펨토바이오메드 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 13 기 기말 2023년 12월 31일 현재
제 12 기 기말 2022년 12월 31일 현재
주식회사 펨토바이오메드 (단위 : 원)

과 목	주 석	제13(당)기말	제12(전)기말

자산

유동자산	2,093,986,239	2,352,354,220

현금및현금성자산	4,5,7,8	1,459,493,841	1,946,549,805

단기금융상품	4,5,7,8	-	100,000,000

매출채권및기타채권	4,5,7,9	367,611,537	6,328,026

기타유동자산	11	79,742,331	205,002,625

당기법인세자산	1,667,520	5,967,280

재고자산	10	185,471,010	88,506,484

비유동자산	1,193,207,225	1,719,050,174

유형자산	12,15	731,480,348	1,187,360,379

사용권자산	13	177,687,594	100,175,555

무형자산	14	149,561,459	237,094,680

기타비유동채권	4,5,7,9	134,477,824	194,419,560

자 산 총 계	3,287,193,464	4,071,404,394

부채

유동부채	11,987,741,108	11,105,096,006

매입채무및기타채무	4,5,7,15,16	243,416,942	139,888,316

전환상환우선주부채	4,5,7,19,37	1,118,991,089	518,805,603

전환우선주부채	5,7,21,37,38	2,998,088,339	3,643,381,250

파생상품부채	4,5,7,20,38	7,429,551,379	6,636,940,416

리스부채	4,5,7,13	123,493,928	94,339,367

유동성장기차입금	4,5,7,18	54,863,391	54,107,904

기타유동부채	17	19,336,040	17,633,150

비유동부채	156,399,147	193,768,734

리스부채	4,5,7,13	44,903,146	2,907,082

충당부채	23	22,074,412	37,708,310

장기차입금	4,5,7,18	76,722,578	131,585,969

장기종업원급여부채	22	12,699,011	21,567,373

부 채 총 계	12,144,140,255	11,298,864,740

자본

자본금	1,25	4,200,636,000	4,200,636,000

자본잉여금	25	11,139,622,130	10,992,203,530

기타자본항목	26,28	2,342,786,745	1,871,167,843

결손금	27	(26,539,991,666)	(24,291,467,719)

자 본 총 계	(8,856,946,791)	(7,227,460,346)

부채와자본총계	3,287,193,464	4,071,404,394

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제 13 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 12 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
주식회사 펨토바이오메드 (단위 : 원)

과 목	주 석	제13(당)기	제12(전)기

매출	6,29	333,954,255	183,371,501

매출원가	10,31	125,449,255	120,409,176

매출총이익	208,505,000	62,962,325

판매비와관리비	30,31	3,758,448,770	5,781,085,219

영업손실	(3,549,943,770)	(5,718,122,894)

기타수익	32	195,294,590	53,648,391

기타비용	32	144,139,612	92,644,701

금융수익	7,33	1,503,013,886	4,692,692,624

금융원가	7,33,37	252,749,041	160,870,594

법인세비용차감전순손실	(2,248,523,947)	(1,225,297,174)

법인세비용	24	-	-

당기순손실	(2,248,523,947)	(1,225,297,174)

기타포괄손실	-	-

당기총포괄손실	(2,248,523,947)	(1,225,297,174)

주당손실	34

기본주당손실	(268)	(146)

희석주당손실	(380)	(629)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표
제 13 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 12 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
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구 분	주 석	자본금	자본잉여금	기타자본항목	결손금	합 계

2022년 1월 1일 (전기초)	4,193,561,000	10,893,974,230	673,178,924	(23,066,170,545)	(7,305,456,391)

총포괄손익 :

당기순손실	-	-	-	(1,225,297,174)	(1,225,297,174)

소유주와의 거래 등:

주식보상비용	28	-	-	1,223,487,219	-	1,223,487,219

주식매입선택권 소멸	28	7,075,000	98,229,300	(25,498,300)	-	79,806,000

2022년 12월 31일 (전기말)	4,200,636,000	10,992,203,530	1,871,167,843	(24,291,467,719)	(7,227,460,346)

2023년 1월 1일 (당기초)	4,200,636,000	10,992,203,530	1,871,167,843	(24,291,467,719)	(7,227,460,346)

총포괄손익 :	-

당기순손실	-	-	-	(2,248,523,947)	(2,248,523,947)

소유주와의 거래 등:

주식보상비용	28	-	-	619,037,502	-	619,037,502

주식매입선택권 소멸	28	-	147,418,600	(147,418,600)	-	-

2023년 12월 31일 (당기말)	4,200,636,000	11,139,622,130	2,342,786,745	(26,539,991,666)	(8,856,946,791)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제 13 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 12 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
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과 목	주 석	제13(당)기	제12(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,349,297,762)	(3,875,196,895)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	35	(2,349,764,663)	(3,900,205,186)

당기순손실	(2,248,523,947)	(1,225,297,174)

조정	175,879,076	(2,632,224,625)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(277,119,792)	(42,683,387)

이자의수취액	10,887,683	37,213,178

이자의지급액	(14,720,542)	(8,948,657)

법인세환급(납부)	4,299,760	(3,256,230)

투자활동으로 인한 현금흐름	62,563,399	(599,951,031)

유형자산의 취득	(72,512,020)	(490,497,316)

무형자산의 취득	(19,756,581)	(13,670,079)

유형자산의 처분	3,600,000	19,216,364

보증금의 증가	51,232,000	(15,000,000)

단기금융상품의 증가	-	(100,000,000)

단기금융상품의 감소	100,000,000	-

재무활동으로 인한 현금흐름	1,801,777,850	3,778,055,763

리스부채의 지급	(143,949,436)	(251,073,825)

유동성장기차입금의 상환	(54,261,948)	(26,775,558)

장기차입금의 상환	-	(23,868,354)

주식선택권의 행사	-	79,806,000

전환우선주의 발행	-	3,999,967,500

전환상환우선주의 발행	1,999,989,234	-

현금및현금성자산의 순감소	(484,956,513)	(697,092,163)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,099,451)	(1,062,250)

기초 현금및현금성자산	1,946,549,805	2,644,704,218

기말 현금및현금성자산	1,459,493,841	1,946,549,805

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.