HD현대중공업 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 2 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	8,026,448,251	6,999,257,636

현금및현금성자산	2,779,285,657	1,314,669,359

단기금융자산	204,200,000	554,200,000

매출채권 및 기타유동채권	966,840,756	892,102,599

유동계약자산	2,275,463,824	2,624,966,001

재고자산	933,254,907	778,986,820

유동파생상품자산	15,990,075	156,620,038

유동확정계약자산	105,146,842	3,047,425

당기법인세자산	1,587,340	3,188,862

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	4,719,315

기타유동자산	739,959,535	671,476,532

비유동자산	7,001,721,095	6,800,416,539

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	3,556,200	1,066,200

장기금융자산	9,560,272	9,560,272

장기매출채권 및 기타비유동채권	12,991,583	52,983,547

투자부동산	4,151,281	4,306,755

유형자산	6,002,749,262	6,020,305,589

무형자산	76,371,184	64,962,107

사용권자산	13,715,809	15,594,635

비유동파생상품자산	38,611,885	68,482,292

비유동확정계약자산	183,189,994	4,429

이연법인세자산	635,543,070	532,393,763

기타비유동자산	21,280,555	30,756,950

자산총계	15,028,169,346	13,799,674,175

부채

유동부채	6,043,836,775	5,976,920,876

단기금융부채	1,804,106,298	2,507,268,514

유동리스부채	6,769,419	7,731,161

매입채무 및 기타유동채무	1,606,263,683	1,645,645,641

유동계약부채	1,964,797,691	1,409,196,944

유동충당부채	518,855,516	283,667,657

유동파생상품부채	135,021,174	12,774,924

유동확정계약부채	8,022,994	110,636,035

비유동부채	2,827,206,301	2,461,950,111

장기금융부채	2,306,912,510	2,039,417,620

비유동리스부채	8,446,907	8,612,448

장기매입채무및기타채무	211,993	211,771

장기계약부채	10,879,043	11,070,445

확정급여부채	36,325,250	36,325,250

비유동충당부채	279,323,038	275,207,723

비유동파생상품부채	183,604,756	24,620,590

비유동확정계약부채	1,502,804	66,484,264

부채총계	8,871,043,076	8,438,870,987

자본

자본금	443,865,580	353,865,580

자본잉여금	3,118,364,962	4,639,942,059

자본조정	(1,411,000)	(1,411,000)

기타포괄손익누계액	879,233,294	873,508,451

이익잉여금(결손금)	1,717,073,434	(505,101,902)

자본총계	6,157,126,270	5,360,803,188

자본과부채총계	15,028,169,346	13,799,674,175

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,899,149,824	5,832,206,259	1,925,430,610	6,315,727,542

매출원가	1,679,254,334	5,790,249,853	1,828,714,558	5,905,634,798

매출총이익	219,895,490	41,956,406	96,716,052	410,092,744

판매비와관리비	145,239,425	361,511,653	91,749,421	308,635,381

영업이익(손실)	74,656,065	(319,555,247)	4,966,631	101,457,363

금융수익	210,452,305	449,424,122	180,563,546	318,014,575

금융비용	514,988,883	920,276,162	144,408,671	532,111,444

기타영업외수익	314,732,305	460,276,639	1,815,117	170,141,772

기타영업외비용	29,943,783	74,383,959	105,842,927	102,971,060

법인세비용차감전순이익(손실)	54,908,009	(404,514,607)	(62,906,304)	(45,468,794)

법인세비용(수익)	3,553,757	(110,727,992)	10,973,928	22,129,161

분기순이익(손실)	51,354,252	(293,786,615)	(73,880,232)	(67,597,955)

기타포괄손익	1,307,478	21,686,794	2,241,137	(1,715,203)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,307,478	5,413,491	2,241,137	(1,715,203)

파생상품평가손익	1,307,478	5,413,491	2,241,137	(1,715,203)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	16,273,303

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	459,090

보험수리적손익	15,814,213

총포괄손익	52,661,730	(272,099,821)	(71,639,095)	(69,313,158)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	699	(4,098)	(1,044)	(955)

자본변동표
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	353,865,580	4,639,942,059	(1,411,000)	735,432,323	(104,921,520)	5,622,907,442

분기순이익(손실)	(67,597,955)	(67,597,955)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

파생상품평가손익	(1,715,203)	(1,715,203)

보험수리적손익

유상증자

기타자본조정항목

재평가잉여금 재분류	(233,264)	233,264

2020.09.30 (기말자본)	353,865,580	4,639,942,059	(1,411,000)	733,483,856	(172,286,211)	5,553,594,284

2021.01.01 (기초자본)	353,865,580	4,639,942,059	(1,411,000)	873,508,451	(505,101,902)	5,360,803,188

분기순이익(손실)	(293,786,615)	(293,786,615)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	459,090	459,090

파생상품평가손익	5,413,491	5,413,491

보험수리적손익	15,814,213	15,814,213

유상증자	90,000,000	978,422,903	1,068,422,903

기타자본조정항목	(2,500,000,000)	2,500,000,000

재평가잉여금 재분류	(147,738)	147,738

2021.09.30 (기말자본)	443,865,580	3,118,364,962	(1,411,000)	879,233,294	1,717,073,434	6,157,126,270

현금흐름표
제 3 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 2 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름	760,342,456	(423,119,168)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	832,735,960	(321,660,335)

(1)분기순이익(손실)	(293,786,615)	(67,597,955)

(2)조정항목	1,126,522,575	(254,062,380)

2. 이자의 수취	12,802,766	22,199,181

3. 이자의 지급	(86,551,510)	(102,471,614)

4. 배당금의 수취	34,280	34,280

5. 법인세의 환급(납부)	1,320,960	(21,220,680)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름	172,736,884	(159,296,071)

단기금융자산의 감소	350,000,000	469,716,220

단기기타채권의 감소	428,400

장기금융자산의 감소	452	2,021

장기기타채권의 감소	3,252,019	2,840,343

유형자산의 처분	10,412,890	3,860,209

무형자산의 처분	2,526,016	54,338

매각예정비유동자산의 처분	6,911,777

단기금융자산의 증가	(454,746,200)

단기기타채권의 증가	(4,658,800)

종속기업및관계기업투자의 취득	(120,200)

장기금융자산의 증가	(2,100)

장기기타채권의 증가	(6,630,741)	(4,552,322)

유형자산의 취득	(181,653,191)	(186,665,309)

무형자산의 취득	(5,170,561)	(4,655,624)

영업양도로 인한 변동	12,291,176

Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름	530,311,529	1,103,190,316

유상증자	1,068,422,903

단기금융부채의 증가	966,902,125	1,786,340,962

장기금융부채의 증가	1,085,155,000	1,629,370,000

단기금융부채의 감소	(2,277,395,490)	(2,183,647,334)

장기금융부채의 감소	(305,886,000)	(121,344,033)

리스부채의 상환	(6,887,009)	(7,529,279)

Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,225,429	(1,097,309)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가	1,464,616,298	519,677,768

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	1,314,669,359	993,633,434

Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산	2,779,285,657	1,513,311,202