솔트웨어 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	33,325,964,247	25,221,429,458

현금및현금성자산	7,719,781,667	11,743,367,993

매출채권	2,626,934,100	1,196,972,484

단기금융상품	12,000,000,000	8,982,616,438

기타유동금융자산	4,214,476,892	2,429,188,708

당기손익-공정가치측정금융자산	123,840,000

재고자산	4,522,966,374	444,231,750

기타유동자산	2,029,049,990	385,182,805

당기법인세자산	88,915,224	39,869,280

비유동자산	9,292,330,243	7,978,911,524

기타비유동금융자산	74,093,401	441,513,636

당기손익-공정가치측정금융자산	256,091,370	295,612,224

종속기업투자지분	100,000,000	0

유형자산	7,651,250,839	6,240,393,127

무형자산	457,765,597	233,706,476

사용권자산	42,306,967	71,126,981

이연법인세자산	710,822,069	696,559,080

자산총계	42,618,294,490	33,200,340,982

부채

유동부채	18,347,676,053	6,031,548,281

매입채무	10,717,019,824	2,838,676,755

기타유동금융부채	3,106,483,334	1,855,654,285

유동성리스부채	13,850,707	51,349,827

기타 유동부채	4,510,322,188	1,285,867,414

비유동부채	2,087,657,888	7,179,138,085

장기차입금	0	2,967,539,856

전환사채	0	2,220,343,097

비유동 리스부채	16,914,893	13,364,330

기타 비유동 부채	462,164,600	462,164,600

확정급여부채	1,522,229,275	1,427,877,082

기타장기종업원급여부채	86,349,120	87,849,120

부채총계	20,435,333,941	13,210,686,366

자본

자본금	3,426,277,800	3,189,477,800

자본잉여금	17,841,285,796	13,048,688,910

자본조정	(9,177,258)	2,759,842,568

이익잉여금(결손금)	924,574,211	991,645,338

자본총계	22,182,960,549	19,989,654,616

자본과부채총계	42,618,294,490	33,200,340,982

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,947,956,464	30,622,483,466	7,264,668,477	20,097,015,390

매출원가	12,787,464,673	27,524,193,962	6,289,328,046	17,721,325,103

매출총이익	1,160,491,791	3,098,289,504	975,340,431	2,375,690,287

판매비와관리비	1,103,986,449	3,649,055,033	1,227,366,792	3,763,414,620

영업이익(손실)	56,505,342	(550,765,529)	(252,026,361)	(1,387,724,333)

금융수익	276,296,100	913,512,225	81,839,700	172,134,914

금융비용	145,271,959	425,624,326	54,558,136	115,574,956

기타수익	286,206	3,104,498	1,756,408	14,440,039

기타비용	667,487	31,751,288	4,826,513,465	4,826,546,280

법인세비용차감전순이익(손실)	187,148,202	(91,524,420)	(5,049,501,854)	(6,143,270,616)

법인세비용(수익)	50,001,844	(24,453,293)	0	0

당기순이익(손실)	137,146,358	(67,071,127)	(5,049,501,854)	(6,143,270,616)

기타포괄손익	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소	0

총포괄이익(손실)	137,146,358	(67,071,127)	(5,049,501,854)	(6,143,270,616)

주당이익

기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(2)	(171)	(229)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초)	2,541,277,800	(476,473,800)	5,895,076,738	7,959,880,738

자기주식의 취득	(9,177,258)	(9,177,258)

합병으로 인한 전환사채의 취득	2,769,019,826	2,769,019,826

전환사채의 자본전환

합병으로 인한 신주의 발행	648,200,000	13,525,162,710	14,173,362,710

합병으로 인한 기타자본잉여금 인식

당기순이익(손실)	(6,143,270,616)	(6,143,270,616)

2022.09.30 (기말)	3,189,477,800	13,048,688,910	2,759,842,568	(248,193,878)	18,749,815,400

2023.01.01 (기초)	3,189,477,800	13,048,688,910	2,759,842,568	991,645,338	19,989,654,616

자기주식의 취득

합병으로 인한 전환사채의 취득

전환사채의 자본전환	236,800,000	4,760,971,971	(2,769,019,826)	2,228,752,145

합병으로 인한 신주의 발행

합병으로 인한 기타자본잉여금 인식	31,624,915	31,624,915

당기순이익(손실)	(67,071,127)	(67,071,127)

2023.09.30 (기말)	3,426,277,800	17,841,285,796	(9,177,258)	924,574,211	22,182,960,549

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 4 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	3,783,019,256	(2,645,025,308)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	3,360,609,752	(2,563,359,578)

이자의 수취	536,378,016	169,223,358

이자의 지급	(75,114,252)	(48,038,235)

법인세납부	(38,854,260)	(202,850,853)

투자활동현금흐름	(4,825,791,610)	5,705,681,860

당기손익인식금융자산의 처분	17,737,715

단기금융상품의 감소	23,482,616,438	0

단기대여금의 감소	67,114,203	10,488,699

보증금의 감소	9,350,000	12,000,000

합병으로 인한 현금유입	22,139,812	14,794,655,595

단기금융상품의 취득	(26,500,000,000)	(7,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(81,273,708)	(41,250,500)

유형자산의 취득	(1,410,295,355)	(2,059,599,649)

무형자산의 취득	(232,942,781)	(9,000,000)

보증금의 증가	(52,500,219)	(19,350,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(130,000,000)

재무활동현금흐름	(3,015,500,095)	1,725,255,202

장기차입금의 증가	989,179,952	1,978,359,904

장기차입금의 상환	(3,956,719,808)

단기차입금의 상환	(200,000,000)

리스부채의 감소	(47,960,239)	(43,927,444)

주식매입선택권의 증가	(9,177,258)

현금및현금성자산의증가	(4,058,272,449)	4,785,911,754

기초의현금및현금성자산	11,743,367,993	7,336,785,139

현금및현금성자산의 환율변동효과	34,686,123	63,541,859

기말의현금및현금성자산	7,719,781,667	12,186,238,752