8,922	-6.9

3. 자 산 총 계	5,786,959	38.38	5,277,099	38.24	2,519,350	18.16

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-128,064	53.50	-123,316	48.88	-69,412	47.8

해양플랜트부문

1. 매 출 액	426,740	4.81	896,979	10.13	808,025	14.05

내부매출액	-298	0.05	-291	0.05	-	-

2. 영 업 손 익	-186,977	23.36	-122,619	-377.19	101,886	78.69

3. 자 산 총 계	1,180,449	7.83	1,115,494	8.08	1,241,065	8.95

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-23,428	9.79	-41,318	16.38	-25,331	17.45

엔진기계부문

1. 매 출 액	2,044,322	23.06	2,009,912	22.70	1,070,446	18.62

내부매출액	-552,597	99.95	-537,128	99.19	-287,207	97.89

2. 영 업 손 익	170,589	-21.32	164,546	506.16	52,848	40.82

3. 자 산 총 계	1,019,051	6.76	1,078,800	7.82	793,201	5.72

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-53,770	22.47	-52,751	20.91	-29,774	20.51

기 타 부 문

1. 매 출 액	72,471	0.82	65,402	0.74	45,024	0.78

내부매출액	-	-	-	-	-	-

2. 영 업 손 익	-434,565	54.31	-25,565	-78.64	-16,332	-12.61

3. 자 산 총 계	7,092,213	47.03	6,328,285	45.86	9,315,843	67.17

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-34,096	14.24	-34,925	13.84	-20,672	14.24

계

1. 매 출 액	8,864,171	100.00	8,853,533	100.00	5,750,078	100.00

내부매출액	-552,895	100.00	-541,523	100.00	-293,410	100.00

2. 영 업 손 익	-800,263	100.00	32,509	100.00	129,480	100.00

3. 자 산 총 계	15,078,672	100.00	13,799,678	100.00	13,869,459	100.00

(감가상각비 및 무형자산상각비)	-239,358	100.00	-252,310	100.00	-145,189	100.00