솔트웨어 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	16,920,349,016	26,385,058,355

현금및현금성자산	7,695,817,398	12,473,356,438

매출채권	2,233,975,293	2,202,387,257

단기금융상품	763,920,000	5,000,000,000

기타유동금융자산	4,339,809,585	3,802,550,536

당기손익-공정가치측정금융자산	123,840,000	123,840,000

재고자산	273,024,000	1,198,782,000

기타유동자산	1,380,077,659	1,484,437,860

당기법인세자산	109,885,081	99,704,264

비유동자산	18,135,704,442	10,068,313,730

기타비유동금융자산	330,806,991	58,721,751

당기손익-공정가치측정금융자산	1,838,467,832	255,776,940

종속기업투자주식	495,000,000	0

유형자산	13,809,015,888	8,350,371,767

무형자산	643,155,958	452,863,187

사용권자산	81,693,470	59,651,327

이연법인세자산	937,564,303	890,928,758

자산총계	35,056,053,458	36,453,372,085

부채

유동부채	10,328,497,637	11,386,184,810

매입채무	4,106,440,317	6,464,645,651

기타유동금융부채	3,636,600,262	3,100,086,628

유동성리스부채	15,446,439	29,770,600

기타 유동부채	2,570,010,619	1,791,681,931

비유동부채	2,141,018,658	2,104,738,445

비유동 리스부채	34,893,452	26,890,877

기타 비유동 부채	283,236,050	391,077,076

확정급여부채	1,676,082,212	1,568,262,248

기타장기종업원급여부채	146,806,944	118,508,244

부채총계	12,469,516,295	13,490,923,255

자본

자본금	3,426,277,800	3,426,277,800

자본잉여금	17,790,960,590	17,790,960,590

자본조정	(9,177,258)	(9,177,258)

이익잉여금(결손금)	1,378,476,031	1,754,387,698

자본총계	22,586,537,163	22,962,448,830

자본과부채총계	35,056,053,458	36,453,372,085

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,494,227,952	43,150,493,935	13,947,956,464	30,622,483,466

매출원가	13,931,631,744	39,023,579,346	12,787,464,673	27,524,193,962

매출총이익	1,562,596,208	4,126,914,589	1,160,491,791	3,098,289,504

판매비와관리비	1,684,207,209	4,886,136,338	1,103,986,449	3,649,055,033

영업이익(손실)	(121,611,001)	(759,221,749)	56,505,342	(550,765,529)

금융수익	323,000,561	828,291,791	276,296,100	913,512,225

금융비용	249,632,135	544,823,859	145,271,959	425,624,326

기타수익	838,597	4,473,769	286,206	3,104,498

기타비용	1,289,463	2,336,105	667,487	31,751,288

법인세비용차감전순이익(손실)	(48,693,441)	(473,616,153)	187,148,202	(91,524,420)

법인세비용(수익)	(10,045,197)	(97,704,486)	50,001,844	(24,453,293)

당기순이익(손실)	(38,648,244)	(375,911,667)	137,146,358	(67,071,127)

기타포괄손익	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0

총포괄이익(손실)	(38,648,244)	(375,911,667)	137,146,358	(67,071,127)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(11)	4	(2)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초)	3,189,477,800	13,048,688,910	2,759,842,568	991,645,338	19,989,654,616

전환사채의 자본전환	236,800,000	4,760,971,971	(2,769,019,826)	2,228,752,145

합병으로 인한 기타자본잉여금 인식	31,624,915	31,624,915

당기순이익(손실)	(67,071,127)	(67,071,127)

2023.09.30 (기말)	3,426,277,800	17,841,285,796	(9,177,258)	924,574,211	22,182,960,549

2024.01.01 (기초)	3,426,277,800	17,790,960,590	(9,177,258)	1,754,387,698	22,962,448,830

전환사채의 자본전환

합병으로 인한 기타자본잉여금 인식

당기순이익(손실)	(375,911,667)	(375,911,667)

2024.09.30 (기말)	3,426,277,800	17,790,960,590	(9,177,258)	1,378,476,031	22,586,537,163

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(778,383,658)	3,783,019,256

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(1,203,377,397)	3,360,609,752

이자의 수취	384,289,631	536,378,016

이자의 지급	(184,016)	(75,114,252)

법인세납부	40,888,124	(38,854,260)

투자활동현금흐름	(3,941,281,331)	(4,825,791,610)

당기손익인식금융자산의 처분	7,810,000

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	23,482,616,438

단기대여금의 감소	67,114,203

보증금의 감소	229,500,000	9,350,000

합병으로 인한 현금유입	22,139,812

단기금융상품의 취득	(766,880,000)	(26,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,634,721,150)	(81,273,708)

유형자산의 취득	(5,817,429,181)	(1,410,295,355)

무형자산의 취득	(240,000,000)	(232,942,781)

보증금의 증가	(224,561,000)	(52,500,219)

종속기업투자주식의 취득	(495,000,000)	(130,000,000)

재무활동현금흐름	(29,412,051)	(3,015,500,095)

단기차입금의 증가	700,000,000

장기차입금의 증가	989,179,952

단기차입금의 상환	(700,000,000)

장기차입금의 상환	(3,956,719,808)

리스부채의 감소	(29,412,051)	(47,960,239)

현금및현금성자산의증가	(4,749,077,040)	(4,058,272,449)

기초의현금및현금성자산	12,473,356,438	11,743,367,993

현금및현금성자산의 환율변동효과	(28,462,000)	34,686,123

기말의현금및현금성자산	7,695,817,398	7,719,781,667